第一篇:提供虚假证明文件罪立案标准
来源:重庆智豪律师事务所
编辑:张智勇律师(重庆律师协会刑事委员会副主任)
刑事知名律师张智勇释义提供虚假证明文件罪立案标准
提供虚假证明文件罪立案标准
提供虚假证明文件罪,是指承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织及其人员故意提供虚假证明文件、情节严重的行为。提供虚假证明文件罪立案标准
根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定
(二)》 第八十一条 [提供虚假证明文件案(刑法第二百二十九条第一款、第二款)]承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉:
(一)给国家、公众或者其他投资者造成直接经济损失数额在五十万元以上的;
(二)违法所得数额在十万元以上的;
(三)虚假证明文件虚构数额在一百万元且占实际数额百分之三十以上的;
(四)虽未达到上述数额标准,但具有下列情形之一的:
1.在提供虚假证明文件过程中索取或者非法接受他人财物的;
2.两年内因提供虚假证明文件,受过行政处罚二次以上,又提供虚假证明文件的。
(五)其他情节严重的情形。
提供虚假证明文件罪立案标准
根据《最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》七
十二、中介组织人员提供虚假证明文件案(刑法第229条第1款、第2款)
承担资产评估、验资、验证、会计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件,涉嫌下列情形之一的,应予追诉:
1、给国家、公众或者其他投资者造成的直接经济损失数额在五十万元以上的;
2、虽未达到上述数额标准,但因提供虚假证明文件,受过行政处罚二次以上,又提供虚假证明文件的;
3、造成恶劣影响的。提供虚假证明文件罪立案标准 本罪主体是承担资产评估、验资验证、会计、审计、法律服务职责的人员或单位。主观上只能是故意,过失不构成本罪。单位犯罪实行双罚;
按《证券法》二百零七条,本罪主体在执行刑事罚没之前,如有民事赔偿责任而其财产不足支付时,应先承担民事赔偿责任,以保证他人的民事权益,但非本罪而承担的民事赔偿责任除外;
本罪是情节犯,情节严重的才构成犯罪; 本法条第三款:第一款规定的人员,严重不负责任,出具的证明文件有重大失实,造成严重后果的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。这是指过失犯此罪
提供虚假证明文件罪立案标准
第二篇:诬告陷害罪立案标准
来源:重庆智豪律师事务所
编辑:张智勇律师(重庆律师协会刑事委员会副主任)
刑事知名律师张智勇释义诬告陷害罪立案标准
诬告陷害罪立案标准
诬告陷害罪是指捏造犯罪事实,作虚假告发,意图使他人受到刑事追究,情节严重的行为。诬告陷害罪立案标准
根据刑法第241条的规定,收买被拐卖的妇女、儿童的,应当立案。本罪是行为犯,只要行为人实施了收买被拐卖的妇女、儿童的行为,原则上就构成犯罪,由公安机关立案侦查。诬告陷害罪立案标准
涉嫌下列情形之一的,应予立案
1、要有捏造他人事实;(这里要注意的是捏造的实施并不一定要是犯罪事实,但至少是行为人为是构成犯罪的实施。)
2、要向司法机关或有关单位告发,或者采取其他方法;
3、足以引起司法机关的追究活动。
捏造就是指凭空编造,纯属虚构。诬告陷害罪立案标准
本罪在主观方面必须出于直接故意,即明知自己在捏造事实,一向有关机关或单位告发就会产生被告发人遭受刑事追究的危害后果,但仍决意为之,并且希望这一危害结果发生。其动机可多种多样,有的是挟嫌报复、栽赃陷害、发泄私愤;有的是名利熏心、嫉贤妒能、邀功请赏:有的是居心叵测,排除异己,欲取而代之;有的是嫁祸他人,以洗刷自己、摆脱困境;等等。但不管其动机如何,其目的都是为了使他人受到刑事追究。如果不具有这一目的,而仅仅是为了诸如败坏他人名誉,阻止他人升迁而捏造事实诬告其有不道德甚或一般的违法行为,就不能构成本罪。当然,行为人实施了诬告陷害的行为,但是否实现了其目的即他人是否已受到刑事追究,则不影响本罪成立。至于受到刑事追究,则是指公安、检察、法院依照刑法、刑事诉讼法的有关规定对所告发的事实已立案查处。诬告陷害罪立案标准
首先,必须是捏造犯罪事实,即无中生有、栽赃陷害、借题发挥把杜撰的或他人的犯罪事实强加于被害人。所捏造的犯罪事实,只要足以引起司法机关追究被害人的刑事责任即可,并不要求捏造详细情节与证据。其次,必须向国家机关或有关单位告发,或者采取其他方法足以引起司法机关的追究活动。告发方式多种多样,如口头的、书面的、署名的、匿名的、直接的、间接的等等。如果只捏造犯罪事实,既不告发,也不采取其他方法引起司法机关追究的,则不构成本
罪。
诬告陷害罪立案标准
第三篇:挪用资金罪立案标准
1、刑法
第二百七十二条 公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还的,或者虽未超过三个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的,处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的,或者数额较大不退还的,处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的,依照本法第三百八十四条【挪用公款罪】的规定定罪处罚。
2、最高人民法院《关于对受委托管理、经营国有财产人员挪用国有资金如何定罪问题的批复》(2000年2月24日)
对于受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托,管理、经营国有财产的非国家工作人员,利用职务上的便利,挪用国有资金归个人使用构成犯罪的,应当依照刑法第二百七十二条第一款的规定定罪处罚。
3、最高人民检察院.公安部《关于经犯罪案件追诉标准的规定》(2001年4月18日)七
十六、挪用资金案(刑法第272条第1款):
公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,涉嫌下列情形之一的,应予追诉:
挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上,超过三个月未还的; 挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上,进行营利活动的; 挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上,进行非法活动的。
4、最高人民检察院公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的补充规定》(2008年3月5日)
5、最高人民法院《关于如何理解刑法第二百七十二条规定的“挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人”问题的批复》(法释〔2000〕22号))
6、最高人民法院《关于对受委托管理、经营国有财产人员挪用国有资金行为如何定罪问题的批复》(法释〔2000〕5号)
7、最高人民检察院《关于挪用尚未注册成立公司资金的行为适用法律问题的批复》(2000年10月9日)
8、最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》(1996年1月24日)
挪用本单位资金一万元至三万元以上的,为“数额较大”;为进行非法活动,挪用本单位资金五千元至二万元以上的,追究刑事责任。
9、辽宁省高级人民法院《关于违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件执行定罪的具体数额标准》(辽高法(1996)25号)
第2条规定:实施《决定》第11条规定的行为,挪用本单位资金2万元以上的,为数额较大;为进行非法活动,挪用本单位资金1万元以上的,追究刑事责任。
10、辽宁省高级人民法院《第六次全省法院刑事审判工作联系点会议纪要》(2001年3月4日)规定:《刑法》第272条挪用资金罪可以2万元为数额较大的起点,以20万元为数额巨大的起点。
第四篇:重大责任事故罪立案标准
重大责任事故罪立案标准
2010年03月10日 来源:四川刑事律师网 浏览次数:687 【字体:↑大 ↓小】 背景色:
行为人违反规章制度的行为引起了重大伤亡事故,造成严重后果。虽然有违章行为,但尚未造成重大伤亡事故,造成严重后果的,不构成重大责任事故罪,必要时可予以适当的行政处罚。从造成的结果看,本条规定了“重大伤亡”和“严重后果”两个标准,具备其一便构成犯罪。1989年11月30日最高人民检察院印发的《人民检察院直接受理的侵犯公民民主权利人身权利和渎取案件标准的规定》,对重大责任事故罪的这两个标准作了量化规定。重大伤亡,是指致人死亡一人以上,或者致人重伤三人以上的;严重后果,是指造成直接经济损失五万元以上的,以及经济损失虽不足规定数,但情节严重,使生产、工作受到重大损害的。
所谓情节特别恶劣,是指经常违反规章制度,屡教不改,明知没有安全保证,不听劝阻,强令工人违章冒险作业;发生过事故不引以为戒,仍继续蛮干;事故发生后,不组织抢救,使危害后果蔓延扩大;为逃避责任,伪造现场、嫁祸于人;造成伤亡人数特别多;造成直接经济损失特别大等。
重大责任事故罪的刑法条文
第一百三十四条工厂、矿山、林场、建筑企业或者其他企业、事业单位的职工,由于不服管理、违反规章制度,或者强令工人违章冒险作业,因而发生重大伤亡事故或者造成其他严重后果的,处三年以下有期徒刑或者拘役;情节特别恶劣的,处三年以上七年以下有期徒刑。
《中华人民共和国刑法修正案
(六)》第一条 将刑法第一百三十四条修改为:“在生产、作业中违反有关安全管理的规定,因而发生重大伤亡事故或者造成其他严重后果的,处三年以下有期徒刑或者拘役;情节特别恶劣的,处三年以上七年以下有期徒刑。
“强令他人违章冒险作业,因而发生重大伤亡事故或者造成其他严重后果的,处五年以下有期徒刑或者拘役;情节特别恶劣的,处五年以上有期徒刑。”
重大责任事故罪的相关司法解释和文件
1:最高人民检察院关于在押犯能否构成重大责任事故罪主体的批复/article_6008.htm
2:最高人民检察院关于认真查处玩忽职守和重大责任事故案件的情况通报/article_14823.htm
3:最高人民法院研究室关于对重大责任事故和玩忽职守案件造成经济损失需追究刑事责任的数额标准应否做出规定问题的电话答复/article_14826.htm
相关阅读:
一)重大责任事故罪的经典案例
1:林某重大责任事故罪案/article_658.htm 2:崔如怀重大责任事故/article_2501.htm 3:韩建红重大责任事故/article_5753.htm
第五篇:战时造谣惑众罪立案标准(2018年)
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战时造谣惑众罪立案标准(2018年)
和平时代和战时是不同的,和平时代自由、随性,但是战时就需要团结,服从,战争时代是格外不同的,战时造谣惑众是一种严重的违法行为,那么,战时造谣惑众罪立案标准是怎样的呢?今天赢了网小编为您整理和总结了以下的内容,希望能够为您答疑解惑。
战时造谣惑众罪立案标准:
凡战时涉嫌造谣惑众,动摇军心的,应予立案。
战时造谣惑众罪认定:
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区分罪与非罪的界限
军职人员在战时情况下,制造谣言,迷惑群众,动摇军心的,才构成犯罪。而对那些在战时因对上级的命令、指示理解不同,而随意发表一些错误言论,或者遇到任务较重、伤亡较大、未顺利完成任务而埋怨上级和责怪友邻部队的,不能当成造谣惑众的行为加以追究。对行为人仅一般的传播战况不真实的消息,或将他人的谎言蜚语加以传播、渲染,尚未造成动摇军心后果的,不应视为犯罪。
区分本罪与谎报军情罪的界限
这两种犯罪都有虚构事实并加以扩散的情节,而且其虚构的内容可能很相似。但前者是将编造的谣言在公众中散布,散布的对象包括下级、同级和上级,但不是在履行职责;而后者是将编造的情况按隶属关系和职责要求向上级报告,其表现形式是在履行职责。
区分本罪与假传军令罪的界限
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前者的行为人也可能编造有关作战命令的谣言。这种情况与假传军令罪的区别,在于传递虚假军令的方式和接受虚假军令的对象不同。前者不是将虚假军令直接传播给执行人,而是在公众中传播,对象是不特定的;后者则是将虚假的命令传递给依照职责应执行该命令的人,假传的方式往往是正常下达命令的方式,对象是特定的。
战时造谣惑众罪与战时造谣扰乱军心罪
战时造谣惑众罪与战时造谣扰乱军心罪的法条竞合,本法对这两类犯罪的规定存在法条竞合关系,对军人战时造谣惑众、扰乱军心构成犯罪的,应优先适用本章的规定,以战时造谣惑众罪论处。
就战时造谣惑众罪的立案标准可以说是非常的简单直接,凡战时涉嫌造谣惑众,动摇军心的,都是应予立案的。文章还为您介绍了战时造谣惑众罪的认定,您可以稍作了解,如果您需要专业人士的帮助,需要进行相关法律咨询,赢了网将热忱为您服务。
福建省国家税务局转发《国家计委 http://s.yingle.com/y/fg/1040935.html
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企业财产损失税前扣除管理办法的通知 http://s.yingle.com/y/fg/1040934.html
上海市国家税务局 http://s.yingle.com/y/fg/1040933.html 印发《1998
年全省国税工作要点》的通知
http://s.yingle.com/y/fg/1040932.html
制发《集体企业总机构提取管理费税前扣除具体管理办法》的通知 http://s.yingle.com/y/fg/1040931.html
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贯彻实施《契税暂行条例》的通知 http://s.yingle.com/y/fg/1040928.html
安徽省屠宰税暂行办法
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务局转发
《财政部
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吉林省契税实施办法
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日本全日空航空公司有关税收问题的通知 http://s.yingle.com/y/fg/1040880.html
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深圳市国家税务局转发国家计委
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上海市税务稽查工作规程
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贵州省屠宰税征收办法
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铁道部所属单位恢复征收印花税问题的补充通知 http://s.yingle.com/y/fg/1040838.html
俄罗斯赤塔航空公司有关税收问题的通知 http://s.yingle.com/y/fg/1040837.html
邮政通信企业缴纳企业所得税问题的通知 http://s.yingle.com/y/fg/1040836.html
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