第一篇：金融基础概论
《金融基础概论》复习题
一、判断题
1、发行基金从发行库进入金融机构的业务库后成为现金；现金从业务库交存到发行库后又成为发行基金。
2、金融工具一般具有期限性、流动性、风险性和收益性四个基本特征。
3、商业银行将未到期但已贴现的票据再以贴现方式向其他银行转让是再贴现。
4、二板市场的盈利要求很低或没有盈利要求，因此任何类型的小企业均可上市。
5、当外汇市场外汇供不应求时，一国货币当局卖出外汇，可以防止本币汇率上升。
6、我国目前的外汇管理体制基本上属于部分外汇管制。
7、资本项目下可兑换存在一定的风险，主要是国际资本流动的急剧变化有可能影响国际收支平衡和汇率稳定，影响国内生产部门的发展。
8、金融全球化给发展中国家的金融监管和调控带来了严峻挑战。
9、中国人民银行从1984年起不再经营商业性金融业务，开始专门行使中央银行的职能。
10、农村信用社是农村金融的辅助性机构。
11、不动产信用控制属于一般性政策工具。
12、“奥肯定律”反映了失业率与经济增长率具有反向的对应变动关系。
13、再贴现作为货币政策工具的最大优点是主动性强。
14、景气调查扩散指数（DI）的公式为：DI=W1+W315、维护金融稳定是中国人民银行的一项重要职责。
16、商业银行的解散必须报经银监会批准。
17、根据规定，法人、其他组织和个体工商户之间金额为50万元以上的单笔转账支付，金融机构必须向中国人民银行报告。
18、目前我国托收承付结算的金额起点为5万元。
19、零余额账户的性质属于过渡性结算账户。
20、货币市场中的金融工具都具有货币的特征，被各国划入货币供应量的范围。
21、外国债券是指一国的政府、企业或金融机构在某国债券市场上以所在国以外第三国的货币为面值而发行的债券。
22、金融期货交易中唯一不确定的是成交价格。
23、利率主要是通过短期资本的流动来影响汇率的。
24、国际收支平衡表主要记载的是居民和非居民之间进行的所有经济交易。
25、企业对外发债必须经财政部批准。
二、单选题
1、由企业或个人联合起来成立征信局并以此获取报酬的征信模式是：
A．市场型征信模式
B．联合型征信模式
C．公共征信模式
D．会员制征信模式
2、票据的付款人在票据上签名盖章承诺票据到期付款的行为是：
A．贴现
B．承兑
C．背书
D．保证
3、下列关于二板市场表述正确的是：
A．与主板市场有着相同的交易系统和上市规则
B．只采用场内交易方式
C．对上市公司的盈利要求较高
D．是专为中小企业和新兴公司提供筹资途径的新兴股票市场
4、采用间接标价法的国家是：
A．日本
B．美国
C．法国
D．中国
5、下列属于国际收支平衡表中经常项目的是：
A．投资收入
B．直接投资
C．证券投资
D．资本转移6、1994年12月发生金融危机的国家是：
A．巴西
B．墨西哥
C．印度尼西亚
D．泰国
7、国际复兴开发银行、国际开发协会、国际金融公司隶属于：
A．国际货币基金组织
B．世界银行集团
C．国际清算银行
D．亚洲开发银行
8、国有重点金融机构监事会的主要职责是：
A．监督国有重点金融机构资产的保值增值状况
B．对国有重点金融机构进行全面监管
C．参与国有重点金融机构的经营决策
D．批准国有重点金融机构的市场进入与退出
9、下列哪类金融机构是我国加入世界贸易组织后新设立的？
A．汽车金融公司
B．金融租赁公司
C．信托投资公司
D．财务公司
10、再贴现政策属于：
A．一般性货币政策工具
B．选择性货币政策工具
C．直接信用控制
D．间接信用指导
11、我国于哪一年正式向社会公布货币供应量统计？
A．1992年
B．1993年
C．1994年
D．1995年
12、下列属于紧缩性货币政策操作的是：
A．降低再贴现率
B．提高法定存款准备金率
C．在公开市场上进行逆回购操作
D．在公开市场上进行现券买断操作
13、中国人民银行的企业景气调查多长时间进行一次？
A．1个月
B．1个季度
C．半年
D．一年
14、维护金融稳定是哪家银行的一项重要职责？
A．中国人民银行
B．中国银行
C．中国开发银行
D．中国工商银行
15、下列哪个国家的存款保险属于强制保险方式？
A．法国
B．德国
C．英国
D．美国
16、我国规定的金融机构保存客户账户资料的年限是：
A．自销户之日起至少2年
B．自销户之日起至少3年
C．自销户之日起至少4年
D．自销户之日起至少5年
17、中国人民银行同城清算业务遵循的基本原则是：
A．“先收后付，收妥抵用，全额清算，银行不垫款”
B．“先付后收，收妥抵用，全额清算，银行不垫款”
C．“先收后付，收妥抵用，差额清算，银行不垫款”
D．“先付后收，收妥抵用，差额清算，银行不垫款”
18、管理信贷征信业，推动建立社会信用体系是下列哪家机构的重要职责？
A．中国银监会
B．中国人民银行
C．中国证监会
D．中国保监会
19、下列关于商业票据的表述正确的是：
A．融资成本高于同期银行贷款
B．发行主体为中小企业
C．筹集资金的灵活性较弱
D．可以提高发行企业的信誉
20、根据有关规定，我国基金收益每年至少分配一次，分配比例不得低于基金净收益的：
A．80%
B．90%
C．50%
D．60%
21、在我国银行挂出的外汇牌价中：
A．现钞买入价总是高于现汇买入价
B．现钞买入价总是低于现汇买入价
C．现钞卖出价低于现汇卖出价
D．现钞卖出价总是高于现汇卖出价
22、目前我国编制国际收支平衡表使用的货币单位是：
A．美元
B．人民币
C．日元
D．欧元
23、我国加入WTO后3年内，允许设立中外合资证券公司，但外资比例不得超过：
A．1/3
B．1/2
C．3/4
D．1/424、欧元作为12个成员国的唯一合法货币正式进入市场流通领域的时间是：
A．1999年1月1日
B．2000年1月1日
C．2001年1月1日
D．2002年1月1日
25、我国商业银行实行的组织形式是：
A．总分行制
B．单一银行制
C．银行控股公司制
D．连锁银行制
26、以被保险人的民事损害赔偿责任为保险标的的保险是：
A．财产保险
B．责任保险
C．保证保险
D．人身保险
27、证券市场信用控制属于：
A．一般性货币政策工具
B．选择性货币政策工具
C．补充性货币政策工具
D．间接信用指导
28、商业银行的经营目标是：
A．利润最大化
B．贯彻执行货币信贷政策
C．贯彻执行产业政策
D．社会效益最大化
29、意外伤害保险属于是：
A．财产保险
B．责任保险
C．保证保险
D．人身保险
30、下列不属于存款性公司负债业务的是：
A．存款
B．借款
C．发行金融债券
D．流通中通货
三、多选题
1、目前我国的支付清算系统由以下哪些系统构成？
A．银行行内资金汇划系统
B．同城票据交换清算系统
C．大额支付系统
D．小额支付系统
E．中央银行会计核算系统
2、金融工具具有的基本特征是：
A．期限性
B．流动性
C．风险性
D．损失性
E．收益性
3、票据贴现业务的作用体现在：
A．直接为企业提供融资服务
B．提高金融机构的收益率
C．满足金融机构间相互融资的需要
D．是中央银行实施货币政策的工具
E．使金融机构引入负债管理理念
4、证券投资基金的特征包括：
A．属于一种集合投资制度
B．实行专业管理，专家理财
C．以“组合投资，分散风险”为基本原则
D．实行资产经营与保管相分离的管理制度
E．实行“利益共享，风险共担”的分配原则
5、可能造成一国货币贬值的因素有：
A．国际收支逆差
B．高于他国的通货膨胀
C．国内利率上升
D．国内总需求增长快于总供给增长
E．紧缩性财政政策
6、在国际收支平衡表中，金融账户不包括：
A．债务减免
B．直接投资
C．证券投资
D．移民转移
E．其他投资
7、国际清算银行的主要职能包括：
A．帮助各国中央银行管理外汇储备
B．协调国家间的货币政策
C．协助执行各种国际金融协定
D．研究货币与经济问题
E．为跨国公司提供国际间的清算
8、国有重点金融机构监事会的主要职责包括：
A．审批国有重点金融机构的设立、变更、终止及其业务范围
B．检查国有重点金融机构的财务，验证其财务报告、资金营运报告的真实性、合法性
C．检查国有重点金融机构的经营效益、利润分配、国有资产保值增值、资金营运等情况
D．检查国有重点金融机构的董事、行长（经理）等主要负责人的经营行为
E．检查国有重点金融机构贯彻执行国家有关金融、经济的法律、法规和行政规章制度的情况
9、国家开发银行资金运用的领域主要包括：
A．制约经济发展的“瓶颈”项目
B．直接关系增强综合国力的支柱产业中的重大项目
C．重大高新技术在经济领域应用的项目
D．跨地区的重大政策性项目
E．政府的援外贷款项目
10、下列能引起基础货币增加的项目是：
A．中央银行外汇储备的增加
B．中央银行外汇储备的减少
C．中央银行对商业银行的贷款增加
D．中央银行对政府的债权增加
E．中央银行对政策性银行的贷款增加
四、简答题
1、简述开放式基金与封闭式基金的联系与区别。
2、简述我国应如何进行外汇储备的结构管理。
五、论述题
试述货币政策与财政政策协调配合的必要性与配合模式。
第二篇：金融基础
《金融基础知识》期中考试题
班别：姓名：学号：得分：
一、填空题(每题1分，共10分)
1段。
2、纸币属于货币演变过程中的货币
3、通货膨胀会导致商品价格。
4、通货膨胀下的货币，使居民生活水平难以提高。
5、一个国家在某时期的流通中所需要的金属货币量为100亿元，而实际发行的纸币量是100亿元。这是纸币的贬值率为。
6、信用是指以为条件的借贷行为。
7、股票一经发行，持有者即为发行股票公司的。
8、中央银行实施扩张的货币政策时，利息率（较高/较低）。
9、利率的计算方法分为单利法和。
10、资本市场是指投资期限在一年的资金借贷市场。
二、单项选择题。（每题1分，共10分）
1、一件衣服标价100元。此时货币执行那种货币职能（）A价值尺度B流通手段C支付手段 D价值储藏
2、中国古代使用的银票，属于（）
A实物货币B金属货币C代用货币D信用货币
3、人民币现金属于（）
A实物货币B金属货币C代用货币D信用货币
4、货币的本质特征是充当（）
A特殊商品B一般等价物的特殊商品C普通商品D特殊商品
5、（）是工商企业，银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的信用 A商业信用B银行信用C国家信用D消费信用
6（）基金是指资本来源于国内，并投资于国外市场的投资基金 A国际基金B国内基金C国家基金 D区域基金
7、在一定的价格水平上，利率的高低与利润的多少成（）的。A正比B反比C不确定D无关
8、通货膨胀中，货币的购买力会（）
A不确定B不变C提升D下降
9、通货膨胀会导致物价上涨，国家为稳定物价，政府可以（）A不发行国债B提高利率C多发行货币D停止银行信贷
10、代理买卖股票属于（）的业务。
A保险公司B银行C证券公司D交易所
三、多项选择题。（每题2分，共20分）
1、货币的职能包括（）
A价值尺度B世界货币 C价值储藏 D支付手段
2、金本位制包括（）
A金币本位制B银币本位制C金块本位制D金汇兑本位制
3、世界货币包括（）
A人民币B美元 C英镑D泰铢
4、以下哪些情况可能引发通货膨胀（）
A、货币发行过量B、货币发行过少C、利率上
涨D、利率下跌
5、通货紧缩会导致（）
A物价上涨B物价下跌C纸币贬值D纸币升值
6、利率按是否带有优惠性质划分为（）
A一般利率B优惠利率C公定利率D统一利率
7、决定和影响我国利率的主要因素有（）
A、经济周期B、通货膨胀C货币政策D汇率政策
8、以下哪些机构属于金融机构?()
A、银行B财务公司C当铺D房地产企业
9、以下哪些市场属于资本市场（）
A证券回购市场B股票市场C黄金市场D短期政府债券市场
10、以下哪几个银行属于商业银行.()
A中国开发银行B广东发展银行C工商银行D中国银行
四、判断题：（每题1分，共10分）
1、商品是价值和使用价值的统一体，具有价值和使用价值两个属性。（）
2、河里面的水是商品。（）
3、在商品流通中，商品的所有者在卖出商品换回货币后，如果不再购买别的商
品，而是将货币保存起来，这体现的是货币的价值储藏职能。()
4、物价因纸币贬值而全面上涨。纸币贬值率越低，物价上涨率也就越低。
（）
5、通货紧缩直接使纸币贬值，如果居民的收入没有变化，生活水平就会下降，造成社会经济生活次序混乱，不利于经济的发展。()
6、股票型基金指基金所持有的股票份额必须占总资金的90%以上。
（）
7、中国银行是我国的中央银行，是银行的银行，是政府的银行，是货币的发行
机构。（）
8、同业拆借市场属于资本市场。（）
9、中央银行的产生比商业银行早。（）
10、中国证券监督管理委员会负责监管证券公司。（）
五、计算题（1、2题6分，3题3分，共15分）
1、银行吸收一笔存款10000元，并存在银行2年，请问到期后银行一共需要支
付给储户多少钱？（银行存款使用单利法计算，年利率为2.5%）
2、银行把这10000元放贷出去，借给资金需求者，放贷2年，请问到期后一共需要还多少钱给银行？（银行贷款使用复利计算法，贷款年利率为5.56%）
3.计算银行在这笔吸收存款，发放贷款的过程中赚了多少钱？
六、简答题：（每题5分，共15分）
1简述抑制通货膨胀的措施?
2、资本市场分为哪几个市场?
3、我国的金融机构有哪些？（同一性质的金融机构重复不得分，最少写出5种）
七、论述题（每题10分，共20分）
1、论述通货膨胀的影响？（对个人的，对企业的，对国家的）
2、假如你有500万，请问如何投资？并说明理由。
第三篇：财税金融基础
12年12月收入提速,支出减速。收入增长26.5%,支出增长2.6%。12年12月财政支出较11月增长525亿元,远低于11年12月的同比增长2010.8亿元,12年年末的财政支出力度较弱。
12年财政收支减速明显。12年财政收入增速从25%降至12.8%,中央本级收入增速从20.8%降至9.4%,地方本级收入增速从29.4%下降至16.2%,税收增速从22.6%降至12.1%。
财政支出增速从21.6%下降至15.1%。
12年税收增速普遍减速。印花税下降30.8%,企业所得税增长17.2%,低于11年的增长30.6%,营业税增长15.2%,个人所得税下降3.9%。
土地出让收入锐减。12年国家土地出让金收入锐减,下降14%,达到28517亿元,是2007年以来首次负增长。
赤字率回升,政府相对规模扩张。12年的赤字率从1.1%上升至1.6%,政府相对规模继续扩张,财政收入/GDP从22%上升至22.6%,财政支出/GDP从23.1%上升至24.2%。
调整收入分配格局，加大对教育、医疗、社保、安居工程等民生领域的投入力度，是近年社会呼吁的热点话题，也是中央着力改善民生问题的重点。财政部部长谢旭人在此前的全国财政工作会议上强调，2012年，要把改善民生摆在财政工作更加突出的位置，确保在改善民生上取得新成效。
他说，2012年我国将支持建立企业职工工资正常增长和支付保障机制。增加财政补助规模，提高城乡居民特别是中低收入者的收入，切实减轻困难群众在教育、医疗、住房等方面的负担。稳步推进事业单位实施绩效工资。此外，要更好地发挥财政调节收入分配的职能作用，着力增加低收入群体收入，逐步提高居民收入在国民收入分配中的比重，提高劳动报酬在初次分配中的比重，促进形成合理有序的收入分配格局。
2012年还将进一步提高财政教育支出占公共财政支出的比重，提高预算内基建投资用于教育的比重，扎实落实拓宽财政性教育经费来源渠道各项政策措施，加强对各地财政教育投入的分析评价，确保实现国家财政性教育经费支出占国内生产总值4%的目标。
在医疗、社保、安居工程建设等方面的投入，谢旭人也作了着重介绍。他表示，2012年我国将积极推动各项基本医疗保险制度相互衔接，将新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准提高到年人均240元，并适当提高报销水平。完善基本药物集中招标采购和医药费用支付制度。健全城乡基本公共卫生服务经费保障机制，继续支持实施基本公共卫生服务项目和艾滋病、结核病等重大传染病防治。与此同时，要实现新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度全覆盖。在连续7年提高企业退休人员基本养老金、月人均水平达到1500多元的基础上，继续提高企业退休人员基本养老金水平。还将适当提高城乡居民最低生活保障标准，中央财政分别按月人均15元和12元增加补助资金。为更好地支持保障性安居工程建设，2012年中央财政将进一步增加补助资金，省级财政也要加大对困难市县的补助力度。在国家财政收入有限的情况下，加大民生领域一揽子的投入，势必增加财政的负担。对此，谢旭人坦言，2012年全国财政收支矛盾比较突出，财政收入增幅或将回落。
面对经济社会发展的复杂局面，谢旭人强调，既保持财政政策的连续性和稳定性，又增强宏观调控的针对性、灵活性和前瞻性，各级财政部门一定要增强使命感和紧迫感，把困难估计得更加充分一些，把工作考虑得更加周全一些，牢牢把握经济财政工作的主动权，充分发挥财政职能作用，着力加强科学化精细化管理，全面提高财政管理绩效，促进经济社会又好又快发展
13年财政政策仍将积极,更加注重结构调整,侧重民生支出。教育医疗社保支出占比自09年以来持续上升。13年企业盈利将较12年改善,收入增速有望改善,13年的赤字率或较12年会有所缩小。
营改增将继续试点,结构性减税继续推进,增值税相比第二产业或二产产业或将有所提高。
地方政府债务风险可控。如果基建维持15%的复合增速,到2017年地方债务才会达到30%的警戒线。
根据上述资料回答下列问题：
1.材料中涉及了哪些财政支出，按照财政支出的经济性质来分，各属于哪种类型的财政支出
2.根据12年财政支出的内容回答我国是怎样实现财政支出的分配职能的？ 3.政府的财政支出工作是如何弥补市场失灵的？ 4.什么是财政赤字？
5.讨论我国财政支出存在什么结构性问题？
6.请具体说明你们认为接下来今年的财政支出应该重点解决哪些问题，请用相关数据进行解释。
第四篇：基础金融理论
金融学基本理论
第一部分现代金融相关概况
一、何谓金融
简单来说，金融就是资金的融通。金融是货币流通和信用活动以及与之相联系的经济活动的总称，广义的金融泛指一切与信用货币的发行、保管、兑换、结算，融通有关的经济活动，甚至包括金银的买卖，狭义的金融专指信用货币的融通。
金融是商品经济发展的必然产物，表示所有货币与信用关系的总和。金融随着经济社会和商品货币信用的发展而发展；同时又对经济社会的发展产生重要作用。在现代经济条件下,现代金融已经成为现代市场经济的核心。
二、现代金融学及其特征
金融学是一门研究现代金融理论和金融实务的应用经济科学。
基本特性：理论性、实务性、政策性、操作性。
金融理论：货币理论、信用理论、风险理论、创新理论，四大理论体系。金融实务：金融机构、金融市场、金融工具、政府管理，四大操作体系。
三、现代金融行业基本特征
1、负债性：负债经营
负债经营最典型的例子就是银行，银行资产负债率一般在90%以上，银行所有经营活动都基于负债。
2、社会性：家庭、企业、机构、政府
金融已经渗透到各个生产部门，这种渗透将越来越深入。
3、信用性：生产、交换、分配、消费
商品经济的发展依赖于信用制度的产生，有了信用才有了交易，才有了金融存在和发展的基础。
四、现代金融概况
金融功能：资金配置；货币创造；调控经济。
现代金融学两大支柱：有效市场假说；资本资产定价模型（CAMP模型），现代金融学理论都是基于上述两大支柱延伸而来。
第二部分货币理论
一、什么是货币 货币是指任何一种可以执行交换媒介、价值尺度、延期支付标准和完全流动的财富储藏手段等功能的商品，都可被看作是货币；从商品中分离出来固定地充当一般等价物的商品，就是货币；货币是商品交换发展到一定阶段的产物。货币的本质就是一般等价物。货币实质：反映某种信用关系。
货币职能：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币
货币形式：实物、金属、代用、信用。
货币流通规律：流通中的货币数量与商品价格总额成正比，与货币流通速度成反比。MV=PQ（货币数量论）
M：流通中的货币数量；
V：货币流通速度
Q：商品总量
货币价格（利率）决定：平均利润率；资金供求状况；宏观经济政策；国际市场利率（前提是一国利率政策放开，完全由市场供求决定）。
二、货币供求理论
1、货币需求指人们在经济活动中所期望持有的货币数量。主要的货币需求理论有货币数量论、弗里德曼货币需求理论、凯恩斯的流动性需求理论（流动性陷阱）。
2、货币供给指经济社会中的货币存量，银行部门的负债总量，由现金货币和存款货币两部分构成。
影响因素：国民生产总值增长率；通货膨胀率；货币流通速度。
货币供应量＝基础货币×货币乘数（在传统金融理论中一般将货币供给作为外生变量，认为货币供给一般由一国中央银行决定）
3、货币分层
按货币流动性大小一般将货币分为如下：
M0 ＝ 现金通货
M1 ＝ M0 ＋ 商业银行活期存款
M2 ＝ M1 ＋ 商业银行定期存款
M3 ＝ M2 ＋ 非银行金融机构存款
M4 ＝ M3 ＋ 大额可转让定期存单
M5 ＝ M4 ＋ 政府短期债券与储蓄券
M6 ＝ M5 ＋ 短期商业票据
其中在经济中M1是用于衡量一个经济总体中流动性是否过剩的重要指标。
4、货币供求：货币政策
三种关系：供大于求；供等于求；供不应求
传统货币数量论者认为当货币供给大于货币需求时，也就是在市场中过多的货币追逐过少的商品时，就会出现通货膨胀，他们认为通货膨胀是一种货币现象，将通货膨胀归咎于货币供过于求而不是商品供不应求；相反当货币供给不足时就会产生通货紧缩；而理论上的货币供求均衡在现实经济活动中是不存在的。
当宏观经济出现通货膨胀或者通货紧缩时，就需要货币政策的干预。
货币政策工具：传统工具与选择性工具
传统三大货币政策工具：存款准备金；再贴现；公开市场业务。
选择性工具：利率政策、汇率政策和窗口指导等
三、传统货币政策存在的争议
1、如何防止国家垄断货币发行所隐含的政府的贪婪？即对个人而言，钱越多越好；但对国家来说，钱越多越好吗？
2、国家垄断货币发行，即意味着政府具有某种潜在的铸币税（中央银行从货币的制造中获得的利润，因为货币的市场价值要高于其制造成本）。布坎南主张货币发行应实行多元化，废除国家垄断发行货币的特权。
第三部分信用理论
信用是一切金融活动的起点；而失去信用又是一切金融行为的终结（商业银行存在的最大风险就是信用风险）。作为一个经济范畴，信用是指以偿还为条件的特殊的价值运动，是货币和商品资金的借贷行为。信用的发展是金融业甚至经济社会发展的标志之一。
一、行用的实质
信用关系是一种债权债务关系。
借入商品或货币者为债务人,贷出商品或货币者为债权人。
信用作为一种特殊的价值运动,只是货币使用权的暂时让渡,而不是所有权的真正转移。
二、信用形态
信用形态：商业信用；银行信用；国家信用；民间信用。
信用形式：口头；书面；公证；抵押。
第四部分风险理论及金融风险管理
一、风险及其特性
风险即可能发生的危险。在经济学中一般指资产及其收益遭受损失的可能性。
不确定性是风险的根本特性，包含是否发生、何时发生以及发生程度三方面涵义。
二、金融风险
金融风险是指金融主体或金融体系遭受损失的可能性。
信用风险、市场风险、流动性风险、道德风险、国家风险、操作风险。
三、金融风险特征及生成机理
风险特征：客观性、突发性、扩散性。
生成机理：金融风险的周期性理论、货币主义学说、金融资产价格波动论等
四、金融风险案例
1、美国股市“黑色星期一”事件，道琼斯指数暴跌
2、日本上世纪90年代经济泡沫3、1992年索罗斯量子基金冲击英镑，导致英镑推出欧洲货币体系，实行自由浮动；1998年索罗斯冲击泰铢以及港币导致亚洲金融危机4、2008年席卷全球的金融危机5、1995年法国巴黎银行倒闭
五、金融风险管理
金融风险管理是现代金融企业管理的核心内容之一，是金融主体对金融风险进行识别、衡量、分析和控制的过程。实现利益最大化、风险最小化。一般管理内容包括资产流动性、资产安全性、资产充足性管理等。
1、风险识别与评估
风险识别与评估是金融风险管理的基础。遵循全面系统、综合考察、科学计算、经常化的原则。常用的方法是因果关系分析法、敏感度分析法、高级计量经济学方法等。
2、风险管理策略
控制策略：避免风险和损失控制。
财务策略：风险自留和风险转移。
关键：建立有效的风险识别和控制机制
五、金融创新与金融监管
一、金融创新
金融创新是指按照一定方向改变金融资产的收益、风险、期限和流动性四大特性组合的过程。金融创新包括传统金融工具创新和衍生金融工具创新。
传统金融创新：负债业务创新、资产业务创新和中间业务创新。
衍生金融工具创新：远期、期货、期权、互换，衍生金融工具最大特点就是高杠杆交易。
二、金融工程
金融工程是指用来表示一种运用各种金融工具将现有金融结构进行重新组合，以获得预期投资收益的金融创新过程。主要用于套期保值、风险管理以及结构化金融等。
金融工程核心理论：资产组合理论、资产定价理论、套期保值理论、期权定价理论、有效市场理论、汇率决定理论、利率理论等。
三大支柱：资产定价；时间价值；风险管理。
三、金融监管
无论何种体制设置，但监管主体必须具备巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管的核心原则》的要求，即具备足够的权威性和独立性，具有操作上的实施能力，以及具有足够的资源去承担风险。
商业银行监管模式：预防性监管；应急性监管；保险性监管。
五级分类制度（骆驼评级体系）：正常、关注、次级、可疑、损失
主要金融监管理论：公共利益理论；保护债权论；金融风险控制论；金融监控理论等。
第五篇：农村信用社金融基础
1、对临时存款帐户使用的最长有效期限为三年。（×）两年
2、活期存款的结息日为每年的6月30日。（√）
存、贷等按年计息的，每年12月20日为结息日；按季计息的，每个季末的20日为结息日；活期储蓄存款，6月30日为结息日；利随本清的，存、贷款到期日为结息日。
3、中间业务：是指不构成表内资产、表内负责、形成非利息收入的业务。
4、农村信用社的资金来源主要有资本金、存款、金融市场筹资等三个部分。
5、农村信用社信贷管理的原则：安全性、流动性、盈利性。
6、资产负债综合综合管理的基本原理有：（ABCD）
A、规模对称原理B、结构对称原理C、偿还对称原理D、目标对称原理
10、贷款管理责任制的内容：
（1）实行主任负责制
（2）贷款人各级机构应建立主任和有关部门负责人参加的贷款审查委员会，负责贷款的审查
（3）建立大额审贷分离制
（4）建立贷款分级审批制
（5）建立和健全信贷工作岗位责任制
（6）建立离岗审计制
13、农户小额贷款采取一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用的管理办法。
14、农户小额信用贷款客户应具备的条件：
（1）居住在信用社的营业区域之内
（2）具有完全民事行为能力、资信良好
（3）从事土地耕作或其他符合国家产业政策的生产经营活动，并有合法、可*的经济来源
（4）具备清偿贷款本息能力
15、农户联保贷款的基本原则是多户联保、按期存款、分期还款。
16、抵债资产：是指在借款人确实不能以现金方式偿还信用社贷款本息的前提下，信用社通过合法途径取得的用于抵偿贷款本金和利息的借款人、担保人或第三人的合法有效的资产。
17、抵债资产管理按照合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、确保农村信用社利益的原则。
18、质押与抵押的不同之处：
（1）担保物的占有权是否发生转移不同
（2）担保物的种类不同
（3）合同生效的时间不同
（4）能否重复设置担保权不同
20、《担保法》规定：“当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为连带责任保证。”（×）
21、抵押物的处分方式有拍卖、转让和兑现三种方式。
27、商业汇票：是出票人签发的，委托付款人在付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的一种票据。
28、货币市场包括同业拆借市场、票据贴现市场、回购市场和短期信贷市场。
29、货币市场是指证券融资和经营在一年以上中长期资金借贷的金融市场。（×）资本市场
30、会计核算的基本前提是会计主体、持续经营、会计分期、货币计量。
31、账簿：凡是相互联结在一起的具有一定格式，用来记载各种经济业务的动态和结果的帐页。
32、借贷记帐法：是以资产总额等于负债总额加所有者权益的平衡原理为依据，以会计科目为记帐主体，以“借”、“贷”为记帐符号，以“有借必有贷、借贷必相等”的记帐规则，记录和反映资金增、减变化过程及其结果的一种复式记帐方法。
33、下列分户帐中设有借贷方发生额和借贷方余额四栏的是（C）
A、甲种帐B、乙种帐C、丙种帐D、丁种帐。
34、会计核算的“五无”是指：帐务无差错、结算无透支、计息无事故、记帐无积压、存款无串户。（×）
35、重要空白凭证：是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证。
36、编制会计报表的要求是：内容完整、数字真实、计算准确、字迹清晰、按时报送。
37、资产利润率＝利润总额/资产余额×100%（×）资产平均余额
38、会计档案定期保管分为（BCE）
A、二年B、三年C、五年D、十年E、十五年
39、若某信用社所有者权益贷方余额为1000万，所有者借方余额为500万，贷款呆帐准备金为10万，入股联社资金为50万，呆滞贷款为200万，呆帐贷款为100万，那该信用社的资本净额是（D）
A、140万B、160万C、340万D、360万
40、凭证整理的顺序是：现金凭证在前，转帐凭证在后，先现金付出凭证后现金收入凭证，先转帐借方凭证后转帐贷方凭证。（×）先现金收入后付出
41、会计分录：根据借贷平衡原理，通过借贷科目记录、反映经济业务来龙去脉的专门记帐方法。
42、营业终了的结帐步骤：（1）编制科目日结单（2）登记总帐（3）填制计算余额表（4）核对总分帐务（5）编制日报表
43、现金出纳工作规定：钱帐分管，先记帐后收款，先付款后记帐。（×）
44、票币整点的要求：张数点准、残币挑净、小把墩齐、大捆捆紧、盖章清楚。
45、库房管理的质量要求：无火灾、无霉烂、无虫蛀、无鼠咬、无盗窃、无差错事故。（√）
46、洗钱：是指犯罪分子通过银行或其他金融机构将非法获得的赃款通过转移、兑换、购买金融票据或直接投资而掩盖其非法来源和性质，使其非法资产合法化的行为。
47、洗钱的行为有：
（1）提供资金帐户
（2）协助将财产转换为现金或金融票据
（3）通过转帐或其他结算方式协助资金转移
（4）协助将资金汇往境外
（5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源
48、目前信用社可办理的结算种类有（ACDE）
A、银行汇票B、本票C、支票D、汇兑E、委托收款F、托收承兑
49、结算的原则是：（1）恪守信用、履约付款（2）谁的钱进谁的帐，由谁支配（3）银行不垫款
50、背书：是指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为，背书是支票、本票和汇票共有的行为。
51、票据行为包括（ABCDE）
A、出票B、背书C、承兑D、保证E、付款
52、计算机网络的主要功能是资源共享和信息交换
53、电子设备的基本工作环境要求（ABCDE）
A、防高温B、防尘C、防潮D、防火E、防静电
54、计算机资源：计算机硬件（包括各类计算机及相关外部设备、数据通信设备、机房环境支持方面的硬件设备等）、软件及技术服务等。
55、公文：是本系统在经营管理中普遍普遍的具有行政约束力和规范体式的文书，是依法经营和进行公务活动的重要工具。
56、收文办理的一般程序：签收、登记、拟办、承办、批办、催办、传阅。（×）
57、农村信用社“十二大工程”建设的主要内容是“四个三”：实施三大管理创新工程、展开三大业务创新工程、启动三大基本建设工程、推进三大文化建设工程。
58、实施三大管理创新工程：风险的管控体系、充满竞争和激励的干部人事制度、严格与绩效挂钩的结构薪酬制度。
59、展开三大业务创新工程：信贷品牌工程、拓展中间业务工程、资金有效营运工程。
60、启动三大基本建设工程：信息化工程、网点标准化改选工程、综合服务中心的建设。
61、推进三大文化建设工程：系统党建工程、企业文化建设工程、队伍素质提高工程。
62、农村信用社改革与发展的三大目标：风险防范更为有效、经济效益进一步提高、各项业务得到更快更好的发展。
63、企业文化：是企业信奉并付诸于实践的价值理念。
64、CI策略包括：MI理念识别系统、BI行为识别系统、VI视觉识别系统。
65、企业文化的作用：
（1）对企业有“实用价值”
（2）具有对企业灵魂的导向作用
（3）具有实现企业振兴的激励作用
（4）具有团队精神建设的凝聚作用
（5）具有企业创新活力的推动作用
（6）具有企业行为规范的约束作用
66、企业文化建设主要包括（BCD）
A、企业思想文化B、企业精神文化C、企业行为文化D、企业形象文化
67、塑造企业文化有（ABCDE）
A、制度化B、实践化C、教育化D、奖惩化E、系统化
68、什么是企业精神，农村信用社的企业精神是什么?
企业精神是指企业在长期的生产经营活动实践中逐步形成，并成为全体员工所认同的理想、价值观和基本观念。农村信用社企业精神是：勤奋、忠诚、严谨、开拓。
69、农村信用社员工行为规范的总体要求是什么：
是诚实、条理、热忱和执着。真心诚意待人，博得他人信任；有条不紊工作，有效发组织自己的行动；热情的言行举止，具有强烈的说服力和感染力；有坚定的信念和明确的目标，永不放弃。
70、农村信用社经营管理人员岗位的基本规范是什么：
（1）热爱信合事业，有强烈的事业心。
（2）严格遵守农村信用社内部的各项规章制度。
（3）研究新情况、新动向，以科学的态度认真实践
（4）坚持原则，明辨是非。
（5）关心员工，与下级员工保持经常的沟通。
71、重要空白凭证管理坚持证印分管、证押分管的原则。
72、贷款发放时遵守的基本程序：建立信贷关系、客户申请、经营社受理、贷款业务调查、审查、贷审会审议、审批（或按权限咨询）、与客户签订信贷合同、发放贷款、贷款发放后的管理、贷款收回。
73、商务谈判中应掌握的基本技巧有（ACDE）
A、陈述B、倾听C、答复D、说服E、发问
74、员工服务道德规范
（1）执行政策、遵守法纪、坚持制度、廉洁奉公
（2）爱岗敬业、忠于职守、尊重储户、恪守信誉
（3）坚持原则、钻研业务、文明礼貌、保护国家财产安全、维护储户的合法权益
（4）牢固树立存款、信誉、储户、服务第一的观念，促进储蓄效益的提高。
75、设立银行业金融机构或从事银行业金融机构的业务活动应经过中国人民银行批准。（×）中国银行业监督管理机构
76、我国的货币政策目标是：防止货币贬值，防止通货膨胀。（×）保持货币币值的稳定，促进经济增长。
77、商业银行与客户的业务往来应遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
78、定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，那么计算利息时应分段计付储户利息。（×）
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