辽宁省农村信用社改革内容

第一篇：辽宁省农村信用社改革内容

辽宁省农村信用社改革内容？

改革与我是什么关系？

我应该如何面对这次改革？

辽宁省深化农村信用社改革试点风险防范处置预案

本预案中的金融风险，是指农村信用社发生的支付、挤提等严重影响当地金融安全和社会稳定的突发性金融事件。根据国务院的有关文件规定，对农村信用社监督管理和防范化解风险的职责分工，按不同等级实行各级政府分级管理，各部门分工负责，统一组织各类风险的防范和处置工作。

一、组织机构省政府成立风险防范处置应急工作领导小组。领导小组组长由省政府分管副秘书长担任，成员由省金融办、辽宁银监局、人民银行沈阳分行、省公安厅、省检察院、省法院、省财政厅负责同志和各市分管副秘书长组成。应急工作领导小组办公室设在省金融办，其主要职责是：向各地传达领导小组工作指令并监督落实；负责收集、汇总各成员单位及相关部门的应急工作要求落实情况，及时向领导小组汇报；负责组织成员单位及相关部门召开风险处置联席会议（联席会议制度另文下发），沟通情况，评估风险，及时通报和向上级有关部门报告风险防范和处置情况；负责救助信息发布；负责领导小组日常事务，及领导小组交办的其他事项。各级政府也要成立相应的风险防范处置应急工作领导小组，按照省应急处置领导小组的部署和要求，组织开展辖区内信用社支付风险的防范和处置工作。

二、风险防范措施

（一）建立支付风险预警机制。密切关注农村信用社和改革中的社会舆论，对社会上可能出现的不利言论和行为，要及时引导，妥善处理；对少数恶意歪曲、诋毁农村信用社形象，损害农村信用社信誉的谣言和行为，当地政府可通过司法程序依法处理。加强与人民银行分支机构、银监会派出机构、农村信用社各级行业管理部门的联系，强化对农村信用社支付状况监测，准确掌握风险信息，尽早发现风险苗头，及时发出预警报告。

（二）建立突发性支付风险应急处理机制。各地农村信用社行业管理机构会同人民银行分支机构、银监会派出机构，尽快制定当地农村信用社金融风险防范和处置预案，根据不同的风险起因，明确应采取的措施和启动条件，规定实施程序，并做好预案随时启动的各项准备工作。

（三）各级政府及职能部门要加强组织、指导、协调和政策支持。积极帮助有支付风险的信用社机构组织单位存款，并协同信用社做好稳定其他存款大户工作；给予税费减免等优惠政策和扶持，会同信用社协调有关债权人延期追偿债务；严厉打击各类逃废债行为，协助风险机构清收不量贷款，取消资产变现交易费，使风险机构提高支付能力，改善经营状况；控制舆论导向，督促新闻媒体加强对信用社的正面宣传；公、检、法等部门要负责维护风险机构所在地的社会秩序的稳定。

（四）银行监管部门要充分发挥风险监管主体作用。对有支付风险的信用社进行重点监测，并向当地政府提供监管数据及有关信息；对可能出现的高风险信用社提出风险预警，并及时报告当地政府和人民银行；指导督促风险机构做好风险自救和恢复正常经营工作；查处其他金融机构误导性宣传行为，维护当地金融秩序的稳定；协助当地政府按照既定的应急方案处置风险。

（五）人民银行分支机构应及时按规定批准动用存款准备金或发放紧急再贷款。在现金供应、账户设立等方面向风险机构提供应急便利，对支付风险机构的现金供应做到随到随提，确保现金供应。

（六）各级农村信用联社要在系统内立即建立和完善风险防范处置工作制度。一是对所辖信用社风险情况定期进行排查，早发现、早处理。二是建立风险报告制度。尤其是被监管部门

列为高风险的信用社要将风险情况在每月初上报县（市、区）联社；各县（市、区）联社要于每月中旬前，将所辖信用社风险情况上报市级联社（信合办）。各市级联社（信合办）要及时向省风险防范处置应急工作领导小组办公室报告所辖信用社风险情况，并抄报省农村信用社管理机构。三是各级联社和信用社都要建立突发性风险应急处理机制，落实岗位责任，提高应急反应能力。四是对高风险信用社要做好资金头寸匡算，掌握资金缺口。五是发生包括信用风险、道德风险在内的各类案件，按照轻重程度及时逐级上报。

三、风险处置程序

（一）在改革期间信用社出现下列情形之一的，即视为突发性支付风险发生，应立即启动应急处置机制。

1.大批储户冲击信用社营业机构和围攻工作人员，要求提取存款；

2.因非信贷投放因素，存款备付率连续5天低于1%，且存款持续下滑；

3.定期存款提前支取率明显上升，连续数日超出该机构正常提前支取率2倍以上；

4.存款大户集中清户或连续异常资金转移，导致出现较大支付缺口；

5.备付金严重不足，已不能进行正常的资金清算；

6.领导小组认为应进行应急处理的其他情形。

（二）应急报告时限。突发性风险出现后，风险机构应随时上报县级联社和当地政府，在当地人民银行开户的信用社要同时报告人民银行，最迟不得超过1个小时，以便有关部门尽快介入，迅速平息；县联社要在接到报告后2小时内，向当地政府、上级行业管理部门、银行监管部门、人民银行分支机构报告；地方政府、行业管理部门、银行监管部门、人民银行分支机构要在事发8小时内分别逐级上报至省政府及各上级相关部门。应急报告的内容为：突发性支付风险发生的单位、时间、地点、类型、原因，风险信用社的头寸状况，已采取及拟采取的措施，以及请求有关部门给予的救助措施等。

（三）应急预案启动处置程序。对发生支付困难的农村信用社，其所在联社要首先组织辖区机构进行系统内资金调剂，帮助度过难关；在系统内调剂不足以平抑支付风险的情况下，各级联社应按资金救助规定程序及时向当地人民银行提出动用存款准备金申请；对动用存款准备金仍不能解决风险问题的，要由省级联社在省级政府承诺还款的前提下，按有关规定及时向人民银行沈阳分行提出紧急再贷款申请。各级政府要积极主动地协调各方面的关系，提高整体救助工作效率。同时，在发生存款挤提和支付风险等重大突发性情况时，辽宁银监局应及时通报省级人民政府和人民银行沈阳分行。

四、工作要求

（一）统一领导，提高认识。各级政府和有关部门要充分认识金融风险的隐蔽性、扩散性和危害性，正确处理好改革、发展和稳定的关系，确保在省风险防范处置应急工作领导小组的直接领导下开展工作。

（二）分工负责，密切配合。各级政府和有关部门要分工负责，密切配合，做

到政策配套，并保证及时落实到位，确保改革期间农村信用社各项工作的连续性和支农服务工作的正常开展。各级行业管理部门要指导督促风险信用社机构积极组织资金，认真做好农户小额信用贷款、农户联保贷款等支农贷款的发放工作。银行监管部门要加强对风险信用社高级管理人员的管理、考核，督促其认真履行职责，对没有正确履行化解风险职责的高级管理人员，督促其上级行业管理部门予以调整。

（三）严格制度，规范操作。各级政府和有关部门要严格按制度规则操作，防范和处置各类风险，不得自行其事。在改革试点期间对拒不配合、瞒而不报、迟报或接到报告后处置不及时酿成局部金融风险的，要对有关部门及责任人严格落实责任追究制度。构成犯罪的，移交司法机关，依法追究其刑事责任。

第二篇：辽宁省农村信用社科技岗位职责

省联社一届二次社员 大会会议材料之十六

辽宁省农村信用社科技岗位职责

（审议稿）

第一章 总 则

第一条 为规范辽宁省农村信用社系统科技管理工作，明确岗位职责，实现分级管理、分级负责，特制定辽宁省农村信用社科技系统岗位职责。

第二章 科技管理部门的工作职责

第二条 省联社科技部职责。

（一）组织制定全省农村信用社电子化发展规划；

（二）编制全省农村信用社科技投资计划，并组织实施；

（三）负责制定全省农村信用社科技管理规则、工作流程、基本制度、岗位职责；

（四）负责全省农村信用社的网络建设、管理与维护工作；

（五）负责省网络中心的运营、管理工作；

（六）负责全省农村信用社的综合业务系统、办公自动化系 统及其他应用系统的开发、推广、维护与管理工作；

（七）负责全省农村信用社计算机业务培训、考核与管理工作；

（八）负责对全省农村信用社系统市、县级机构科技干部进行任职资格审查，根据其工作业绩向人力资源部门提出聘用、调动建议及意见；

（九）负责制定全省农村信用社的电子设备、相关附属设备及其消耗品的新增、更新计划；负责按计划具体落实电子设备、相关附属设备及其消耗品的采购、统一发放、档案管理及设备维护管理工作；

（十）组织开展科技服务质量调查，搜集科技需求和运行中的问题，协调有关方面解决问题，组织检查科技规章制度落实情况；

（十一）负责监控全系统的网络、自助设备和业务主机运行状态，完成故障调度、应急处理工作；

（十二）负责全系统的业务需求论证和科技项目论证，开发独具特色的金融软件产品，配合业务部门进行产品营销；

（十三）负责全系统的各类新系统、新产品的推广、维护和答疑，同时督促、检查、落实运行情况，配合业务部门进行投产前的测试；

（十四）负责全省农村信用社计算机安全与保密工作。制定并落实计算机系统安全管理工作制度，参与项目投产前的验收工 作，对科技项目的档案及各类系统软件行使管理职能，并会同有关部门进行监督检查；

（十五）负责省联社网站建设及日常维护；（十六）承办省联社临时交办的其他工作。第三条 市、县级机构科技管理部门职责。

（一）负责拟定辖区内电子化建设的实施方案；

（二）负责前台业务系统、中间业务、管理软件、办公自动化等系统的维护、技术支持，保障各前端应用系统安全、稳定、可靠运行；

（三）负责制定基层科技管理人员、操作人员的岗位职责；

（四）按照省联社科技部制定的电子设备、相关附属设备及其消耗品的新增、更新计划的实施要求，负责辖内单位各类电子设备及消耗品的购置、验收、安装调试、维修，设备登记保管和报废申报等；

（五）负责辖内单位计算机基础知识与计算机有关的业务培训；

（六）负责制定辖内科技安全管理方面的各项规章制度，建立健全科技安全管理机制，定期上报计算机安全报告，努力提高科技安全管理水平，保证计算机系统的安全；

（七）负责收集、上报有关科技管理的各类统计数据和报表；

（八）负责对辖内单位的科技安全制度和其他相关制度落实情况进行检查、监督，及时发现工作中存在的问题，提出整改意 见；

（九）负责定期分析、总结工作情况，提出改进意见和建议；

（十）对辖属单位科技工作进行评价，并根据工作情况进行奖惩；

（十一）完成领导交办的其他工作。

第三章 岗位职责

第四条 科技管理部门负责人的岗位职责。

（一）负责科技管理部门的全面工作，在授权范围内，组织本部门人员积极完成上级管理部门和本社领导布置的各项工作任务；

（二）做好科技管理制度、操作规程及岗位职责的贯彻落实和检查监督工作；

（三）根据上级科技管理部门的总体安排和规划，结合实际，制定本部门工作计划并负责组织实施；

（四）负责组织技术人员做好辖属单位业务系统的维护，确保计算机系统正常运行；

（五）组织有关人员做好辖属单位办公自动化系统的规划、设计和建设，做好各项管理系统的推广应用、人员培训、技术维护等工作；

（六）按照管理权限，负责全辖计算机及附属设备的管理，组织人员做好各类电子设备的购置、评测、维修、报废等。

（七）做好计算机应用知识的培训，加强对基层营业网点计算机主管、操作员的辅导，组织好技术练兵活动；

（八）了解和掌握中心主机系统及营业网点计算机运行情况，及时反馈信息，确保计算机系统的安全、运行；

（九）深入基层调查研究，积极听取业务部门反映的情况，了解业务需求，及时向领导反馈并提出相应问题的解决意见；

（十）负责组织软件开发人员，根据业务部门提出的需求，制定相应的软件开发计划，并监督实施；

（十一）组织人员定期对辖属单位计算机管理制度、操作规程的执行情况和计算机安全状况进行全面检查，并提出整改意见；

（十二）对有关情况进行总结、请示、汇报、反馈，为领导决策当好参谋；

（十三）完成领导交办的其他工作。第五条 系统管理员的岗位职责。

（一）必须充分了解计算机系统知识，熟练掌握中心主机硬件设备和软件系统的原理及维护常识，认真研究主机系统出现的各类问题，及时提出解决方案；

（二）及时了解计算机系统的运行状态，对系统的升级提出意见和建议；

（三）负责定期对系统数据进行备份和清理，保证系统的正常进行；

（四）负责定期对系统运行中发现的重大问题作详细的记录，形成统计报表；

（五）负责主机系统的管理，包括用户密码、权限、设置等，确保系统数据的安全、正确；

（六）完成领导交办的其他工作。第六条 数据库管理员的岗位职责。

（一）负责中心机房和营业网点（单机）数据库系统的安装、升级等工作；

（二）负责数据库系统运行情况的检查维护，发现故障应及时修复并详细记录故障发生的现象、时间、原因及处理方法；

（三）负责系统数据库的备份、恢复；

（四）负责对系统数据库有关参数进行调整，在调整时须经科技管理部门负责人批准后方可进行，并做好情况记录；

（五）完成领导交办的其他工作。第七条 软件管理员的岗位职责。

（一）负责业务应用软件的安装、调试，做好基层单位新网点的软件上线、数据移植工作；

（二）负责业务、会计、人事等管理类软件的安装调试、推广应用；

（三）负责办公自动化系统的规划设计，软件的引进、安装、维护等工作；

（四）组织各类计算机业务软件应用培训，不断提高操作人 员的技术水平；

（五）负责应用软件、业务数据库的更新修改、故障排除，并做好记录，存档备查。建有计算机网络中心的，软件管理员负责中心机业务软件的升级、安装和维护工作，定期对业务软件进行预防性维护；

（六）根据实际运行情况和业务部门的要求对新开发和推广应用的软件进行调试、推广和培训，并写出相应的操作手册；

（七）负责应用软件有关资料整理并及时归档，确保软件安装盘、技术资料等保存完好；

（八）计算机软件管理人员对外复制软件时，必须经主管领导批准，按照计算机软件管理的范围和权限进行，未经批准不得擅自复制软件；

（九）完成领导交办的其他工作。第八条 设备管理员的岗位职责。

（一）努力学习电子设备技术知识，掌握电子设备的原理及性能，不断提高业务水平和解决实际问题的能力；

（二）负责计算机及附属设备的安装、调试，按管理规定对计算机及附属设备进行日常维护、定期维护，及时了解使用部门的设备运行情况，每半年对计算机设备例行保养一次；

（三）负责辖属电子设备的维修工作；

（四）负责辖属电子设备的登记、评测、报废等综合管理工作，对辖属单位电子设备购置提出意见和建议；

（五）负责中心机及附属设备的检测和维护，做好维护记录，定期做好电子设备的统计工作；

（六）完成领导交办的其他工作。第九条 网络维护员的岗位职责。

（一）负责辖内计算机网络的统一规划，线路申请，协助电信部门做好新线路的安装、调试；

（二）负责辖内通讯线路、通讯设备、网络设备等的参数设置和维护，并详细做好记录；

（三）负责对通讯系统、终端控制机、工作站的工作状态进行监测和管理；

（四）定期对网络的运行和质量情况及重大疑难问题进行分析、通报，提出改进意见和办法，提出优化方案，并对网络进行适当的、必要的调整，充分利用网络资源，确保计算机网络正常运行；

（五）在运行过程中，线路、设备等出现故障，负责及时与有关部门联系，查找故障原因，排除故障，确保通讯系统正常运行并随时登记“故障报告表”。

（六）完成领导交办的其他工作。第十条 计算机安全管理员的岗位职责。

（一）对本单位的主要计算机信息系统的资源配置、技术人员构成进行登记，并根据需要报同级保卫部门；

（二）检查、监督、实施计算机信息系统安全保密工作操作 细则；

（三）负责检查、督促计算机信息系统安全体系的建设；

（四）定期组织对计算机信息系统进行安全检查，并定期上报计算机安全情况；

（五）了解掌握行业动态和技术发展方向，督促本单位改进和完善计算机信息系统安全保密工作；

（六）对违反安全保密制度的事件和行为，应立即制止并采取补救措施，及时向有关部门反映；

（七）完成领导交办的其他工作。第十一条 计算机综合管理员的岗位职责。

（一）拟订工作计划，做好计算机管理制度的落实督查工作；

（二）负责信息化领导小组办公室日常工作；

（三）负责培训班、会议的组织及会议会务工作；

（四）负责计算机信息系统使用人员的安全保密教育，计算机安全技能培训；

（五）负责文件、文档、资料、软件、磁介质的管理以及办公用品、计算机消耗品的购置、分发工作；

（六）负责与计算机有关的各类统计报表的收集、上报、存档工作；

（七）负责办公通讯、环境卫生、电子化设备完好性与完整性监督检查；

（八）完成领导交办的其他工作。第十二条 软件开发员的岗位职责。

（一）根据辽宁省农村信用社业务发展的需要，结合自身软件开发能力，制订软件开发的计划、整理业务需求书、编制实施方案；

（二）负责编制项目立项报告；

（三）根据业务需求书，按照软件工程的实施步骤，负责业务程序的开发；

（四）负责编制软件使用说明书、整理验收文档等；

（五）负责与软件开发相关的具体工作，如开发环境的建立、开发平台的安装等；

（六）完成领导交办的其他工作。第十三条 操作员的岗位职责。

（一）认真学习党和国家的方针、政策，执行计算机各项管理制度，不断提高工作质量和工作效率；

（二）严格遵守计算机操作规程，按规章制度管理和使用计算机，确保不出现责任事故；

（三）按业务操作规程认真完成岗位业务操作，营业结束前按规定检查各项操作的完整性、准确性，确保岗位工作目标的完成；

（四）按规定要求办理冲正、抹账、查询、开销户、启封户等特殊业务；

（五）对实时处理的合法凭证立即逐笔输入，选择正确的业务种类和摘要，将已记账凭证加盖名章后及时交存有关人员处理，不得积压或擅自处理；

（六）定期修改操作密码，在暂时离开工作岗位时要及时签退，确保账务核算的真实性；

（七）负责计算机工作日志的记录；

（八）按操作规定，完成数据备份、恢复、异地保管等工作；

（九）完成领导交办的其他工作。第十四条 计算机主管的岗位职责。

（一）根据授权，掌管计算机操作系统的超级用户密码；

（二）负责本单位计算机的安全管理，定期检查计算机安全状况，确保计算机系统的安全；

（三）负责计算机各柜员的密码授权和变更，督促操作员定期更换密码；

（四）监督计算机操作人员在离开工作岗位时及时退出业务画面；

（五）负责计算机的开销户、冲正、抹账、启封户、大额现金的提取、补发存单等业务的授权；

（六）掌管电子联行系统的主管员密码，负责核对电子联行系统上报的数据；

（七）完成领导交办的其他工作。第十五条 网络中心操作员的岗位职责。

（一）按照中心机房的操作规程，做好计算机网络中心主机的开机、日间系统监测、网络监控、系统关闭、批量处理、数据 备份、主机关闭等工作；

（二）随时检查、掌握主机的工作情况，观察屏幕上显示的信息，一旦出现问题，根据具体情况与技术人员一道分析、排除故障，并做好详细记录；

（三）负责接受前台业务操作人员的咨询，并作好记录和解答；

（四）根据管理规定，定期打印各类数据文件；

（五）做好主机有关资料和备份介质的归档工作；

（六）详细记录中心设备的运行日志；

（七）每日对中心机房进行除尘、清洁；

（八）保证运行时间值守机房，不得擅自离岗；

（九）坚持双人开机、双人值守，严格执行登记制度；

（十）对有关情况进行请示、汇报、反馈，为领导决策当好参谋；

（十一）完成领导交办的其他工作。

第四章 附 则

第十六条 辽宁省农村信用社各级机构制定的有关科技方面制度及规定与本规定相抵触的，按本规定执行。

第十七条 本规定由省联社负责解释、修改。第十八条 本规定自下发之日起执行。

第三篇：辽宁省农村信用社保证合同

合同编号：年字第号

保证合同

（适用于保证人为法人及其他经济组织）

保证人（甲方）：

住所（地址）：

法定代表人：

债权人（乙方）：

住所（地址）：

法定代表人（负责人）：

辽宁省农村信用社

目录

第一条

第二条

第三条

第四条

第五条

第六条

第七条

第八条

第九条

第十条

第十一条

第十二条

第十三条

甲方陈述及保证 被保证的主债权种类及数额 主合同借款人履行债务的期限 保证方式 保证范围 保证时间 甲方权利和义务 乙方权利和义务 违约责任 合同的生效、变更、解除和终止争议解决 双方约定的其他事项 附则

为了确保年月日（借款人）与本合同乙方签订的年字第号借款合同（以下简称主合同）项下借款人的义务得到切实履行，甲方愿意向乙方提供保证担保。为明确双方的权利、义务，依照我国《合同法》、《担保法》及有关法律法规规定，甲、乙双方经平等协商一致，订立本合同。

第一条 甲方陈述与保证

1.1依据中国法律具有保证人主体资格，可以对外提供保证担保。

1.2有足够的能力承担保证责任，并不因任何指令、财力状况的改变、与任何单位签订的任何协议而减轻或免除所承担的保证责任。

1.3完全了解主合同借款人的借款用途，为主合同借款人提供保证担保完全出于自愿，其在本合同项下的全部意思表示真实。

1.4如借款人未按主合同约定履行偿付借款本息和相应费用的义务，乙方可直接向甲方追索，甲方授权乙扣收甲方在辽宁省农村信用社任何机构开立的所有账户中的资金以抵偿本合同项下的债务。

第二条被担保的主债权的种类及数额

2.1本合同所担保的主债权为乙方依据主合同发放的贷款，金额为人民币（大写）万元。

第三条主合同借款人履行债务的期限

3.1主合同借款履行债务的期限为月日起至年月日止。如有变更，依主合同之约定。

第四条保证方式

4.1本合同保证方式为连带责任保证。

第五条保证范围

5.1本保证合同担保的范围包括主合同项下的借款本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用。

第六条保证期间

6.1本合同项下的保证期间为：自主合同确定的借款到期之次日起两年；

6.2如主合同确定的借款分批到期的，则每批借款的保证期间为每批借款到期之日起两年。

6.3如乙方根据主合同之约定提前收回贷款的，则保证期间为自乙方向借款人通知的还款日之次日起两年。

第七条甲方权利和义务

7.1根据乙方要求提供相关资料，并保证所提供资料的真实性、合法性。

7.2对乙方发出的催收函或其他催收文件，甲方有义务签收并在签收后3日内寄出回执。

7.3甲方发生下列情况之一，应及时通知乙方：

7.3.1经营机制发生变化，如实行承包、租赁、联营、合并、兼并、分立、股份制改造、与外商合资合作等；

7.3.2经营范围和注册资金发生变更、股权变动；

7.3.3经营、财务状况恶化或涉及重大经济纠纷；

7.3.4破产、歇业、解散、被停业整顿、被吊销营业执照、被撤销；

7.3.5住所、电话、法定代表人发生变更。

7.4发生7.3.1或7.3.2条情形的，甲方应提前30日通知乙方；发生前款其他情形的，应在事后5日内通知乙方。

7.5乙方与借款人协议变更合同的，除展期或增加贷款金额外，无须经甲方同意，甲方仍在原保证范围内承担连带保证责任。

7.6在本合同有效期内乙方将主债权转让给第三人的，甲方仍在原保证范围内继续承担连带保证责任。

7.7在本合同有效期内，甲方如再向第三方提供任何形式的担保，均不得损害乙方的利益。

7.8在本合同有效期内，甲方如发生分立、合并、股份制改造或其他事件时，保证妥善落实本合同项下全部保证责任。

7.9借款人偿清其在主合同项下全部债务后，甲方不再承担保证责任。

第八条乙方权利和义务

8.1有权要求甲方提供能够证明其合法身份的有关文件。

8.2有权要求甲方提供能够反映其资信情况的财务报告及其他资料。

8.3主债务履行期届满，乙方债权全部或部分未受清偿的，有权要求甲方按照本合同承担保证责任。

8.4对下列情形之一，乙方有权书面通知甲方提前承担保证责任，甲方应在接到上述通知之日起10日内履行保证责任：

8.4.1乙方依主合同约定依法解除主合同的；

8.4.2乙方依主合同约定的其他情形提前收回贷款的。

8.5在本合同有效期内，乙方依法将主债权转让给第三人的，应

及时通知甲方。

第九条违约责任

9.1甲方在本合同第一条中作虚假陈述与声明，给乙方造成损失的，应予赔偿。

9.2本合同生效后，甲、乙双方应全面履行本合同约定的义务。任何一方不履行或不完全履行约定义务，应当承担相应的违约责任，并赔偿由此给对方造成的损失。

9.3因甲方过错造成本合同无效的，甲方应在保证范围内赔偿乙方全部损失。

第十条合同的生效、变更、解除或终止

10.1本合同经甲、乙双方签字并盖章后生效，至主合同借款人在主合同项下的借款本金、利息、复利、罚息、违约金、赔偿金、实现债权的费用和所有其他应付费用全部偿清之日终止。

10.2本合同独立于主合同，不因借款合同的无效而无效。如主合同无效，甲方仍应按本合同承担责任。

10.3本合同生效后，任何一方都不得擅自变更或解除。如确需变更或解除，应经双方协商一致达成书面协议。书面协议达成之前，本合同继续有效。

第十一条争议的解决

11.1甲、乙双方在履行本合同过程中发生的争议，首先由甲、乙双方协商解决；协商不成的，则采用下述第种方式解决：

11.1.1由进行仲裁；

11.1.2在乙方所在地法院通过诉讼方式解决。

第十二条双方约定的其他事项

。。

第十三条附则

13.1本合同正本一式份，甲方、乙方一份，具有同等法律效力。

13.2提示：

贷款人已提请保证人对本合同各印就条款作全面、准确的理解，并应保证人的要求做了相应的条款说明。签约双方对本合同的含义认识一致。

甲方（公章）：乙方（公章）：

法定代表人：法定代表人：

（或委托代理人）（或委托代理人）

年月日年月日

第四篇：辽宁省农村信用社案件警示录观后感

4月19日，联社营业部统一组织观看了《辽宁省农村信用社案件警示录》电视片，片中介绍了朱玉彬、张玉娟、苏远征、蔡丽艳四位作案经过和犯罪事实。观看以后，大家进行了集体讨论，在讨论中大家一致为几位涉案人员没有珍惜自己的前程而感到婉惜，同时也对他们的犯罪事实而深感痛恨。涉案人员中有的是联社主任、有的是信用社主任，有分社的坐班主任、有单位的业务骨干。他们本该在自己的岗位为单位做出更多、更大的贡献，但是却没有把握住自己，从而自毁了前程。现就这次的警示教育谈几点体会。这次的警示教育是十分必要的。一个时期以来，某些信用社只顾抓业务、搞经营，虽说制定了完善的内控制度，但是检查督导不力，致使制度没有得到很好地落实，检查工作流入形式。在过度重视业务经营的同时，放松了对员工的政治思想和职业道德教育，即使是做了一些工作，也只是喊喊口号，搞搞宣传而已，没有在员工的内心中引起足够的重视。从而导致了某些人有章不循，有令不行，有禁不止，甚至有法不依。加之有些人拜金主义、享乐主义至上；好面子、讲义气，贪图小利；把手中的权力和工作上的便利当成为个人谋取私利的工具，这是在有些信用社案件频频发生的主要原因。这些案件的发生，严重损害了农村信用社的社会形象和声誉，在一定程度上阻碍了农村信用社的发展，同时也给信用社带来了不小的经济损失。涉案人给我的启示也是深刻的。一是，要注重自身的政治修养和职业道德修养，结合目前胡总书记所倡导的“八荣八耻”，树立正确的人生观、世界观和价值观，自觉抵制各种不良思潮的侵蚀，从涉案人员身上吸取教训，充分认识到犯罪对国家、集体、个人和家庭的危害。二是，要经常性地进行法律学习，不断提高法律意识和法制观念，唯有如此，才能在种种的诱惑面前，保持冷静。三是，要认真对待手中的某些权力和方便条件，不能把这些权力和条件当成权钱交易和为自己谋取私利的工具。四是，要自觉地执行各项内控制度。信用社的内控制度林林总总，不谓不全，但是这些制度不是贴在墙上的纸，应该把它贯穿于工作的每一个环节，在日常工作中要做到有章可依，有章必循。定期对自己执行规章制度情况进行总结，自我监督，自我约束。自觉接受上级的检查，对检查中出现的问题，要认真地进行分析，确保以后的工作不再出现类似情况。总之，以政治道德修养规范思想、以法律约束行为、以制度制约工作，从而走好人生的每一步。

第五篇：辽宁省农村信用社稽核工作暂行办法

辽宁省农村信用社稽核工作暂行办法

辽宁省农村信用社稽核工作暂行办法

第一章 总 则

第一条 为强化辽宁省农村信用社稽核监督职能，提高稽核工作的独立性、权威性、有效性和及时性，保障各项业务健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中国人民银行稽核工作暂行规定》和《辽宁省农村信用社联合社章程》及银行业监管部门的有关规定，结合我省农村信用社实际情况，特制定本办法。第二条 按照“精干高效、责权分明、统一管理、全面监督”的原则，辽宁省农村信用社实行“垂直管理、上挂下查”的内部稽核管理制度。

第三条 稽核监督部门依照相关法律、法规、省联社制订的各项规章制度及本办法规定的管理职权和稽核程序，进行稽核审计工作。全省农村信用社经营管理活动及其有关人员的经营管理行为，均须按照有关规定接受稽核监督、检查、评价和处理。

第四条 稽核监督部门及其稽核人员依照本办法独立行使稽核监督权，任何单位和个人不得以任何方式进行阻挠、刁难或打击报复。

第五条 稽核监督部门应定期和不定期地向上级主管部门报告稽核审计工作。

第六条 稽核监督部门和稽核人员开展稽核工作，办理稽核事项应当坚持原则、遵纪守法、客观公正、保守秘密。

第二章 机构设置和人员配备及条件

第七条 为有效开展稽核工作，省联社理事会设立稽核监督委员会，省联社、市联社、县级联社（含合作银行）均设立稽核监督部门，各市办事处设立稽核组，配备专职的稽核工作人员。

（一）省联社设置稽核部（局），设总经理、副总经理各1人，总经理由省联社理事会聘任；

（二）办事处作为省联社的派出机构，应设立稽核组，稽核人员（含兼职）不得低于总编制人数的二分之一；

（三）市联社应单独设立稽核部门（或设立稽查大队），人员编制不得少于4人；

（四）县级联社（含合作银行）应单独设立稽核科室（或设立稽查大队）。

第八条 县级联社（含合作银行）对基层社的稽核可采取人员派驻、分片包干、定期轮换等多种形式，稽核员的稽核责任范围应根据机构的多少、业务量的大小以及道路交通的条件确定，但必须保证稽核员每季度至少对所辖信用社进行一次序时性稽核。第九条 稽核工作人员应具备的条件：

（一）必须具有较高的政治觉悟和政策水平，坚持原则，秉公督查，不谋私利，廉洁奉公，忠于职守，保守机密；

（二）要精通金融业务和熟悉本社的各项业务，有较高的政策水平和业务水平，有比较丰富的实际工作经验和较强的工作能力，能够独立开展稽核监督检查工作；

（三）应具有大专以上学历和3年以上金融工作经历；

（四）身体健康，遵纪守法，无不良记录。

第十条 稽核人员实行任职资格制度。各级稽核人员必须参加省联社人力资源部和稽核部统一组织的任职资格考试，对合格人员由省联社人力资源部颁发稽核上岗证，实行持证上岗，并报省联社人力资源部、稽核部备案。凡没有取得稽核任职资格证书的人员不得从事稽核工作。

第十一条 稽核人员与被稽核审计单位或稽核审计事项存在利害关系，可能影响工作公正开展时，稽核人员应当予以回避。

第十二条 稽核人员在没有违法失职或者其他不符合任职条件的情况下，不得随意撤换。

第三章 稽核监督部门的管理体制

第十三条 为从体制上解决内部稽核工作中存在的“检查难、上报难、处理难”的问题，全辖稽核监督部门由省联社实行垂直领导，按照“上挂下查”的原则，稽核人员采取“上挂一级”的聘用管理办法，稽核部门对本级负责，同时对上级稽核部门负责。

（一）省联社稽核部的稽核人员由省联社理事会聘任，直接对理事会负责，具有独立开展工作的权利；

（二）各市联社、办事处拟聘用的稽核人员，必须通过省联社稽核部的资格审核，核准后方可上岗，人员可由省联社根据稽核工作需要统一调配使用。县级联社（含合作银行）的稽核人员由省联社授权市联社、办事处进行聘用和管理。

（三）对于省联社组织专项稽核工作期间所发生的稽核费用，采取单独核算、实报实销的管理办法。第十四条 在条件具备时，省联社将根据内控管理的需要成立稽核局。稽核费用将实行单独核算，单独列支，年初核定，年终实额拨补的管理办法。

第十五条 市联社、办事处、县级联社(含合作银行)稽核人员的聘用、变动须经上一级稽核部门同意。

第四章 稽核监督部门职责

第十六条 稽核监督部门是对辽宁省农村信用社经营管理活动及其有关人员的经营管理行为实施稽核监督，防范、发现、纠正、查处经营管理中的违章、违规、违纪行为的职能部门，担负防范和化解经营风险，促进提高经营管理水平、资产质量和经营效益，保障辽宁省农村信用社依法、合规、稳健经营的工作职责。第十七条 省联社稽核部的工作职责：

（一）依据国家金融法规、政策和相关规定，制定省联社的相关稽核工作制度、规定，起草辽宁省农村信用社稽核工作计划和稽核方案；

（二）对重要业务与内部控制制度的执行情况进行稽核监督；

（三）依照《辽宁省农村信用社离任、离岗稽核暂行办法》开展对省联社重要业务部门、市联社、办事处、县级联社（含合作银行）主要负责人离任稽核；

（四）对各市联社、办事处、县级联社（含合作银行）经营管理状况及经营管理行为进行现场或非现场稽核，适时评估风险状况，及时发现风险隐患，并提出整改和处理意见；

（五）对省联社直属机构、办事处及其工作人员等被稽核对象的经营管理状况及经营管理行为进行现场或非现场稽核；

（六）根据省联社理事会或稽核监督委员会的指令，稽核重大违章、违规、违纪事件，并提出处理意见；制止和纠正重大违章、违规、违纪行为；

（七）稽核检查中间业务、计算机管理的情况；

（八）配合省联社科技部门，组织开发并推广辽宁省统一的稽核管理应用软件；

（九）组织、指导全系统稽核干部培训，总结、交流、推广工作经验；

（十）调查分析典型稽核案例，提高稽核工作质量和纠错除弊的能力；

（十一）省联社理事会和稽核监督委员会赋予的其它职责。第十八条 根据需要设立总稽核。总稽核的职责：

（一）向理事会或稽核监督委员会负责，依据本规定独立行使稽核监督权；

（二）根据稽核监督委员会或本级理事长（董事长）的授权，领导、组织辖内稽核力量，实施稽核监督；

（三）审核并签报稽核工作计划、有关规定及实施办法；

（四）审签稽核报告书、稽核整改意见书；

（五）审核有关辖内违章、违规、违纪事项的处理意见；

（六）理事会、稽核监督委员会赋予的其它职责。第十九条 稽核部总经理岗位职责：

（一）主持稽核部工作，对部门工作负全面责任；

（二）根据国家政策法规和本社实际，组织制定本级社稽核工作实施办法和实施细则，组织起草重要的稽核工作制度、规定，经领导批准后组织实施；

（三）组织和开展各种方式的稽核检查，负责拟定稽核工作方案，并组织实施；

（四）审签稽核通知书、稽核报告书、稽核整改意见书；

（五）综合分析评价全辖业务经营的合规合法性和资产的流动性、安全性及效益性状况；

（六）对辖内违章、违规、违纪事项提出处理意见或建议，制止和纠正违章、违规、违纪行为；

（七）组织辖内稽核干部培训；

（八）理事会赋予的其他职责。

第二十条 稽核部副总经理岗位职责：

（一）协助总经理落实并完成稽核监督部的各项工作；认真履行工作职责并向总经理负责；

（二）在总经理不能履行职责的情况下，按规定程序获授权后，主持部门工作，负全面责任；

（三）对分管工作负责，主持完成分管工作范围的稽核项目规划、工作方案和相关稽核工作制度的制定，以及负责具体落实。

第二十一条 内部稽核员岗位职责：

（一）履行和落实本职位承担的各项工作任务；

（二）制定本职位的稽核工作计划和目标并实施；

（三）对全辖经营和管理的文件、报表等资料进行搜集、整理和分析，掌握其各项业务动态和财务状况；

（四）依据相关制度，对辖内的业务经营活动的合规合法性、资产的风险性及效益性进行现场和非现场稽核检查；

（五）汇总、编制和填报有关稽核报表；

（六）客观分析和评价稽核工作项目的执行情况和稽核工作质量，对存在的问题，及时进行意见反馈，提出改进措施和办法；

（七）完成领导交办的其他工作。

第五章 稽核监督工作任务及分工

第二十二条 省联社稽核工作的主要任务：

（一）研究制定辽宁省各项稽核规章制度及业务操作规程，对辽宁省农村信用社稽核工作进行检查、监督和指导；

（二）组织布署辖内稽核监督部门开展专项稽核；

（三）年终对省联社、市联社管理费收支情况进行常规性稽核；

（四）对市联社、办事处高管人员、重要岗位人员的离任、离岗进行常规性稽核；

（五）汇总、报告辽宁省农村信用社稽核工作情况；

（六）培训辖内稽核人员，组织稽核工作经验交流；

（七）与科技部门密切配合，统一开发稽核工作软件等。第二十三条 办事处、市联社稽核工作的主要任务：

（一）贯彻落实省联社稽核工作意见和部署，并接受省联社的授权，对县级联社（含合作银行）的稽核工作进行检查、监督和指导，组织落实省联社布置的各项专项稽核；

（二）对县级联社（含合作银行）年终决算、管理费的收支情况进行常规性稽核；

（三）对县级联社（含合作银行）高管人员、重要岗位人员的离任、离岗进行常规性稽核等。第二十四条 县级联社（含合作银行）稽核工作的主要任务：

（一）贯彻落实上级联社、办事处稽核工作意见和部署；

（二）对基层信用社年终决算的稽核；

（三）农村信用社高管人员、重要岗位人员的离任、离岗稽核；

（四）对联社营业部、各职能部门、基层信用社及业务网点的日常业务活动进行常规性稽核，每季度至少一次。

县级联社（含合作银行）常规性稽核的主要内容：各项管理制度及业务操作规程的执行情况；库存现金账实的核对情况；表内表外科目核算情况；财务收支的真实性、合规性情况；其他应收、应付款项、业务周转金等过度性资金的收支情况；大额贷款及农户小额信用贷款的发放、管理、回收情况；固定资产购建、管理情况；呆账贷款认定、核销的真实性、合规性情况；往来业务核对情况；重要空白凭证的管理、使用情况；计算机系统运行、管理的安全性、合规性情况；结算业务、中间业务情况；不良资产比例、资产负债比例变化情况；安全保卫制度落实情况等。

第六章 稽核监督部门的权限

第二十五条 稽核监督部门可根据稽核工作需要，采取必要的方式对被稽核对象和各类稽核项目实施稽核检查，被稽核对象不得以任何借口抵制或拒绝。

第二十六条 稽核监督部门有权要求被稽核对象报送有关业务计划、资料、报表和文件；有权要求被稽核对象提供与稽核事项相关的其他单位、部门或个人的相关报表、账目、资料。被稽核对象不得拒绝、拖延、隐瞒、或伪造。

第二十七条 稽核监督部门就稽核过程中涉及的有关事项，有权向有关单位、部门或个人进行调查、质询、取证；有关单位、部门或个人应当如实提供情况、资料，不得推诿、搪塞、谎报，并对其真实性负责。第二十八条 稽核监督部门实施稽核检查时，根据工作需要，有权依法采用必要的方式获取有关资料，被稽核对象不得隐匿、转移、伪造、涂改、毁弃。

第二十九条 对被稽核对象正在进行的违纪、违规、违法行为，同级稽核部门负责人有权做出强令制止的决定，并同时报告上一级稽核部门，被稽核对象必须无条件执行不得以任何理由推诿、拒绝和抵制。第三十条 稽核监督部门认为被稽核单位制定的内部管理规定与有关法律、法规、制度相抵触时，有权要求被稽核单位停止执行，并同时报上一级稽核监督机构及本级主任。

第三十一条 稽核监督部门有权向辖区内被稽核单位派出稽核监督员，对被稽核监督单位实施日常稽核监督。

第三十二条 检查被稽核单位的库存现金、有价证券、重要空白凭证等，必要时有权采取临时性先封后查措施。

第三十三条 稽核监督部门查明被稽核单位因违纪、违规、违法造成严重后果或存在重大经营隐患时，应立即向稽核授权人或上级稽核部门报告，必要时可提出对被稽核监督岗位实行应急接管的建议。第三十四条 稽核监督机构在职权范围内可以独立行使处罚权。

第三十五条 稽核报告书、稽核整改意见书可由主任、分管主任或稽核部门负责人签发，并报送上一级稽核监督机构。

第三十六条 稽核部门进行稽核审计时，有权就稽核审计事项的有关问题向被稽核审计单位和个人进行调查，有权根据需要召开座谈会或汇报会议，并取得相关的证明材料。有关单位和个人必须配合、协助稽核部门工作，如实向稽核部门反映情况。

第三十七条 稽核部门对被稽核审计单位存在违反金融法律法规和上级部门制定的各项规章制度的行为有权予以制止。

第七章 稽核检查方式

第三十八条 稽核监督部门根据设立的稽核项目，可采取以下稽核方式对被稽核对象进行稽核：

（一）现场稽核。稽核人员进入被稽核单位工作场所进行稽核；

（二）非现场稽核。被稽核单位按照要求将有关资料报送稽核部门；

（三）现场稽核和非现场稽核相结合的方式；

（四）其他方式的稽核审计。

第八章 现场稽核检查程序

第三十九条 稽核监督部门实施现场稽核的主要工作程序：

（一）确定稽核立项。根据稽核工作计划、本级领导的要求或特定的稽核事项确定稽核项目；

（二）制定稽核方案。根据稽核立项，成立稽核小组制定稽核工作方案；

（三）发出稽核通知。通知中应说明本次稽核的目的、内容以及被稽核单位需要配合的事项；

（四）进驻稽核现场。听取被稽核单位的情况报告，做好谈话记录，留存书面汇报材料；

（五）实施现场检查。稽核组根据拟检查的内容确定需调阅的原始凭证、会计账簿、各种报表、合同、票据、文件等资料，进行现场检查；

（六）调查取证。对稽核中发现的比较严重的问题，可采取必要的措施，取得足够的凭证。取证的原始资料应当有复印件，谈话应当有笔录；

（七）整理资料。稽核人员实施稽核时，应当对稽核工作进行序时记录，完整保管各种资料，结束前进行认真整理，并加以分析；

（八）核实问题。对稽核检查中发现的问题，应当认真核实，查明原因，明确责任，确保事实清楚，数据无误，证据确凿；

（九）编写稽核工作底稿。对已核实的问题应当按类别和性质进行归类、整理，认真编写工作底稿；

（十）认定检查结果。根据工作底稿，归纳整理出稽核检查中发现的问题，对检查的全部事项进行初步认定，征求被稽核单位意见并取得书面确认和说明；

（十一）形成稽核报告。在认定检查结果的基础上，经过分析评价，形成稽核报告，并附稽核整改意见书或稽核监督决定初稿，连同被稽核审计单位的意见一并提交给稽核组派出机构稽核部门；

（十二）稽核报告下发。稽核报告及附件经稽核组同级主管主任或稽核部门负责人批准后，向被稽核单位和有关部门正式行文下发。被稽核单位应对稽核报告、整改意见书中提出的问题、意见和建议积极进行整改，并按要求在规定时间内书面报告整改措施和情况。如果被稽核单位对稽核结论和处理意见如有异议，可附文字说明在15日内向稽核组的派出机构直至稽核监督委员会提出复审的书面申请。确需复审的，经有权复审机构审核后，由主任、分管主任或稽核部门负责人签发复审决定,复审部门应当在受理之日起30个工作日内做出复审决定。省联社理事会稽核监督委员会做出的复审决定为最终审核结果。

（十三）稽核档案整理。凡记录稽核过程、反映稽核结果、证实稽核结论的文件、数据资料及工作记录都应由稽核组立卷归档，并指定专人尽责保管，其保管时间按照有关规定执行。稽核档案非经批准不得任意销毁，不得随意外借；

（十四）后续稽核。为了有效监督被稽核单位的整改情况，稽核部门可实施后续稽核。对稽核报告、稽核建议通知书和稽核处理决定的执行情况及工作效果进行跟踪检查，确保整改工作到位。

第四十条 稽核员对基层营业机构进行巡回检查、辅导性的稽核，程序应从简，但稽核记录要完整，资料要齐全。

第四十一条 稽核人员实施现场稽核应遵循以下规定：

（一）出示稽核证和稽核通知书；

（二）检查现钞、金银、有价证券、重要空白凭证时，必须出示稽核单位开具的专门介绍信并执行有关的制度规定；

（三）稽核过程中发现案件，应及时向本级主任和上级稽核部门报告，并将有关案卷交纪检、监察等有关部门。

第九章 稽核工作问责

第四十二条 省联社对辽宁省辖内稽核工作的完整性、有效性负责，并对稽核工作失误造成的重大损失承担相应责任。稽核监督部门及负责人作为直接责任人承担相应责任；理事长、主任、分管主任作为主要责任人承担相应领导责任。

第四十三条 各市联社、办事处对本级辖内稽核工作的完整性、有效性负责，并对稽核工作失误造成的重大损失承担相应责任。稽核监督部门及负责人作为直接责任人承担相应责任；各市办事处负责人，市联社理事长、主任、监事长作为主要责任人承担相应领导责任。

第四十四条 县级联社（含合作银行）对辖内稽核工作的完整性、有效性负责，并对稽核工作失误造成的重大损失承担相应责任。稽核部门负责人作为直接责任人承担相应责任；理事长、主任、监事长作为第一责任人承担相应领导责任。

第四十五条 稽核工作人员对分管稽核工作的有效性负责，并对工作失误及其造成的损失承担相应责任。

（一）凡工作不尽职，该检查不检查导致问题的发生或造成损失的，稽核人员应当承担连带责任；

（二）凡经过检查稽核人员应当发现而未能发现导致问题的发生或造成损失的，稽核人员应当承担连带责任；

（三）凡经过检查稽核人员发现但未能及时据实上报而导致问题的发生或造成损失的，稽核人员应当承担连带责任；

（四）凡经过检查稽核人员已发现问题、提出处理意见并据实上报的，由于稽核部门、理事会（社员大会）未能及时处理导致问题发生或造成损失的，稽核人员不承担连带责任，理事长、主任、监事长、稽核部门负责人承担连带责任。

第四十六条 稽核人员有以下情形的给予精神和物质奖励：

（一）出色完成领导交办的稽核工作任务；

（二）在预防职务犯罪以及防范和控制风险方面做出贡献的，如有建设性意见被采纳；

（三）受到金融同业有权管理部门、监管部门和主管部门表扬的。

第四十七条 稽核人员有下列行为之一的依照《辽宁省农村信用社稽核处罚暂行规定》给予纪律处分和经济处罚：

（一）对违反制度和违法、失职的事实，隐瞒不报或包庇；

（二）因工作不实，流于形式，严重失职影响极坏；

（三）对发现的问题不汇报、不制止，致使造成不良后果的；

（四）不按计划完成领导交办的稽核工作任务的。

第四十八条 稽核人员滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守构成犯罪的，应移交司法机关依法追究刑事责任。

第十章 附 则

第四十九条 辽宁省农村信用社各级机构制定的有关办法及规定与本制度相抵触的，按本办法执行。第五十条 本办法由省联社负责解释。第五十一条 本办法自下发之日起执行。