第一篇：农业保险保险税
重庆市荣昌县养殖业保险的保费标准研究
西南大学经济管理学院，重庆 400715
摘要：农业保险保费补贴指财政对农业保险业务的保费给予一定比例的补贴，补贴的对象是投保农户。农业保险损失频率和损失程度较高，要实现农业保险业务的财务平衡，保险费率会很高，靠农民自身难以承担。本文立足大众的角度，通过查找文献和问卷调查的方式，了解研究目前重庆市荣昌县农业保险的现状和重庆荣昌县养殖户对农业保险费用标准的看法。并以数据为基础分析影响大众看法的因素，在此基础上给政府提出相关问题的解决对策和政策建议。
关键词：农业保险；现状分析；费用标准；养殖户；荣昌
Study on Rongchang County in Chongqing analysis on the current situation of agricultural insurance and
insurance standards
Ren Zhihao College of Economics and Management，Southwest University，Chongqing 400715，China
Abstract: Agricultural insurance premiums subsidy means the financial subsidies for agricultural insurance premiums to give a certain percentage of the business, subsidies in respect of insured farmers.Higher levels of loss frequency and loss of agricultural insurance, to achieve financial balance for the agricultural insurance business, insurance rates can be very high, farmers ' difficult to bear.This article based on the perspective of the general public, by looking up the documentation and survey, identifying the current status of agricultural insurance in Rongchang County in Chongqing municipality and Rongchang County of Chongqing farmers to agricultural insurance standard views.And based on the data analysis of factors that affect the views of the public, on the basis of recommendations and policy issues related to the solutions proposed by the Government.Keywords:Agricultural insurance;analysis of present conditions;Cost standards;Farmers;Rongchang
0引言
农业是我国的基础产业，在国民经济中具有重要的战略地位。但由于缺乏有效的农业科技的支持，仍无法彻底改变“靠天吃饭”的状况。个体农民以自身极其有限的抗灾能力，难以应对频繁发生的自然灾害，经济负担在一定程度上被进一步加重。因此，保险手段成为降低农业风险的重要途径之一。但是在面临禽流感等疾病灾害，养殖户遭受巨大损失而没有保障的现实面前，农业保险发展的缓慢就越突现出来。但在国外农业保险开展较好的国家，普遍引进了一定程度的政府干预，促进了农业险的充分发展。如为对付农业保险高费率，影响农民投保农业保险的积极性，不少国家的政府采用财政补贴给予支持。同时，基于农业保险风险集中、损失严重等特点，以及农业保险的“准公共物品”的特性，许多国家通过设计合理的运行机制、提供必要的政策扶持（主要是经济、法律上的支持），使国家（各级政府）、企业（保险公司）和农民个人三者之间的利益在开展农业保险的过程中相互协调：国家通过支持保险公司开办农业保险，实现发展农业以稳定和促进国民经济发展的社会目标；保险公司通过开办农业保险，实现获得经济效益的企业目标；投保农民个人则是农业保险的直接受益者，以少量的保险支出获得比较稳定的生产收入，把农业风险转嫁出去。本文通过查找相关文献和问卷调查的方式，了解研究重庆荣昌县农业保险的现状和养殖户对农业保险费用标准的看法。在此基础上给政府提出相关问题的解决对策和政策建议。
1基本概念及相关理论
1.1农业保险
我国《保险法》第149条规定：“国家支持发展为农业生产服务的保险事业，农业保险由法律、行政法规另行规定。”农业保险是指专为农业生产者在从事种植业和养殖业生产过程中，对遭受自然灾害和意外事故所造成的经济损失提供保障的一种保险。农业保险是市场经济国家扶持农业发展的通行做法。通过政策性农业保险，可以在世贸组织规则允许的范围内，代替直接补贴对我国农业实施合理有效的保护，减轻加入世贸组织带来的冲击，减少自然灾害对农业生产的影响，稳定农民收入，促进农业和农村经济的发展。在中国，农业保险又是解决“三农”问题的重要组成部分。
农业保险按农业种类不同分为种植业保险、养殖业保险；按危险性质分为自然灾害损失保险、病虫害损失保险、疾病死亡保险、意外事故损失保险；按保险责任范围不同，可分为基本责任险、综合责任险和一切险；按赔付办法可分为种植业损失险和收获险。1.2保费标准
标准保费是指将报告期内不同类别的新业务按对保险公司利润或价值的贡献度大小设置一定系数进行折算后加总形成的保费收入。标准保费是由不同类别的业务折算后具有的相同价值标准，它能比保费收入更客观地反映保险公司的经营状况或保险行业的发展状况。
简而言之，标准保费指的是用规模保费乘以一个折标系数，折标系数根据险种以及交费年限各有不同，交费年限低则折标系数低，交费年限高则折标系数高，交费年限到了一定程度就没影响。规模保费是指保险公司在对自己的业务收入，不分保险产品的种类和保险单的各类，所有保险产品的实际销售收入之和进行统计的形成保费总量。我国保监会于2004年8月9日发布了《关于在寿险业建立标准保费行业标准的通知》(保监发〔2004〕102号)，要求各保险公司统一数据披露口径。1.3 国家对于农业保险标准的相关规定
为加强农业保险条款和费率管理，促进农业保险业务平稳健康发展，根据《农业保险条例》和《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》，在保费上规定如下：
一、保险公司制订的农业保险条款和保险费率，应当在经营使用后十个工作日内由总公司报中国保监会备案。保险公司对保险条款和费率承担相应的责任。
二、保险公司制订农业保险条款和费率应按照“公开、公平、合理”的原则。农业保险条款和费率应符合下列要求：
（一）依法合规、公平合理，不侵害农户合法权益；
（二）要素完备、文字准确、语句通俗、表述严谨；
（三）费率合理、保费充足率适当，不得损害保险公司偿付能力和妨碍市场公平竞争。
三、属于财政给予保险费补贴的险种的保险条款和保险费率，保险公司应当在充分听取省、自治区、直辖市人民政府财政、农业、林业、保险监督管理部门和农民代表意见的基础上拟订。
四、保险公司应分省（自治区、直辖市）逐一报备农业保险条款和费率。中国保监会另有规定的除外。
五、保险公司向保监会报备农业保险条款和费率，除应提交《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》规定的材料外，还应提交以下材料：
（一）保监会批准在相应区域开办农业保险业务的文件复印件；
（二）可行性报告；
（三）开发属于财政给予保险费补贴的险种的保险条款和保险费率的，还应提供可真实反映地方政府财政、农业、林业部门意见的相关材料，以及反映参保农户代表意见和当地保监局意见的书面材料；
（四）中国保监会要求的其他材料。
六、保险公司向中国保监会申请备案的农业保险条款和费率，应符合下列要求：
（一）条款名称中应包含开办机构、开办区域、保险标的等相关内容（如：××公司××省水稻种植保险等）。
（二）保险责任原则上应覆盖保险标的所在区域内的主要风险。属于财政给予保险费补贴的农业保险产品，保险责任应符合财政部门有关规定。
（三）保险金额应充分考虑参保农户的风险保障需求，并与公司风险承担能力相匹配。
（四）保险费率应以固定数值形式加以规定，不得以区间形式出现。保险费率可依据保险标的的管理水平、风险分布、历年赔付情况等因素合理设置费率调整系数。
（五）起赔点、免赔额（率）等条款要素的设定应科学合理，避免产生经营风险和道德风险。
七、保险公司开发农业保险条款应注意以下事项：
（一）条款中不得有封顶赔付、平均赔付等损害农户合法权益的内容。相互制保险条款除外。
（二）在农业保险合同有效期内，合同当事人不得因保险标的的危险程度发生变化增加保险费或者解除农业保险合同。
（三）保险公司不得主张对受损的保险标的残余价值的权利。农业保险合同另有约定的除外。
八、鼓励保险公司根据当地农业发展实际和当地农业风险特点，开发产量保险、价格保险、指数保险等创新型农业保险条款和保险费率，积极开展试点，为农户提供保额适度、保障范围更广、满足农户不同层次需求的保险产品。
九、保险公司应严格按照《农业保险条例》的规定和本通知要求，对已报备的农业保险条款和保险费率进行全面清理。存在不符情形的，须在2013年6月1日前完成修订并重新报备。
十、保险公司应加强农业保险产品的管理，确保产品设计合法、合规、合理，报行一致。
十一、保险公司使用的农业保险条款和保险费率中存在违反《农业保险条例》、《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》及相关法律法规和本通知要求的，保监会将依法责令其停止使用，限期修改；情节严重的，将在一定期限内禁止申报新的保险条款和保险费率，并依法对相关责任人进行处罚。
十二、中国保险行业协会应当积极推进农业保险条款和费率的通俗化、标准化工作，研究制订行业示范性条款文本。
十三、保险公司开发的有政府政策支持的涉农保险产品，参照适用本通知有关规定。
十四、本通知未作规定的，适用《财产保险公司保险条款和保险费率管理办法》的规定。
十五、农业互助保险等保险组织开发的农业保险产品管理办法另行规定。1.4 农业保险保费补贴
农业保险保费补贴指财政对农业保险业务的保费给予一定比例的补贴，补贴的对象是投保农户。农业保险损失频率和损失程度较高，要实现农业保险业务的财务平衡，保险费率会很高，靠农民自身难以承担。因此，需要财政提供一定比例的补贴，帮助农民支付保费，缓解农业保险的供需矛盾，使保费达到保险公司和农民都能接受的水平。农业保险保费一般是有中央财政、自治区财政、盟市财政、和地方财政共同承担。中央财政提前下达2013年农业保险保费补贴预算指标56.6亿元，同比增加16.7亿元，增长41.9%。目前，中央财政已将农业保险保费补贴政策推广至全国，将关系国计民生和粮食安全的15个品种作为中央财政补贴险种，并积极支持各地提高农业保险保障水平。其中荣昌县农业保险可以投保的范围是奶牛、育肥猪、母猪、水稻、高粱、黑花生六种农业产品。重庆市荣昌县农业保险的现状分析
重庆市荣昌县是中国畜牧科技城所在地，同时也是荣昌猪产地，他在畜牧业上的发展处于国内领先水平。今年来农业保险取得了较好的发展，并获得了较好的社会效益。但由于起步比较晚，农业保险市场不完善，业务发展的深度和广度依然非常有限，存在许多难以克服的但是农业保险仍然面临着很多问题和弊端。
2.1 农业生产基础设施差，农业风险发生的概率大，农业保险发展缺乏良好的客观环境。荣昌县地处四川盆地周围容易被副热带高压所控制，这样，高压会使这里干热无比，容易出现旱灾、森林火灾、农作物病虫害等自然灾害。农业生产抵御自然灾害的能力差，自然条件某一方面的异常变化，都会给农业生产造成损失，荣昌县由于财政资金不足，多年来政府部门在农业基础设施投入上心有余而力不足，除了遇到小的干旱天气时可以抗旱外，农业生产总体上没有改变靠天吃饭的局面。
2.2 农业风险造成的损失程度大，容易出现巨灾损失。
在同一风险事故中(如旱灾、传染病等)，相近地区的投保单位发生损失以及损失的程度具有高度的相关性。这使农业风险很难在投保人之间进行分散和转移，致使农业巨灾损失无法避免。如在近两年荣昌县的旱灾中，水稻产量急剧减产，给农民造成了严重损失。在目前面临的H7N9禽流感时，荣昌县家禽行业遭受近7000万的损失。2.3 农业险收费机制不顺畅，保费往往被克扣。
据荣昌县保险公司反映，农业险由于保费的相对较小，对于低保费的业务，保险公司营业人员逐家上门收缴有实际困难，有时会让政府人员代收，实际工作中，乡（村）有关人员在保费收缴中“多收少缴”，这样既增加了农民负担，致使农业险被农民视为“乱收费”，也减少了保险公司的保费收入。2.4 缺乏必要的财力支持和立法保障。
目前荣昌县地方性法规对此也是一片空白，农业保险业务的开展仍处于法律盲区。尤其是农业地区财力捉襟见肘，无力再增加对农业保险业务的支持。2.5 农业风险程度及损失发生程度的测量计算难度较大。
由于农业生产经营对象千差万别，不同地域所面临的风险大小程度不尽相同，有关农业风险损失的历史数据也不够完整准确，要科学计算出能客观反映各地、各类保险标的的分类费率尤其困难。同时，对农业产量及灾害损失程度的测算较为复杂，目前世界上也没有权威的损失计算标准和方法，为农业保险理赔工作带来了难度。
目前，农业保险基金主要来自于保户缴纳的保险费，而农业保险费率相对于保户的农业收入而言是很高的。根据有关部门统计，重庆荣昌有39%的农户仍属于纯农户，这些纯农户家庭90%的收入来自纯农业收入。而投保农业险会导致农户收入持续走低，在农户收入减少的同时，农村公共品供应的弱化将使农户隐性负担逐步增长。这种单一的、不稳定的来源渠道也是农业保险实践不成功的主要原因之一。
3.调查设计与样本说明 3.1问卷设计
本文采用抽样的调查方式，主要参考了国内外有关农业保险现状分析及的相关报道来设计问卷来设计问题。题目内容分为五个部分，包括：养殖户的基本特征，对农业保险认知情况，养殖户对的农业保险态度，养殖户认为农业保险不足地方及期盼。3.2样本概况及偏差处理
调查针对重庆荣昌地区，通过实地分发和电话询问两种方式来进行调查研究。其中实地调查主要选取重庆荣昌市远觉镇收奶站、重庆市荣昌县饲料市场、重庆市荣昌县昌元镇和远觉镇养鸡场，通过电话和问卷总共统计了42户养殖户，其中奶牛养殖户20户，生猪养殖户15户，养鸡户7户。
为确保被调查人明白问卷的题目设置和意思，保证答案真实可靠地反应了被调查者的想法和意愿。
表1
问卷结构与问题分布
Table1
Questionnaire structure and problems of distribution 问卷结构 第一部分 第二部分 调查内容 养殖户的情况
养殖户对农业保险的认知
对应问题
养殖户的养殖的数量、风险情况、种类 农业保险了解情况、是否认为有必要参加农业保险
第三部分 第四部分 3.3农业保险相关费用及政府的相关补贴政策 养殖户对农业保险费用标准的态度 农业保险费用的高低、政府补贴的态度 养殖户对农业保险的期盼
在农业保险种类、金额、政府补贴上的态度
农民可为生猪、奶牛、柑橘投保，保费将获得70%的财政补贴。重庆市农业保险试点工作会召开，该市决定进一步扩大保险范围，增加政策性家禽保险试点，启动以涪陵区、荣昌县为第二批试点区县的生猪规模养殖保险。其中生猪保险金额800元/头，费率6%，保费30元/头，对于母猪，农户出12元，国家补帖48元，死后赔付1000元，怀孕1100元.其中猪保险责任为疾病死亡（不可抗力、故事行为以及政府规定捕杀、焚烧或掩埋等传染病疫情而造成的死亡处置除外），保险期限为5个月。按照农业保险资金管理办法的要求，生猪保险保费由市级和区县财政补助70%（其中市财政承担70%，区县财政承担30%）保险费，养殖户承担30%保险费。经办机构与养殖户签订的保单生效后，定期与区县财政结算保费补贴。平均每头猪缴纳9元的保费。对于奶牛养殖户需要给奶牛支付农业保险 300元/头，对于一般的养殖户，政府补助70%，奶牛养殖户支付30%，也就是需要缴纳90元/头。对于天友乳业公司集体参保的，由市财政补助 70%，天友公司帮奶牛养殖户交纳保费 15%，养殖户实际只承担15%。也就是每头只需缴纳45元。如果奶牛出现保险责任为疾病死亡（不可抗力、故事行为以及政府规定捕杀、焚烧或掩埋等传染病疫情而造成的死亡处置除外），可获得8000元/头的赔付。目前。据不完全统计荣昌县约有奶牛存栏数为2200头，肉猪存栏数为160万头。3.4 调查结果
3.4.1 关于荣昌奶牛养殖户的调查
首先不同的养殖户对于农业保险有不同的了解和看法，首先对于调查的20户奶牛养殖户中，由于荣昌县政府和天友公司对于农业保险的大力宣传，20户养殖户基本上对于农业保险都有所了解。其中有14家入了农业保险，其中有12家为天友的奶源基地，2家非奶源基地。对于奶牛养殖户之中有14家为天友公司的奶源基地，他们只需要支付每头45元的农业保险就可以入保，因此他们有11家认为农业保险税是比较合理的，有3家认为还是比较高。对于剩余6家他们需要每头支付90元的农业保险才可以入保，这六户养殖户普遍认为费用过高。他们的原因是目前的奶牛养殖存在很多不确定性（如疾病、饲料价格、鲜奶价格），交农业保险费增加奶农的负担，他们认为国家应全额为目前的奶牛养殖场入保险。从我们调查到的结果发现缴纳农业保险的奶牛养殖户养殖奶牛的数量，普遍在10头以上，奶牛数量越多，奶农的风险越大，为他们增加了不小的压力，为此农业保险为他们提供了分担风险的方法。3.4.2 关于荣昌生猪养殖户的调查
对于15户生猪养殖户的中我们发现，只有8户养殖户了解农业保险，其中只有4户养殖户参加了农业保险。他们认为猪肉的价格在近几年存在很大的不确定性，他们承担了很大的风险，每头猪还要缴纳农业保险为他们增加了负担，另外他们认为目前的生猪入保的门槛太高，出台了一个生猪养殖险种，但该险种门槛太高，让人难以接受。该险种规定，只对10公斤以上生猪投保，事实上，最易患病的恰好是10公斤以下的仔猪，特别是针对蓝耳病等高发疾病，生猪养殖户受损的基本上都是刚出生的仔猪和尚在胎中的小猪。另外其中有的养猪户提出让保险公司赔付时，流程麻烦，保险公司业务员态度不好，钱款赔付迟迟不到。3.4.3 关于荣昌家禽养殖户的调查
据畜牧局不完全统计，目前荣昌县肉鸡大约有1130万只，蛋鸡大约有300万只，鹅大约有200万只。众所周知，在目前中国面临的禽流感H7N9的时候，市民受禽流感的恐慌，急剧减少了对家禽肉及蛋的食用量。这使家禽养殖户遭受了严重的随时，仅家禽一项据荣昌县畜牧局统计已造成了约7000万的损失。然而对于家禽养殖业这样高风险的行业，目前荣昌县还未将家禽纳入到农业保险的范围中。在走访的7户养殖户中，他们希望荣昌县能够尽快出台相关文件，将家禽纳入农业保险中，能够让他们再次面临养殖危机时，能够得到保障。3.5 养殖户面临的问题
根据走访养殖户可以将目前荣昌县养殖户面临的问题包括3个部分。
1、保险费用太高，给本已困难重重的养殖户增加了不小负担。
2、保险公司工作人员素质低下，保险理赔金额很难得到赔付。
3、农业保险门槛太高，将一些容易发病的生长阶段踢出保险范围。
4、农业保险所保范围太小，像家禽等高风险养殖行业未纳入到可保范围。农业保险发展对策
4.1 完善农业保险法律法规，使农业保险的发展具有一定程度的强制性。
农业保险作为农业发展和保护的重要组成部分，对相关法律有很强的依赖性。从国外农业保险立法的背景和农业保险制度变迁乃至农业经济发展的历史视角考察，其立法的意义远超出一般的商业规范性法律制度。地方政府可以用制定相应的法规来扩大保险的范围，对农户做出相应的规范。
美国的农业保险原则上实行自愿保险，但1994年美国《农业保险修正案》明确规定，不参加政府农作物保险计划的农民不能得到政府其他福利计划，如农产品贷款计划、农产品价格补贴和保护计划等；必须购买巨灾保险，然后才能追加购买其他的保险。这就在一定程度上造成了事实上的强制保险。
4.2 地方政府加大对农业保险的扶持力度
荣昌县政府应提高保费补贴。可以对农业保险的经营者提供业务费用，县政府可以通过补贴农作物保险公司的各项费用以及农作物保险推广和教育费用，向承办政府农作物保险的保险公司提供20％至25％的业务费用（包括定损费）补贴。政府对农业保险提供再保险支持。另外荣昌县政府可以通过政府对农业保险提供再保险支持，为保险公司减小风险。4.3 增强农业风险可保性，有效规避和减少市场失灵及农业风险的弱可保性
构建新型风险管理体系，加强农业保险的风险管控，做好承保前的风险分析和理赔时的事故查勘工作，实现良好的经营效益要坚持量力而行、规范经营、风险可控的原则，进一步加强风险管理。一是继续完善农业保险承保实务和管理规定，认真开展农业保险的风险评估和识别，所有农业保险项目都必须逐项上报审批或备案，通过对源头上的严格管控，进一步优化业务质量，降低风险。二是加强农业保险的防灾防损工作，开展防灾防损知识宣传，加强承保后的防灾防损检查，将防灾防损工作贯穿于整个保险业务过程。加强与气象、环境监测、畜牧兽医等单位的联系，开展隐患排查、疫病防控、人工增雨防雹等各项预防工作，有效避免和减少灾害造成的损失。加大防灾防损资金的投入，发挥防灾防损资金的作用，提高防灾防损的效果。三是要以提高理赔服务质量为核心创新服务方式，以高度的责任心和事业心做好理赔服务。完善查勘理赔制度，理顺查勘、定损、理赔服务流程；加强资源的投入和人员队伍的建设，配备业务能力强、技术水平高的理赔服务队伍，为“三农”保险提供优质、高效的理赔服务。四是加强应收保费的管理和催收，政策性农业保险农户缴费部分必须坚持“见费出单”。
4.4 加大农业基础设施投入力度，开展农业保险业务知识和销售能力培训，打造高素质的农险团队
重庆荣昌县的农业基础设施薄弱，劳动生产率低的状况没有得到根本改变，农业仍然是较为脆弱的弱势产业。近几年的研究发现，在农业市场化程度提高的同时，农业所面临的自然风险和市场风险也日益加重。譬如，农业受气候、技术、市场等因素影响较大，相应的风险也就越多。与气候等因素相关的基础设施建设是非常有必要的。国内外发展实践证明，积极加强农业保险建设是扶持农业生产，降低农业经营风险，促进农业生产，保障农民利益的重要手段。各级政府应进一步加大对农业基础设施建设和现代化农业建设的投入力度，确保农业保险的健康有序发展。4.5 筹资渠道多元化
目前重庆荣昌的农业保险筹资渠道过于单一，因此，筹集农业保险基金，除了发动保户积极投保外，国家和地方应加大对农业保险财政补贴的力度。另外，对农业相关产业可征收一定标准的农业保险税。农业保险基金的投放重点应是促进和保护农业和农村经济发展，保障农业生产和经营不因自然灾害而中断，及时向受灾保险对象提供帮助。同时，根据各类险种和险别的承保对象、承保责任、赔付方法、赔付金额的特殊性，对农业保险基金的各类风险基金要分别管理、专项使用。
结语
农业保险本质上是一种市场化的有效的风险转移机制，农业保险的本质和功能决定了农业保险在建设社会主义新农村中可以发挥重要作用。实践证明，农业保险的经济补偿与风险保障功能，在分散农业生产风险、保障农业再生产顺利进行,保障农民生命财产安全、稳定农民收入、安定农民生活以及促进农业科技与农业产业化的发展等方面能够发挥独特的作用。农业保险的社会管理功能，可以有效化解农村社会各种矛盾，维护农村社会稳定。农业保险的资金融通功能在促进农村金融的发展、完善农村金融体系方面发挥着重要作用。荣昌地区建立和健全相应的农业保险制度，对于打造中国畜牧科技城及本地区畜牧业的发展将有巨大的作用。
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重庆荣昌农业保险农户调查问卷
亲爱的朋友们，现如今农业保险越来越受到大家的重视。我们以重庆荣昌地区（主要集中于昌元和远觉）为例，以此问卷了解大家对农业费用标准的态度。本卷通过电话及谈话和发放问卷方式进行调查。望亲们配合，填写您真实的想法。非常感谢您的参与！
1.您养殖的动物是： 猪
牛
家禽 2.您饲养数量是：
3.您在养殖方面面临的风险：大
中等
小
4.您认为有必要加入农业保险吗？
有必要
没必要
请写明原因 5.您对农业保险了解吗？了解
不了解
6.您参加了农业保险吗？
7.您认为目前的目前的农业保险费用：偏高
偏低
中等 8.您认为目前政府在农业保险上的补贴标准：偏高
偏低 中等 9.您从农业保险中过保险赔偿金吗？ 取过
没取过 10.您对于农业保险费用有哪些看法？ 11.您认为目前的农业保险存在哪些问题？ 12.请您针对农业保险给政府和企业提一些建议？
第二篇：农业保险
农业保险补贴频频遭险企联手地方
政府瓜分
2012年11月05日 09:29 经济参考报
补贴被骗取巨灾风险大险企“下乡难”
农业保险三大症结待破
记者白田田李唐宁周勉毛海峰北京湖南陕西报道
我国农业保险业务规模和覆盖面实现了跨越式发展。财政部10月公布的数据，2003年至2012年农业保险累计实现保费约600亿元，为5.8亿户次投保农户提供风险保障1.78万亿元。
不过，《经济参考报》记者在湖南、陕西等地调研时了解到，农业保险面临着保费定价失灵、巨灾风险大、保险公司“下乡难”等问题。更有行业人士指出，农业保险补贴遭到一些保险公司和地方政府联手瓜分，骗取资金等违法违规行为频繁出现。
以往在没有相关政策支撑下，商业性保险公司办农业保险，在实践中已经被证明是行不通的；然而，在有了国家财政补贴以后，那些曾经制约商业性保险公司承办农业保险的因素也仍然存在。如果这些问题在理论和实践上没有彻底解决的话，势必将影响到政策性农业保险的发展后劲和前景。
农业保险补贴成为“肥肉”？
上月，中央财政提前下达2013年农业保险保费补贴预算指标56.6亿元，同比增加16.7亿元，增长41.9%。截至9月底，中央财政已安排拨付2012年农业保险保费补贴资金95.5亿元，比2011年全年增长43.2%，带动农业保险提供风险保障逾5000亿元。
“商业保险公司过去退出农业保险，现在抢着做农业保险，就是为了补贴。”江泰保险经纪有限公司农林部首席专家郭永利说，补贴资金并没有实实在在保障到农民头上，反而成了一些保险公司和地方政府官员联手瓜分的“唐僧肉”。
某商业保险公司的一位工作人员也直言，确实有的保险公司将农业保险的财政补贴看作是一块肥肉。广东肇庆市一位曾经在商业保险公司工作过的人士说，保险公司是以盈利为目的，要有财政补贴才开办农业保险，而且风险大的险种不做。
数据显示，自2007年以来，中央财政已累计拨付农业保险保费补贴资金360亿元。全国农险保费收入从2007年的51.84亿元增至2011年8月的142亿元，年均增长37.8%。
除了中央财政的补贴之外，各级财政还要安排相应的配套补贴资金。以湖南省为例，种植业保险保费中央财政补贴40%，省财政补贴25%，市县两级财政补贴10%，其余保费由农户、龙头企业或农村专业合作经济组织承担。
近几年，农业保险被曝出的问题大多与保险补贴这块“肥肉”有关。农业保险专家、首都经贸大学教授庹国柱表示，过去讲农业保险存在道德风险，主要指的是农民骗保，事实上保险公司和地方政府的道德风险也很严重，农业保险成为一些保险公司和地方政府的“盛宴”，涉及地方和保险公司投机取巧、套取资金的案例很多。
2010年以来，阳光农险公司、人保财险[微博]、中华联合财险公司在多地分支机构的案件多次被披露，涉及骗取农业保险财政补贴资金、套取粮食保险保费资金、编造保险事故骗取保险金等问题。
庹国柱向《经济参考报》记者讲述了一个他遇到过的案例：某地保险公司与一家养猪场谈农业保险业务，一头猪100元的保费中政府补贴80元，保险公司告诉猪场负责人说只要交20元保费，保险公司再返还40元，不过一旦发生灾害，保险公司不负责赔偿。这样，保险公司等于将60元的补贴装进了自己的口袋。
庹国柱认为，农业保险成为“盛宴”，还表现为“封顶赔付”和“协议赔付”。封顶赔付是指有的地方以保费总收入的一定倍数作为赔付的上限，比如河南省是3倍封顶，浙江省是5倍封顶，这样农民的保障水平很低，实际上是保障了保险公司利益。协议赔付是指地方政府拿财政补贴和保险公司讨价还价，从中获取一定的利益。对于这些违规行为，法律法规中应该制定限制性条款，对地方政府的违规行为在罚则里也要作出明确规定。
人保财险湖南分公司农险部总经理宁松认为，承办农业保险是中国人保财险公司承担的政治和社会责任，不能靠农业保险来撑规模、撑利润。如果将农业保险作为主要的利润来源，这是对政府、公众和公司的“不负责”。
庹国柱说，农业保险的道德风险在任何国家都存在，不仅是企业骗取补贴，也包括农民骗保和有的地方政府套取资金等，关键是要制定更严格的制度进行防范和监督。
大公司能否对接小农户？
“2007年、2008年刚开始做农业保险的时候，感觉到没办法完全深入到农户中去。”宁松说，即使保险公司在县一级设有机构，也就20个人左右，而湖南省每个县一般都有20至30个乡镇，两三百个行政村，仅靠保险公司自身力量很难实现承保和理赔到户。
“体量巨大”的保险公司下乡从事农业保险，如何与小农户对接，确实是一个大问题。在从事互助保险的郭永利看来，在市场经济中，农民本身就分散、弱小、高风险，让他们和大保险公司来对接，两者不对等。对于保险公司来说，他们要服务这么多的农民，存在风险高、成本高、亏损高的问题。
宁松认为，保险公司和农户对接主要存在四个方面的难点。一是地域的分散性，像湖南户均农田3.6亩左右，有的地方户均才几分田，靠保险公司收取保费，付出的成本大于收到的钱；二是农民认识的差异性，很多农民只有遇到灾害才愿意投保，这是明显的逆选择，而保险的原则是大数法则。三是农业生产的季节性，比如湖南早稻有3000万亩左右投保，涉及1000万户，而政府的贴补方案又下达得迟，保险公司必须在相应的作物生产期内完成承保服务，任务很重。四是农民对政府的依赖性。广大农民更多的信任和依赖政府的行政管理和灾后救济，对保险公司或多或少存在不信任感，尤其在农业保险开展初期，这种不信任和不认同感十分明显。
人保财险长沙支公司经理助理李军今年上半年进行水稻承保工作时，天天要下乡宣传介绍农业保险，嗓子都嘶哑了。他说，工作中最困惑的就是收费难，长沙县参加水稻保险的有10万多户，一个家庭平均只有2.4亩农田，涉及面太广。
理赔的问题同样复杂，保险公司因此和农户发生纠纷是常有的事。宁松说，农业保险的赔款，是以农作物损失的30%为起赔点，但多少是31%，多少是29%；每个作物的生长期限的赔偿标准不一样，但很多时候是在临界点上；特别是损失特征大致相近的情况下，赔款如何平衡，公正性受到关注。由此可能出现是非，如果没有政府行政力量和专业部门技术的参与，单独由保险公司很难搞定。
低保费如何应对高风险？
农业保险本身属于高风险的险种，加之我国是自然灾害多发区，国内再保险市场不发达，分保方式单一，巨灾保险的损失基本上只能由直接保险公司自行消化，导致难以提升巨灾补偿水平。
对于保险公司来说，虽然当前农业保险经营情况较好，一旦发生大的灾害，这块到嘴的肥肉可能又得“吐出来”。
陕西省杨凌区是我国唯一的农业高新技术产业示范区，也是农业保险创新实验区。除了奶牛，育肥猪等中央财政补贴保费的品种，2010年开始，人保财险开始在当时试点“银保富”设施蔬菜大棚保险这一特色险种，并基本实现了全覆盖，但两年下来，试点效果不尽如人意。
“这个品种去年收取保费240万元，但赔款就达到330万元。”人保财险杨凌支公司经理余党民告诉《经济参考报》记者，去年当地遭遇了60年一遇的连阴雨，大棚受灾严重，导致设施蔬菜大棚保险亏损。“但这一块没有获得财政上的补贴，只能用其他险种的利润来填上这个窟窿。”
当地的情况并非个例，自然灾害导致的巨额赔付是商业保险面临的主要风险之一。宁松介绍，保险公司面临的经营风险主要就是巨灾风险。湖南人保8个亿的农业保险保费，如果承担的赔偿责任超过3倍以上，将直接影响湖南省分公司的经营稳定性。
宁松说，不支持大幅度地降低保费，因为前几年农业保险的经营效益不能真实地反映农业保险的本来面貌。第一是灾害的周期性和损失的巨大性，灾害一般10年一个大的周期，现在还没有遇到大的灾害；第二是农民的保险认知程度、维权意识在增强。
“巨灾风险对保险公司的打击很大。”庹国柱清楚地记得，他此前去加拿大考察时了解到，一家地方政府办的保险公司从1959年到1985年的26年间经营都比较平稳，但1986年到1988年发生大旱灾，导致保险公司把前二十多年积累的钱全部赔过去，还要借外债来进行赔付。
由于我国的农业巨灾风险分散机制尚未建立，而再保费率高、门槛高，支持力度有限，保险公司接受的巨灾风险得不到有效分散，难以提升巨灾损失补偿水平。对此，中国社科院金融研究所研究员郭金龙认为，应该由中央政府出资对再保险集团的经营管理费用给予补贴，或者为保险公司提供再保险补贴。同时，减免再保险业务的营业税和企业所得税。
此外，对于保费的确定，地方政府和保险公司之间也有分歧，地方政府希望压低费率，可以减少财政补贴，保险公司则担心亏损而希望保费定得更高。郭永利说，保费制定存在定价失灵的问题，比如政
府将保费定得过低，让保险公司按商业化的办法来经营，而保险公司接受不了这样低的保费，只能不予推行，比如目前拖拉机交强险的参保率就不足10%。
庹国柱建议，应该成立类似美国风险管理局的这样机构，有政府背景但保持相对独立，负责厘定费率和起草条款，避免“公说公有理、婆说婆有理”。
过去十年间，农业保险成绩有目共睹，但上述农业保险覆盖率低，保费收入不多，点多面广，业务风险大，保险经营成本高等问题仅仅凭商业性保险公司的政治热情显然是解决不了的。不仅如此，在目前巨灾保险缺失、相关农业保险法律法规尚不完善的情况下，商业性保险公司在经营逻辑上，是否真正具有参加政策性农业保险的热情和冲动，同样需要重新审视。
此外，试图借助政策性农业保险的开展，带动其他盈利险种的快速跟进，在目前来看，要取得效果也是不太现实的。那么，商业性保险公司在政策性农业保险上，是否真正能将之作为有效益的业务来进行开展呢？其动力何在？这些问题，还需要实践和积累来给出一个比较明确的回答。
第三篇：农业保险
农业保险的特殊性分析
学 生 姓 名： 汪莹 学 号： 22014110828 学 院（系）： 金融学院 专业（方向）： 保险学 成 绩：
2015年1月
摘要 ······························· 1
一、保险标的的特殊性 ······················· 1
（一）保险价值难以确定 ···················· 1
（二）具有明显的生命周期及生长规律 ·············· 1
（三）在一定的生长期内受到损害后有一定的自我恢复能力 ····· 1
（四）种类繁多 ························ 1
（五）受自然再生产过程的约束 ················· 2
（六）农产品的鲜活性特点使农业保险的受损现场容易灭失 ····· 2
二、农业风险的特殊性 ······················· 2
（一）可保性差 ························ 2
（二）风险单位大 ······················· 2
（三）具有明显的区域性 ···················· 2
（四）更为严重的逆选择与道德风险 ··············· 3
三、农业保险商品的特殊性 ····················· 3
（一）农业保险虽然在直接消费上具有排他性 ··········· 3
（二）农业保险的主要商品不具有竞争性 ············· 3
（三）农业保险的成本和利益具有显著的外在性 ·········· 4
（四）农业风险的特殊性决定了农业保险必须进行规模经营 ····· 4
四、农业保险经营方式的特殊性 ··················· 4
五、农业保险组织形式的特殊性 ··················· 5
（一）为政府代办农业保险的商业保险公司 ············ 5
（三）农业相互保险公司 ···················· 5
（四）地方财政兜底的政策性农业保险公司 ············ 6
（五）外资或合资农业保险公司 ················· 6 参考文献 ····················· 错误！未定义书签。
【摘要】农业保险属于财产保险的范畴，但又有区别于其他财产保险的显著特点。本文从农业保险的保险标的、风险性质、商品性质、经营方式和组织形式等五个方面研究了农业保险的特殊性及其对农业保险经营的影响。【关键字】农业保险；农业风险；保险经营
农业保险属于财产保险的范畴，但又有区别于其他财产保险的显著特点。目前我国农业保险正处于新一轮的试验阶段，深入研究农业保险的特殊性，对于加快我国农业保险发展、建立政策性农业保险制度具有重要的理论与实践意义。
一、保险标的的特殊性
农业保险的保险标的大多是有生命的植物或动物，受生物学特性的强烈制约，具有以下不同于一般财产保险的非生命标的的特点：
一是保险价值难以确定。一般财产保险的标的是无生命物，保险价值相对稳定，容易确定；农业保险的标的在保险期间一般都处在生长期，其价值始终处于变化中，只有当它成熟或收获时才能最终确定，在此之前，保险标的处于价值的孕育阶段，不具备独立的价值形态，因此，投保时的保险价值难以确定。实务中，农业保险的保险金额多采用变动保额，而一般财产保险的保险金额是固定的。
二是具有明显的生命周期及生长规律，保险期限需要细致而又严格地按照农作物生长期特性来确定，长则数年，短则数日；普通财产保险的保险期限一般为一年。
三是在一定的生长期内受到损害后有一定的自我恢复能力，从而使农业保险的定损变得更为复杂，定损时间与方法都与一般财产保险不同，尤其是农作物保险，往往需要收获时二次定损。
四是种类繁多，生命规律各异，抵御自然灾害和意外事故的能力各不相同，因而难以制定统一的费率标准和赔偿标准，增加了农业保险经营难度；普通财产保险的费率标准和赔偿标准相对容易确定。
五是受自然再生产过程的约束，对市场信息反应滞后，市场风险高，农业保险的承保、理赔等必须考虑这些因素；普通财产保险则相对简单。
六是农产品的鲜活性特点使农业保险的受损现场容易灭失，对农业保险查勘时机和索赔时效产生约束，如果被保险人在出险后不及时报案，则会失去查勘定损的机会。这也是农业保险更容易引发道德风险的重要原因。因此，农业保险合同对理赔时效的约定比普通财产保险严格得多。
二、农业风险的特殊性
农业的主要活动是在露天下进行的，农业所面临的风险主要是自然风险，农业风险的特殊性主要表现在以下四个方面：
一是可保性差。可保风险的条件是：大量的独立的同质风险；损失是意外的、偶然的、不可控的；风险损失必须是可以测量的、确定的；发生巨灾损失的概率非常小。一般财产保险的风险大都符合这些条件，而农业风险与可保条件多有不符。首先，农业风险具有很强的相关性。农业风险大多来源于人类难以驾驭的大自然，如洪灾、旱灾、雹灾、虫灾等，在灾害事故及灾害损失中常常表现为高度的时间与空间的相关性。其次，由于农业灾害的覆盖面广、影响面大，农业风险所造成的经济损失往往难以度量。再次，农业风险发生巨灾损失的概率相对较大。我国几乎每年必发的洪水灾害都造成高达几百亿元的直接经济损失，相对于保险基金来说都属于巨灾损失。
二是风险单位大。风险单位是指发生一次灾害事故可能造成保险标的的损失范围。对于普通财产保险，一个保险单位通常就是一个风险单位，只要承保标的充分多，就能在空间上有效分散风险。在农业保险中，一个风险单位往往包含成千上万个保险单位，风险单位巨大。一旦灾害发生，同一风险单位下的保险单位同时受损，使农业风险难以在空间上有效分散，保险赖以存在的风险分散机制难以发挥作用。
三是具有明显的区域性。这也是农业风险所特有的。我国幅员辽阔，地理环境复杂，自然灾害种类繁多，发生频率、强度各异，表现出明显的区域性。首先是风险种类分布的区域性，即不同地区存在着不同的灾害种类，如我国南方地区水灾较为频繁，北方地区则旱灾较为严重，而台风主要侵害沿海地区等等；其次是同一生产对象的灾害种类和受损程度的地区差异性，即由于地理、气候、品种
不同，同一生产对象在不同地区有不同类型的灾害，而且对同一灾害的抵抗能力不同，如同样是水稻，在我国南方和北方就有着不同的自然灾害，而且即使是遭受同样灾害，南方、北方不同水稻品种的抗御能力也不同。农业风险的区域性使得农业保险经营必须进行风险区划与费率分区，这是一项科技含量高、成本高的工作，大大增加了农业保险经营的难度和成本。
四是更为严重的逆选择与道德风险。保险业务中普遍存在逆选择与道德风险。但是，由于农业保险的标的大都是有生命的动植物，其生长、饲养都离不开人的行为作用，农民购买了保险之后，难免通过其行为增加预期索赔；又由于农村广阔，业务分散，交通不便，管理难度大，有效监管成本高。因此，农业保险业务中存在更为严重的逆选择和道德风险。
农业风险的特殊性，造成农业保险经营极不稳定，经营难度大，赔付率高。根据中国保监会公布的有关资料，从1985年到2004年的20年里，我国农业保险业务除了2年微利以外，其余18年都处于亏损状态，综合赔付率高达120%。
三、农业保险商品的特殊性
商品按市场性质可以区分为公共物品与私人物品，一般财产保险商品属于私人物品，而农业保险商品既不是完全意义上的私人物品，也不是典型的公共物品，而是介于私人物品和公共物品之间的一种准公共物品。农业保险的准公共物品性主要表现在：
（一）农业保险虽然在直接消费上具有排他性的主要特征，即购买了保险的农户在保险责任范围内能得到直接的经济补偿，没有购买保险的农户不能得到相应的补偿，但在其整个消费过程中即保险经营的一定环节上并不具有排他性。例如，防灾防损是农业保险经营的重要环节，是减少风险损失、降低保险经营成本的主要措施，但在实施防灾防损措施时，不买保险的农产常常可以搭“便车”。
（二）农业保险的主要商品不具有竞争性。一方面，农业保险的高风险与高成本决定了农业保险的高费率；另一方面，农业本身的预期收益不高，农民可任意支配的收入很低，支付能力非常有限。因此，在市场条件下，难以形成有效供给和有效需求。我国自1982年恢复开办农业保险以来，除了新近成立的几家农业保险公司以外，一直只有原中国人民保险公司和原新疆兵团财产保险公司承办农业保险，业务日趋萎缩。
（三）农业保险的成本和利益具有显著的外在性。虽然在短期内农业保险产品的供需双方可以确切计算利益，但从长期看，由于农产品(尤其是关系到国计民生的基础性农产品)的需求扩张受到人的生理条件的限制，其价格弹性和收入弹性都很小，引进农业保险后，农产品的有效供给增加，价格下降，从而提高了整个社会的福利水平，使全社会受益。保险公司和农户并没有得到全部甚至是主要的利益。农民购买农业保险的边际私人收益小于其边际社会收益，农业保险公司提供农业保险的边际私人成本大于其边际社会成本，即农业保险的成本和利益是外溢的。
（四）农业风险的特殊性决定了农业保险必须进行规模经营，才能在大范围内分散风险，保持经营的相对稳定。
农业保险商品的准公共物品性决定了农业保险采用纯商业性经营方式难以成功，国内外农业保险发展的历程都证明了这一点。
四、农业保险经营方式的特殊性
农业保险商品的特殊性，决定了其经营方式的特殊性。普通财产保险商品属于竞争性私人物品，一般采用商业性经营方式；农业保险商品是准公共物品，其“公共部分”应该由政府来提供。因此，农业保险必须采用政策性保险经营方式。政策性农业保险的实质就是国家财政对农业保险的净投入并辅之以必要的法律与行政支持。美国、日本、法国、加拿大等农业保险发达国家，政府对农民所交保费的补贴比例大都在50%以上，并承担保险公司的部分或全部管理费用。以美国为例，按照2000年通过的《农业风险保护法》，政府每年对农业保险的财政补贴超过30亿美元，国家对农业的保护主要通过农业保险来实现。我国长期实行以直接的农业补贴和价格补贴为主的农业保护政策，发生自然灾害时由中央财政直接拨款救济灾民，对农业保险的投入很少。我国目前除对农业保险免缴营业税外，没有其他扶持政策，几乎是纯商业性经营。我国农业保险要健康发展，必须增加政府投入。一是对农业保险实行补贴投保农户、补贴保险公司、补贴农业再保险的“三补贴”等政策，即中央和地方财政对农产投保按品种、按比例给予保费补贴，对经营政策性农业保险业务的保险公司适当给予管理费用补贴，建立中央、地方财政支持的农业再保险体系。同时，对农业保险经营实行税收减免、优惠贷款等扶持政策。二是尽快研究制定《农业保险法》及其配套的法律法规，从各方面对农业保险予以规范和规定，保证农业保险体系的健康运行。三是对农业保险发展予以行政支持，包括保险宣传、协调各方关系等。但是，对农业保险的补贴要依据本国国情，实事求是、量力而行。我国是发展中国家，国家财政实力有限，在目前情况下，第一，逐步减少农产品收购价格补贴和出口补贴(这也是“WTO”《农业协议》所要求的)，转用于农业保险保费补贴和费用补贴，逐步实行以支持农业保险为主的农业保护政策；第二，农业保险实施必然使政府财政用于灾害补偿和救济的支出减少，可将节省的部分投入到支持农业保险发展中；第三，在农业保险发展初期，国家应着眼长远，适当增加巨灾风险基金的积累。国家增加对农业保险的投入，有利于调整我国支持和保护农业的政策，完善我国农业保护制度体系。
五、农业保险组织形式的特殊性
农业保险商品的准公共物品性以及农业保险经营的政策性决定了其组织形式有别于普通财产保险。我国《保险法》第七十条规定，保险公司应当采取股份有限公司和国有独资公司两种组织形式。鉴于农业保险的特殊性，2004年中国保监会提出，在现有发展水平下，我国农业保险发展应走经营主体组织形式多元化道路。主要包括：
（一）为政府代办农业保险的商业保险公司，如中国人民保险公司、中华联合保险公司分别在四川、江苏等地实行的奶牛、水稻等政策性农业保险试点。这种组织形式的优势在于，上述两家公司经历了长时间和大范围的农业保险实践，培养了大批专业技术人才，积累了丰富的经营管理经验，业务较易开展。
（二）专业性农业保险公司，即专门或者主要经营农业保险的股份制保险公司，如2004年相继成立的上海安信农业保险公司、吉林安华农业保险公司。这种组织形式较适合于农业较发达地区，但要解决好股份公司的商业性与农险业务的政策性之间的矛盾。
（三）农业相互保险公司，这种公司采用相互保险的形式但又吸收了公司制的运作方式和法人治理结构，日本、美国、欧洲国家等多采用此形式，我国2005年也成立了黑龙江阳光农业相互保险公司。这种形式产权清晰、交易成本低，有利于相互监督防范道德风险，有利于协调政府、公司、农户间的关系，比较适合
于农业生产经营比较集中，组织性较好的地区，如黑龙江农垦区、新疆建设兵团等。
（四）地方财政兜底的政策性农业保险公司，上海市原来由市农委主导的“农业保险促进委员会”即为此种组织形式。“兜底”虽可解保险公司的后顾之忧，但容易使其放松管理，滋生心理风险；并且，对于巨灾风险损失，地方政府也难以“兜底”。
（五）外资或合资农业保险公司，如2004年10月成立的法国安盟保险公司成都分公司。设立外资或合资农业保险公司有利于引进先进经营技术、管理经验和高素质专业人才。由于农业生产、农村经济和地方财政存在着巨大的地区差异，实践中具体采用那种组织形式，则应因地制宜、因时制宜。
参考文献
[1]庹国柱，王国军.中国农业保险与农村社会保障制度研究[J]．2003,(09)：88-99 [2]李军，段志煌.农业风险管理和政府的作用[M]．中国金融出版社，2004． [3]庹国柱，朱俊生.对我国政策性农业保险制度几个重要问题的探讨[J]．2014,(02)：44-53
[4]黎已铭.农业保险性质与农业风险的可保性分析[J]．2005,(11)：22-25 [5]张祖荣.当前我国农业保险发展的主要问题及对策建议[J]．2006,(10)：32-39
第四篇：农业保险
农业保险（简称“农险”）是专为农业生产者在从事种植业、林业、畜牧业和渔业生产过程中，对遭受自然灾害、意外事故疫病、疾病等保险事故所造成的经济损失提供保障的一种保险。
2012年《农业保险条例》中第二条规定：“本条例所称农业保险，是指保险公司根据农业保险合同，对被保险人在农业生产过程中因保险标的遭受约定的自然灾害、意外事故、疫病或者疾病等事故所造成的财产损失承担赔偿保险金责任的保险活动。本条例所称农业，是指种植业、林业、畜牧业和渔业等产业。” 种类
农业保险按农业种类不同分为种植业保险、养殖业保险；按危险性质分为自然灾害损失保险、病虫害损失保险、疾病死亡保险、意外事故损失保险；按保险责任范围不同，可分为基本责任险、综合责任险和一切险；按赔付办法可分为种植业损失险和收获险。
农业保险与农村保险是两个不同的概念，后者是以地域命名，是指在农村范围内举办的各种保险的总称，除含农业保险外，还包括乡镇企业、农业生产者的其他各种财产、人身保险。
农业保险的保险标的包括农作物栽培(农业)、营造森林(林业)、畜禽饲养(畜牧业)、水产养殖、捕捞(渔业)以农村中附属于农业生产活动的副业。
农业保险一般可分为两大类： 种植业保险
(1)农作物保险。农作物保险以稻、麦等粮食作物和棉花、烟叶等经济作物为对象，以各种作物在生长期间
因自然灾害或意外事故使收获量价值或生产费用遭受损失为承保责任的保险。在作物生长期间，其收获量有相当部分是取决于土壤环境和自然条件、作物对自然灾害的抗御能力、生产者的培育管理。因此，在以收获量价值作为保险标的时，应留给被保险人自保一定成数，促使其精耕细作和加强作物管理。如果以生产成本为保险标的，则按照作物在不同时期、处于不同生长阶段投入的生产费用，采取定额承保。
(2)收获期农作物保险。收获期农作物保险以粮食作物或经济作物收割后的初级农产品价值为承保对象，即是作物处于晾晒、脱粒、烘烤等初级加工阶段时的一种短期保险。
(3)森林保险。森林保险是以天然林场和人工林场为承保对象，以林木生长期间因自然灾害和意外事故、病虫害造成的林木价值或营林生产费用损失为承保责任的保险。
(4)经济林、园林苗圃保险。这种险种承保的对象是生长中的各种经济林种。包括这些林种提供具有经济价值的果实、根叶、汁水、皮等产品、以及可供观赏、美化环境的商品性名贵树木、树苗。保险公司对这些树苗、林种及其产品由于自然灾害或病虫害所造成的损失进行补偿。此类保险有柑桔、苹果、山楂、板栗、橡胶树、茶树、核桃、枣树等保险。养殖业保险
(1)牲畜保险。牲畜保险是以役用、乳用、肉用、种用的大牲畜，如耕牛、奶牛、菜牛、马、种马、骡、驴、骆驼等为承保对象，承保在饲养使役期，因牲畜疾病或自然灾害和意外事故造成的死亡、伤残以及因流行病而强制屠宰、掩埋所造成的经济损失。牲畜保险是一种死亡损失保险。
(2)家畜保险、家禽保险。以商品性生产的猪、羊等家畜和鸡、鸭等家禽为保险标的，承保在饲养期间的死亡损失。
(3)水产养殖保险。以商品性的人工养鱼、养虾、育珠等水产养殖产品为承保对象，承保在养殖过程中因疫病、中毒、盗窃和自然灾害造成的水产品收获损失或养殖成本报失。
(4)其他养殖保险。以商品性养殖的鹿、貂、狐等经济动物和养蜂、养蚕等为保险对象，承保在养殖过程中因疾病、自然灾害和意外事故造成的死亡或产品的价值损失。主要险种：
中国开办的农业保险主要险种有：农产品保险，生猪保险，牲畜保险，奶牛保险，耕牛保险，山羊保险，养鱼保险，养鹿、养鸭、养鸡等保险，对虾、蚌珍珠等保险，家禽综合保险，水稻、油菜、蔬菜保险，稻麦场、森林火灾保险，烤烟种植、西瓜雹灾、香梨收获、小麦冻害、棉花种植、棉田地膜覆盖雹灾等保险，苹果、鸭梨、烤烟保险等等。
第五篇：农业保险
我国农业保险发展现状及对未来发展的意见
农业是第一产业，是国民经济的基础产业，农业的发展是否顺利关系到整个国民经济的发展与稳定。由于农业生产守非人为因素影响很大，抗风险能力弱，所以为了保障农业的顺利的发展，农业保险应运而生。农业保险是对农业生产者在从事种植业、养殖业生产的过程中，可能遭受的自然灾害和意外事故造成的经济损失提供经济补偿的一种保险。它的具体方式实在农业成产的各个环节中，把面临的类似风险的单位或个人组织起来，建立补偿基金，对保险责任范围内的各种灾害事故造成的损失进行经济补偿，使农业生产得以顺利进行。
我国是一个农业大国，农业保险具有巨大而富有潜力的市场，与欧美以及亚洲部分发展中国家相比，我国农业保险市场在系统性风险、信息不对称、正外部性、高赔付率、高风险等方面面临着相同或相似的问题，但发展水平却相差甚远，特别是20世纪90年代中期以来，我国农业保险的发展一直处于停滞不前、日益萎缩的局面。2013年我国财产保险公司农业保险保费为306.59亿元，财产保险公司农业保险赔款及给付为194.94亿元，农业保险保费收入仅占全国保险收入的1.79%。
(一)我国农业保险发展现状
1、农业保险法律体系存在严重缺失
鉴于农业保险对国民经济的基础性作用和内在的风险性，发达国家在发展农业保险时均先制定农业保险法及其实施细则。如美国在1938年制订的《联邦农作物保险法》，日本在1928年通过的《农业保险法》，以及1947年出台的《农业灾害补偿法》，都对其国家的农险发展起到了推动和保障作用。然而我国除了1995年颁布的《保险法》对农业保险有简单规定外，至今有关农业保险的具体法律、行政法规仍未出台。这是造成农业保险陷入发展困境的最根本的制度原因，导致农业保险法律地位不明。因此，健全我国农业保险法规是农业保险市场发展的前提和保障。只有制定了农业保险的法律规范，农业保险才能依法经营。所以，我国发展农业保险的立法工作应尽快列入有关部门的议事日程，使农业保险可以在法律的框架内健康发展。
2、农业保险在国家农业保护制度中的主体地位没有得到确认
同西方主要发达国家以农业保险为主、灾害直接补助为辅的农业保护方式相比，我国主要是采取直接提供灾害补助的方式来应对农业自然灾害，很少采取政府对农作物保险进行资金补贴的方式。我国现行农业保护政策，长期以来实行的是以直接拨款救济灾民的政策导向，不仅没有充分利用WTO允许的绿箱政策，在实践中还表现出对农民援助力度的不足，财政资金使用效率低下等问题。同时，影响了农民风险意识和保险意识的提高，直接抑制了农民参加保险的积极性，结果只会使政府负担越来越重和农业保险自身的发展逐步萎缩。更重要的是，这种不包括农业保险在内的农业保护制度具有短期性和随意性，影响了国家农业保护政策的稳定性和有效性。
3、农业保险经营管理体系不健全
与农业保险发达的国家设立的各类政策性农业保险公司、专业性农业保险公司、相互保险公司、商业性保险公司以及由农民自己组成的保险合作组织等内容完备的组织体系相比，我国无论中央，还是地方，农业保险都缺乏相应的经营机构和管理机构。虽然自1982年我国恢复办理农业保险业务以来，部分省市也结合自身的情况，与有关各方也进行了尝试，形成了几种农业保险组织形式，但仍主要是商业性保险公司经营农业保险业务，在国家补助、专业再保险机构、农民保费减免等各种配套措施不健全的情况下，也难以解决农业保险正外部性、系统性风险、信息不对称等问题。
4、农民收入不高，保险意识不强。
由于中国农村人口众多，人均耕地面积少，各户实行分散经营，农业产业化程度低，农业生产受自然条件和农产品价格的影响较大，因此农民收入不稳定且普遍较低。据有关部门统计，2013年末中国农村人口为62961万人，占全国总人口的46.2%，人均耕地面积2.34亩，中国农民年人均收入8,895.9元，在扣除必须缴纳的各类税费、子女教育费用、生活开销、购买化肥农药饲料等必需品外，真正可以自由支配的收入很少。有关调查显示：按农业受灾损失率制定的农业保险费率一般为8%~10%，甚至更高，而农民可以承受的保险费率仅为４％，大大超过了农民的承受能力。虽然有的险种价格相对便宜，但保险期限短，续保不够方便，农民自然不热衷。目前中国农村教育水平相对较低，农民文化程度较低，接受新事物速度较慢，特别是部分地区仍受到“养儿防老”、“靠天吃饭”等传统思想的影响，认为投保保险是加重生活负担，没有认识到办理保险是转嫁农业风险、保护自身利益的有效途径，农业保险的意识淡薄，这就造成了农民投保的积极性不高，使保险市场有效需求不足，限制了农业保险发展的规模与速度，导致农业保险发展滞后。
（二）针对我国农业保险的发展提出的意见
1、提高农业保险意识
农民保险意识是决定农业保险有效需求的一个重要因素，是农业保险发展基础的重要组成部分。过去的实践证明，农业保险之所以失败，往往与农民淡薄的保险意识分不开。因此，提高农民的保险意识，发育和培植农业保险市场是一项紧迫的任务。为了改善当前农民意识薄弱的现状，必须加强宣传力度，采取行之有效的措施，从根本上提高农民的风险意识和投保积极性。政府部门和农业保险经营组织应开展广泛、持久、深入的宣传和教育工作，采取多种形式如海报、讲座、电视、广播等，特别是要抓住大灾之后生产自救的契机，宣传农业保险的作用。
2、建立健全农业保险法规，把农业保险纳入法制化管理轨道
要推动新的农业保险体系的发展，法律必须要先行。首先就是要在《中华人民共和国保险法》中将农业保险的地位给予确认和强调，使全社会都能够对农业保险加以重视。另外我国要尽早脱离没有农业保险相关法规的黑暗阶段，尽早颁布一套完成的农业保险法规制度予以农业保险支持和管理。针对目前没有法律法规约束的现状，吉林省可以考虑在现阶段实行立法突破，首先在地方上制定地方法规以维护本省的农业保险体系的建立和运行，明确机构设置、费率厘定等细节问题以供农业保险在实施时参与主体来共同遵守；另在法规中明确政府的职能和地位。要使保险人能在得到保护的情况下开展农业保险，要使参保人在得到保护的情况下参与农业保险。宗旨是通过制度来促进农业保险体系的稳定，来促进农业的发展。
3、要加大政府的政策扶持
要加大对农业保险的财政扶持力度，就应该尽快打破农业保险的单一的筹资渠道，从多方面来筹集补贴资金。调整财政支出结构和财政支农支出结构。在财政支农支出方面应改变救灾支农的传统方式，从政府已设立的“农业风险基金”中列支一部分，或者从民政和水利部门每年安排的救灾、防洪费用中划归一部分来支持农业保险，扩大农业保险补贴资金的来源。政府可以引导保险经营主体优化资金的组织和利用，帮助保险经营主体发行农业保险债券，由资本市场来化解农业风险，从资本市场上筹集资金。4.加强部门的协调与配合
农业保险具有正外部性，其利益外溢表明发展农业保险惠泽于全民、全社会，社会各部门都有责任参与农业保险。农业保险的复杂性不仅体现在承保、防灾减损、理赔等业务经营层面，更主要地体现在其政策性本质所要求的跨部门协调上。农业保险工作涉及部门多、工作头绪繁杂，是一项庞大的系统工程，需要各个涉农部门的密切配合。政府是宏观经济的调控者，应通过行政权力自上而下地调节社会资源积极参与农业保险，明确财政、税收、农业、民政、水利、金融、科技等部门在农业保险中的地位和作用，使各部门的支农惠农政策与农业保险协调运行，共同保障和促进农业的健康发展。
5、提高农业保险经营组织的经营能力
在我国，城市和农村对保险的需求差异很大。农民收入低，存在道德风险，因此需求很不稳定，所以在对待农业保险方面，需要针对农民的具体需求开发设计不同于城市的保险产品，并通过对保险合同的合理设计，开发多样化的保险产品，大力发展和全面推广农业保险。农业险种的开发应向综合性多元化发展，开发出适应农民经济能力又急需的险种。不断提高赔付能力，增强开展农业保险业务的信誉，满足不同的层次对农业保险的要求。同时，要努力进行技术创新。农业保险技术创新应贯穿农业保险经营的各个环节，包括农业风险监测技术、农业保险精算技术、农业保险理赔技术以及农业风险证券化技术等。
6、加强农业保险人才的培养
农业保险的特殊经营方式决定了它对人才的特殊需求。农业保险在费率厘订、保额确定、防灾防损、定损与理赔等方面都涉及到农业技术与保险技术，这就决定了农业保险的高难度性。我国目前农业保险队伍既无专门人员又无专门机构，农业保险系统专业人才匾乏，使保险公司没有能力直接进行大范围的农业保险承保和理赔业务。因此，要推动农业保险事业的发展，就必须培养我国的农业保险人才，加强农业保险系统专业人才的组织建设，提高人员素质和农业保险业务的经营管理水平，改变目前人才短缺的状况。在高等院校或科研院所设立农业保险专业，培养部农业保险专门人才。因此，要支持农业院校开设农业保险专业，培养学生既掌握保险识，又精通农业生产的各种相关知识，保证从事农业保险工作得需要，要推动农业保险事业的发展。
7、根据国情选择合理的农业保险发展模式
从国际经验看，政策性保险与商业化经营相结合的方式是国外调节农业保险市场的成功办法。我国经济发展的客观现实也决定了现阶段应采取政策支持和市场运作两种手段开展农业保险。在经营体系上，应充分利用人保等商业保险公司的经验和现有资源，将农业保险交给商业保险公司运作。同时，成立专门的政策性农业保险公司和农业再保险公司，对商业保险公司进行政策监督和再保险支持，以保证农业保险经营的稳定。同时，政府应利用利益诱导机制来推动农业保险的发展，清理国家、省、市各类农业补贴，尤其是在不符合Wm绿箱政策的各类补贴的基础上，建立农业保险补贴基金，直接对农民交纳的农业险保费进行补贴，降低农民负担，增加保险需求；对不同的农作物实行差别补贴，将小麦、大米等关系国计民生的主要农作物险种，确定为政策性险种，由政府对其提供保费贴、财务费用补贴和免税支持。同时，对保险公司进行税负减免和财政补贴，提高保险公司经营的积极性。另外，还应该设立专业的农业再保险机构，从而在全国范围内分散风险，降低农业保险经营企业的风险。
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