2017会计信息质量检查处理

第一篇：2017会计信息质量检查处理

2017年度会计信息质量检查处理

及整改落实情况

2017年，大连市财政局组织人员对大连市农村经济委员会及其下属单位开展了会计信息质量监督检查工作。按照财政部和辽宁省财政厅工作要求，现将被查单位检查处理及落实整改情况公告如下：

大连市农村经济委员会

大连市财政局对大连市农村经济委员会2016年度会计信息质量情况进行了监督检查。

检查发现，该单位存在会计基础工作不规范，往来款项长期挂账未及时清理718.45万元，银行账户应撤销未撤销，项目资金结余指标金额未上缴财政23.83万元，挤占项目资金支出0.76万元，固定资产未入账51.2万元，以不合规票据列支费用14.39万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市农村经济委员会正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市农业信息中心

大连市财政局对大连市农业信息中心2016年度会计信息质量情况进行了监督检查。

检查发现，该单位存在会计基础工作不规范，专项资金

万元问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市畜牧总站已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市农业科学职业技术学校

大连市财政局对大连市农业科学职业技术学校2016年度会计信息质量情况进行了监督检查。

检查发现，该单位存在银行存款账实不符3.54万元，票据使用不规范0.16万元，结转结余资金未上缴3.31万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市农业科学职业技术学校已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市动物卫生监督所

大连市财政局对大连市动物卫生监督所2016年度会计信息质量情况进行了监督检查。

检查发现，该单位存在固定资产账实不符12.74万元，往来款项长期挂账未及时清理11.77万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市动物卫生监督所正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市农村能源工作促进中心

大连市财政局对大连市农村能源工作促进中心2016年

度会计信息质量情况进行了监督检查。

检查发现，该单位存在往来款项长期挂账未及时清理0.2万元问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市农村能源工作促进中心已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市农机安全监理所

大连市财政局对大连市农机安全监理所2016年度会计信息质量情况进行了监督检查。

检查发现，该单位存在固定资产账实不符38.17万元问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市农机安全监理所正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市农业机械化技术推广站

大连市财政局对大连市农业机械化技术推广站2016年度会计信息质量情况进行了监督检查。

检查发现，该单位存在财政结转结余资金未上缴20万元，未经批准自行处置固定资产且处置收入未上缴1万元，截留应缴回财政国库生育保险金5.6万元，往来款项长期挂账未及时清理0.14万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决

第二篇：2016会计信息质量检查处理

2016会计信息质量检查处理

及整改落实情况

2016年，大连市财政局组织人员对全市部分行政企事业单位开展了会计信息质量监督检查工作。按照财政部和辽宁省财政厅工作要求，现将被查单位检查处理及落实整改情况公告如下：

大连市医疗保险管理中心

大连市财政局对大连市医疗保险管理中心2015会计信息质量和城镇居民基本医疗专项基金使用管理情况进行了检查。

检查发现，该单位存在固定资产核算不规范0.5万元，往来款项长期挂账577.60万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市医疗保险管理中心正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市总工会

大连市财政局对大连市总工会2015困难职工帮扶专项资金使用情况进行了检查。

检查发现，该单位存在财政专项资金2015年指标额度 当年未使用1154.73万元问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市总工会已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市供销合作社联合社

大连市财政局对大连市供销合作社联合社2015会计信息质量和辽宁省财政“新网工程”专项资金使用情况进行了检查。

检查发现，该单位存在固定资产核算不规范0.9万元，所管辖的大连吉盛果蔬专业合作社果品储藏库建设项目合同金额与取得发票金额不符153万等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市供销合作社联合社已按要求进行整改，调整会计账务，落实处理决定。

大连市足球运动管理中心

大连市财政局对大连市足球运动管理中心2015会计信息质量和绿茵工程、城市业余联赛、大学生联赛及青少年足球活动经费使用情况进行了检查。

检查发现，该单位存在会计凭证未附明细资料23.15万元，以不合规票据列支96.74万元，发票报销与事实不符50.05万元等违规问题。针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市足球运动管理中心已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市文化广播影视局

大连市财政局对大连市文化广播影视局2015购买演出服务专项经费进行了监督检查。

检查发现，该单位存在部分专项经费列支发票不合规17.19万元问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市文化广播影视局已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市人力资源和社会保障局

大连市财政局对大连市人力资源和社会保障局2015会计信息质量和大连市“领军人才培养工程”专项资金管理和使用情况进行了检查。

检查发现，该单位存在往来款项长期挂账172.88万元，项目资金使用单位配套资金不到位212万元、违规计提管理费20.5万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市人力资源和社会保障局已按要求进行整改，并上 缴相关财政款项，落实处理决定。

大连市残疾人联合会

大连市财政局对大连市残疾人联合会2015会计信息质量和“残疾人托养服务中心建设项目”经费使用情况进行了检查。

检查发现，该单位存在未经审批留用结余资金88.35万元，挤占专项资金38.54万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市残疾人联合会正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市环境保护局

大连市财政局对大连市环境保护局2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在固定资产核算不规范7.7万元，应缴未缴财政款项174.81万元，应撤销未撤销银行账户等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境保护局已按要求进行整改, 调整会计账务，并上缴相关财政款项，落实处理决定。

大连市环境监察支队 大连市财政局对大连市环境监察支队2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在应缴财政专户收支业务未进行会计核算，滞留非税收入7.69万元，挪用应缴回财政国库的生育保险金2.56万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境监察支队已按要求进行整改，并上缴相关财政款项，落实处理决定。

大连市环境监测中心

大连市财政局对大连市环境监测中心2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在以不合规票据列支1.05万元，在“事业支出-项目支出（其他环境监测与监察支出）”中列支罚没款15.22万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境监测中心已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市环境保护局甘井子分局

大连市财政局对大连市环境保护局甘井子分局2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在扩大开支范围列支17.1万元，会 计人员无证上岗等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境保护局甘井子分局已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市固体废物管理处

大连市财政局对大连市固体废物管理处2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在扩大开支范围6.48万元，总账及明细账簿扉页填写不全等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市固体废物管理处已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市环境科学设计研究院

大连市财政局对大连市环境科学设计研究院2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在私设过渡账户以个人名义存放单位资金，应缴未缴非税收入1364.91万元，固定资产核算不规范，借用其他单位车辆，扩大开支范围5.03万元，往来款项长期挂账145.52万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决 定。大连市环境科学设计研究院已按要求进行整改，调整会计账务，并上缴相关财政款项，落实处理决定。

大连市环境污染事件应急指挥部办公室

大连市财政局对大连市环境污染事件应急指挥部办公室2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在扩大开支范围10.02万元问题。针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境污染事件应急指挥部办公室已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市环境保护局高新技术产业园区分局 大连市财政局对大连市环境保护局高新技术产业园区分局2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在扩大开支范围15.14万元，固定资产核算不规范等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境保护局高新技术产业园区分局已按要求进行整改，调整会计账务，落实处理决定。

大连市环境保护局沙河口分局

大连市财政局对大连市环境保护局沙河口分局2015年 度会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在扩大开支范围9.52万元，固定资产核算不规范，使用非本单位车辆等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境保护局沙河口分局已按要求进行整改，调整会计账务，落实处理决定。

大连市环境监控和信息中心

大连市财政局对大连市环境监控和信息中心2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在原始票据金额与记账凭证金额不一致0.08万元问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境监控和信息中心已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市环境宣传教育中心

大连市财政局对大连市环境宣传教育中心2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在会计凭证未附且不能提供合同及开支明细资料12万元，账簿装订前后顺序不一致，会计报表与明细账金额不相符等违规问题。针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境宣传教育中心已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市机动车污染管理处

大连市财政局对大连市机动车污染管理处2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在会计凭证未附明细资料0.51万元，会计人员无证上岗，固定资产核算不规范2.88万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市机动车污染管理处已按要求进行整改，调整会计账务，落实处理决定。

辽宁蛇岛老铁山国家级自然保护区管理局 大连市财政局对辽宁蛇岛老铁山国家级自然保护区管理局2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在固定资产核算不规范1.97万元，扩大开支范围0.31万元，应缴未缴财政款项80.23万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。辽宁蛇岛老铁山国家级自然保护区管理局已按要求进行 整改，调整会计账务，并上缴相关财政款项，落实处理决定。

大连市环境保护局大孤山半岛分局

大连市财政局对大连市环境保护局大孤山半岛分局2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在财务报告失真，利息收入未上缴财政1.64万元，非税收入管理不当943.71万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境保护局大孤山半岛分局正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市环境保护局中山分局

大连市财政局对大连市环境保护局中山分局2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在固定资产核算不规范，扩大开支范围1.94万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境保护局中山分局已按要求进行整改，调整会计账务，落实处理决定。

大连市环境保护局西岗分局

大连市财政局对大连市环境保护局西岗分局2015 会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在固定资产核算不规范，扩大开支范围7.78万元，结余资金未上缴财政15.39万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境保护局西岗分局已按要求进行整改，落实处理决定。

大连市环境保护局花园口办事处

大连市财政局对大连市环境保护局花园口办事处2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在会计信息失真，非税收入管理不当152.27万元，扩大开支范围26.89万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市环境保护局花园口办事处正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市环境保护局长兴岛临港工业区办事处 大连市财政局对大连市环境保护局长兴岛临港工业区办事处2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在会计信息失真，非税收入管理不当1315.57万元，扩大开支范围49.02万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决 定。大连市环境保护局长兴岛临港工业区办事处正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市中山区葵英街道办事处

大连市财政局对大连市中山区葵英街道办事处2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在扩大开支范围39.88万元，无形资产核算不规范32.27万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市中山区葵英街道办事处已按要求进行整改，调整会计账务，落实处理决定。

大连市西岗区站北街道办事处

大连市财政局对大连市西岗区站北街道办事处2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在往来款项长期挂账3152.85万元，2012年及以前中小企业发展项目结转资金未交回同级财政统筹使用411.03万元，扩大开支范围2.09万元，原始凭证未附明细资料16.18万元，违规发放社区干部电话补助10.32万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市西岗区站北街道办事处正按要求进行整改，落实 处理决定。

大连市中山区城市建设管理局

大连市财政局对大连市中山区城市建设管理局2015会计信息质量和2015年既有居住建筑节能改造工程资金使用情况进行了检查。

检查发现，该单位存在发票不合规1.2万元，其他应收款长期挂账678.37万元，其他应付款长期挂账637.84万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市中山区城市建设管理局正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市甘井子区城市建设管理局

大连市财政局对大连市甘井子区城市建设管理局2015会计信息质量和2015年既有居住建筑节能改造工程资金使用情况进行了检查。

检查发现，该单位存在项目资金未单独核算，非税收入未上缴财政96.34万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市甘井子区城市建设管理局已按要求进行整改，并上缴相关财政款项，落实处理决定。

大连市沙河口区城市建设管理局

大连市财政局对大连市沙河口区城市建设管理局2015会计信息质量和2015年既有居住建筑节能改造工程资金使用情况进行了检查。

检查发现，该单位存在区级配套资金尚未配套到位，发票不合规0.23万元，往来款项数额较大长期挂账55511.87万元，会计报表与明细账金额不符等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市沙河口区城市建设管理局正按要求进行整改，落实处理决定。

大连市西岗区城市建设管理局

大连市财政局对大连市西岗区城市建设管理局2015会计信息质量和2015年既有居住建筑节能改造工程资金使用情况进行了检查。

检查发现，该单位存在区级配套资金尚未配套到位，会计凭证未附明细资料1.23万元，专项资金未单独设立明细账，往来款项数额较大长期挂账1023.33万元，会计报表与明细账金额不符等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连市西岗区城市建设管理局正按要求进行整改，落实 处理决定。

大连复城置业有限公司

大连市财政局对大连复城置业有限公司2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在跨期列支费用2956.66万元，以不合规票据列支5.82万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连复城置业有限公司正按要求进行整改，落实处理决定。

大连铁路房地产开发有限责任公司

大连市财政局对大连铁路房地产开发有限责任公司2015会计信息质量进行了检查。

检查发现，该单位存在未足额缴纳契税977.37万元，发生跨期列支费用、使用不合规发票列支费用、“其他应付款-其他-代付补偿款”科目余额变动等未调增企业所得税应纳税所得额2168.25万元等违规问题。

针对检查发现的问题，大连市财政局依法下达了处理决定。大连铁路房地产开发有限责任公司正按要求进行整改，落实处理决定。

第三篇：会计信息质量检查材料

会计信息质量检查材料

七台河发电公司主要客户及供应商情况

1.购电方—黑龙江电力有限公司

黑龙江省电力公司是国家电网公司全资子公司、国有特大型电网企业，负责建设、运行维护黑龙江电网和全供电区安全可靠供电，为我公司的购电方，根据省工信委下达的电量计划，与我公司签订购售电合同。通过Ⅰ回220Kv七河线Ⅰ回220Kv七民线Ⅱ回500Kv七庆线向外送电，2011年完成上网电量707651万千瓦时

2.用热方——七台河市热力公司

七台河市供热公司隶属于七台河市建设局,承担着市区600万平方米供热的供热任务，共拥有换热站37个,2011年完成购热量322.2982万吉焦。

3.火力发电厂的工作流程

煤磨成粉送入锅炉燃烧，加热锅炉中的水，水沸腾后，产生大量的蒸汽，当强大的蒸汽流冲击汽轮机的叶片时，就会推动汽轮机转动起来，进而带动与之相连的发电机旋转发电，经过主变升压后送入主网。供热系统由中压缸部分排气加热热网加热中的水，再将热水送至换热站加热热用户的回水，实现热交换

主要产品的主要原材料和能源及成本构成（财务部）

合同管理办法（总经部）

第四篇：2011会计信息质量检查工作总结

**地区2011会计信息质量检查

工

作

总

结

为切实履行财政部门会计监督职责，综合治理会计信息失真问题，全面提升机关、企事业单位会计信息质量，根据**财政厅•关于组织地州财政部门开展2011会计信息质量检查的通知‣（*财监„2011‟**号）精神，我地区分级负责，精心组织，在全地区开展了会计信息质量检查工作，现将有关情况总结如下：

一、基本情况

对于开展2011，我地区高度重视，收到财政厅*财监„2011‟**号文件后，及时以•关于转发†关于组织地州财政部门开展2011会计信息质量检查的通知‡的通知‣（**财监„2011‟**号）转发各县市，并对开展2011会计信息质量检查工作提出相关要求。与此同时，还制定了•**地区本级2011会计信息质量检查实施方案‣，明确了本级会计信息质量检查的目的、工作重点、检查内容、检查工作的组织等。

各县市根据地区的安排，也都制定了本县市的会计信息质量检查方案，对本县市的会计信息质量检查工作做出安排部署。

根据***（省）财政厅的安排和检查工作重点，我地区确定了**户检查单位，其中：国有及国有控股企业**户，民营企业**户，行政事业单位**户。

地区本级2011年会计信息质量检查是结合“小金库”重点督查一并进行的，县市则是组成专门检查组实施的。检查工作主要对2010年的会计信息质量进行了检查，主要内容是：是否依法设置帐薄；会计凭证、会计帐薄、会计报告和其他会计资料是否真实完整；会计核算是否符合国家统一的会计制度；会计工作人员是否具备从业资格等。检查过程严格按照•财政检查工作办法‣、•财政部门实施会计监督办法‣以及财政部•关于印发财政检查工作规则的通知‣要求进行，做到程序合法、事实清楚、定性准确。实际检查**户，其中：国有及国有控股企业**户，民营企业**户，行政事业单位**户。检查投入人力**人，其中财政部门投入人力**人。发现违规问题金额**万元，处罚了**户，罚款**万元。

二、主要做法

（一）加强检查业务知识学习，搞好查前准备。俗话说，打铁先得自身硬。为搞好会计信息质量检查工作，在进点前组织检查人员进行简单的培训，使检查人员充分认识检查的重要性，学习一些检查业务知识，提高参检人员的思想觉悟和业务素质，并就检查纪律，具体的检查方法、步骤、检查中应注意的问题等进行强调，为检查工作的顺利展开打下坚

实基础。

（二）严格检查程序，严把问题的处理处罚关。会计信息质量检查的批准文件、检查通知、检查审理和处理决定都必须按规定的程序进行，这是依法行政的要求。为规范检查工作，保证检查质量，在检查中每位参检人员都以高度的责任心，全身心的投入到检查中去，对被检查单位的会计凭证、会计账簿、财务报表和其他会计资料的真实性、完整性进行了全面的检查，包括会计核算是否真实、合法，会计信息披露是否充分、完整，是否存在会计造假行为等。在检查过程中，检查人员严格按照财政部•财政检查工作规则‣的要求，以•中华人民会计法‣、•国务院违反财政法规处罚的暂行规定‣、•会计基础工作规范‣、•行政事业单位会计制度‣、•企业会计准则‣、•企业会计制度‣、•现金管理暂行条例‣、•关于全省规范机关津补贴实施工作有关问题的紧急通知‣等法律法规为依据，严格检查程序、标准，切实履行财政监督职责。

1、按规定下发检查通知书；

2、制定检查实施方案。检查方案包括被检查单位名称，检查组成员名单及分工，检查步骤，检查的主要内容及检查纪律和检查中的注意事项等内容；

3、召开被检查单位相关人员见面会。首先由被检查单位负责人或财务人员介绍单位的财务收支状况，其次是由检查组长布置相关检查事宜；

4、认真填写工作低稿，搜集证据资料，被检查单位对每笔检查事项签字认可；

5、如实撰

写检查报告。根据检查工作底稿等检查资料，由检查组长在规定的时间内撰写检查报告和财政检查征求意见函，并将函件送交被查单位，被查单位收到后，在规定时间内及时将意见反馈回来，作为研究处理处罚的参考依据，确保处理处罚质量。

（三）注重对检查信息的反馈与分享。为巩固会计信息质量检查成果，达到处理违规违纪问题，规范财务收支行为，促进财政财务管理水平的目的。在检查工作中，对发现存在的会计信息质量、财政资金管理使用及单位财务管理制度等方面问题，向其主管领导反馈，并将信息分享给财政分管职能科（股）室。通过检查信息情况的反馈与分享，不但沟通了情况，让相关领导、科（股）室了解掌握财政资金在管理使用中存在的问题，便于加强管理或改进。也使有关方面清楚监督检查工作的目的，从而支持监督检查工作，进而形成监管合力。

三、存在的不足及今后工作打算

财政监督工作涉及面广、政策性强，不全面掌握财政管理法规、政策，就不能充分发挥财政监督职能。我地区存在财政监督检查专职人员少、从事财政监督工作时间短、对财政监督检查工作还比较陌生，自身业务素质有待提高，相关业务知识面少，知识得不到更新，业务素质跟不上等问题。我们在加强自学的基础上，希望上级部门能组织一些关于财

政监督方面知识的学习，学习•预算法‣、•会计法‣、•行政处罚法‣、•税收征管法‣、•财政违法行为处罚处分条例‣、•财政检查工作规则‣、以及部分经典案例等法律、法规以及一些财政监督的方法和技巧。通过学习，提高财政监督检查人员的业务素质；规范监督检查行为；增强执法水平和能力。

今后，我们将紧紧围绕服务财政管理和深化财政改革的总体目标，改变只重检查、不重管理，监督检查和管理相脱离的片面做法，做到在监督检查中发现财政财务管理上存在的问题，完善制度、堵塞漏洞、提高财政管理水平，逐步从监督检查型转变为监管服务型。

第五篇：会计信息质量检查自查报告

会计信息质量检查自查报告

本单位在接到上级财政部门下发的关于开展2012年会计信息质量检查的通知后，由一把手亲自抓，严格按照通知要求进行了自查并作出如下汇报：

一、历年来，我们严格按照财政部门要求认真编制预算，合理安排执行预算资金，每笔收入和支出完全由国库按照制度集中支付，认真执行收支两条线的财政管理制度。

二、对于非税收入的各项收费，我们按上级文件及时全额的上缴财政专户，每项经费支出我们坚决杜绝虚假票据和套取国家资金现象的发生，对于收取的幼儿保育费从无中途截留作为活动资金使用。

三、上级安排的专项资金，在教育局计财股的领导下，按照进度和要求拨付各种支出款项，做到了专款专用，无挤占挪用专项资金的现象，预算支出工作我们根据本单位预算金额量力而行，有多大的收入就办多大事情，几年来从没有虚列过预算支出项目。

四、“小金库”是全国上下最为敏感也是广大人民群众最为关注的焦点，为了不愧对自己的职业和良心，因此在校长的领导及支持下，我们的每笔收入都通过财政专户进行了上交，并合理支配每项资金的使用效益，绝无私设小金库的行为。

五、单位中的资产及财务等各项管理，在记账中心总会计的管理及运行中做到了不合规范、不符合各项条件要求决不进行资金的支出工作。

在自查中，我们也发现了自己的不足，预算工作中，由于收费制度的不断改进和幼儿人数的不固定因素，所以造成预算的偏差，支出工作造成一定的影响，对此我们不断的反思，找原因求真知，力争使本单位的预算工作达到精确合理。