工程款支付及使用管理办法

第一篇：工程款支付及使用管理办法

xxxxxxx工程款支付及使用管理办法

一、为规范公司所属建设工程项目工程款支付程序，确保工程建设资金专款专用，根据国家相关法律法规及公司工程管理制度和办法，结合公司管理实际情况，制订本办法。

二、本办法适用于所有公司投资开发建设的工程项目，包括但不局限于一切与工程建设有关的预付款、进度款、履约保证金、质量保证金、零星支付、材料以及设备采购付款等。

三、工程款支付必须严格按照相关合同条款执行，严禁违反合同或者逃避合同管理的支付行为。

四、工程款支付管理：工程款支付使用公司统一制定的《工程款支付申请表》（见附件），施工单位办理工程款支付的经办人，必须是合同承包人或者经公司认可的合同承包人代表。

1、工程进度款支付

⑴ 施工单位根据实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。付款申请需包含付款事由（合同依据）、形象进度说明、工程量清单、设计变更和工程签证等原始资料（如果合同规定需在进度款中支付），并有项目经理的签字，加盖单位公章。

⑵ 公司项目部分管专业工程师、安全工程师进行实质性审核，分别提出意见及签字后，报项目部项目总工程师、项目经理签署会审意见。

⑶ 上述审签意见递交公司执行总经理审核后给出支付意见，有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送公司财务总监进行会签。

⑷ 财务总监签署意见后，呈报公司总经理最终审批，财务部对以上资料审核无误后予以支付。

⑸ 如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程进度款付款申请，财务部门按照总经理批示具体办理付款手续。

2、工程结算款支付

⑴ 施工单位根据竣工图、实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。付款申请须包含双方确认的工程预算（合同约定需政府相关部门审计的，以政府相关部门最终审计结果为准）、材料计划报表、工程进度报表、工程结算汇总、工程签证、工程验收文件、整改项目验收单、工程移交单等，如果是工程保修款还需要有使用部门同意付款的确认单。

⑵ 审核及支付程序参照工程进度款相关条款。

3、工程预付款支付

工程预付款由施工单位根据合同约定，直接填写《工程款支付申请表》并办理相关审核手续，财务部依据审核完毕的付款申请表予以支付，同时报公司有关部门备案。

4、工程材料、设备采购款支付

⑴ 工程材料、设备采购合同的付款过程划分为预付款、进度款和结算款（含保修款）三个阶段，各阶段付款均需严格按照合同条件执行。

⑵ 预付款支付由材料、设备供货方根据合同约定，直接填写《工程款支付申请表》并办理相关审核手续，财务部依据审核完毕的付款申请表予以支付，同时报公司有关部门备案。

⑶ 进度款支付需由材料、设备供货方提出付款申请，并附上前批次货到验收合格资料及本批次计划发货清单，并列明到货预计时间与地点等。若是货到付款的，必须有本批次到货的验收资料。具体流程参见工程进度款支付。当实际采购数量发生变化，进度款支付额度将超过原合同约定时，项目部、财务部需把合同变动情况及时报告公司管理层，由公司管理层审核决定实际支付额度。

⑷ 结算款支付前供货方需提供结算清单，并由公司项目部相关负责人员和财务部组织对实际到货情况与结算清单及合同的核对，在对货物数量、质量情况认可后，方可办理结算手续，具体流程参见工程结算款支付。

⑸ 如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程材料、设备采购款付款申请，财务部门按照总经理批示具体办理付款手续。

5、质量保证金支付

竣工项目在保修期内若发生任何质量问题，项目部要责成施工单位对质量问题进行修复。施工单位维修不及时或不进行维修，项目部可安排其他维修单位进行维修，维修款从质量保证金中支付。保修期满后，项目部确认相关工程技术资料及验收资料是否齐全，并提供因质量问题引起的各项扣款单据。施工单位按程序办理保修款结算及支付手续后财务部方可支付剩余质量保证金。

6、零星工程付款支付

现场工程项目管理应避免出现零星工程付款的情况，当确实无法避免的时候应首先考虑签署合同，并履行公司合同管理制度、办理相关手续，如果因为特殊原因无法签署合同可办理工程签证。未办理审批手续、未经过公司执行总经理以上领导审批同意的工程签证公司不予认可，由经办人自行负责。

五、工程款使用管理

1、工程款使用管理的范围：承包人收到公司拨付的各项工程款；承包人投标时承诺的自带资金。

2、承包人应提供《资金支出统计表》，其中主要款项：

⑴ 承包人材料设备采购、租赁及外加工：材料设备确定用于本工程且已到现场，内容包括全部付款、部分付款、预付款和支付欠款等，承包人需提供采购租赁合同、发票、监理验收证明等相关资料。

⑵ 劳务分包款：承包人需提供经公司批准的分包合同、经监理签认的劳务分包工程量清单。

⑶ 往来款项：承包人建设期内应专款专用，杜绝资金挪用或外借。

3、承包人发生拖欠民工工资，或者对分包单位监管不力导致民工工资无法按时兑现，造成集中上访事件时，公司有权扣留承包人合同内资金，必要时可以直接支付。

六、各部门职责

项目部会同监理负责对各项付款所载事项的数量、质量、进度等情况进行审核；执行总经理组织对付款项目的审查，并统筹安排项目内资金的使用；财务总监、财务部对工程款支付全过程进行监控，对用款计划审批，并统一调度项目资金。

项目部需提前预计合同约定的支付情况，及时上报公司管理层审批，同时接受财务部门对资金的统一调度，适时办理付款手续。

财务部在工程款的实际审核与支付过程中，需严格审查各项文件和数据的真实性，按流程办理付款事宜，并对过程中发现的问题及时向公司管理层汇报。财务总监、财务部审核承包人提供的《资金支出统计表》，并采取相应措施进行核实，发现承包人挪用或外借的，要求承包人限期（10天）收回，逾期不收回的，对承包人罚扣挪用、外借金额的5%，从应支付工程款中扣除。

七、本办法自发布之日起实施。

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx 2013年11月1日

第二篇：工程款及保修金支付管理办法

工程款及保修金支付管理办法

第一章

总则

为规范工程款（预付款、进度款、结算款）、保修金支付流程，杜绝错付、超付工程款项，加强成本控制效果，提高审批效率，保证工程进度，并结合公司实际情况，特制定本管理办法。

第二章

管理台账

工程部需建立项目资金管理台账，财务部需建立项目成本台账，动态跟踪工程合同执行情况，每月对工程款项支付情况进行核对。

第三章

工程预付款支付程序

3.1合同签署后，由施工单位根据合同约定，直接向工程部申请工程预付款。

3.2工程部填写《申请单》，表中应说明预付金额和履行的合同条款，并经财务部负责人、分管领导签字确认。

第四章 工程进度款支付程序

4.1施工单位上报付款申请单，应报累计工程量、进度款及当月（期）完成工程量、进度款，计算应付款。

4.2监理公司应核出累计应付金额，当月（期）应付金额（附有详细计算式及计算说明）。

4.3现场工程师核算进度工程量，对实际完成额、托收费用、罚扣款、合同约定等出具综合计算结果。4.4工程部根据合同约定、工程进度、现场核算结果，填写《请款单》，并经财务部负责人、公司分管领导签字确认。

第五章 工程尾款支付程序 5.1工程竣工结算办理程序：

5.1.1施工单位必须在工程竣工验收之日起，一个月内将全套竣工结算资料上报到工程部。

5.1.2施工单位在上报结算资料的同时，必须上报竣工图、竣工验收证明书、工程会议纪要、工程部下发的有关细部施工做法通知、变更通知、现场签证、材料单价认定单、结算工程量计算书底稿等有关结算资料。

5.1.3在工程实施过程中，任何与结算相关的资料，若不送到工程部，工程结算时，这些资料所反映增加的造价无效，不得列入结算；减少的造价按减少值在结算中扣除。

5.1.4竣工图、决算资料必须有监理公司总监、工程部负责人的审核签字。

5.1.5现场签证必须报监理公司、工程部审核确认后，才可进入结算。否则按无效签证处理，不得列入结算。

5.1.6需现场实测的工程量、竣工资料必须有现场工程师、现场监理参与实测并签字确认，才能作为竣工结算的资料依据。

5.1.7工程部收到结算后，对施工单位上报结算进行初步审核，然后安排施工单位的结算审核时间，双方对结算进行逐项审核。

5.1.8双方委托代理公司进行结算。5.2工程尾款支付程序：

5.2.1工程结算经工程部与造价审计单位审计后，报财务部、公司分管领导审批。

5.2.2审批通过后，工程部通知施工单位，前往财务部办理付款相关手续。

第六章 工程保修金支付程序

6.1工程竣工结算审核完成后，财务部对施工单位的工程款进行总决算，按合同约定扣留工程保修金。

6.2在国家规定的保修期内，施工单位必须严格按甲乙双方签定的工程保修合同，对承包范围内的工程进行保修。

6.3在保修期内，施工单位接到工程部维修电话后，必须按要求在规定时间内完成维修任务，否则，工程部另行安排完成，所发生的一切维修及赔偿费用在责任施工单位的工程保修金中扣除。

6.4保修期满后，施工单位向工程部申请工程保修金，工程部填写《请款单》，表中应说明支付金额和履行的合同条款。

6.5财务部、使用部门、公司分管领导进行审核并签署意见，确认保修范围内的工程无任何质量问题后，根据合同及工程结算核对工程保修金，其中应扣除保修期内的维修扣款。

第三篇：2014最新工程款支付程序管理办法

2014最新工程款支付管理办法

第一章总则

第一条目的为规范公司所属建设工程项目工程款支付程序，加快流转速度，提高工程项目管理水平，根据国家相关法律法规及公司工程管理制度和办法，结合公司管理实际情况，制订本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司所属的开发建设工程项目、技术改造项目，包括但不局限于一切与工程建设有关的合同付款、零星支付、材料以及设备采购付款等。

第三条管理原则

工程款支付必须严格按照相关合同条款执行，严禁违反合同或者逃避合同管理的支付行为。

第四条付款申请资料：

工程类付款申请资料包括但不仅限于《工程款支付申请表》、合同复印件，签批完整的工程进度款报表，工程验收文件，建筑工程进度说明，工程预（结）算书，工程进度预算书，隐蔽工程隐蔽前照片打印件，检测报告，设备报备表，设计变更，工程签证，整改通知单、整改项目验收单，工程移交单，处罚通知单，如果是工程保修款还需要有使用部门同意保修单、验收单及同意付款的确认单等。

工程材料及设备采购付款申请资料：包括但不限于采购清单，验收单、出库单、入库单、检测报告、处罚通知单、整改通知单、整改验收单等。

第五条付款内容

付款内容分为预付款、进度款、结算款

第三章付款流程

第六条建筑工程款支付流程：

1、施工单位：根据实际完工情况及相关的付款申请材料按相关合同约定提出付款申请，填制《工程款支付申请表》。签署范围：付款申请需包含但不仅限于项目名称、付款情况及事由（合同依据）、形象进度说明、工程量情况，《工程款支付申请表》需有项目经理的签字，并加盖单位公章。

2、工程监理：请款单位将付款申请材料送交到现场工程监理处，工程监理对照《工程支付申请表》及付款申请材料审核工程进度，依据监理合同和监理法规评定该段工程质量，审核施工单位文明施工。签署范围：就进度、质量、文明施工情况签署付款意见。由现场监理工程师或总监理工程师在该付款审批表上签字并加盖公章后。

3、工程技术部：工程技术部专业工程师依照付款申请材料结合实际现场情况进行实质

性审核，对工程形象进度、工程质量与付款额度的真实性、相符性、合理性负责；对履行预算、合同、决算的准确性、合理性负责，如涉及整改或处罚事由，需下达整改通知单和处罚通知单。签署范围：核实确认实际完成进度、资料、安全材料计划供应等情况，核实施工计划与进度是否一致并说明原因，工程质量问题如存在整改通知单是否按要求整改及对后续工作的影响，工程实际完成情况及工程质量是否符合图纸及规范要求、工程资料是否与实际进度同步、设施与材料供应情况、现场文明与安全情况。

4、成本合约部：负责对工程预算、工程形象进度、工程材料采购计划的数量、金额的正确性进行审核，保证建设资金合理的用于工程建设，防止资金浪费现象的发生。签署范围：审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，根据已审核的进度、合同约定及处罚通知单等计算应付款额。

5、总工程师签署意见：子公司总工程师从专业角度确认是否符合相关质量验收标准，根据对应的工程，对质量合格、优良、劣质、未合格方面，及安全、造价控制、隐蔽工程、资料齐全上报、配合、甲方授权完成情况、整改建议及处罚是否合适等方面签署意见。

6、公司副总经理：根据各部门意见充分进行审核、把关有无奖惩意见并注明额度并给出支付意见，有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送财务总监进行会签。

7、子分公司财务总监：并预算部意见进行终审确认，签署明确付款意见再次复核资料的齐全性、数据的准确性、发票的真伪性、见符合税务要求的真实有效发票付款的强制性等

8、子分公司执行总经理：审核手续的真实性和完整性、流程的合规性、资料的齐全性、数据的准确性。

9、集团审计部；审核手续的真实性和完整性、流程的合规性、资料的齐全性、数据的准确性。

10、集团总会计师：审核手续的真实性和完整性、流程的合规性、资料的齐全性、数据的准确性。

11、集团执行总裁：审核手续的完整性、流程的合规性、资料的齐全性、数据的准确性。

12、集团总裁：审核手续的完整性、流程的合规性、资料的齐全性、数据的准确性。

13、子分公司财务部：上述审批完成后，集团公司授予有权人员按公司财务规定办理申请支付手续，财务部对以上过程资料审核无误后予以支付，出纳将办毕手续的资料转交给会计，会计并做好完整事宜的台账登记工作。

第七条 工程材料、设备采购款的支付流程

1、工程材料、设备采购合同的付款过程分类：划分为预付款、进度款和结算款（含质保金）三个阶段，各阶段付款均需严格按照合同条件执行。

2、预付款支付：由专业工程师根据合同约定直接填写公司财务部门统一提供的付款申请

书办理支付手续，财务部接到按集团公司下发的各子分公司财务授权审核完毕的付款申请书后予以支付，同时报公司有关部门备案。

3、进度款：支付需由材料、设备供货方提出付款申请，并附上前批次货到验收合格资料及本批次计划发货清单，并列明到货预计时间与地点等。若是货到付款的，必须有本批次到货的验收资料。具体流程参见工程进度款支付。当实际采购数量发生变化，进度款支付额度将超过原合同约定时，公司成本合约部需把合同变动情况及时报告公司管理层，由公司管理层审核决定实际支付额度。

4、结算款：支付前供货方需提供结算清单，并由公司工程技术部、成本控合约部部和财务部组织对实际到货情况与结算清单及合同的核对，在货物验收部门与使用部门对货物数量、质量情况认可后，出具签字的验收单、出入库单等相关附件资料方可办理结算手续，具体流程参见工程结算款支付。

5、如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程材料、设备采购款付款申请，财务部门按照总经理批示具体办理付款手续。

第八条 零星工程付款的管理流程

现场工程项目管理应避免出现零星工程付款的情况，当确实无法避免的时候应首先考虑签署合同，并履行公司合同管理制度办理相关手续，如果因为特殊原因无法签署合同可办理工程签证，并按公司签证管理办法办理审批手续。

第四章 其 他

第九条 工程款支付的其他规定

1、公司制作统一格式的《工程款支付申请表》，履行内部审批流程；

2、工程技术部应根据工程合同及预算制作工程款资金计划表，自工程合同签订后预报工程用款计划，及时上报公司管理层审批，公司在审批过的工程用款计划范围内支付各种款项；

3、成本合约部应安排专人制作项目工程合同一览表，包含所有与工程建设有关的合同。项目合同一览表需动态反映合同内容、支付金额等变化情况，按月报公司管理层和公司办公室备案；

4、工程预付款原则上不超过合同价格的20%，并不迟于工程开工后的第三个月开始抵扣；进度款支付额度不得超过工程造价的80%，并保留不少于5%的质保金；特殊项目的采购合同可以征得公司管理层批准同意后适当调整此比例。

第十条 解释与生效

本办法自颁行之日起实施。

编制人：lixy

第四篇：工程项目工程款支付程序及管理办法

江苏宇通建设投资有限公司 工程款支付程序管理办法（试行版）

第一章总则

第一条目的为规范公司所属建设工程项目工程款支付程序，加快流转速度，提高工程项目管理水平，根据国家相关法律法规及公司工程管理制度和办法，结合公司管理实际情况，制订本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司所属的开发建设工程项目、技术改造项目，包括但不局限于一切与工程建设有关的合同付款、零星支付、材料以及设备采购付款等。

第三条管理原则

工程款支付必须严格按照相关合同条款执行，严禁违反合同或者逃避合同管理的支付行为。

第二章 付款流程

第四条 工程进度款的一般支付流程：

1.劳务单位根据实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。付款申请需包含付款事由（合同依据）、形象进度说明、工程量清单、设计变更、收款人姓名、账号、身份证复印件、电话和工程签证等原始资料（如果合同规定需在进度款中支付），并有项目经理(现场负责人)的签字，手印。付款申请表附后。

2.劳务单位原则上按照合同进度付款方式给予支付，提交《工程款支付申请表》，并提供完整的工程清单资料送项目部审核。

3.请款单位将付款申请材料送交到项目经理(现场负责人)处，由项目经理(现场负责人)独立完成审核并出具意见。公司提供统一内部使用的工程进度款支付审批表，项目经理(现场负责人)在该支付审批表上签字并加盖手印后，将劳务单位的付

款申请材料及支付审批表移交公司工程管理中心审核。

4.公司工程管理中心质安部对现场巡查存在的扣款事项进行审批，审批完后交工程管理中心主任进行实质性审核，再由公司财务中心进行复核，分别提出意见及签字后，报公司财务主管签署意见。

5.付款申请材料连同上述审签意见一同递交公司财务主管。财务主管审核后给出支付意见，有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送财务中心，财务中心对以上过程资料审核无误后给予支付。

6.如因工程紧急需要，或者公司总经理有特别安排的，可不依照上述流程，由总经理直接签批工程进度款付款申请，财务部门按照总经理批示具体办理付款手续。

第五条 工程结算款的一般支付流程：

1.劳务单位根据竣工图、实际完工情况及相关合同约定提出付款申请。付款申请须包含现场负责人与劳务分包双方确认的工程结算报表、工程签证、工程验收文件等，如果是工程保修款还需要等质保期过后业主同意付款的确认单。

2.请款单位将付款申请材料送交到现场工项目部，由项目经理(现场负责人)独立完成审核并出具意见。公司提供统一内部使用的工程结算款付款审批表，现场负责人及项目经理在该付款审批表上签字并加盖手印后，将施工单位的付款申请材料及付款审批表移交公司工程管理中心审核。

3.公司工程管理中心质安部对相关项目扣款情况进行确认，并由公司工程管理中心主任会同公司财务部门复核各项费用。财务部应出据财务对账单，所有相关手续都以正式文件或表格的形式予以确认后，工程管理中心和财务部进行会签报财管主管。

4.财务主管审核后给出支付意见，有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送财务中心，财务中心对以上过程资料审核无误后给予支付。

5.如因工程紧急需要，或者公司财务主管有特别安排的，可不依照上述流程，由财务主管直接签批工程结算款付款申请，财务部门按照财务主管批示具体办理付款手续。

第六条 工程材料、设备采购款的一般支付流程

1、工程材料、设备采购合同的付款过程划分为预付款、进度款和结算款（含保修款）三个阶段，各阶段付款均需严格按照合同条件执行。

2、预付款支付由项目部根据合同约定填写材料、设备预付款审批表（附：材料、设备采购合同，采购清单），由项目经理(现场负责人)审批，报工程管理中心审核，财务部接到审核完毕的付款审批表后予以复核，复核后报财务主管，财务主管审批完后交财务部给予支付。

3、进度款支付需由项目部提出付款申请，并附上前批次货到验收合格资料及本批次计划发货清单，并列明到货预计时间与地点等。若是货到付款的，必须有本批次到货的验收资料。当实际采购数量发生变化，进度款支付额度将超过原合同约定时，项目部需把合同变动情况及时报告公司工程管理中心，由公司工程管理中心汇报财务主管审核决定实际支付额度。

4、结算款支付前供货方需提供结算清单，并由项目部、工程管理中心和财务部组织对实际到货情况与结算清单及合同的核对，在货物验收部门与使用部门对货物数量、质量情况认可后，方可办理结算手续。

5、如因工程紧急需要，或者公司财务主管有特别安排的，可不依照上述流程，由财务主管直接签批工程材料、设备采购款付款申请，财务部门按照财务主管批示具体办理付款手续。

第七条 零星工程付款的管理流程

现场工程项目管理应避免出现零星工程付款的情况，当确实无法避免的时候应首先考虑签署合同，并履行公司合同管理制度办理相关手续，如果因为特殊原因无法签署合同可办理工程签证，并按公司签证管理办法办理审批手续。

第三章 管理体制

第八条工程款支付的管理体制

公司对工程款支付实施相关职能部门、公司管理层。

第九条 各部门职责

工程项目部负责对各项付款所载事项的数量、质量、进度等情况进行审核，工程管理中心负责组织复核及造价确认，组织对付款项目的审查，并统筹安排项目内资金的使用；财务部对工程款支付全过程进行监控，财务主管对用款计划审批，并统一调度项目资金。

工程项目部需提前预计工程实际资金成本，实行项目总资金计划、月资金计划。合同约定的支付情况，并在工程建设月报和工程（付款）计划中反映，及时上报公司管理层审批，同时接受财务部门对资金的统一调度，适时办理付款手续。

财务部在工程款的实际审核与支付过程中，需严格审查各项文件和数据的真实性，按流程办理付款事宜，并对过程中发现的问题及时向公司财务主管汇报。

第四章 其 他

第十条 工程款支付的其他规定

1.公司制作统一格式的付款审批表，履行内部审批流程；

2.工程项目部应根据工程合同及预算制作《工程项目资金支付计划表》，自工程合同签订后预报工程用款计划，每月上报公司管理层审批，公司在审批过的工程用款计划范围内支付各种款项；

3.工程管理中心应安排专人制作项目工程合同一览表，包含所有与工程建设有关的合同。项目合同一览表需动态反映合同内容、支付金额等变化情况，按月报公司管理层；

4.工程预付款原则上不超过合同价格的20%，并不迟于工程开工后的第三个月开始抵扣；进度款支付额度不超过工程造价的80%，并保留不少于5%的保修款；特殊项目的采购合同可以征得公司管理层批准同意后适当调整此比例。

5.为了加快审批流程，保证工程建设进度，内部规定各审批环节的审批时间原则上均不得超过2个工作日，公司管理层有特别指示的情况除外。

第十一条 解释与生效

本办法由工程管理中心编制，由公司管理层授权工程管理中心负责解释。

本办法自颁行之日起实施。

江苏宇通建设投资有限公司2014年03月01日

第五篇：基建工程款支付及财务管理办法

基建工程款支付及财务管理办法

第一条 总则

为规范和加强学校基本建设财务管理工作，保证基本建设项目所需资金的正常有序供给和安全，提高资金使用效益。依据国家有关法律、行政法规和规章，结合我校基本建设特点，特制订本规定。

第二条 学校基建财务管理的基本任务

1、贯彻执行国家建设管理的各项规章制度和有关政策。

2、依法、合理、及时筹集和使用建设资金。

3、做好建设资金的预算、核算、决算工作。

4、控制建设成本，提高资金使用效益，保证资金安全。

第三条 基本建设资金管理的内容

1、国家基本建设拔款资金。

2、学校自筹的基本建设资金。

3、学校向金融机构贷款的基本建设资金。

4、社会组织或个人损赠指定用于基本建设的资金。

5、其它经批准用于基本建设的资金。

第四条 校内相关部门基建财务管理职责

1、在学校统一领导下，各职能部门分工协作，职责明确，权责一致的管理原则。

2、基建处是学校基本建设具体实施和管理部门，负责编制基建项目资金使用计划和资金使用计划。

3、财务处是学校基建资金管理的职能部门，负有对建设资金的筹集，资金的核算管理，资金的使用及会计监督职责。

4、审计处是学校基建决算的审计部门。工程竣工后，审计处应根据基建处确认的竣工结算报告对施工单位的决算书组织社会审价单位进行决算审计并出具审计意见书。

第五条 基建资金的拨付

1、支付工程预付款、进度款由工程项目负责人经办。填写?同济大学基本建设工程付款申请表?，经工程监理，跟踪审计，工程相目组成员、项目负责人、基建处分管付处长、处长审核签字后，请款人到学校财务处办理。

2、支付工程保修金按以下程序。工程保修期结束，施工单位携带房屋使用单位出具的保修合格意见书向基建处提出申请。项目负责人经过审查确认施工单位已完全履行保修义务。填写?同济大学支付保修金申请表?，经跟踪审计、相目组成员、基建处分管副处长、处长审核签字后，请款人到财务处办理。

3、校财务处财务人员要根据施工合同对工程款支付作最后审核，防止工程款超付情况的发生。

第六条 附录一《同济大学基建资金拔付申请表》。

第七条 附录二《同济大学支付保修金申请表》。