后村电子银行整改报告（范文大全）

第一篇：后村电子银行整改报告

关于后村分理处电子银行业务2018年 第一次序时稽核审计中存在问题 的整改情况报告

合行电子银行部：

根据下发的陇南武都农村合作银行限期整改通知书（陇武稽整﹝2018﹞02号）的整改要求，针对稽核审计存在的问题，我分理处指定专人负责，逐项逐笔进行了整改落实，现就整改情况汇报如下：

一、需要整改的问题

（一）办理网银不合规，开办网银和手机银行无资料，检查区间2017年7月1日至12月31日开办网银4户，手机银行126户，均无任何资料。

二、具体整改情况描述

（一）对已开户未填写《个人客户开户及综合服务申请表》，我分理处将对这些客户进行补签银行资料，由于有些客户更换电话号码，对我们的整改进度造成了一定困难。目前正在积极联系客户来完善资料。

在以后的开户中，对所有客户均填写《个人客户开户及综合服务申请表》。绝不发生类似事情。

后村分理处 二〇一八年七月十一日

第二篇：银行整改报告

整 改 报 告

市分行审计组于2011年1月25日对我支行进行审计检查工作，并下发了《牡丹江市分行审计报告书》（牡内审报字2011年第1号）我支行接到通知后，支行高度重视检查结果并认真提出整改措施，现将有关整改措施报告如下：

一、个人业务

1、柜员离席必须双人清点现金，做临时轧账处理

2、ATM现金长短款当天需及时处理

3、及时清理储蓄系统内无关人员的工号

4、大额现金须及时锁入金柜

5、早、晚必须双人拆封款袋

6、日终正式轧账后必须会同综合柜员清点现金

7、汇兑综合柜员及时按规定打印和登记特殊业务登记簿

8、柜员长时间离席必须做系统临时签退，收起章戳

9、早晚接送款车人员必须双人进入、离开工作场地

10、柜员不得代用户填写单据

二、公司业务

1、尽可能减少验印时的强制通过率

2、公司业务对账单由专人保管

3、清除公司业务柜员在其它系统中的工号

三、进一步加强内控管理的措施和安排

1、提高思想认识，形成抓好内控管理工作为全行第一要务的共

识。提高内控管理对防范金融风险认识，努力杜绝违规操作而引起的金融风险。提高对存在问题的整改认识，在整改中规范操作行为。提高对制度建设、制度执行认识，在制度建设上完善自我，在制度执行中制约自我。

2、严抓制度落实到位，堵塞管理漏洞，落实各项内控制度，落实责任人、实施人，确保制度落实不留空白，责任明确不模糊。加强考核评价，落实审核工作，发现问题及时通报，及时整改，奖优罚劣，大力营造执行规章制度光荣，违反规章制度可耻的良好氛围。

5、正视存在的问题，今后将进一步加强员工规章制度学习，加大员工业务操作方面培训力度，强化内控制度贯彻执行，不断提高全行员工综合业务素质，不断提高员工对操作风险的防范意识。对存在问题在整改的前提下举一反三，引以为鉴，在学习上教育员工，在制度上制约员工，进一步提高我行整体内控管理水平，把操作风险降到最低限度。

第三篇：电子银行见习报告

4月8日，在系领导和老师的带领下，我们03电子商务专业的学生，伴着暖暖的春风，乘汽车来到广州建设银行总行。并在这里开始了我们的电子银行的见习。

所谓电子银行，就是银行利用电子计算机技术和网络通讯技术，采用ATM自动柜员机、客户终端、电话银行服务等手段来完成现金存取、转帐、修改密码、帐户查询等服务。随着现代信息技术的发展，金融服务领域越来越多地应用新的软件和硬件为客户提供高效便捷的服务。电子银行的诞生，大大减少了人员的使用，极大的方便了客户。客户可以在自己的家中或办公室来控制自己的帐户，办理转帐、汇款、债券买卖、申请贷款等业务；也可以查询自己的帐户，了解自己帐户的余额、发生额；或者修改帐户密码，办理挂失手续等。银行还可以利用电子银行技术，可以为客户提供24小时的金融服务。

当银行负责人知道我们不了解银行怎样做到24小时的金融服务时，便带我们进入了CALLCENTER服务中心。CALLCENTER工作区其实跟CALL台差不多，但环境却是及其的安静，只见一个个工作区的话务员用极其温柔的话语跟客户进行业务沟通，听着她们暖暖的话语，我能理解到“顾客就是上帝”的深刻含义，情不自禁开始飘飘然起来了。

负责人：“电子银行的未来发展方向将会是“使客户在任何时间、任何地点以任何方式方便地办理任何业务”。

学生：“请问，现在银行开办的电子银行业务有哪些呢？“

负责人：“目前，我行已经开办的电子银行业务包括24小时无人自助服务银行（简称自助银行）、ATM自动柜员机存取款、转帐、查询、修改密码业务；96859电话银行办理转帐、帐户余额、发生额的查询与传真；办理电话临时挂失、电话修改密码；网上申办“三峡卡”等系列业务。未来还会开通网上银行，家居银行为客户提供更加方便的服务。其中以网上银行、电话银行、手机银行、自助银行、客户服务中心等为代表的电子银行业务，近年来在我国得到了较快的发展电子银行业务（ElectronicBanking）的范畴最为宽泛，涵盖了商业pOS机终端、ATM自动柜员机、电话银行、个人计算机、网上银行、手机银行等多种方式。其中，商业pOS机终端是指银行客户在特约商户消费时，使用持有的银行卡，通过银行等安装在商户的pOS机终端进行转帐支付。ATM自动柜员机（含其他银行提供的自助设备）是指银行客户使用持有的银行卡，通过银行的ATM自动柜员机进行存取现金、转账交易及自助缴费等。电话银行与现有的客户服务中心（CALLCENTER）有很大的重叠性，是指客户通过电话与银行相关系统往来，进行咨询、帐户余额查询、对账单业务、转账交易、银证通等业务。计算机银行（我行称为现金管理业务），一般专门为银行的优质重要企业客户提供，具体指企业业务处理系统通过专用线路与银行业务处理系统连接，客户通过自身的电脑终端就可以享受银行提供的产品和服务。网上银行是指银行借助因特网渠道为客户提供银行相关的产品与服务。手机银行是指客户通过手机设备，利用移动通讯网络，以短信息或WAp手机等方式，随时随地享受银行提供的一整套产品和服务。”

从建设银行我们还了解到当前国内外各商业银行电子银行发展现状可以看出，中外银行都已悟出了这一市场的巨大潜力，电子银行的较量已从当初的简单服务渠道上升到业务处理和服务平台。1999年，以开通建设银行英特网网站对外发布信息为标志，中国建设银行的电子银行业务正式起步。四年来，建行不断适应市场变化和信息技术发展要求，以市场为导向，电子银行业务保持了持续、健康、快速的发展势头。

顺应现代商业银行集约化经营的需要，建立以三大产品为核心的电子银行产品服务体系。1999年8月，建行首先在北京和广州两地推出了网上银行个人客户服务系统，于2006年底推出了网上银行企业客户服务系统。目前，网上银行系统已覆盖了全行37家一级分行。建行总行还承担了国家“十五”科技攻关课题，在建行广东省和四川省分行试点家居银行服务项目，有些分行还试办了手机银行业务。可以说，经过4年的努力，全行已逐步形成了以网上银行、重要客户服务系统和CALLCENTER三大产品为核心的电子银行产品服务体系。电子银行的发展，创新了建行的服务手段，提高了服务效率，提升了服务层次，降低了经营成本，顺应了集约化经营管理的需要。

开辟新型的客户交易服务渠道，提升全行客户服务水平。长期以来，客户在银行办理业务的途径就是银行的机构网点，而电子银行则开辟了新的客户交易服务渠道，客户足不出户就可以自助办理银行业务，轻松理财。建行的电子银行服务建立了多渠道的接入方式，通过互联网接入可以为客户提供查询、转账、个人理财、企业资金结算和资金管理服务；通过专线接入可以为政府部门、行业性客户、集团型客户、金融机构客户量身定做产品服务；而日常的标准化交易以及咨询、投诉、建议等服务则可以通过电话来实现。

据统计

第四篇：电子银行检查报告

关于对运城市分行电子银行业务的检查报告

省分行：

根据农银晋办发[2011]402号《关于开展电子银行业务、网点建设专项检查的通知》以及省分行内控合规部的具体安排，我们运城分行电子银行业务检查组一行五人，于2011年7月13日至2011年7月26日对运城分行电子银行业务进行了专项检查，抽查了北城支行、闻喜支行涉及的6个营业网点，在当地行的积极配合下，顺利地完成了此项工作，现将有关情况报告如下：

一、检查工作开展情况

（一）依据方案，周密部署。我们组织小组人员认真学习了检查方案和有关依据文件，明确检查任务，严格按照检查方案和检查程序进行检查。根据检查小组5个人的业务专长，进行了合理的分工，组长崔姣花同志全面负责电子银行及网点建设检查，副组长杨伟同志负责电子银行业务全面检查，同时负责企业电子银行业务方面的检查工作，成员徐占伟同志主要负责个人电子银行业务方面的检查工作，王万连同志主要负责转账电话业务方面的检查工作，牛瑞刚同志主要负责ATM机方面的检查工作及汇总报告的起草。使每个人各司其责，在检查过程中，认真做好了工作日记和工作底稿，取得了必要的检查证据。

（二）突出重点，明确方法。我们此次抽查了北城、闻喜2个支行2010电子银行业务量的30%，调阅相关登记簿、合同协议、传票等共165本。采取的主要方法是：档案资料审查、凭证核查、现场查看与非现场核实重点交易等多种方式相结合。其中个人网上银行和企业网上银行检查重点客户准入、证书管理、协议和档案管理；转账电话重点检查业务系统内录入信息是否与客户提交资料一致、协议和档案管理；ATM机重点检查密码、密钥管理、长短款管理、吞没卡管理。

（三）严格检查，认真总结。此次检查我们本着“谁检查、谁负责”的原则，深查细究，以确保检查不走过场。本次检查共发现问题41个，其中现场整改8个，出具底稿33张，提出整改建议19条，促进了被查行电子银行业务工作操作的不断规范。

二、被查行的基本情况及电子银行工作总体评价

运城分行下辖15个支行涉及44个营业网点，2010年该行电子银行各项业务发展良好，省分行下达的各项业务指标均超额完成，尤其是电子银行收入位居全省第一，本次抽查的北城支行和闻喜支行是运城分行2010年电子银行业务发展较为迅速的两个支行，检查涉及这两个支行的6个网点，分别是北城支行营业部、北城支行北大街分理处和闻喜支行营业部、东镇分理处、西湖分理处、海鑫分理处，北城支行2010年新增企业网上银行87户，新增个人网上银行2525户，转账电话存量达402户，ATM机4台。闻喜支行2010年新增个人网上银行806户，企业网上银行46户，转账电话存量303户，ATM机3台。

通过对北城支行和闻喜支行的检查，可以反映出运城分行在电子银行业务管理方面整体上较为规范，从业人员专业素质较高，在 落实相关制度和操作规程方面基本到位，但是这两个支行也存在一些问题，这些问题大部分是共性问题，主要是：个别柜员因对电子银行业务规章制度不熟悉造成操作上的违规；未收取或少收企业网上银行年服务费；个别柜员办理个人网上银行业务时，留存客户两码等。

三、检查中发现的主要问题

经过现场检查，未发现重大违规问题，但发现了存在合规及操作性的问题 个，主要有以下几个方面：

（一）客户认证审查不严，涉及1372户。

1、客户准入

（1）个人网银客户资料未认真审查核实。涉及1269户，其中：北城支行231户、闻喜支行1038户。具体如下：

①、业务回单、结算申请书等资料缺少客户签字，涉及北城支行27笔，如：2010年3月2日客户杨琦、卫惠芳两位客户在北城支行营业部注册个人网上银行业务回单没有客户确认签字。

②、电子银行服务协议存在保管不规范、要素不全、填写错误、代客户签字、缺失等问题，涉及北城支行 142份协议，闻喜支行1000份协议，共1142份协议，如：北城支行营业部22份协议、北大街分理处10份协议均未填写协议双方名称；北城支行营业部37份协议、北大街分理处1份协议均未加盖经办人名章；北城支行营业部2份协议，北大街分理处1份协议客户均未签名确认；北城支行营业部8份协议，北大街分理处2份协议甲乙双方签章位臵签反。闻喜支行《中国农业银行电子银行服务协议（个人）》中乙方签章处，按规定应加 盖业务专用章，实际使用了业务办讫章，共涉及903份协议。

③、个人电子渠道注册、补办证书未留存客户身份证复印件或未进行身份证联网核查，涉及北城支行60笔，闻喜支行37笔，如：北城支行营业部2010年3月2日为杨琦、卫惠芳、冯胜虎、李运龙四位客户注册个人网上银行未进行身份证联网核查。

④、开通手机银行绑定同一手机号，涉及北城支行2笔，2010年3月29日客户侯江霞、任鹏程开通手机银行所绑定的手机号码相同。

⑤、办理电子银行业务未正确使用业务凭证，涉及北城支行1笔，2010年8月13日柜员任鹏为客户潘瑞楠注册电子渠道账户没有使用电子银行业务申请表，而使用的是白纸。

（2）企业网银客户资料未认真审查核实。涉及61户，其中：北城支行47户，闻喜支行14户。

①、对客户资料审查不严，存在未进行联网核查、留存的客户资料未加盖企业公章、缺少客户资料等问题，如：2010年6月30日闻喜支行营业部为闻喜县凯翔工贸有限公司等4家企业注册网上银行，均未对企业管理员、操作员做身份证联网核查。

②、授权书内容不全或者与开办业务内容不符，如：2010年3月22日运城市药材公司在北城支行营业部注册企业网上银行，授权书内容中没有对“证书与密码信封的领取”进行授权，却为其办理了证书申请业务。

③、办理电子银行业务未正确使用业务凭证，均为北城支行北 大街分理处，如：2010年2月3日，柜员郭茹在复核企业网上银行业务时应使用记账凭证，却使用的是白纸。

2、证书和两码：

（1）客户证书及两码的管理未严格执行制度规定。注册个人网银，存在留存客户两码证书的现象，涉及闻喜支行17户，其中7笔打印两码未使用密码信封。如：闻喜支行东镇分理处2010年3月26日，柜员吉卫伟为客户韩宏宾办理个人网上银行业务，客户两码信封作为附件附于传票后；闻喜支行海鑫分理处2010年3月9日客户孙志红注册个人网上银行，柜员张俊杰用复写纸将证书两码套打在白纸上，将其中一页交给客户，另一页则作为附件装订在传票后。

（2）企业网银证书激活未经企业人员亲签授权或确认。涉及25户，其中：北城支行11户，闻喜支行14户，主要问题是企业网上银行两码确认书管理员、操作员的确认签字笔迹一致，疑似一人所签，如：2010年2月3日，北城支行北大街分理处的运城经济开发区亿隆电器商城激活证书，两码确认单上的管理员、操作员签字笔体相似，不能说明是本人亲笔签字。

（二）重要业务管理存在问题，涉及142户。

1、转账电话业务未按规定管理，涉及135 户，其中：北城114户，闻喜21户。

（1）、未进行身份证联网核查，涉及北城支行64户。（2）、身份证联网核查无照片，也无相关户籍证明，涉及闻喜支行14户，如：2010年2月26日客户常发虎办理注册转账电话业务，客户身份证联网核查无照片，且无辅助证明。

（3）、电话转账业务存在市分行事后补审批和未审批等现象，涉及北城支行44户，闻喜支行7户。如：北城支行北大街分理处客户郑建国，卡号***7518于2010年3月11日注册开通，支行于2010年3月9日审批，市分行于2010年9月6日审批，审批人杨青。客户刘建龙2010年6月5日注册开通，结算卡号***3419，市行未审批。

（4）办理转账电话系统登记与客户提交卡号不一致，存在未打印卡资料查询现象。涉及北城支行6户。如：北城支行客户胡永安2010年3月3日注册转账电话，系统中显示卡号为***5711与客户提交申请及客户信息登记簿中显示签约卡号***3818不一致。

（5）转账电话业务回访工作不到位。转账电话业务按规定要求对签约客户每半年回访一次，并填制回访表，但检查发现北城支行没有任何回访信息的记载。

2、协议和档案未按规定管理，涉及北城支行7户。

北城支行的系统报表中，反映该行共71户签约客户，但检查中只见到64户签约客户的资料。其余7户均无《金穗支付通服务合同》和《金穗支付通客户申请表》等任何相关资料。且现存资料未装订成册。

（三）自助设施安防存在问题，涉及26户。

1、ATM机吞钞后未按规定使用转账方式将长款转客户账户进行处 理，而是使用现金支取的方式，将长款直接交给客户，涉及北城支行2笔，累计金额2000元，闻喜支行涉及10笔，累计金额15000元，如：根据非现场数据显示，闻喜支行营业部2010年发生9笔长款，其中8笔，均是柜员将现金直接交给客户。

2、ATM机吞没卡管理不规范，涉及闻喜支行14笔，如：闻喜支行营业部《自助设备管理登记簿》2010年2月18日登记有一张吞没的卡，卡号为：***8817，无处理结果，也未见废卡实物。

（四）经营绩效核算方面，业务收入未能真实反映，涉及155笔，金额9320元。

1、个人电子银行业务存在漏收、多收相关费用的现象，涉及北城支行82笔，金额1884元，闻喜支行56笔，金额1036元。

（1）存在漏收个人网上银行年服务费的现象。如：闻喜支行营业部2010年3月28日，柜员武娟为客户穆王俊办理个人网上银行业务，未收取网银年服务费24元。

（2）存在漏收补办证书手续费用的现象。如：闻喜支行营业部2010年3月26日，柜员姚建花为客户席颖慧办理个人网银补办业务，未收取客户证书补办手续费10元。

（3）存在多收客户费用的现象。如：北城支行营业部2010年1月2日，为客户李金强开办电话银行，不应收费，却收了客户4元。

2、未收取或少收企业网上银行年服务费，涉及17户，金额6400 元，其中，北城支行营业部涉及10笔，金额6000元，涉及闻喜支行 涉及7笔，金额400元。如：闻喜支行海鑫分理处2010年3月23日为山西金鸣物贸有限公司开办企业网银（标准版），应收年服务费300元，只收了200元。

（五）其它类问题，涉及131户。

1、虚增个人电子银行注册客户。涉及74户，其中:北城支行55户、闻喜支行19户。员工出资或以“0元”开立银行卡，然后整批注册电子银行渠道，如：闻喜支行东镇分理处2010年9月29日，柜员李歌连续为陈丽平、宋海庆等21位客户以0元现金开卡。21位客户中陈丽平、宋海庆等8人签名笔迹相似，疑为一人所签；另外，崔连平、王吉辉等13名客户签名笔迹相似，疑为另一人所签。北城支行营业部 2010年3月29日连续为客户侯江霞、任鹏程等6位客户开通网上银行、电话银行、手机银行。为这六个客户办理业务的模式都是先以1元的金额开办借记卡，然后开通网上银行、电话银行、手机银行，最后又把开卡的1元钱取出。北大街分理处2010年3月31日连续为43个客户开通个人网上银行和电话银行，这其中有37个客户电话银行用的都是同一个电话号码，均为0523-88282318，资料中客户签名笔迹相似，其中客户吉扉蓉签名签成了吉扉荣，赵彩红签名签成了赵彩虹。

2、未按规定保管相关资料，涉及36户，其中：北城支行25笔，闻喜支行11笔，如：闻喜县泰欣化工有限公司2010年2月2日注册企业网上银行，其管理员、操作员身份证核查资料未随传票装订，《中国农业银行电子银行服务协议（企业）》也未专夹保管。

3、代理业务操作不规范，资料不全，涉及闻喜支行18户。（1）、客户开通代付业务没有签订代付服务协议，如：海鑫分理处2010年3月23日为山西金鸣磊物贸有限公司开通代付业务均未签订代付服务协议。

（2）、代付业务申请表要素填写不全，如：闻喜支行营业部2010年3月5日为闻喜县晋峰玻璃器皿有限公司开通代付业务，《网上银行代理业务申请表（企业）》没有填写操作类别、业务类别、单笔转账限额等要素。

（3）、银行开通代付业务类别与客户申请的类别不一致，如：西湖分理处 2010年8月19日为闻喜县博诚机电设备成套有限公司开通代付业务类别与客户申请的类别不一致。

3、入帐错误。企业网银收入错入个人网银收入账，涉及闻喜支行海鑫分理处3户，如：2010年3月23日山西金鸣磊物贸有限公司，年服务费入到了个人网上银行年服务费收入账户中。

4、重要空白凭证保管登记簿中K宝的出入库登记不规范，涉及北城支行营业部，主要问题有：未注明保管人；领取人未签名；K宝起止号码不登记；摘要不登记或登记不规范。

四、问题成因分析

针对这次电子银行抽查网点的专项检查中发现问题，分析成因主要有以下几点：

1、在电子银行业务方面，员工防范风险意识较差，存在只为完成任务而忽视风险隐患现象；对政策掌握不透，操作过程中不重视许多细节，对保管档案资料的重要性未引起足够重视；为了完成任务，9 人为放弃相关手续费的收取等。

3、转帐电话方面，为完成上级行下达的转帐电话任务，对客户身份识别，协议签定细节未能重视，只重发放，不重发放后的管理。

4、自助设备方面，自助设备管理员未能及时登记相关登记簿，主观上未能体会到废卡存在的风险，对ATM长短款处理方式有章不循，潜藏着极大的风险。

五、检查意见或建议

1、北城、闻喜支行对本次检查结果要切实抓好整改工作，认真整理检查发现的问题，制定整改方案，逐一落实问题责任和整改措施，确保各类责任整改到位；

2、对本次检查结果，举一反三，制定相应的内部监督机制和防控措施，加大监管力度，对违规办理业务的人员要进行严肃处理，严格执行《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》；

3、对本次检查的内容认真开展自查自纠，使检查整改和内部风险防控有效的结合起来，确保电子银行业务的健康有序发展。

4、在今后的工作中，应加强对电子银行条线员工的业务培训，切实规范电子银行业务的操作行为。必须加强对客户准入管理，严把客户资料审查关，坚决杜绝虚增电子银行交易和虚假客户注册现象。

运城分行检查组 2011年7月28日

第五篇：电子银行评估报告

一、2012年电子银行业务发展概况

2012年我行加大电子银行业务投入，加强电子银行业务建设，业务管理，提高业务风险防范能力，加大市场推广力度，网上银行和自助银行各项业务取得的长足的发展，在上级管理部门的领导下，我行ATM有所幅增加。电子银行业务功能增加，系统稳定性提高，风险控制更为严密，各项业务均有较大幅度增长，取得了良好的经济效益，也提高了客户服务水准和电子银行品牌知名度。

1、网上银行业务发展概况

2012年我行网上银行其他业务指标继续保持快速增长，网银交易笔数、交易金额和网银手续费收入均有大幅增长，见下表：

业务指标 2012年 2011年 同比增长

个人开户数（户）138773.8%

企业开户数（户）29126.17%

2、自助银行业务发展概况

2012年我行面向客户服务的自助银行机具在原有ATM柜员机、自动存取款一体机、存折补登等服务。2012年新增ATM设备（自动存取款一体机）5台，截至2012年底自助银行区1个，自助设备存量15台。

2012年全行ATM机交易笔数万笔，交易金额万元，手续费收入22万元。

二、2012年我行电子银行业务发展评价

2012年是我行电子银行业务快速发展的一年。网上银行业务系统升级改造、自助银行业务多台新设备投放，为我行电子银行业务今后的持续发展奠定了坚实的基础。制定完善各项业务规章制度，调整风险防范措施，提高风控水平，梳理业务流程，为我行电子银行业务健康发展提供了制度保障。

1、网上银行

1）优化网上银行功能，在新功能建设同时，充分考虑客户体验，对网上银行页面和流程进行了优化。

2）银企对账功能的推出为企业与我行间及时对账提供了网络渠道，大大节省了我行客户办理业务的时间。

2、自助银行

2012年自助设备业务在新机器安装投放、业务管理、业务数据统计和功能开发等方面都取得一定进展。

完成ATM数据平台采集需求编写、业务测试和上线工作。该系统上线后对提供我行自助银行业务统计准确性和时效性，强化了业务监控能力；

3、POS业务

pos机作为现代化消费最重要的工具之一，已成为各家金融机构增加中间业务收入的主渠道。我行也紧跟各银行的步伐，积极营销特约商户客户，取得了较好的成绩，2012年我行新增POS商户96户，累计POS商户195户；新增固话POS商户109户。

三、2012年电子银行业务效益分析

目前我行发展电子银行业务着眼于为客户提供更多的服务渠道，提高客户获得银行服务的便利性，借助电子银行业务渠道减轻营业柜台的压力，提高我行整体服务水平，因此，单纯从业务会计核算角度来看，电子银行业务为我行带来的直接利润有限。当前，培育市场、提高市场份额、引导客户使用电子银行服务渠道，减轻我行营业网点柜面业务量的压力，是我行电子银行业务发展的重要目标。我们希望在业务发展到一定阶段，根据市场形势选择合适的时机，通过调整电子银行业务政策，从而实现业务利润的增长。

1、网上银行效益分析

网上银行业务的支出主要包括系统建设投入、运营投入、职工工资、市场宣传投入、网银业务拓展费用等，因未对单项业务进行独立核算，网银业务支出具体数据无法统计，故网银业务利润也无法估算。

2、自助银行业务效益分析

自助银行业务收入是我行电子银行业务收入的重要来源。自助银行业务收入主要包括ATM本代他取款手续费收入和POS佣金收入。其中ATM本代他和转账手续费收费标准按照中国银联制定的标准收取。

2012年我行自助银行收入统计见下表：

收入类别 金额（万元）

跨行取款手续费收入 22

POS交易回佣收入 12

合计 3

4我行自助银行支出主要包括自助设备采购、安装、运营维护费用、系统建设以及相关业务人员和技术人员人力成本等。我行未对自助银行业务进行单项核算成本支出，因此暂时无法统计该项业务利润收入数据。

四、电子银行业务风险状况分析

我行十分重视电子银行业务的风险控制，建立了完善的风险管理制度。2012年我行对全行电子银行业务的规章制度进行了清理和修订，分析各项业务风险点，梳理业务流程，规避业务操作风险，从而在制度上保障对电子银行业务风险的有效控制。

我们认为我行电子银行业务的风险控制较严密，有效的保障了系统有效运行和客户资金安全。

回顾全年业务发展过程，我行严格按照《电子银行业务管理办法》的规定，在监管部门的指导下，对全行电子银行业务进行有效管理，在控制业务风险前提下，加大电子银行业务投入力度，实现了电子银行业务的快速增长，取得了良好的经济效益，同时也向客户提供了安全、高效、优质的金融服务，进一步提升了我行电子银行业务品牌形象。