工程款支付管理制度

第一篇：工程款支付管理制度

工程款支付管理制度

一、目的：

为了加强对项目工程付款的管理，规范工程付款作业流程，提高项目资金管理能力。

二、适用范围：

公司所有在建工程项目的工程付款管理作业。

三、操作方法及流程

1、付款满足的一般原则： 1.1已经签订有效的工程合同； 1.2满足合同中要求的付款条件；

1.3所有请款工程内容及工程量需符合形象进度的要求。

2、付款时间要求：

2.1承包商每月25日前向监理公司递交本月进度款申请资料（上月25日至本月24日的工程进度款申请）。

2.2每月5日下班之前预算部向财务部申报本月资金计划。

2.3原则上每月只办理一次工程款审批，如果需要在月初或月末支付，需要工程部向财务部负责人、主管领导报告，获审批同意后才可执行。

3、操作流程：

4、工程付款类别及相应资料组成： 4.1工程进度款

承包商按照合同约定完成相关工程进度，承包商报送进度款申请资料到监理公司审核，进度款申请资料包括： 4.1.1工程进度款申请表； 4.1.2工程进度证明验收确认表；

4.1.3合同复印件：首页、合同单价页、合同总价页、合同付款页、盖章页。4.1.3工程进度款产值汇总表及明细（连电子版本，适用用子目较多的项目）； 4.1.4帐号资料证明； 4.1.5各类扣款单复印件； 4.1.6形象进度照片；

4.1.7对工期达到三个月以上、工人数量较多（如：总包单位、园林工程、装修工程、市政工程）须提供以下资料：上次实际付款明细凭证复印件、本次资金使用计划表。4.2甲供材料款（如有）4.3工程结算款

工程竣工验收合格后，结算完成并确认造价后，承包商报送结算款申请资料予项目部经办工程师审核，结算款申请资料包括： 4.3.1工程结算款申请报告； 4.3.2工程竣工验收证明表；

4.3.3经预算工程师确认的工程竣工结算书； 4.3.4帐号资料证明；

4.3.5其他需要提交的证明资料；

5、工程付款审核流程： 5.1工程部审核：

5.1.1 对承包商提交的付款资料要求如下：

5.1.1.1严格按照本制度要求的支持文件及最后附录表格来填写申请； 5.1.1.2必须清楚打印，并按顺序装订好；

5.1.1.3付款申请资料中的内容或数据必须保证在各份文件表格中皆保持一致； 5.1.2对工程师及监理审核付款资料要求如下：

5.1.2.1合同编号、名称及承包商名称正确性，如果遇到公司更名，收款单位和合同约定单位不一致时，需要注意一定要求对方提供委托书，工商局的证明资料等查对核实后方可办理支付。

5.1.2.2若承包商无法满足合同约定的相应质量、安全及技术等要求，项目工程师视具体情况给予适当扣减进度款甚至停付进度款等处罚措施； 5.2预算工程师审核： 5.2.1审核基本内容：

5.2.1.1审核工程实际进度与工程进度证明验收确认表内容是否相符。5.2.1.2依据工程实际进度、合同相应条款及相应单价计算出付款金额。5.2.1.3审核施工单位填写并发出的《工程进度款申请表》。5.2.2付款审批权限：

5.2.2.1预算工程师填写《工程进度款付款审批表》，按审批流程组织签字审批。5.2.2.2审批权限按公司要求。

第二篇：工程款支付管理制度

工程款支付管理制度

第一章 总 则

第一条 强化工程管理，确保工程质量，减少费用支出，提高资金效益，完善内控制度，使公司的工程管理走上管理有序，良性循环的轨道。根据国家有关文件规定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 本制度主要规范工程项目款项的支付，包括施工、工程材料供应、工程设备采购等项目建设工程的预付款、进度款、结算款、质保金、履约保证金等款项。

第二章 工程款支付基本要求

第三条 工程款的支付，应依照甲乙双方签订的合同约定、相关（补充）协议及相关工程审计报告为依据，确保工程款支付及时准确。

第四条 承包方应确定专人负责办理相关款项支付，工程款申请材料按公司要求提供。

第三章 工程款支付审核程序

第五条 工程预付款。工程预付款指为履行工程合同而向另一方当事人支付一定数额的定金。因特殊原因在工程开工前，依据合同须向承包方支付预付款时，由承包方向发包方提出支付申请，监理单位签署意见转发包方及审核单位审核，走完内部签报程序后，办理支付手续，承包方在收取预付款前应提供增值税发票。

。第六条

工程进度款。在工程合同生效后，按照合同确定的比例向承包方预付一定数额的款项或工程进度款。承包方应于每月20日编出当月（含上月后10天）实际完成工程量的月进度报表，报送监理单位和项目部审核。

（一）监理单位首先对承包方报来的上述报表进行认真审核。审核所报内容是否符合实际情况及合同规定，符合合同约定付款条件的。

（二）监理单位对报表中的数据、资料有异议时应及时通知承包方，承包方对其进行修改后再报监理单位核签，若监理单位认为不具备支付当月进度款条件的，也应及时通知承包方。

（三）监理单位签署同意支付当月进度款的意见后，发包方审核并走完公司签报后，承包方方可取得公司付款。第七条

工程审计结算。指工程竣工后，并审计完成出具了审计报告，按照合同约定付款的工程款。

第八条

工程质保金。工程保修期满，经发包方、使用方等相关部门、承包方、监理单位验收，确认承包方已按《工程质量保修书》完成保修责任后，由承包方向发包方提出质保金款申请，发包方走完内部签报程序后，办理支付手续

第四章 工程款拨付程序

一、付款审批表所需单据：

工程进度支付审核表

一、工程进度支付审核表二，合同文件，合同签审表，工程形象进度表、增值税发票及其他发包方要求的附件资料等。

二、工程款付款程序

按公司支付审核流程执行。

三、款项支付要求

款项支付严格履行合同，合同变更或附加合同的，应严格按公司流程处理。

四、工程款资金申请计划

1.按公司三重一大要求，每月25日前由项目建设中心综合部汇总报送下月大于500万元及以上工程款支付计划，并提供相关佐证材料至财务部，次月在报送工程款支付计划的同时，还需提供上月支付计划的实际发生情况表。（详见清单）。

2.预算资金表于每年11月份报送，由各项目部部长、中心负责人、分管领导核实并签字。

3.月度预算资金表于每月25日由项目部部长核实后由综合部报经中心负责人、分管领导审核并签字。

4.每年春节前的资金预算于12月由项目部长核实后经中心负责人、分管领导审核并签字后上报。

2012.12.29

第三篇：基建工程款支付管理制度

基建工程款支付管理制度

为加强基建财务管理工作，规范工程款支付程序，提高资金使用效率，保证工程质量，根据现行相关财务规定，特制定本制度。

一、工程款支付依据

基建工程款的支付，应依照甲乙双方签定的合同约定、相关(补充)协议及相关工程审计报告为依据，确保工程款支付及时准确。

二、工程款支付管理部门

医院基建科是工程建设的经办科室，每月根据工程进度，按照合同要求向医院科申报用款计划，具体负责工程款项的签字审批手续。

医院审计科负责工程建设的跟踪审计，协助、监督审计公司进行工程结算，并对符合支付条件的款项单据进行签字认可。

医院科具体承办基建款项的支付工作，每月根据基建科上报的款项支付单据，结合合同规定、工程进度、相关科室的审核结果(基建科、审计科、监理公司等出具的书面资料)等确定是否符合付款条件，对满足条件的按时办理转账支付手续。

三、工程款项支付程序

1.工程款应根据合同约定的付款方式进行支付。

2.在支付工程款时，施工单位应按规定格式填写支付申请表，由基建科管理人员、监理工程师、跟踪审计人员等审核并确认，由基建科人员办理相关支付手续；由基建科负责人、管院领导签字，并经财务、审计科会签，最后由院长签字同意后，报财务科 办理支付手续。

3.医院财务科根据付款要求，审核上述单据，各部门签字手续齐全后，方可办理工程款支付手续，按转款付款方式把款项支付到合同签署单位。

4.工程质保金的支付：保修期结束后，由施工单位提出申请，经医院基建科核定使用意见，出具付款说明，并办理签字手续后转财务科办理工程最终结算款项。

四、工程结算

1.工程竣工验收合格后，施工单位应在合同要求的期限内编制相关项目结算书，由基建科审核后报送医院审计科，由审计科安排审计。

2.会计审计公司审计完毕，出具相关审计报告，并由医院审计科负责人认可签字后，转医院财务科作为具体办理付款、结转固定资产的依据。

五、本管理规定由财务科具体负责解释。

第四篇：地产-工程款支付管理制度

工程款支付管理制度

工程款支付管理制度

（征求意见稿）

2014-XX-XX批准

2014-XX-XX实施 工程款支付管理制度

一、总则

（一）为了进一步规范工程款、设计费支付流程，杜绝工程款、设计费错付、多付、漏付等现象的发生，确保款项支付的安全，特制定本制度。

（二）成金发展及各子公司、各项目均适用本制度。

（三）本制度所称的工程款是指房地产开发过程中基于前期工程、建筑、安装、园林、配套设施等工程建设而发生的款项。

（四）本制度所称的设计费用是指为开展开发项目的建筑概念设计、建筑方案设计、建筑施工图设计、二次方案设计、景观园林方案及施工图设计等而产生的费用。

（五）本制度所称的工程款与设计费支付资料是指按照相关房地产项目开发流程文件、房地产开发质量手册及各项管理制度的规定与供方签订的所有合同、协议，所制作的所有内、外部凭据、流程文件等资料的统称。

（六）本制度所指的合同（含变更及补充合同，下同）、协议、结算书、工程款支付凭据等相关资料无特别说明均应为原件。

二、管理部门及职责

（一）预算部职责：

◆负责工程款支付计划的编报；

◆结合工程部对形象进度的审核情况，审核供方提出的付款申请； ◆根据工程部提供的扣款信息，及时进行扣款处理；

◆负责与供方就工程款支付情况进行核对，确定付款金额，并出具《工程款支付凭据》。

（二）工程部职责：

◆负责工程质量与进度情况的确认，并向预算部提供相关扣款信息； ◆负责材料、设备的验收、保管、移交与监督使用； ◆负责对工程款支付相关审批的传递。

（三）技术部职责：

◆负责设计费用支付计划的编报，负责按设计进度计算完工设计产值； ◆核实供方提出的付款申请，提供扣款信息，制作结算单据； 工程款支付管理制度

◆负责设计进度的控制与验收工作；

◆负责与设计单位核对设计费用支付情况，确保数据准确无误。

（四）财务部职责：

◆审核预算部、技术部制作的工程款、设计费结算单据是否符合相关规定；

◆复核对方单位提交的付款申请资料是否完整；

◆审核对方单位开据的票据是否符合国家相关法律法规的规定； ◆负责工程款、设计费的支付、账务处理，并将支付情况录入成本管理系统；

◆负责建立《工程款支付管理台账》，并定期与预算部、技术部核对。

（五）部门负责人职责：

◆组织编制、评审和上报工程款、设计费支付计划； ◆负责对支付计划进行总体控制； ◆负责监督相关部门履行相关职责。

（六）财务经理职责：

◆负责对工程款、设计费的支付情况进行总体控制； ◆确保财务中心正确履行职责。

三、资料传递与留存管理

（一）工程款、设计费支付资料的管理应以合同为主线进行，以合同为单位单独归档。统一资料的编号规则，建立相关资料的勾稽、查询关系。与支付工程款、设计费相关的合同、协议、结算书等资料的传递，应按以下规定办理：

1.资料传递的原则：

◆各部门必须确保资料在传递至下一个部门前本部门的相关职责已履行完毕。

◆建立资料交接登记制度，与支付相关的合同、协议、付款申请、结算书等资料的传递必须办理交接手续，交接人员应在《单据传递签收单》上签字确认。（《单据传递签收单》见F/CJFZ/FC-30）

2.资料传递的时间要求: 工程款支付管理制度

◆合同经办部门应在合同签订之日起7个工作日与首次付款日孰短的时间内，将合同传递至财务部。

◆结算完成后，结算部门应在结算完成之日起7个工作日与支付尾款孰短的时间内，将结算资料传递至财务部。

3.财务部应保管与支付相关的如下资料：

◆合同审批表复印件、合同、协议、合同结算书和决算报告； ◆工程款付款申请资料、形象进度报告或竣工验收报告； ◆对方单位出具的结算票据等相关资料。4.财务部合同归档应归集的资料：

◆合同、协议、结算报告； ◆与对方单位有关的其他资料。

四、工程款支付流程

（一）工程部在收到供方单位提出的工程款请款报告后，应会同预算部一起对工程进度与质量进行验收，并填写形象进度报告或竣工验收报告。

（二）工程物资款的支付应由工程部对质量和数量进行验收，并与预算部一起对工程物资计价的合理性进行评审，并填写验收单。

（三）预算部应根据经签署的请款报告，制作《工程款支付申请表》，并与工程部共同签字确认后，并附收据或发票、合同、协议、结算报告等资料交部门负责人审批。

（四）部门负责人审批同意后，工程部应将相关凭据交财务部审核。财务部对请款资料进行审核，审核无误按审批流程报相关领导审批。

（五）相关领导审批同意后交财务部制单并办理相关支付事宜。

（六）财务部在付款后应及时将付款情况登记《工程款支付管理台账》，并确保相关数据正确无误。

五、设计费支付流程

（一）技术部在收到设计单位提出的设计费请款报告后，应对设计进度及情况进行验收，并就验收情况填制《合同执行情况表》一式两份，由技术部、财务部各留存一份。表上应对设计完成进度及质量进行描述，并对本次款项支付提出工程款支付管理制度

意见。

（二）技术部应根据经签署的《合同执行情况表》，制作《工程款支付申请表》，签字确认后，附发票、合同、协议、结算书等资料交部门负责人审批。

（三）部门负责人审批同意后，技术部应将相关凭据交财务部审核。财务部对请款资料进行审核，审核无误后报相关领导审批。

（四）相关领导审批同意后交财务部制单并办理相关支付事宜。

（五）财务部在付款后应及时将付款情况登记《工程款支付管理台账》，并确保相关数据正确无误。

六、其他

（一）若支付已交付物业公司的项目工程质保金，应由物业公司和原工程部相关人员组织验收后，再履行相关支付流程。

（二）若对方单位提出的付款申请中累计已付款金额与本次应付款金额之和超出财务部已留存的合同、协议等资料的约定金额时，相关部门应提供相应的补充合同或补充协议。

（三）若对方单位提出的超进度付款申请，相关部门应做出详细说明，报总经理审批。

（四）支付质保金时对方单位必须开具发票后方可支付。

（五）每月财务部与预算部或技术部应对工程款或设计费支付情况进行核对，确保双方的相关数据准确、一致。每季度还应形成核对情况的书面确认记录。

（六）不需签定合同、协议的工程款和设计费的支付，仍按上述流程办理。

（七）财务部门应按照税法规定履行相关税费的代扣代缴义务。

七、罚则

（一）违反上述制度，未对公司造成经济或名誉损失的责任人，处以50—500元罚款。

（二）违反上述制度，对公司造成经济或名誉损失的责任人，应承担相应的过错责任及赔偿责任。

（三）违反上述制度并触犯法律的责任人，除承担相应的过错责任及赔偿责任外，还将依法送交国家司法机关追究法律责任。工程款支付管理制度

八、附则

（一）本制度由财务部负责解释。

（二）本制度自2014年 月 日起实施。

（三）附加说明

1、本标准起草人：

2、本标准会签人员：

3、本标准审核人：

4、公司领导批准： 工程款支付管理制度

F/CJFZ/FC-36：

合同执行情况表编制时间：对方单位合同内容编号:合同编号设计分类内部编号档案资料设计参照质量标准及规范参照设计流程所必需档案资料及附件编号设计情况概述经办人：财务部经理分管中心领导董事长助理总经理董事长技术部负责人：财务审核7 工程款支付管理制度

第五篇：工程款支付管理制度(20170727)

工程款支付管理制度

第一章

总则

第一条、为加强工程款支付管理工作，强化工程管理，确保工程质量，减少费用支出，提高资金效益，完善内控制度，使工程管理走上管理有序，良性循环的轨道。根据国家有关文件规定，结合实际，制定本制度。

第二条、本制度主要规范工程项目款项的支付，包括勘察、测绘、设计、施工、工程材料供应、工程变更、现场签证等项目建设工程的预付款（备料款）、工程进度款、工程竣工结算款、保修金等款项。

第二章

工程款支付基本要求

第三条、工程款的支付，应依照双方签订的合同约定、相关（补充）协议及相关工程审计报告为依据，确保工程款支付及时准确。

第四条、承包方应确定专人负责办理相关款项支付手续，如承包方变更工程款申请人时，应重新到我方办理备案手续。

第三章

工程款支付审核程序

第五条、工程预付款（备料款）。工程预付款指为履行工程合同而向另一方当事人支付一定数额的定金。因特殊原因在工程开工前，依据合同须向承包方支付预付款时，由承包方向我方提出付款申请，经监理单位签署意见后转我方审核，经我方审核完毕后，办理支付手续。工程预付款（备料款）按合同约定执行，不具备开工条件的工程项目不得支付工程预付款。

第六条、工程进度款。工程进度款在工程合同生效后，按照合同确定的比例向承包方支付工程进度款。在承包方进场开始施工后，承包方应于每月25日上报当月的完成工程量及工程款价，报经监理单位出具审核意见后转报给我方进行审定。

（一）监理单位首先对承包方报来的进度报表进行认真审核。审核所报内容是否符合实际情况及合同规定，符合合同约定付款条件的，由总监理工程师开具工程款支付证书。

（二）监理单位对报表中的数据、资料有异议时应及时通知承包方，承包方对其进行修改后再报监理单位核签，若监理单位认为不具备支付当月进度款条件的，也应及时通知承包方。

（三）监理单位签署同意支付当月进度款的意见后，转报给我方进行再审核，以我方最终审核结果为准，我方审核完成后再把审核结果回复给承包方知晓，并以我方的审核结果走公司内部支付流程进行款额支付。工程进度款一般不得超过合同造价的80%，竣工验收后付至95%，质保期满后，再付尾款5%，或按合同具体付款条款执行，付款之前承包先开具相应金额的发票。

第七条、工程结算。工程结算指工程竣工后，按照审定的结算金额扣除预付款、工程进度款、质保金等后向对方支付的工程尾款。工程竣工后，经各参建部门验收合格后，承包方按规定交齐竣工资料，并按要求编制工程竣工算书报我方进行竣工结算审核，竣工结算审核流程完成后，承包方再根据结算审计报告和合同相关规定，向我方提交结算款支付申请，我方按审计报告和合同规定，留足工程质保金，与承包方结算工程款。

第八条、工程质保金。工程保修期满后，经我方、监理单位、物业管理

公司、和承包方一起到现场，确认承包方已按《工程质量保修书》完成保修责任后，由承包方向我方提出结算质保金申请，我方按相关流程完成审核后，按合同约定返还质保金。

第四章

工程款拨付程序

一、付款审批表所需单据： 项目资金支付审核表、我方的支付月报审核流程卡、监理单位的工程款支付证书、承包方的工程款支付申请表、施工合同、竣工验收报告和结算报告（完工结算时提供），不同的分项工程填写不同的表格。

二、工程款付款程序

经办人→监理→部门经理审核→分管领导审核→会计复核意见→财务部审核→总经理审批→董事长批示→出纳付款

三、款项支付要求

款项支付要严格履行合同约定。

四、其他有关规定

1、公司财务人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，若违反制度一律不予报销。

2、与工程相关签订的经济合同必须交财务部原件一份。

3、凡超出制度范围的开支及未尽事宜，财务部将会依据相关政策和公司实际情况提出处理意见，经董事长批准后执行。

第九条、本制度自下发之日起试行。