用友ERP—总帐管理应用能手练习题二、单选题 考核盘

第一篇：用友ERP—总帐管理应用能手练习题二、单选题 考核盘

用友ERP—总帐管理应用能手练习题:

二、单选题 考核盘

二、单选题 考核盘：

1．在用友ERP管理系统中，以下哪个模块与总账系统之间不存在凭证传递关系？(A)A.UFO报表

B.固定资产管理

C.工资管理

D.应收管理 2．总账系统初始设置不包括以下哪项内容？(D)A.数据权限分配

B.会计科目

C.结算方式

D.单据设置

3．用户可通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”，下列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（A）。

A.其他应收款

B.预付账款

C.应收账款

D.应付账款

4．明光公司财务制度规定出纳凭证必须经出纳签字，同时对操作员进行金额权限控制，则可在总账系统中，通过（D）功能进行相应参数设置。

A.账表/我的账表 B.设置/分类定义 C.凭证/填制凭证

D.设置/选项 5．在总账系统中，用户可通过（C）功能彻底删除已作废记账凭证。A.“删除分录” B.“冲销凭证”

C.“整理凭证”

D.“作废凭证” 6．在总账系统中录入有数量核算要求的记账凭证时，系统根据“数量×单价”自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符，用户可以使用（C）调整金额方向。A.F2键

B.回车键

C.空格键

D.shift键

7．在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（D）界面进行。

A.凭证/填制凭证

B.凭证/常用凭证

C.账表/科目账

D.凭证/查询凭证 8．对于总账系统“审核凭证”功能，下列说法中错误的是（D）。

A.对于错误的记账凭证，可以通过计算机在凭证上标明“有错”字样

B.审核人和制单人不能是同一人C.作废凭证不能被审核，也不能被标错

D.对已审核凭证可以由审核人自己或是会计主管取消审核签字

9．在总账系统中查询未记账凭证科目汇总表时，屏幕上背景为蓝色的数据具有辅助核算，这时单击工具栏（B）按钮，可以查看其明细信息。A.“查询”

B.“专项”

C.“转换”

D.“详细”

10．关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（D）。

A.对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容。

B.当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行C.凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示D.凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期。

11．在总账系统“凭证审核”功能中，可以对记账凭证进行对照式审核，所谓对照式审核，是指（B）。

A.通过将记账凭证与账簿记录进行对比，达到系统自动审核凭证的目的。B.通过对记账凭证的二次输入，达到系统自动审核凭证的目的。

C.通过将记账凭证与其他系统的记录进行对比，达到系统自动审核凭证的目的。D.通过将记账凭证与原始单据进行对比，达到系统自动审核凭证的目的。12．下列自动转账分录中，属于独立自动转账分录的是（C）。

A.销售成本结转自动转账分录

B.制造费用结转自动转账分录C.固定资产计提折旧自动转账分录

D.期间损益结转自动转账分录

13．用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项？(D)A.结账工作每月进行一次。

B.结账就是终止本月的账务处理工作。

C.结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额。

D.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额。14．在总账系统中设置转账分录时无须定义以下哪一项？(D)A.摘要

B.借贷方向

C.凭证类别

D.凭证号

15．关于总账系统自动转账分录凭证生成，下列说法中不正确的是（C）。A.独立自动转账分录可以在任何时候用于填制机制凭证

B.相关自动转账分录只能在某些相关经济业务入账后使用，否则计算金额时会发生差错 C.系统按设定的自动转账分录生成转账凭证后自动审核凭证并记账

D.同一张自动转账凭证，年度内可根据需要多次生成，但每月一般只需结转一次

16．明光公司应收款项通过总账系统核算，并进行分客户管理，则其“应收账款”科目应选择（C）辅助核算方式。

A.个人往来

B.部门核算

C.客户往来

D.供应商往来 17．对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（B）。A.如果有不平衡凭证时不能记账 B.未审核凭证和作废凭证不能记账

C.第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账

D.记完账后不能整理凭证断号

18．在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需要做好以下哪项工作？(B)A.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账。B.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账。

C.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账且已结账。D.本月发生的经济业务已制成凭证，但未审核记账。

19．对于使用了用友ERP总账系统的老用户来说，建立新年度账后，可以对账套中相关信息进行调整，以下哪项信息不能修改？(B)A.期初余额

B.账套启用日期

C.凭证类别

D.会计科目

补充： 1．在用友ERP管理系统中，以下（B）模块与总账系统之间不存在凭证传递关系

A固定资产管理

B.UFO报表

C工资管理

D 应收管理

2．总账系统初始设置不包括以下哪项内容（A）

A单据设置

B会计科目

C结算方式

D数据权限分配

3．明光公司财务部主管决定赋予会计王景“长期股权投资”科目的查账与制单权限，则应通过总账系统“设置”菜单下的（C）功能实现该项授权

A金额权限分配

B编码档案

C数据权限分配

D自定义项

4．明光公司财务制度规定出纳凭证必须经出纳签字，同时对操作员进行金额权限控制，则可在总账系统中，通过（C）功能进行相应参数设置

A账表/我的账表 B凭证/我的凭证 C设置/选项

D设置/分类定义

5．在总账系统中设置记账凭证类别时，往往对制单所用科目有一定限制，如转账凭证，通常可以限定为（A）类型

A凭证必无现金科目或银行科目 B贷方必有现金科目或银行科目 C凭证必有现金科目或银行科目 D借方必有现金科目或银行科目

6．在总账系统中设置记账凭证类别时，下列会计科目中，可作为收款凭证“借方必有”科目的是（C）

A短期投资

B短期借款

C银行存款

D资本公积

7．如果在总账中设置了对“资金及往来科目”进行“赤字控制”，则可以控制的科目对象不包括以下（C）

A出纳科目 B个人往来科目

C项目核算科目

D客户往来科目

8．名光公司应收款项通过总账系统核算，并进行分客户管理，则其“应收账款”科目应选择（B）辅助核算方式

A供应商往来

B客户往来

C部门核算

D个人往来

9．用户可通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”，下列科目中适合于设置为个人往来核算科目的有（A）

A其他应收款

B预付账款

C应收账款

D应付账款

10．关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（A）

A凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于业务日期

B对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容

C凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示

D当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行

11．在总账系统中录入有数量核算要求的记账凭证时，系统根据“数量*单价”自动计算出金额，并将金额先放在借方，如果方向不符，用户可以使用（D）调整金额方向

A.SHIFT键

B.F2键

C回车键

D空格键

12．在总账系统中，用户可通过（A）功能彻底删除已作废记账凭证

A整理凭证

B删除凭证

C作废平整

D冲销凭证

13．在总账系统“凭证审核”功能中，可以对记账凭证进行对照式审核，所谓对照式审核，是指（A）

A通过对记账凭证的二次输入，达到系统自动审核的目的

B通过将记账凭证与原始单据对比，达到系统自动审核的目的。

C通过将记账凭证与其他系统的记录对比，达到系统自动审核的目的。D通过将记账凭证与账簿记录对比，达到系统自动审核的目的。14．对于总账系统“审核凭证”功能，下列说法错误的是（A）

A对已审核凭证可以由审核人自己或是会计主管取消审核签字

B审核人和制单人不能是同一人 C作废凭证不能被审核，也不能被标错

D对于错误的记账凭证，可以通过计算机在凭证上标明“有错”字样

15．对于总账系统凭证记账功能，下列说法不正确的是（C）

A第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 B如果有不平衡时不能记账

C未审核凭证和作废凭证不能记账 D记完账后不能整理凭证断号

16．用友ERP——U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项（B）

A结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额

B结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额

C结账工作每月进行一次

D结账就是终止本月的账务处理工作 17．在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（C）界面进行

A凭证/填制凭证 B账表/科目账

C凭证/查询凭证

D凭证/常用凭证

18．查询未记账凭证科目汇总表时，屏幕背景为蓝色的数据具有辅助核算，这时单击工具栏（B）按扭可查其明细

A详细

B专项

C查询

D转换

19．下列自动转账分录中，属于独立自动转账分录的是（D）A销售成本结转自动转账分录 B制造费用结转自动转账分录 C期间损益结转自动转账分录

D固定资产计提折旧结转自动转账分录

20．在总账系统中，设置转账分录不需定义哪一项（B）

A凭证类别 B凭证号

C借贷方向

D摘要

21．在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需做好（B）工作

A本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账

B本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账

C本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账已结账

D本月发生的经济业务已制成凭证，未审核记账

22．关于自动转账分录凭证生成，不正确的是（C）

A同一张自动转账凭证年度内可根据需要多次生成但每月一般只需结转一次

B独立自动转账分录可在任何时候用于填制机制凭证

C系统按设定的自动转账分录生成转账凭证后自动审核凭证并记账

D相关自动转账分录只能在某些先观经济业务入账后使用，否则计算金额时会发生差错

23．对于使用了用友ERP总账系统的老用户来说，建立新年度账后，可以对账套中相关信息进行调整，以下哪项信息不能修改（D）

A凭证类别

B期初余额

C会计科目

D账套启用日期

第二篇：用友ERP—总帐管理应用能手练习题四、业务处理题_考核盘

用友ERP—总帐管理应用能手练习题:

四、业务处理题 考核盘

四、业务处理题 考核盘：

1、题面：在总账系统中指定“1603在建工程”的备查项目为：建筑面积。步骤：(1)点击【总账】进入〖U8-总账(演示/教学版)〗窗体。

(2)点击【系统菜单】->【设置】->【科目备查资料】->【备查科目设置】进入〖科目指定备查项〗窗体。

(3)点击选择〖科目〗：1603在建工程。

(4)点击“>”按钮，或双击待选科目“建筑面积”。(5)单击〖确定〗按钮。

2、题面：明光公司（100账套）相关财务制度规定:

1、记账凭证的修改及作废处理必须由制单人本人进行；

2、操作员对记账凭证的审核权限由会计主管进行具体限定；

3、收、付款凭证在登账前必须经由出纳签字。请据此对总账相关参数进行设定。步骤：(1)选择〖财务会计〗->〖总账〗；

(2)在弹出的“U8-总账(演示/教学版)”窗口中，单击〖设置〗->〖选项〗；

(3)在弹出的“选项”窗口的“凭证”选项卡中，点击不选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框；

(4)点击选中“凭证审核控制到操作员”复选框；(5)点击选中“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框；(6)单击“编辑”按钮；

(7)单击“确定”按钮，关闭“选项”窗口。

1.题面：2002年9月20日，以账套主管DEMO身份进入用友ERP——U8演示账套999的总账模块

步骤：⑴单击“开始”菜单“程序”——“用友ERP-U8”下“企业门户”菜单项

⑵输入DEMO口令DEMO ⑶修改系统日期

⑷修改许同日期为2002年9月20日，单击“确定”按钮进入

⑸单击“财务会计”下“总账”

⑹单击“开始”菜单“程序”——“用友ERP-U8”下“财务会计”下“总账” ⑺输入DEMO口令DEMO ⑻击活日期输入栏

⑼单击“确定”按钮

2.题面：设置操作员王晶具有现金和银行存款科目的查账及制单权限

步骤：⑴总账-设置-数据权限分配，单击“数据分配权限” ⑵单击用户“02王晶” ⑶单击“确定”按钮 ⑷单击“X”按钮

⑸单击“授权”按钮，或单击“操作”菜单

3.题面：在明光公司账套中将“现金支票”结算方式改为不进行出纳票据登记。步骤：⑴在总账系统中，单击“设置”|“结算方式”，进入“结算方式”窗口。⑵在结算方式列表中选择“201 现金支票”。

⑶单击“操作”|“修改”或直接单击工具栏上的“修改”按钮，或按F7键，进入编辑状态。

⑷单击去除“是否票据管理”选项。

⑸单击“保存”或“刷新”。

⑹单击“退出”。

4.题面：在总账系统中设置项目目录。基本信息如下：

•项目核算大类为成本对象

•项目名称为成本对象

•项目级次为1级，1位

•增加项目栏目为备注，类型：文本；长度：20 步骤：略

5.题面：12月2日，销售一部赵兵购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据1张。根据以上业务以操作员DEMO身份进行相应总账业务处理

步骤：⑴点击“总账”

⑵单击“凭证”/“填制凭证”

⑶单击“增加”按钮或按F5

⑷单击“凭证类型”参照按钮，双击选择“付款凭证” ⑸回车，确认当前操作日期。

⑹直接单击“单据数”栏，在“单据数”栏输入“1” ⑺在摘要栏输入“购办公用品”并回车

⑻在科目栏输入“5501”或单击科目参照按钮，选择5501营业费用科目，单击确定按钮

⑼回车，进入借方发生额输入状态

⑽输入200，回车

⑾回车默认贷方摘要

⑿输入贷方科目1001，或单击科目参照按钮，选择1001科目，单击“确定”按钮

⒀单击“回车”，贷方输入200，或在贷方金额输入栏单击等号

⒁单击“保存”按钮

⒂单击“确定”

⒃单击“退出“按钮

6.题面：明光公司财务部2003年1月11日从工商银行提取现金2000元备用。该公司提现业务已设置成编号为“01”的常用凭证，请在总账系统中调用常用凭证，据以编制相应记账凭证。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证” | “填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。

⑵单击“制单” | “调用常用凭证” 或按F4键，⑶直接输入常用凭证编码“01”，或者单击参照钮，在常用凭证对话框选中该凭证，再单击“选入”按钮返回。

⑷单击“保存”，单击【确定】。

⑸单击“退出”。

7.题面：明光公司对“库存商品－甲产品”明细账（124301）实行数量金额核算。2003年1月31日，结转本月已销商品成本：甲产品350台，单位 成本418元，总成本146300元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“结转已销产品成本”的记账凭证，附单据3张。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。

⑵单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：3。⑶将光标置于“摘要”栏，输入摘要“结转已销产品成本”或单击参照按钮，选择“结转已销产品成本”，单击“选入”。

⑷输入或参照选择科目“5401”，回车。

⑸输入借方金额：146300；回车，摘要自动带到下一行。

⑹输入或参照选择科目“124301”，回车，弹出“辅助项”对话框。

⑺输入数量：350，单价：418。

⑻单击【确认】。

⑼自动生成贷方金额：146300；单击“保存”，单击【确定】。

⑽单击“退出”。

8.题面：明光公司对“4105－制造费用”科目实行分部门核算。2003年1月31日，预提一车间固定资产修理费4000元。请根据上述经济业务在总账系统中填制摘要为“预提固定资产大修理费”的记账凭证，附单据1张。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“填制凭证”，进入“填制凭证”窗口。

⑵单击“增加”，修改制单日期为“2003.1.31”，输入附单据数：1。

⑶将光标置于“摘要”栏，输入摘要“预提固定资产修理费”或单击参照按钮，选择“预提固定资产修理费”，单击“选入”。

⑷输入或参照选择科目“4105”，回车，弹出“辅助项”对话框。

⑸输入“201”或参照选择部门“一车间”，单击【确认】。

⑹输入借方金额：4000；回车，摘要自动带到下一行。

⑺输入或参照选择科目“219101”，回车。

⑻输入贷方金额：4000。

⑼单击“保存”，单击【确定】。

⑽单击“退出”。

9.题面：.输入银行对账期初数据，信息如下，账户为10020102建行人民币账户；单位日记账和银行对账单期初数据均为562500；期初无未达账项

步骤：⑴在总账系统中，单击“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”，打开“银行科目选择”对话框。

⑵选择“建行-人民币账户”，单击【确定】，打开“银行对账期初”对话框。

⑶录入单位日记账调整前余额：562500；录入银行对账单调整前余额：562500。

⑷单击“退出”。

10.题面：以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账收款凭证，并进行成批出纳签字。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证” | “出纳签字”，进入“出纳签字”窗口。

⑵选择凭证类型：“收款凭证”，单击【确认】。

⑶单击【确定】。

⑷单击“出纳”|“成批出纳签字”。

⑸单击【确定】，单击“退出”。

11.题面：以出纳员周民的身份查找明光公司2003年1月份所有未记账付款凭证，并取消其中0002号付款凭证进行出纳签字。步骤：略

12.题面：会计周民在审核2003年1月份0002号转账凭证时发现该凭证有错，进行标错处理。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“审核凭证”，打开“凭证审核”对话框。

⑵从“凭证类型”下拉列表中选择：转账凭证；在“凭证号”文本框中输入：0002；单击“确认”；打开“凭证审核”列表。

⑶单击“确定”，进入“审核凭证”窗口。⑷单击“标错”。

⑸单击“退出”。

13.题面：以会计周民的身份查找明光公司2002年1月份所有未记账凭证，并进行成批审核签章。

步骤：⑴单击“审核凭证”

⑵单击“确认”

⑶单击“确定”

⑷单击“审核”/“成批审核凭证”

⑸单击“确定”

⑹单击“退出”

14.题面：在总账系统明光公司账套中，以会计主管周民的身份将2003年1月份所有已审核记账凭证进行记账处理。

步骤：⑴在总账系统中，单击“凭证”|“记账”，打开“记账”对话框。

⑵单击【全选】，选择本次记账范围；单击【下一步】，显示“记账”界面。

⑶单击【下一步】，显示“记账”界面。

⑷单击【记账】，显示“期初试算平衡表”界面。

⑸单击【确认】，系统进行记账，显示“记账完毕”提示信息，单击【确定】返回。

15.题面：查询2003年12 月未记账凭证 步骤：略

16.题面：在总账系统中查询2002年8月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。

步骤：⑴在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来余额表”|“客户余额表”。⑵参照选择客户“昌德医药”。

⑶从月份下拉列表中选择“2002.08”-“2002.08”。

⑷单击【确定】，进入“客户余额表”窗口。⑸单击“明细”，进入“客户明细账”窗口。

17.题面：明光公司2002年12月份的一笔应收通达公司的销货款，已于2003年1月收回并登账，请在总账系统中，对该笔客户往来账进行手工两清。

步骤：⑴在总账系统中，单击“账表”|“客户往来辅助账”|“客户往来两清”，打开“客户往来两清”对话框。

⑵参照选择客户：通达公司；单击【确定】。

⑶分别双击两笔业务的“两清”栏。

⑷单击“退出”。

18.题面：在总账系统中，据以下资料设置对应分录。

•转账序号：0001；

•摘要：结转销项税额；

•分录：借：应交税金——应交增值税——销项税额（21710105）贷：应交税金——未交增值税（217102）

步骤：略

19.题面：采用直接输入公式法，设置“摊销报刊杂志费”的自定义转账分录。基本信息如下： 转账序号：01； 转账说明：摊销报刊杂志费 转账类别：转账凭证 会计分录： 借：管理费用（550202）贷：待摊费用（1301）借、贷方计算公式：QC(1301,年,借)|12 步骤：⑴在总账系统中，单击“期末” | “转账定义”|“自定义转账”，进入“自定义转账设置”窗口。

⑵)单击“增加”按钮。

⑶出现“转账目录”对话框。

(4)在“转账序号”框中输入“01”

(5)在转账说明中输入“摊销报刊杂志费”

(6)单击“转账类别”下拉列表选择“转 转账凭证”(7)单击“确定”按钮

(8)按Enter键或单击“科目编码”输入“550202”(9)双击“方向”输入栏选择“借”

(10)单击“金额公式”输入栏输入公式“QC(1301,年,借)|12”(11)按Enter键或单击“增行”按钮

(12)单击“科目编码”输入“1301”(13)双击“方向”输入栏选择“贷”

(14)按Enter键或单击“金额公式”输入“QC(1301,年,借)|12”(15)单击“保存”按钮

(16)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮。

20.题面：采用直接输入公式法，设置对应转账分录，基本信息如下：

•编号：0001

•转账类别：转账凭证

•摘要：计算本月未交增值税税金

•转出科目编码：21710101 •转入科目编码：217102

•会计分录： 借：应交税金--未交增值税（217102）贷：应交税金--应交增值税(进项税额)（21710101）

•编号：0002；

•转账类别：转账凭证 摘要：计算本月未交增值税税金

•转出科目编码：21710105 •转入科目编码：217102

•会计分录： 借：应交税金--应交增值税(销项税额)（21710105）贷：应交税金--未交增值税（217102）

步骤：⑴在总账系统中，单击“期末” | “转账定义”|“对应结转”，进入“对应结转”窗口。

(2)单击“转账定义”。

(3)单击“对应结转”。

(4)输入编号“0001”。

(5)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮。(6)指向“转 转账凭证“项。

(7)单击“转 转账凭证“项。

(8)将光标置于“摘要”输入栏”。

(9)输入摘要“计算本月未交增值税税金”。

(10)将光标置于“转出科目编码”输入栏。

(11)输入转出科目编码“21710101”(12)按Enter键。

(13)单击“增行”按钮。

(14)输入转入科目编码“217102”。(15)按Enter键，或鼠标单击“转入科目名称”输入栏。

(16)单击“保存”按钮。

(17)点击“增加”。

(18)输入编号“0002”

(19)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮

(20)指向“转 转账凭证“(21)单击“转 转账凭证“

(22)将光标置于“摘要”输入栏”

(23)输入摘要“计算本月未交增值税税金”(24)将光标置于“转出科目编码”输入栏(25)输入转出科目编码“21710105”(26)按Enter键

(27)单击“增行”按钮

(28)按Enter键，或鼠标单击“转入科目编码”输入栏

(29)输入转入科目编码“217102”。

(30)单击“保存”按钮

(31)单击“退出”按钮，或单击“×”按钮

21.题面：在总账系统明光公司账套中，据以下资料采用手工录入方式设置转账分录：

转账序号：0001

摘要：计提短期借款利息

年利率：9%

分录：借：财务费用（5503）公式：QM（2101，月）*0.09/12 贷：预提费用——利息费用（219102）取对方科目计算结果：JG（）***公式需手动输入*** 步骤：⑴单击“期末”/“转帐定义”/“自定义转帐”

⑵单击“增加”

⑶输入转帐序号：0001

转帐说明：计提短期借款利息 选择凭证类别：转帐凭证 ⑷单击“确定”

⑸输入或选择科目：5503-财务费用

⑹双击“金额格式”栏，再单击参照钮，打开“公式向导”对话框

⑺选择“期末余额”，单击“下一步”

⑻输入或单击参照钮选择科目：2101 单击“按默认值取数”

⑼单击选中“继续输入公式”复选框后，单击选中乘号，然后单击“下一步”

⑽在公式名称框中，下拉对话框，单击选中“常数”，然后单击“下一步”

⑾输入常数：0.09

⑿单击选中“继续输入公式”复选框后，单击选中除号，然后单击“下一步”

⒀选中常数，单击“下一步”

⒁输入常数：12，单击“完成”

⒂单击“增行”

⒃输入或单击参照钮选择科目：219102-利息费用

⒄选择方向：贷

⒅双击“金额公式”栏，单击参照钮，打开公式向导对话框，选择“取对方科目计算结果”，单击“下一步”

⒆单击“完成”

⒇单击“保存” 22.题面：在总账系统中生成2003年12月份销售成本结转凭证。

步骤：⑴在总账系统中，单击“期末” | “转账生成”，进入“转账生成”窗口。

⑵单击“销售成本结转”单选按钮。

⑶单击【确定】按钮。

⑷单击【确定】按钮。

⑸单击“保存”按钮。

⑹单击“退出”按钮，或单击“×”按钮。

⑺单击【确定】按钮。

23.题面：在总账系统中，对2003年1月会计账簿进行结账

步骤：略