信用证答案

第一篇：信用证答案

1、银行是否接受出具日期早于信用证出具日期的单据，如果接受，前提条件是什幺？

可以。信用证没有禁止接受出具日期早于信用证出具日期的单据。

2、什幺时候银行才认为，运输单据上所包括的“clean on board”的条件已经满足？

一是没有不清洁批注，二是，对于装船提单，无须装船批注；对于收妥待运提单，需装船批注。满足上述两个条件，即可认为，提单已经满足“clean on board”的条件。

3、before 15th April我公司提单签发日期4月15日，可否？

不可以。BEFORE不含当日。

4、L/C规定装运期为after 15th April，1990 until 30th，April，1990，我实际提单日期为15th April 1990或30th April，1990是否可以？

首先，需要明确提单日期是否就是装船日期，对于收妥待运提单，是以装船批注日期作为装船日期，假如提单日期就是装船日期，那幺，根据UCP500第四十七条，提单日期为15th April 1990不可接受，提单日期为30th April 1990可接受。

5、L/C在FOB条件下，要求提单在运费条款中注明：FREIGHT PAYABLE AS PER CHARTER PARTY 是否可以？为什幺？

不可以。一方面，按照常理，FOB条件下，出口方不承担运费，所以提单上应注明“运费待收”（Freight collect），但也存在特殊情况，即进口方要求出口方支付运费，这需要信用证特别规定；另一方面，如果信用证没有规定可以接受租船合约提单，银行是不能接受含有租船合约提单或类似词语的提单的。

6、L/C上“SHIPPER LOAD AND COUNT”AND“SAID BY SHIPPER TO CONTAIN”可否接受，为何？

可以。因为现代运输大多是采用集装箱运输，往往是由托运人在集装箱堆场或集装箱转运站将货物装入集装箱并封印，承运人一般不再开箱查验。所以为了免除自己在这方面的责任，承运人往往会在提单上注明上述两段词语，大意是集装箱内所装的货物数量及内容是由托运人所述。当然，这种方式，也存在隐患：货物有可能不是托运人所声明的种类、数量。

7、开证行收到倒签提单，并有根据，开证行以伪造单据为由提出拒付，可否？

不可以。银行只能以单据表面存在不符拒付。但在法律上，可以以伪造单据为由进行抗辩。

8、若L/C要求交单期起算日为货运单据的签发日（DATE OF ISSURANCE）在RECEIVED B/L中ON BOARD日期和B/L签发日不同，应从何日期起算？

应从B/L签发日期起算。

9、L/C金额7000元，担保出运8000元，然后修改增幅10000元，则可用金额为多少？

可用金额为10000元。

10、L/C最晚装期4月15日，效期4月25日，未规定交单期，若B/L，4月3日，4月15日议付，过期否？

否。

12、DOCUMENTS MUST BE PRESENTED FOR NEGOTIATION WITHIN 10 DAYS，FROM B/L DATE，或AFTER B/L DATE，若B/L为1日，则最晚交单期分别为多少？

最晚交单日分别为10日和11日。

13、L/C金额前UP TO USD10000，00 NOT EXCEEDING USD10000，00 NOT EXCEEDING USD1000，00而不准分运，出运时的金额如何掌握？

出运时金额不得超出USD10000。

14、双到期的L/C，若L/C项下提前发运，则交单期如何？

交单期在信用证中是否有规定？如有，按照规定的交单期限掌握；若无，则对于双到期的L/C，如果提前发运，则交单期限为该装运日至效期之间的时间。

15、若保险单要求IN DUPLICATE PLUS ONE COPY，制单时如何提供单据？

两正一副。

16、SHIPMENT AT 90 DAYS AFTER THE DATE OF L/C，ISSUE则装运日如何掌握？

在开证日后（不含开证日期）的第90天。

17、提单上批注“SHORT SHIPPED ONE BALE”是否构成不清洁提单？

短装一包，信用证是否允许？如果不允许，则构成不清洁提单。

18、信用证要求提供的是洁净已装船提单（CLEAN ON BOARD B/L），现船公司签发的联合运输提单是备运（RECEIVED FOR SHIPMENT）提单，该怎幺办？

由船公司进行装船批注。

19、什幺叫预约保险单（OPEN POLICY）？有什幺作用？

是基于长期合作，保险人与被保险人之间签订的预约保险或保险约定。可以避免繁杂的保险手续，可以防止漏保，保费定期结算及可以优惠，减少被保险人的资金占用。

20、可转让信用证通常被第一受益人作为从第二受益人出口的货物中获取差价利益的一种支付手段，因此：

（一）第一受益人在把信用证转让第二受益人时对原证的那些条款可作必要的改动？

（二）第二受益人发货后提交的出口单据为什幺必须通过转让银行？

（一）信用证金额、单价，投保比率，效期、装期、交单期限。

（二）因为便于第一受益人换单。

21、什幺是“倒签提单”（ANTEDATED BILL OF LADING）什么是“预借提单”（ADVANCED BILL OF LADING）其危害性如何？

倒签提单是指签发提单时将提单上记载的装船日期提前的提单。

预借提单是指货物尚未开始装船或者尚未全部装船的情况下，签发的已装船提单。

二者都是将提单的签发日期提前，使得实际日期与提单所记载的日期不符，构成虚假和欺诈，属于违法行为。一旦被发现，承运人可能被诉诸法律。

22、请将提单应否背书由谁背书填入空格、提单抬头

应否背书由谁背书

TO ORDER 应背书 SHIPPER

TO ORDER OF SHIPPER 应背书 SHIPPER

TO ORDER OF XX BAND 应背书 XX BAND

TO ORDER OF ACCOUNTEE 应背书 ACCOUNTEE（即申请人）

23、在一份SWIFT来证中其代号CODE 39A POS/NEG 5/5是什幺意思？

信用证可用金额可以增减5%。

24、信用证分批装运条款为SEVERAL SHIPMENTS 请问应分几批出运？

一批（不含一批）以上。

25、保兑信用证，出口单据经保兑行审核无误，但开证行收到单据后认为有不符点，拒绝付款，保兑行因此也不同意付款给出口公司，理由是保兑行只有在开证行倒闭的情况下才承担保兑责任，请问这个理由是否成立？

不成立。因为保兑行承担独立审单的责任，其付款与否不取决于开证行。

26、什幺叫“交换提单”SWITCH B/L 是指在直达运输的条件下，应托运人的要求，承运人承诺，在某一约定的中途港凭在启运港签发的提单另换发一套以该中途港为启运港，但仍以原来的托运人为托运人的提单，并注明“在中途港收回本提单，另换发以该中途港为启运港的提单”或“Switch B/L”字样的提单。

27、不可转让的运输单据（NON-NEGOTIAABLE TRANSPORT DOCUMENT）是否要凭运输单据提货？

不需要。凭到货通知及收货人身份证明即可提货。

28、出口内衣500箱，每箱装5打，共计2500打，国外开来信用证条款要求装运标志（SHIPPING MARK）及标明数量（QUANTITY）请问我们在做装运标志时，是标明每箱数量5打，还是总数量2500打？

标明总数量2500打。

29、信用证要求提供“LAND-SEA COMBINED TRANSPORT B/L”但又规定不可转运，货从内地装火车到香港装海*，与不可转运有矛盾，以上条款是否需要联系客户修改？

不需要。UCP500第26条规定，即使信用证禁止转运，银行也将接受注明转运将发生或可能发生的多式运输单据，但同一多式运输单据须包括运输全程。

30、国外A银行开来一张保兑信用证，请国内B银行加保兑，B银行将该证通知受益人C公司，未加任何批注，这是不是默示：它对信用证的保兑已经认可、不是。如果B行同意保兑，在通知受益人时，须明确书面声明。

31、HAWB是什么单证？它与MAWB有什么关系？

HAWB是HOUSE AIR WAYBILL的简称，即航空分运单，由运输行签发（该运输行本身没有飞机）。运输行将揽收后拼装的货物交航空运输公司，由航空运输公司签发的运输单据是MASTER AIR WAYBILL，简称MAWB。

32、可转让信用证，有关转让的银行费用由第一受益人（让与人）还是第二受益人（受让人）负担？

应由第一受益人承担。

33、USANCE DRAFT是什么汇票？

远期汇票。

34、信用证要求PACKING LIST TO BE MADE OUT IN NEUTRAL FORM怎么做？

即PACKING LIST 不要显示出具人的名称。

35、对美国出口是不是可提供普惠制产地证？

不可。

36、A银行开出的信用证，经B银行保兑，在付款责任上，这两家银行有没有第一性和第二性的区别？

没有。

37、L/C转让中的受让人英文叫什么？

TRANSFEREE。

38、商检证书的日期早于信用证开证日期，可否被银行接受？

只要信用证未禁止，则可以接受。

39、信用证中的ACCOUNTEE指谁？

指开证申请人。

40、香港某客户开来一张信用证，号码为123，购买衬衫1000打，“不准分批”，因货未备妥，经修改为“允许分批”，该L/C项下1000打衬衫后来分两次出运，随后，该客户又开来第二张信用证，除数量，金额，装效期与第一张信用证有所不同，其余条款套用第一张信用证“SIMILAR TO L/C NO，123”，这张信用证项下货物可否分批？

国际商会不鼓励、不提倡套开信用证。本问题存在模糊之处，前证的条款是否包含修改后的条款呢？就本题而言，应该是不允许分批。

41、在什么样的情况下，需要投保卖方利益险？

在采用货到付款或托收等商业信用的收款方式且采用FOB或CFR术语时，按照合同的规定，卖方没有办理货运保险的义务，而由买方根据情况自行办理。如果履约时行情对买方不利，买方拒绝接收货物，就有可能不办保险，这样一旦货物在途中出险就可能导致钱货两空。如不得已采用这两种术语成交，卖方应在当地投保卖方利益险。

42、限制议付的信用证，交给非信用证指定的银行议付，有何风险？

可能被开证行以“非指定银行交单”拒付，另外，即使开证行接受非指定银行交单，到期地点也改在了开证行柜台。

43、信用证要求出RECEIPTED INVOICE 受益人该怎样处理？

“RECEIPTED INVOICE”是指的收妥发票, 又称钱货两讫发票(COMMERCIAL INVOICE DULY RECEIVED), 当信用证要求提供这种发票时, 出口公司要在发票上明确表示货款已收到.在填制此种发票时, 就在发票上注明 “RECEIPTED INVOICE”或证明 “PAYMENT RECEIVED AGAINST XXX BANK L/C NO.XXX DATED XXX”字样.44、保险条款中的WITHOUT FRANCHISE是什么意见？

这个词语很少见到，应该是没有免赔率，即发生损失，保险公司全部理赔。常见的是I.O.P，不计免赔率。

45、L/C装期和效期的最后一天适逢法定的节假日，可否顺延到下一个工作日、效期可顺延，装期不可以。

46、什么叫对开信用证？

即两家银行互为开证行和通知行，多见于易货贸易和补偿贸易等。

47、普惠制是发达国家给发展中国家提供的一种关税优惠制度，它有三项原则，请说出是哪三项？

普遍的；非歧视的；非互惠的。

48、什么叫“清洁提单” 没有明确不清洁批注的提单。

49、信用证数量前有“大约”字样，但金额10万美圆前没有“大约”字样，我货略有超装，发票总金额为102000美圆，10万美圆在信用证项下议付，2000美圆作托收处理，议付银行审单后已接受办理，但单到国外，开证行以发票金额与信用证金额不符拒收，请问是否合理？

不合理。

50、汇票的PAYEE是谁？

收款人。

51、出口货物从仓库或工厂运往码头途中出险，在CIF条件下出口商品已办保险，可根据W/W（仓至仓）条款要求保险公司赔偿损失；在CFR条件下，可否由进口商品出面要求保险公司赔偿？

在货物出险之前，进口商是否已经办理保险，何时办理保险？如没有，则无法向保险公司索赔。

52、某船公司的提单，在左下角签章处印刷了“SIGNED FOR”或者“SIGNED FOR OR ON BEHALF OF THE CARRIER”字样，这种提单由船公司代理签章，寄到国外，遭到开证行拒付，为什么？

出单人身份不明确。

53、信用证没有允许分批和允许转船的条款，可否分批和转船？ 允许分批，允许转运。

54、（AIR WAYBILL）航空运单是不是NEGOTIATABLE DOCUMENT？它能不能做成空白抬头TO ORDER、是，不能。

55、出口单证内容要求达到“四个一致”，是哪四个一致？

单证一致，单单一致，单货一致，证同一致。

56、厂商发票的出厂价和某些海关发票中的国内市场价格都是以人*币表示的，这个价格应高于或低于出口发票。

应高于。

57、L/CCHANG偿付银行偿付时要不要单证？

不要。只须汇票或者索偿电。

58、海运提单背面的铅印条款，如与信用证条款不符，银行是否可以拒付？

不可以，银行不审核提单背面条款。

59、信用证和托收相结合的付款方式（即部分货款由L/C支付，其余货款在托收项下支付，全套单据是附在信用证汇票项下，还是附在托收汇票下？

全套单据应附在托收汇票项下。

60“THE CREDIT DOES NOT BEAR OUR CONFIRMATION AND DOES NOT INVOICE ANY UNDERTAKING ON OUR PART”信用证上的这一条款是开证行？通知行？还是保兑行所加的？

通知行所加，意思是不加具保兑

1、银行是否接受出具日期早于信用证出具日期的单据，如果接受，前提条件是什么？

2、什么时候银行才认为，运输单据上所包括的“clean on board”的条件已经满足？

3、before 15th April我公司提单签发日期4月15日，可否？

4、L/C规定装运期为after 15th April，1990 until 30th，April，1990，我实际提单日期为15th April 1990或30th April，1990是否可以？

5、L/C在FOB条件下，要求提单在运费条款中注明：FREIGHT PAYABLE AS PER CHARTER PARTY 是否可以？为什么？

6、L/C上“SHIPPER LOAD AND COUNT”AND“SAID BY SHIPPER TO CONTAIN”可否接受，为何？

7、开证行收到倒签提单，并有根据，开证行以伪造单据为由提出拒付，可否？

8、若L/C要求交单期起算日为货运单据的签发日（DATE OF ISSURANCE）在RECEIVED B/L中ON BOARD日期和B/L签发日不同，应从何日期起算？

9、L/C金额7000元，担保出运8000元，然后修改增幅10000元，则可用金额为多少？

10、L/C最晚装期4月15日，效期4月25日，未规定交单期，若B/L，4月3日，4月15日议付，过期否？

11、L/C上规定B/L上注明“FREIGHT PREPAID EEE COLLECT”，则到底为什么？

12、DOCUMENTS MUST BE PRESENTED FOR NEGOTIATION WITHIN 10 DAYS，FROM B/L DATE，或AFTER B/L DATE，若B/L为1日，则最晚交单期分别为多少？

13、L/C金额前UP TO USD10000，00 NOT EXCEEDING USD10000，00 NOT EXCEEDING USD1000，00而不准分运，出运时的金额如何掌握？

14、双到期的L/C，若L/C项下提前发运，则交单期如何？

15、若保险单要求IN DUPLICATE PLUS ONE COPY，制单时如何提供单据？

16、SHIPMENT AT 90 DAYS AFTER THE DATE OF L/C，ISSUE则装运日如何掌握？

17、提单上批注“SHORT SHIPPED ONE BALE”是否构成不清洁提单？

18、信用证要求提供的是洁净已装船提单（CLEAN ON BOARD B/L），现船公司签发的联合运输提单是备运（RECEIVED FOR SHIPMENT）提单，该怎么办？

19、什么叫预约保险单（OPEN POLICY）？有什么作用？

20、可转让信用证通常被第一受益人作为从第二受益人出口的货物中获取差价利益的一种支付手段，因此：

（一）第一受益人在把信用证转让第二受益人时对原证的那些条款可作必要的改动？

（二）第二受益人发货后提交的出口单据为什么必须通过转让银行？

21、什么是“倒签提单”（ANTEDATED BILL OF LADING）

什么是“预借提单”（ADVANCED BILL OF LADING）其危害性如何？

22、请将提单应否背书由谁背书填入空格、提单抬头

应否背书由谁背书

TO ORDER

TO ORDER OF SHIPPER

TO ORDER OF XX BAND

TO ORDER OF ACCOUNTEE

23、在一份SWIFT来证中其代号CODE 39A POS/NEG 5/5是什么意思？

24、信用证分批装运条款为SEVERAL SHIPMENTS 请问应分几批出运？

25、保兑信用证，出口单据经保兑行审核无误，但开证行收到单据后认为有不符点，拒绝付款，保兑行因此也不同意付款给出口公司，理由是保兑行只有在开证行倒闭的情况下才承担保兑责任，请问这个理由是否成立？

26、什么叫“交换提单”SWITCH B/L

27、不可转让的运输单据（NON-NEGOTIAABLE TRANSPORT DOCUMENT）是否要凭运输单据提货？

28、出口内衣500箱，每箱装5打，共计2500打，国外开来信用证条款要求装运标志（SHIPPING MARK）及标明数量（QUANTITY）请问我们在做装运标志时，是标明每箱数量5打，还是总数量2500打？

29、信用证要求提供“LAND-SEA COMBINED TRANSPORT B/L”但又规定不可转运，货从内地装火车到香港装海*，与不可转运有矛盾，以上条款是否需要联系客户修改？

30、国外A银行开来一张保兑信用证，请国内B银行加保兑，B银行将该证通知受益人C公司，未加任何批注，这是不是默示：它对信用证的保兑已经认可、31、HAWB是什么单证？它与MAWB有什么关系？

32、可转让信用证，有关转让的银行费用由第一受益人（让与人）还是第二受益人（受让人）负担？

33、USANCE DRAFT是什么汇票？

34、信用证要求PACKING LIST TO BE MADE OUT IN NEUTRAL FORM怎么做？

35、对美国出口是不是可提供普惠制产地证？

36、A银行开出的信用证，经B银行保兑，在付款责任上，这两家银行有没有第一性和第二性的区别？

37、L/C转让中的受让人英文叫什么？

38、商检证书的日期早于信用证开证日期，可否被银行接受？

39、信用证中的ACCOUNTEE指谁？

40、香港某客户开来一张信用证，号码为123，购买衬衫1000打，“不准分批”，因货未备妥，经修改为“允许分批”，该L/C项下1000打衬衫后来分两次出运，随后，该客户又开来第二张信用证，除数量，金额，装效期与第一张信用证有所不同，其余条款套用第一张信用证“SIMILAR TO L/C NO，123”，这张信用证项下货物可否分批？

41、在什么样的情况下，需要投保卖方利益险？

42、限制议付的信用证，交给非信用证指定的银行议付，有何风险？

43、信用证要求出RECEIPTED INVOICE 受益人该怎样处理？

44、保险条款中的WITHOUT FRANCHISE是什么意见？

45、L/C装期和效期的最后一天适逢法定的节假日，可否顺延到下一个工作日、46、什么叫对开信用证？

47、普惠制是发达国家给发展中国家提供的一种关税优惠制度，它有三项原则，请说出是哪三项？

48、什么叫“清洁提单”

49、信用证数量前有“大约”字样，但金额10万美圆前没有“大约”字样，我货略有超装，发票总金额为102000美圆，10万美圆在信用证项下议付，2000美圆作托收处理，议付银行审单后已接受办理，但单到国外，开证行以发票金额与信用证金额不符拒收，请问是否合理？

50、汇票的PAYEE是谁？

51、出口货物从仓库或工厂运往码头途中出险，在CIF条件下出口商品已办保险，可根据W/W（仓至仓）条款要求保险公司赔偿损失；在CFR条件下，可否由进口商品出面要求保险公司赔偿？

52、某船公司的提单，在左下角签章处印刷了“SIGNED FOR”或者“SIGNED FOR OR ON BEHALF OF THE CARRIER”字样，这种提单由船公司代理签章，寄到国外，遭到开证行拒付，为什么？

53、信用证没有允许分批和允许转船的条款，可否分批和转船？

54、（AIR WAYBILL）航空运单是不是NEGOTIATABLE DOCUMENT？它能不能做成空白抬头TO ORDER、55、出口单证内容要求达到“四个一致”，是哪四个一致？

56、厂商发票的出厂价和某些海关发票中的国内市场价格都是以人*币表示的，这个价格应高于或低于出口发票。

57、L/CCHANG偿付银行偿付时要不要单证？

58、海运提单背面的铅印条款，如与信用证条款不符，银行是否可以拒付？

59、信用证和托收相结合的付款方式（即部分货款由L/C支付，其余货款在托收项下支付，全套单据是附在信用证汇票项下，还是附在托收汇票下？

60、“THE CREDIT DOES NOT BEAR OUR CONFIRMATION AND DOES NOT INVOICE ANY UNDERTAKING ON OUR PART”信用证上的这一条款是开证行？通知行？还是保兑行所加的

第二篇：国内信用证试题及答案

国内信用证试题

一、单选题：

1、国内信用证编核押方式采用总行统一规定。国内信用证的(A)由CCBS系统自动加编密押。A．开立、修改、内部调整B.开立、修改、议付、付款 C.开立、修改、垫款、议付D.开立、修改、议付、注销

2、经办行办理信用证业务时，应按照（A）的原则审核信用证单据。A.单证相符、单单相符、表面相符B.单证相符、单单相符、帐实相符 C.单证相符、单单相符D, 单单相符、帐实相符

3、国内信用证的一般修改及通知收费标准每次为（B）

A.100元、100元 B.100元、50元 C.50元、50元D．按金额的0.15%每次收取

4、信用证条款中的四个期限控制公式为（A）

A．有效期≥付款期≥交单期≥最迟装运期.B.付款期≥交单期≥最迟装运期≥有效期.C.交单期≥最迟装运期≥有效期≥付款期.D.最迟装运期≥有效期≥付款期≥交单期.5.通知行应在收到信用证或信用证修改书的次日起()知受益人(B)A．一个营业日内 B.三个营业日内 C.五个营业日内.D.七个营业日内 6.议付行应在收到受益人提供单证的次日起（）内，通知受益人（C）A．一个营业日内 B.三个营业日内 C.五个营业日内.D.七个营业日内

7.开证行收到委托收款行寄交信用证相关资料，审查不符时，应于次日起（Ｃ）内向委托收款行发出不符点通知。（）A．一个营业日内 B.三个营业日内 C.五个营业日内.D.七个营业日内

８、国内信用证的注销业务办理在：（A）Ａ.开证行 B.通知行 C.委托收款行 D.议付行

9、国内信用证如果已经议付或办理委托收款，则不能进行信用证修改操作,除了哪些人同意的除外。（B）A、开证人；B、受益人；C、买方

10、委托收款行对超过合理天数未能收到的信用证款项，以及短付的款项，应及时向开证行（Ａ）。Ａ、办理催收

Ｂ、发出查询 Ｃ、联系开证申请人付款赎单

11、国内信用证编号长度为几位（C）A、8位；B、10位；C、16位；D、20位

12、延期付款信用证和议付信用证的付款期限为货物装运日后或货物收据、货物发运单据签发日后（不含装运日和签发日）定期付款，最长不得超过(D)个月。A.1B.2C.3

D.6

13、下列关于国内信用证办理和使用要求的表述中，符合支付结算法律制度规定的是(C)A、信用证结算方式可以用于转账，也可以支取现金B、开证行应向申请人收取不低于开证金额30%的保证金C、信用证到期不获付款的，议付行可从受益人账户收取议付金额 D、申请人交存的保证金和存款账户余额不足支付的，开证行有权拒绝付款

14、受益人未在信用证有效期内提交单据的，开证行应在信用证逾有效期(A)个月后注销该信用证。A.1

B.2

C.3

D.6

15、客户申请开立国内信用证时，微小企业应按开证金额的（D）交存保证金。A.10% B.30%

C.60%

D.100% 16、4790—１国内信用证开立交易栏位“费用扣划账号”输入时，系统应联动收费交易（费用扣划账号可以与开证行不在同一个机构，但必须在同一个二级分行范围内），同时系统打印收费凭证，在信用证发送完毕后（A）费用。Ａ、系统自动扣划 B、手工收取 C、现金缴费

17、国内信用证开证登记簿登记是：（B）A、手工登记 B、系统登记

18、下面说法中，错误的是(B)。A、信用证为不可撤销凭证B、信用证可以转让给他人使用C、信用证只能用于转账，不得支取现金D、信用证只适用于国内企业之间商品交易产生的货款结算

19、开证行收到通知行查询书的（B）营业终了前，启动“国内信用证查复4790-E-2”交易发出查复事务信息。A、当日 B、次日 C、三天内

20、国内信用证报表包括国内信用证销记情况统计表、国内信用证业务统计表、国内信用证收费情况统计表和国内信用证业务垫款情况统计表，可通过“公用--9”交易在（C）打印。

A、月末 B、季末 C、月初，季初 D、月末，季末

二、多选题

1、国内信用证机构有下列情况之一的，总行将撤销其准入资格，强制其退出：（ABCD）A、不符合准入条件，申请国内信用证机构材料弄虚作假，二级分行审查流于形式，蒙蔽过关的；B、从业人员未经过业务培训或考试不合格或人员配备不能满足业务需要的；C、办理国内信用证业务严重违规操作并造成资金损失的;D、连续3年未办理信用证开证或议付业务的。

2、信用证(ABDE)等业务须在CLPM系统中进行申请、审批、合同申请审核、额度登录、贷后管理等各项操作。A.开立

B.修改 C.通知D.垫款 E.议付

３、在我行办理国内信用证开证申请人应具备下列条件：（ＡＢＣＤ）

Ａ、申请人在本行开立人民币基本存款账户或一般存款账户，并已有良好的信誉往来。Ｂ、以真实合法的商品交易为基础，并在购销合同注明以信用证作为结算方式。Ｃ、申请人资信状况良好，具有到期支付信用证款项的能力。

Ｄ、申请人应向银行出具开证申请书和开证申请人承诺书，开证申请书和承诺书必须详细列明全部信用证条款及所承担的履约付款责任。

４、开证申请人提出开证申请时应提供（ＡＢＣＤ）的材料。A.《中国建设银行开立信用证申请书》、B.《开证申请人承诺书》.C.买卖合同正本、担保证明.D.开户行需要的其它资料． ５、国内信用证的推广优势有（ABC）

A.促进银行信用对商业信用的有效监督.B.符合交易各方利益 C.具有灵活性.D.信用证业务是国际上通行的结算方式 ６、国内信用证与银行承兑汇票的相同点：（ABC）A.既是结算工具，又是短期融资工具B.银行为第一付款人 C.都采取委托收款方式收取款项D都可以背书转让

７、A公司为钢铁行业龙头企业，是我行重点客户，已在我行开通高级版网银。A公司纸质银行承兑汇票承兑业务量比较大，账户余额较多，现金流较大。我行可向其营销的产品有（ABCDEF）A、国内信用证B、电子商业汇票C、单位人民币结算卡D、现金管理系统 E、支付密码器F、电子回单柜

８、涉及国内信用证开立时CCBS系统操作的交易代码有：（A E）A：4790 B:0169 C:1693 D:1193 E:0077 F:4315 G:4100 H:0088 ９、国内信用证事务包括（ABCDEFG）

A，事务查询 B，事务查复 C，到期付款确认 D，拒绝议付/不符点通知 E，来单通知 F，注销通知 G，注销回复

10、哪几种事务类型的回复，应通过“事务查复”办理回复（ＡＣＤ）

A，事务查询 B，事务查复 C，到期付款确认 D，拒绝议付/不符点通知 E，来单通知 F，注销通知 G，注销回复

11、通知行接到信用证正本或信用证修改书时，应认真审查以下内容：（ABC）

A、通知行名称必须确为本行。B、信用证应为本系统内具备信用证准入资格的分支机构或与建设银行签订了信用证业务合作协议的合作银行开出。C、审核信用证或信用证修改书条款的有效性。D、及时向开证行发出查询。

12、信用证或信用证修改书密押不符或无押、来证内容不完整或不明确等存疑，在未得到开证行查复之前，通知行可向受益人预先做非正式通知，按（ABC）方法处理：

A、在通知书、信用证正本或信用证修改书复印件上分别加盖“来证存疑，暂不生效”戳记后，通知书连同信用证正本或信用证修改书复印件通知受益人，受益人在银行留存的信用证正本复印件上签章确认。B、建议受益人在信用证正式生效前暂不发货。

C、存疑经查实或补正后，应及时通知受益人用非正式通知的全套单证向我行换回正式通知单证。D、向开证行发出查询。

1３、受益人通过委托收款方式收取信用证款项时，应提交：（ABCDEF）

A、信用证议付/委托收款申请书。B、委托收款凭证。C、信用证通知书。D、信用证正本。E、信用证修改通知书。F、信用证修改书正本及信用证项下的有关单据。

14、经议付行审查后，有下列那几种情况之一，应拒绝议付：（ＡＢＣ）

Ａ、经洽受益人改单后单据仍不符的。Ｂ、受益人资信不佳的。Ｃ、不利于收款的其他因素。

15、即期付款信用证，启动“国内信用证付款4790-6”交易，输入（ＡＢＣ）等信息，经复核、授权后，付款给受益人。Ａ、付款方式 Ｂ、信用证编号 Ｃ、托收编号

16、国内信用证事务查询４７９０—Ｅ可选择的信用证要素有：（ＡＢＣ）Ａ、事务状态 Ｂ、信用证事务编号 Ｃ，信用证编号

17、４７９０—Ｎ国内信用证明细查询中国内信用证状态有那几种类型（ＡＢＣＤＥ）Ａ、开证 Ｂ、议付 Ｃ、付款 Ｄ、到单 Ｅ、闭卷

18、国内信用证事务收报行必须为：（ＡＢＣ）Ａ、开证行 Ｂ、通知行 Ｃ、议付行

19、国内信用证到期付款确认书事务收报行必须为：（ＢＣ）Ａ、开证行 Ｂ、通知行 Ｃ、议付行

20、国内信用证需要审核的单据有哪些？（ABCDE）A、发票 B、提单 C、保单 D、装箱单 E、质量证书

三、判断题

1、国内信用证的按其付款方式的不同，可分为两种：即期信用证和延期信用证。（）F

2、开立信用证受益人开户银行为建设银行系统内机构的，可采用信开或电开方式。（）F

3、国内信用证修改时延期付款可改为议付（）T

4、国内信用证在系统操作注销时保证金账户必须处于冻结状态（）T

5、信用证各当事人协商同意，通知行不需收回全套正本信用证，信用证可以注销。()Ｆ 6.国内信用证支付后执行完毕的信用证，信用证未过有效期，开证行无需注销信用证。（F 7.开证保证金账户一个账户只能开立一笔国内信用证（）Ｆ

8.保证金账户系统解冻后系统自动划转到客户存款账户，无需手工处理（）Ｆ

9、信用证开立时其他条款及其他单据的补充输入，货物描述及其他条款输入都没有字数限制（）Ｆ

10、目前，我行的国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。()T

11、国内信用证必须以人民币计价，既可用于办理转账结算，也可支取现金。()T

12、申请办理信用证开证业务时，AAA、AA级总行级重点客户可免于提供担保。()T

13、国内信用证开证业务使用开证申请人的授信额度。()T

14、在有效期内，信用证业务信用额度可根据实际情况申请循环使用。()T

15、CCBS机构层级为二级及二级以下的国内信用证机构可代理同层级、辖内下级机构办理国内信用证业务。()T

16、信用证业务的授信管理应按照公司类客户一般信贷业务的基本操作流程办理。()T

17、当信用证金额有浮动比例时，以就高原则维护额度，即额度=开证金额*（1+浮动比例）。()T

18、CCBS系统目前支持信用证保证金在二级分行范围内冻结、解冻。()T

19、国内信用证发生业务纠纷未了的，不得办理信用证注销处理，也不得解除开证申请人的信用证担保及恢复授信额度。（）Ｔ

20、国内信用证付款跨一级行通存时，收款人账号必须为CCBS系统的标准账号（账号正确，系统联动还款），该交易不受收款人通存标志的控制（）T

第三篇：(国际贸易)信用证案例及答案

1.信用证不符案

某出口公司对美成交女上衣 1000件，合同规定绿色和红色上衣按3︰7搭配，即绿色300件，红色700件。

后国外来证上改为红色30%，绿色70%，但该出口公司仍按原合同规定的花色比例装船出口，后信用证遭银行拒付。

（1）为什么银行拒付？

（2）收到来证后，我方应如何处理？

1）信用证项下要求单证必须相符，否则银行不予议付。本案中装运单与信用证不符，所以银行可以拒付。

（2）卖方应于收证后立即通知开证人改证，绝不能置信用证于不顾而单凭合同规定行事。

2.L/C独立于买卖合同

【案情】国外贸易公司从我进出口公司购买小麦500吨，合同规定，1月30日前开出L/C，2月5日前装船。1月28日买方开来L/C，有效期至2月10日。后由于卖方不能按期装船，故电请买方将装船期延至2月17日并将L/C有效期延至2月20日，买方回电表示同意，但未通知开证行。2月17日货物装船后卖方到银行议付时，遭到拒绝。

（1）银行是否有权拒绝付款，为什么？

2）作为卖方，应当如何处理此事？

（1）银行有权拒付。据《UCP500》规定，L/C虽是根据合同开出的，但一经开出就独立于买卖合同。银行只受信用证条款的约束。本案虽合同条款改变，但L/C条款未改，故银行只按原L/C条款办事，2月17日超出了原L/C的有效期，故银行可以拒付。

（2）作为卖方，当银行拒付时，可依据修改后的合同条款要求买方履行付款义务，卖方也可要求修改信用证。

第四篇：国际贸易-信用证审核结果(答案)

APPLICANT名称错误。Maurlcio→Mauricio

APPLICANT地址错误。RM1008-1101→1011

BENEFICIARY名称错误。Import & Export→Export & Import

信用证到期地在国外，开证行柜台前→通知行柜台前Copenhagen

信用证金额错误。US$733,320.22→US$722,000.00, with 5% more or less 汇票付款期限推迟了。30 days after sight→30 days after B /L date

装运期提前了。12月15日→12月31日

提单条款中运费规定有误。Freight to be collected→Freight prepaid

提单条款中正本份数。2/3→3/3，并去掉寄单证明条款。

发票由巴拿马领事馆签证。因中国与巴拿马未建交。建议改为由中国贸促会签章。

箱单条款中有关包装。New gunny bags→ gunny bags

保险条款中加保率错误。Plus 110%→ Plus 10%

数量未有5%增减。

合同日期错误。11月18日→11月8日

交单日太紧。5天→15天

目的港不妥。Panama→ColonR.P.应该允许分批和转运

检验条款应作修改 去掉限制生效条款

没有信用证适用的惯例。Subject to UCP 500

第五篇：信用证

信用证--LC 信用证是一种由银行依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。其当事人有：(1)开证申请人(Applicant).向银行申请开立信用证的人,在信用证中又称开证人(Opener)。(2)开证行(Opening／Issuing Bank)。接受开证申请人的委托开立信用证的银行，它承担保证付款的责任。(3)通知行(Advising/Notifying Bank)。指受开证行的委托，将信用证转交出口人的银行，它只证明信用证的真实性，不承担其他义务。(4)受益人(Benificiary)。指信用证上所指定的有权使用该证的人，即出口人或实际供货人。(5)议付银行(Negotiating Bank)。指愿意买入受益人交来跟单汇票的银行。(6)付款银行(Paying／Drawee Bank)。信用证上指定付款的银行，在多数情况下，付款行就是开证行。

(1)开证申请人根据合同填写开证申请书并交纳押金或提供其他保证，请开证行开证。(2)开证行根据申请书内容，向受益人开出信用证并寄交出口人所在地通知行。(3)通知行核对印鉴无误后，将信用证交受益人。(4)受益人审核信用证内容与合同规定相符后，按信用证规定装运货物、备妥单据并开出汇票，在信用证有效期内，送议付行议付。(5)议付行按信用证条款审核单据无误后，把贷款垫付给受益人。(6)议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行索偿。(7)开证行核对单据无误后，付款给议付行。(8)开证行通知开证人付款赎单。

信用证主要内容

(1)对信用证本身的说明。如其种类、性质、有效期及到期地点。(2)对货物的要求。根据合同进行描述。(3)对运输的要求。(4)对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。(5)特殊要求。(6)开证行对受益人及汇票持有人保证付款的责任文句。(7)国外来证大多数均加注：“除另有规定外，本证根据国际商会《跟单信用证统一惯例(1993年修订)》即国际商会500号出版物（《UCP500》）办理。”(8)银行间电汇索偿条款(T／T Reimbursement Clause)。(1)对信用证本身的说明。如其种类、性质、有效期及到期地点。(2)对货物的要求。根据合同进行描述。(3)对运输的要求。(4)对单据的要求，即货物单据、运输单据、保险单据及其它有关单证。(5)特殊要求。(6)开证行对受益人及汇票持有人保证付款的责任文句。(7)国外来证大多数均加注：“除另有规定外，本证根据国际商会《跟单信用证统一惯例(1993年修订)》即国际商会500号出版物（《UCP500》）办理。”(8)银行间电汇索偿条款(T／T Reimbursement Clause)。

信用证支付方式的特点;信用证是一种银行信用 《UCP500》规定：信用证是一项约定，按此约定，根据规定的单据在符合信用证条件的情况下，开证银行向受益人或其指定人进行付款、承兑或议付。信用证是一种自足文件 《UCP500》规定：信用证与其可能依据的买卖合同或其他合同，是相互独立的交易。即使信用证中提及该合同，银行也与该合同无关且不受其约束。信用证是一种单据的买卖《UCP500》规定：在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据有关的货物、服务及其他行为。只要受益人或其指定人提交的单据表面上符合信用证规定，开证行就应承担付款或承兑并支付的责任。

信用证的种类

(1)以信用证项下的汇票是否附有货运单据划分为：跟单信用证及光票信用证。

(2)以开证行所负的责任为标准可以分为：①不可撤销信用证。指信用证一经开出，在有效期内，未经受益人及有关当事人的同意，开证行不能片面修改和撤销，只要受益人提供的单据 符合信用证规定，开证行必须履行付款义务。②可撤销信用证。开证行不必征得受益人或有关当事人同意有权随时撤销的信用证，应在信用证上注明“可撤销”字样。但《UCP500》规定： 只要受益人依信用证条款规定已得到了议付、承兑或延期付款保证时，该 信用证即不能被撤销或修改。它还规定，如信用证中末注明是否可撤销，应视为不可撤销信用证。(3)以有无另一银行加以保证兑付，可以分为：①保兑信用证。指开证行开出的信用证，由另一银行保证对符合信用证条款规定的单据履行付款义务。对信用证加以保兑的银行，称为保兑行。②不保兑信用证。开证行开出的信用证没有经另一家银行保兑。

(4)根据付款时间不同，可以分为：①即期信用证。指开证行或付款行收到符合信用证条款的跟单汇票或装运单据后，立即履行付款义务的信用证。②远期信用证。指开证行或付款行收到信用证的单据时，在规定期限内履行付款义务的信用证。③假远期信用证。信用证规定受益人开立远期汇票，由付款行负责贴现，并规定一切利息和费用由开证人承担。这种信用证对受益人来讲，实际上仍属即期收款，在信用证中有“假远期”(Usane L／C Payable at Sight)条款。

(5)根据受益人对信用证的权利可否转让，可分为：①可转让信用证。指信用证的受益人(第一受益人)可以要求授权付款、承担延期付款责任，承兑或议付的银行(统称“转让行”)，或当信用证是自由议付时，可以要求信用证中特别授权的转让银行，将信用证全部或 部分转让给一个或数个受益人(第二受益人)使用的信用证。开证行在信用证中要明确注明“可转让”(Transferable)，且只能转让一次。②不可转让信用证。指受益人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。凡信用证中末注明“可转让”，即是不可转让信用证。

(6)循环信用证。指信用证被全部或部分使用后，其金额又恢复到原金额，可再次使用，直至达到规定的次数或规定的总金额为止。它通常在 分批均匀交货情况下使用。在按金额循环的信用证条件下，恢复到原金 额的具体做法有：①自动式循环。每期用完一定金额，不需等待开证行的通知，即可自动恢复到原金额。②非自动循环。每期用完一定金额后，必须等待开证行通知到达，信用证才能恢复到原金额使用。③半自动循环。即每次用完一定金额后若干天内，开证行末提出停止循环使用的通知，自第×天起即可自动恢复至原金额。

(7)对开信用证。指两张信用证申请人互以对方为受益人而开立的信用证。两张信用证的金额相等或大体相等，可同时互开，也可先后开立。它多用于易货贸易或来料加工和补偿贸易业务。(8)对背信用证。又称转开信用证，指受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的新信用证，对背信用证的开证行只能根据不可撤销信用证来开立。对背信用证的开立通常是中间商转售他人货物，或两国不能直接办理进出口贸易时，通过第三者以此种办法来沟通贸易。原信用证的金额(单价)应高于对背信用证的金额(单价)，对背信用证的装运期应早于原信用证的规定。

(9)预支信用证。指开证行授权代付行(通知行)向受益人预付信用证金额的全部或一部分，由开证行保证偿还并负担利息，即开证行付款在前，受益人交单在后,与远期信用证相反。预支信用证凭出口人的光票付款，也有要求受益人附一份负责补交信用证规定单据的说明书，当货运单 据交到后，付款行在付给剩余货款时，将扣除预支货款的利息。

(10)备用信用证。又称商业票据信用证、担保信用证。指开证行根 据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。即开证行保证在开证申请人未能履行其义务时，受益人只要凭备用信用证的规 定并提交开证人违约证明，即可取得开证行的偿付。它是银行信用，对受益人来说是备用于开证人违约时，取得补偿的一种方式。银行保函(Letter of Guarantee，L/G)

(一)保函，又称保证书，是指银行、保险公司、担保公司或担保人应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。银行保函是由银行开立的承担付款责任的一种担保凭证，银行根据保函的规定承担绝对付款责任。银行保函大多属于“见索即付”(无条件保函)，是不可撤销的文件。银行保函的当事 人有委托人(要求银行开立保证书的一方)、受益人(收到保证书并凭以向 银行索偿的一方)、担保人(保函的开立人)。其主要内容根据国际商会第458号出版物《UGD458》规定：(1)有关当事人(名称与地址)。(2)开立 保函的依据。(3)担保金额和金额递减条款。(4)要求付款的条件。

银行保函的种类按用途可分为：(1)投标保证书。指银行、保险公司或其他保证人向招标人承诺，当申请人(投标人)不履行其投标所产生的义务时，保证人应在规定的金额 限度内向受益人付款。(2)履约保证书。保证人承诺，如果担保申请人(承包人)不履行他与受益人(业主)之间订立的合同时，应由保证人在约定的金额限度内向受益人付款。此保证书除应用于国际工程承包业务外，同样适用于货物的进出口交易。(3)还款保证书。指银行、保险公司或其他保证人承诺：如申请人不履行他与受益人订立的合同的义务，不将受益人预付、支付的款项退还或 还款给受益人，银行则向受益人退还或支付款项。还款保证书除在工程 承包项目中使用外，也适用于货物进出口、劳务合作和技术贸易等业务。