海南文联2016年部门决算报告

第一篇：海南文联2016年部门决算报告

海南省文联部门2016年度部门决算报告

一、部门概况 1.部门主要职能

（1）贯彻执行党的文艺工作路线、方针、政策，为省级各文艺家协会以及市、县文联及省级行业（产业）文联做好联络、协调、服务工作，团结全省文艺家和文艺工作者，反映和听取文艺界的情况和意见。

（2）组织召开省文联和各省级文艺家协会代表大会、全委会以及全省文联系统的工作会议。

（3）组织团体会员进行文艺创作和评论、学术交流、人才培训和调研工作，组织召开全省文联系统的学术研讨会议。

（4）负责系统内全省性文艺奖项的评奖工作。（5）主管海南文艺网；对省内市县文联、文化艺术社团进行业务指导。

（6）协同有关部门积极开展民间、国际文化交流活动，扩大友好往来。

（7）维护团体会员、文艺家和文艺工作者的知识产权等合法权益，组织文艺家和文艺工作者深入生活，创作优秀文艺作品，提供成果展示平台，充分为他们提供优质的服务工作。

（8）承担省委、省政府和中国文联交办的有关事宜。

2.部门决算单位构成

2016年度部门决算编制单位仅为省文联本级，无纳入编制范围的二级预算单位。

二、2016年度部门决算报表

1.收入支出决算总表（见正文附件2）2.收入决算表（见正文附件2）3.支出决算表（见正文附件2）

4.财政拨款收入支出决算总表（见正文附件2）5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表（见正文附件2）

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见正文附件2）

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见正文附件2）

8.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出等信息统计表（见正文附件2）

三、2016年度部门决算情况说明

（一）关于省文联部门（单位）2016年度收入支出决算总体情况说明

省文联部门2016年度部门决算收入总计1,873.19万元，与2015年度相比，减少207.16万元，下降了2.66%。下降的原因是：本年一次性项目减少。

支出总计1,644.96万元，减少398.34万元，下降了19.48%。下降的原因是：一是本年项目的减少；二是缩减项目经费。

（二）关于省文联部门2016年度收入决算情况说明 本年收入合计1,873.19万元，其中：财政拨款收入1,717.24万元，占文联91.67%；上级补助收入0.00万元；事业收入0.00万元；经营收入0.00万元；附属单位上缴收入0.00万元；其他收入155.95万元，占8.33%。

（三）关于省文联部门（单位）2016年度支出决算情况说明

本年支出合计1,644.96万元，其中：基本支出633.99万元，占38.54%；项目支出1,010.97万元，占61.46%；上缴上级支出0.00万元；经营支出0.00万元；对附属单位补助支出0.00万元。

（四）关于省文联部门（单位）2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

省文联部门（单位）2016年度财政拨款收入1,717.24万元，与2015年度相比，增加124.81万元，增长7.84%。主要原因：一是人员工资增长；二是人均公用经费增长使财政拨款增加。

财政拨款支出1,644.96万元，与2015年度相比，增加506.04万元，增长44.43%。主要原因：一是人员工资支出增加；二是人均公用经费支出增加。

（五）关于省文联部门（单位）2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款收入决算总体情况

省文联部门2016年度一般公共预算财政拨款收入1,717.24万元。

2.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 省文联部门（单位）2016年度一般公共预算财政拨款支出1644.96万元，占本年支出合计的100%。与2015年度相比，财政拨款支出减少398.07万元，下降19.48%。

3.财政拨款支出决算结构情况

省文联部门（单位）2016年度一般公共预算财政拨款支出1,397.90万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出724.75万元，占51.85%；文化体育与传媒支出412.51万元，占29.51%；社会保障和就业（类）支出119.38万元，占8.54%；医疗卫生与计划生育支出3.69万元，占0.26 %；商业服务业等支出89.58万元，占6.41%；住房保障支出47.98万元, 占3.43%。

4.财政拨款支出决算具体情况。

省文联部门2016年度财政拨款支出年初预算为文联万元，支出决算为1,397.90万元，完成年初预算的189.56%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加；二是工资增长；三是年中活动项目增多。

其中：（1）一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。年初预算为605.12万元，支出决算为724.75万元，完成年初预算的119.78%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员增加；二是年中活动项目增加,追加项目经费拨款。

（2）文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）。年初预算没有预算，支出决算为412.51万元，年中因工作需要追加。

（3）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）。年初预算为106.14万元，支出决算为119.38万元。完成年初预算的112.47%。

（4）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保（款）。

年初预算为0.51万元，支出决算3.69万元。完成年初预算的723.52%。

（5）商业服务业等支出（类）旅游业管理与服务支出（款）。年初没有预算，支出决算数89.58万元，此款项是年中追加款项。（6）住房保障支出（类）住房保障支出（款）。年初预算为25.67万元，支出决算47.98万元。完成年初预算的186.91%。

（六）关于省文联部门2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算明细情况说明

省文联部门2016年度财政拨款基本支出633.79万元，其中：人员经费570.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出等、离休费、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费62.82万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（七）关于省文联部门（单位）2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。省文联部门（单位）2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.56万元，支出决算为15.17万元，完成预算的文联-2.5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为14.76万元，完成预算的文联1.09%；公务接待费支出决算为0.41万元，完成预算的59%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是取消公务用车；二是厉行节约，减少“三公”经费的支出。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年度减少28.66万元，下降84.25%，其中：无因公出国（境）费支出预算、决算；公务用车购置及运行费支出决算减少20.23万元，下降58.08%；公务接待费支出决算减少8.23万元，下降87.27%。无因公出国（境）费支出预算、决算。公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是：取消公用车，减少公务用车运行费的支出；公务接待费支出决算减少的主要原因是：按相关政策控制公务接待，严格执行公务接待费标准。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算14.76万元，占93.59%；公务接待费支出决算0.41万元，占6.41%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行费支出14.76万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆。年末公务用车保有量3辆。公务用车运行支出14.76万元，主要用于公务用车的保险、燃料费、维修维护费、停车等。

（3）公务接待费支出0.41万元，全年国内公务接待32批次（含外事接待0批次），国（境）外公务接待0批次；国内公务接待32人次（含外事接待0人次），国（境）外公务接待0人次。其中：外宾接待支出0万元。其他国内公务接待支出0.41万元，主要用于接待中国文联，各省、市文联的来琼人员。

（八）其他重要事项的情况说明 1.机关运行经费支出情况。

2016年度省文联部门（单位）机关运行经费62.82万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出），比2015年增加28.05万元，增长80.67%。主要原因是：物价上涨引起基础的办公费用提高；活动增加使日常公用经费的支出增加。

2.政府采购支出情况。

2016年度省文联部门（单位）政府采购支出总额200万元，其中：政府采购货物支出0万元;无政府采购工程；政府采购服务支出200万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

3.国有资产占用情况。

截至2016年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第二篇：海南外事侨务办公室2017部门决算

海南省外事侨务办公室2017部门决算

目 录

一、部门概况.............................................................................4

（一）部门职责...................................4

（二）机构设置...................................6

二、2017部门决算报表....................................................6

（一）收入支出决算总表...........................6

（二）收入决算表.................................6

（三）支出决算表.................................6

（四）财政拨款收入支出决算总表...................6

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表..........6

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表......6

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..7

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........7

三、2017部门决算情况说明............................................7

（一）收入支出决算总体情况说明...................7

（二）收入决算情况说明...........................7

（三）支出决算情况说明...........................7

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............7

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........7

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...10

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明................................................11

（八）预算绩效情况说明..........................12

（九）其他重要事项情况说明......................13

四、名词解释...........................................................................14

一、部门概况

（一）部门职责。

海南省外事侨务办公室，为主管全省外事、侨务、港澳事务和引进外国智力工作的省政府组成部门。其主要职责如下：

1、贯彻执行党和国家有关外事、侨务、港澳工作的方针政策、法律、法规，依法拟定并组织实施全省外事侨务、港澳事务和引进国外智力工作的政策、法规和规章，以及发展规划、计划。

2、负责归口统筹和协调全省外事、侨务、港澳工作。

3、负责全省临时因公出国（境）审批或审核工作和办理有关护照、签证等其他领事业务。

4、负责全省国际交流事务，承办邀请和接待外国官方代表团及重要外宾、华侨华人和港澳地区重要人士来访事宜；承办省级领导对外交往事务。

5、负责统筹协调在本省举行的博鳌亚洲论坛年会等重大国际活动并组织策划本省相关活动，指导协调省内单位和人员参与国际活动。

6、负责本省对外缔结友好关系的协调、报批工作；指导全省民间对外交往工作。

7、联系外国驻华使领馆和国际组织驻华机构及我驻外使领馆和其他驻外机构，负责与外国领事机构的交往活动，负责外国驻本省领事机构的管理服务工作。

8、负责领事保护和协助工作，协调有关部门和地方政府处理涉及边界、海洋和境内的涉外案件。

9、会同有关部门管理本省边界事务和边境地区、口岸的涉外事宜，指导并参与边防会谈工作，提出涉外安全工作建议，牵头协调境外非政府组织在琼活动管理工作。

10、负责提供国际形势、对外政策和重大国际问题的宣传材料和统一对外表态口径，发布本省重要外事侨务活动信息，配合和协助有关部门开展对外宣传工作。

11、依法管理外国和港澳特别行政区驻本省的新闻机构和常驻记者，协调外国和港澳媒体记者来琼采访活动。

12、依法组织协调归侨、侨眷及港澳同胞在琼眷属和华侨华人在琼合法权益维护工作，负责侨务信访工作，协调配合有关部门处理涉侨、涉港澳同胞及其眷属信访、投诉案件，负责对华侨捐赠工作的指导、协调、服务、管理和监督工作，协助有关部门做好归侨侨眷代表人士的人事安排工作。

13、负责指导和开展对华侨华人、港澳同胞及其社团的联谊、服务工作，指导推动涉侨、涉港澳地区经济、科技、宣传、文化交流合作和华文教育工作。会同有关部门开展侨务对台工作。

14、负责全省引进国外智力工作和在琼外国专家的管理服务工作，负责因公出国（境）培训项目计划和引进外国专家项目计划的申报、组织实施工作。

15、负责海南印支难民接待安置和管理工作；协调、指导省侨务工会工作。

16、负责对所属事业单位贯彻执行党和国家的方针政策、法律、法规、规章的检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。

17、承办省政府和上级部门交办的其他事项；指导市县外事、侨务、港澳事务、引进外国智力工作。

（二）机构设置。

纳入海南省外事侨务办公室部门2017部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、海南省外事侨务办公室部门本级

2、海南省接待安置印支难民办公室

3、海南省出国事务服务中心

二、2017部门决算报表

（一）收入支出决算总表（见正文附件）。

（二）收入决算表（见正文附件）。

（三）支出决算表（见正文附件）。

（四）财政拨款收入支出决算总表（见正文附件）。

（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表

（见正文附件）。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（见正文附件）。

（七）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（见正文附件）。

（八）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（见正文附件）。

三、2017部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

2017收、支总计6,501.35万元，与2016相比，收入、支出总计各减少1,371.79万元，下降17.42%。主要原因年初结余结转收入减少。

（二）收入决算情况说明。

本年收入合计5,995.55万元，其中：财政拨款收入5,832.48万元，占97.28%；其他收入163.07万元，占2.72%。

（三）支出决算情况说明。

本年支出合计6,064.52万元，其中：基本支出1,825.92万元，占30.1%；项目支出4,238.6万元，占69.9%；

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明。2017财政拨款收入、支出总计6,058.22万元。与2016相比，财政拨款收入、支出总计各减少739.72万元，下降10.88%。主要原因是2017年年初结余结转收入较去年减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017一般公共预算财政拨款支出6,013.67万元，占本年支出合计的99.26%。与2016相比，财政拨款支出减少542.07万元，下降8.26%。

2.财政拨款支出决算结构情况。

2017一般公共预算财政拨款支出6,013.67万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出639.9万元，占10.64%；外交支出（类）4,815.7万元，占80.08%；教育支出（类）支出119.37万元，占2%。;社会保障和就业（类）支出268.42万元，占4.46%；医疗卫生与计划生育支出（类）40.26万元，占0.67%;住房保障（类）支出130.01万元，占2.15%。

3.财政拨款支出决算具体情况。

2017财政拨款支出年初预算为5,843.09万元，支出决算为5,832.48万元，完成年初预算的99.82%。其中：

（1）一般公共服务（类）人力资源事务（款）引进人才费用（项）。年初预算为60万元，支出决算为100.03万元，完成年初预算的166.7%。决算数大于预算数的主要原因是决算数包含了年初预算数和年初结余结转数额。

（2）一般公共服务（类）港澳台侨事务（款）其他港澳台侨事务支出（项）。年初预算为410万元，支出决算为404.55万元，完成年初预算的98.67%。(3)外交支出（类）外交事务管理（款）行政运行（项）。年初预算为1,316.27万元，支出决算为1,253.16万元，完成年初预算的95.2%。

(4)外交支出（类）外交事务管理（款）事业运行（项）。年初预算为66.99万元，支出决算为58.5万元，完成年初预算的87.32%。

(5)外交支出（类）外交事务管理（款）其他外交管理事务支出（项）。年初预算为652.75万元，支出决算为584.14万元，完成年初预算的89.5%。

(6)外交支出（类）对外援助（款）其他对外援助支出（项）。年初预算为197万元，支出决算为242.13万元，完成年初预算的123%。决算数大于预算数的主要原因是决算数包含了年初预算数和年初结余结转数额。

(7)外交支出（类）对外合作与交流（款）国际交流活动（项）。年初预算为2,408万元，支出决算为2314.92万元，完成年初预算的96.13%。

(8)外交支出（类）对外宣传（款）对外宣传（项）。年初预算为50万元，支出决算为50万元，完成年初预算的100%。

(9)外交支出（类）其他外交支出（款）其他外交支出（项）。年初预算为222.19万元，支出决算为312.87万元，完成年初预算的140.82%。决算数大于预算数的主要原因是决算数包含了年初预算数和年初结余结转数额。

(10)教育支出（类）进行及培训（款）培训支出（项）。年初预算为154.96万元，支出决算为119.37万元，完成年初预算的77%。决算数小于预算数的主要原因是双百工程培训项目中“国际旅游岛北京下的国际氛围营造”的培训班计划安排延期至2108年举办。

（11）社会保障和就业支出（类）。年初预算为225.63万元，支出决算为268.42万元，完成年初预算的119%。决算数大于预算数的主要原因是部分人员工资调整,导致社保缴费增多。

（12）医疗卫生与计划生育支出（类）。年初预算为40.32万元，支出决算为40.26万元，完成年初预算的99.85%。（13）住房保障支出（类）。年初预算为129.03万元，支出决算为130.01万元，完成年初预算的100.75%。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。2017财政拨款基本支出1,824.46万元，其中：人员经费1,539.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费284.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

1.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2017一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1,083.67万元，支出决算为1,105.82万元，完成预算的102.04%，决算数大于预算数的主要原因是2017年因公出国(境)费用支出数较往年增幅较大。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算850.34万元，占76.9%；公务用车购置及运行费支出决算23.84万元，占2.16%；公务接待费支出决算231.64万元，占20.94%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出850.34万元。全年安排 因公出国（境）团组38个，累计97人次。我办因公出国（境）费用包含外专局“双百工程”境外培训费用项目，补贴其他单位人员的部分因公出国（境）费用。因公出国（境）费支出决算比2016增加81.91万元，增长10.66%。主要原因是根据工作计划安排，2017年出访团组人次较往年有所增加。

（2）公务用车购置及运行费支出23.84万元。主要用于日常公务用车的运行和维护费用。

公务用车购置及运行费支出决算比2016减少13.97万元，下降37%。主要原因是我办秉着厉行节约的原则，严格控制了公务用车的经费支出。

（3）公务接待费支出231.64万元，外宾接待支出231.64万元，主要用于接待外宾及华侨。2017共接待国（境）外来访团组数108个，来访外宾华侨967人次。

公务接待费支出决算比2016减少197.46万元，增下降46%。主要原因是2017年接待团组批次较往年有所减少，我办按照有关的接待管理办法严格控制了接待经费的支出。

（八）预算绩效情况说明。

1.绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，海南省外事侨务办公室组织对2017一般公共预算项目支出开展了绩效自评。自评项目9个，共涉及资金2,963.08万元，自评覆盖率达到100%。

海南省外事侨务办公室共组织对博鳌亚洲论坛年会、友城专项工作、引进国外智力、华文教育、综合事务、外事管理与服务、港澳事务管理、电子护照运行维护费及难民事务与管理等9个项目进行了重点绩效评价，涉及资金2,963.08万元。从评价情况来看，评价项目均依据工作计划、项目预算批复、项目核算的相关会计资料、省财政部门专项资金管理办法、项目总结和绩效跟踪等对该项目进行全面评估，一致认为评价项目按照原预算和计划实施，项目管理规范有序，实现了预期的绩效目标，我办对评价项目均评价为“优”。

海南省外事侨务办公室开展整体支出绩效评价，涉及资金6,064.52万元。从资金的投入、过程、产出和结果这四个方面搜集评价资料进行认真整理，测算分析各项指标，汇总形成评价报告。

2.部门决算中项目绩效自评结果。博鳌亚洲论坛年会项目自评得分为100分。友城工作专项项目自评得分为99分。引进国外智力项目自评得分为94分。华文教育评价项目自评得分为98分。港澳事务工作项目自评得分为94分。外事管理与服务项目自评得分为98分。综合事务（外办本级）项目自评得分为99分。综合事务（省安难办）项目自评得分为97分。信息系统运行维护项目自评得分为99分。

（九）其他重要事项情况说明。1.机关运行经费支出情况。

2017海南省外事侨务办公室机关运行经费277.59万元，比2016减少15.24万元，降低5.2%。主要原因是秉着厉行节约的原则，坚持从严从简，降低公务活动成本严格控制了有关运行经费的开支。

2.政府采购支出情况。

2017海南省外事侨务办公室政府采购支出总额139.97万元，其中：政府采购货物支出30.47万元、政府采购服务支出109.5万元。

3.国有资产占用情况。

截至201712月31日，本部门共有车辆12辆，全部为一般公务用车。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后收支差额的基金）弥补本收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本或以前预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）一般公共服务支出：用于保障机关事业单位正常运转，支持各机关单位履行职能。

（十五）外交支出：国家外事机构进行外交活动的经费支出，只要有政府团体的出国访问费用、外宾招待费、国际组织费、政府援外费等。

（十六）社会保障和就业支出：指机关事业单位用于缴交社保相关费用支出。

（十七）住房保障支出：指机关事业单位用于缴交住房公积金及住房补贴费用支出。

第三篇：部门决算分析报告

部门决算分析报告撰写提纲

一、部门（单位）情况

（一）基本情况 1．主要职能。

XX单位同全国其他镇镇政府一样，是国家最基层的政权机关和最基本的独立行政单元，具有执行国家意志的义务和保一方平安的责任，有促进地区经济发展，提供公共服务的职能。

2．机构人员情况。

我镇在编在职人员 人，退休人员 人，遗属 人，大学生村官 人，三支一扶 人，临聘驾驶员 人。

（二）当年取得的主要事业成效

今年我镇继续深入贯彻党的群众路线活动，走基层，大下访，体民情，入民心。全面完成了重建XX工作。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

我镇XX年年初预算初始金额为XX元，执行中因XX等原因调整金额XX元，实际预算金额为XX元。我镇全年预算与XX年相比有很大的减少，主要原因在于XX。

4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

（三）年末结转和结余情况 1.分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

2.分单位结余结转情况。

3.结余结转规模较大的原因分析。

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

（二）资产负债对比分析

计算资产负债率，可进行连续的对比，分析部门（单位）资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100% 2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100% 4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100% 5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100% 公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100% 6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100% 年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100% 公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100% 3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务规则规定对有关财务指标进行分析。

第四篇：2005部门决算分析报告

县农业综合开发办2005部门决算分析报告

一、基本情况

本办主要职能为贯彻执行国家农业综合开发政策和法规，负责拟定全县农业综合开发政策措施和项目管理办法等，制定全县农业综合开发中长期规划，负责全县农业综合开发项目的安排、评估论证、计划编制、申报立项等工作，负责研究部署、综合协调、组织实施、督促检查和验收农业综合开发项目，配合财政等部门做好农业综合开发项目资金的监督使用和专项审计等工作。我办属正科级财政全额拨款事业单位，无下属机构，定编5人，2004年本办有工作人员5人，2005年提干调出1人，现有工作人员4人。

二、本办预算执行情况分析1、2005年1月至12月我办收入总计为265966元，收入主要来源于三方面：一是财政补助收入211326元，其中150000元用于车辆购置补助，其余61326为在职人员工资、经费等补助；二是上级（市开发办）补助购置工作用车收入10000元；三是其他收入44640元，此收入主要为2005年农业综合开发水利工程招投标报名费、资料费等收入。2005年1月至12月我办支出总计为260631.31元。支出主要分为三大块：一是在职人员工资支出72333.24元，其中基本工资39520元，津贴8999元，奖金10900元，社会保障费1132.24元，其他11782元；二是公用支出184930.07元，其中办公费7915元，水电费749元，邮电费2532.57元，交通费3343元，差旅费6462.5元，交通工具购置费151626元，其他10873元；三是对个人和家庭的补助支出3368元。

2、收入支出与预算对比分析：2005我办收入支出与年初预算略有差距，差距原因为本办工作人员1人因提拔使用调离本单位，致使财政调少拨入本办收入1万元。

3、收入支出与上对比分析：本办2005年收入较2004年增加15万元用于购置工作用车，相对应支出方面2005年较2004年增加151626元交通工具购置费及交通费，其他方面无较大差距。

4、年未收支节余情况分析。2005年1月至12月年收支节余5334.69元，扣除暂存应付款等因素，账面银行存款结余为38262.39元。结余原因为本办一年来本着量入为出，勤俭节约原则使用有限资金，财务运行正常。

5、资产负债情况分析：2005年我办因工作需要购置工作用车1辆，较2004年账面资产增加额为151626元。其他资产负债与2004年无较大变化。

三、本办2005年财务管理比较规范、严格，账务真实，财务运行符合法律法规，未发现经济方面违法违纪问题。且单位能在财政安排资金紧张的情况下，量入为出，勤俭节约，较好地完成各项工作任务，2005获市开发办目标考评先进进步单位奖。

第五篇：2016部门决算分析报告

【2016部门决算分析报告2】

一、2016收入支出决算总体情况

(一)收入总计207.33万元。

1.财政拨款收入207.33万元，为县本级财政当年拨付的资金。

2.上年结转和结余0万元。

(二)支出总计207.33万元。包括：

一般公共服务(类)207.33万元：主要用于局机关和局属事业单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项统计工作任务、保障统计事业发展而发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按兴安县统一规定的开支标准安排的办公费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于统计专项检查、各项大型普查、“四大工程”和信息化建设、服务业统计改革等方面的项目支出。

二、2016公共预算财政拨款支出决算情况

兴安县统计局2016公共预算财政拨款支出207.33万元，其中：基本支出137.01万元，项目支出70.32万元。

其中：工资福利支出89.71万元，商品和服务支出80.97万元，对个人和家庭的补助支出36.65万元。

三、2016政府性基金支出决算情况

桂林市统计局2016政府性基金支出0万元。

四、一般公共预算安排的“三公”经费支出决算情况说明

(一)收入总计9.69万元。

1.财政拨款收入9.69万元，为县本级财政当年拨付的资金。

2.上年结转和结余0万元。

(二)支出总计9.69万元。包括：

1、因公出国(境)费支出决算0万元;

2、公务用车购置及运行维护费支出决算2.5万元;主要用于机要文件交接、市县内因公出行以及开展统计业务所需燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3、公务接待费支出决算7.19万元。

1.部门职能

旧城镇初级中学认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育局及上级部门的领导下，依法教育,全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展。

2.机构情况及增减变动原因

我校隶属于泸西县教育局统一负责管理领导下的一所乡镇初级中学。现有教职工78人，在校学生1131人，共举办22个教学班，有寄宿学生1083人。属于全额拨款事业单位，我校认真落实义务教育“两免一补”政策，学生的学杂费实行全部免费，学校的财务管理属于“零户统管”的单位，旧城镇初级中学是全额拨款事业单位，独立核算单位1个，机构增减没有变动。

3.人员情况及增减变动原因

旧城镇初级中学现在共有财政供养人员85人。其中：在职教职工78人，退休人员7人;比上年减少1人，原因是2013年调入我单位在职人员3人，新分配教师1人，2013年调出我单位在职人员4人，退休1人。

二、部门预算执行情况分析

1.收入支出结构分析

(1)各项收入占总收入比重，各项支出占总支出比重

全年总收入8063754.00元。其中财政拨款8063754.00元。

全年总支出8252336.30元，其中人员支出4444630.58元，占总支出的53.9%;商品和服务支出540082.95元，占总支出的6.5%;对个人和家庭的补助支出2954224.2元，占总支出的35.8%;其他资本性支出313398.57元，占总支出的3.8%。

(2)收入支出增减变动原因分析

2013收入支出增加,主要原因是增加工资等。

2.年末收支结余情况分析

2013收支相抵，结余559189.00元(营养餐结余+应收款+教育费附加+社会保障和就业)。

3.资产负债情况分析

旧城镇初级中学2013年年末负债总额为314915.18元，资产总额7651626.84元，2012年年末负债总额为263882.84元，资产总额7631855.70元。资产总额比上年增加的原因主要是学校购置了一批办公用品，用于改善办学条件。

三、2013取得的主要成效

从整个收支预决算可以看出，2013年收支预决算执行情况是比较良好的，收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主动服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有利推动社会教育事业的全面发展。

(一)强化财政预算，为财政收支平衡打牢基础。

为确保2013年预算收支平衡，我们从以下几方面着手：一是对2012年财政工作认真总结分析，找出做得好的方面及不足方面，针对存在的困难和问题，及时向教育局、财政局汇报;二是紧紧围绕财政局批准的预算，搞好同财政部门的协调配合，为圆满完成财政收入打牢基础;三是严格预算管理，按照“保运转，保工资”的要求，压缩一般性支出，优先保证工资的正常发放和机构的正常运转以及社会的稳定;四是通过每月的财政收支执行情况，发现影响预算平衡的问题及时向教育局、财政局汇报，力求短期内解决。

(二)加强对财政专项资金支出的管理

我单位认真执行财务管理制度，财经纪律，深化财政体制改革，做好专款专用，有效防止乱收滥支，财务管理得到有效规范，提高了工作效率，规范了会计核算，确保会计信息质量。建立财政支出动态管理，成立学校理财小组，审核监督财务收支管理，集中时间对财政资金的使用进行全过程监督，发现问题及时处理，及时向上级财政主管部门请教，使各项财务工作能顺利地在我单位得以顺利实施。

(三)加强财政监督，强化会计等基础工作规范

支持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进工作方式方法。加强督导达到财政收入均衡入库，确保完成财政收入预算，为完成财政支出提供资金保证。加强非说收入管理，以健全的制度切实加强财政监督，提高资金效益，达到财政资金效益最大化的目的。围绕社会发展和财政工作的重点、难点、热点问题，按照上级统一部署，开展财政监督管理活动，以加强财政监督机制建设为切入点，树立“财务监督”理念，实施对财政资金事前、事中和事后的全程监督，加大监督力度，规范财政行为。积极开展学校财政预决算执行情况的监督检查工作。积极参加上级业务主管部门举办的各种会计知识培训，进一步规范会计行为和提高会计工作质量，为适应国家的会计制度改革打下了坚实的基础;积极学习党中央、省、州、县和教育局、财政局的各种文件精神。

(四)着力深化财政改革，公共财政体制不断健全

改革是财政发展的不竭动力，学校抓住以科学发展观为指导的机遇，进一步解放思想，创新机制，不断推动财政改革向纵深发展。一是积极推动政府采购改革。强化政府采购的全程管理，将政府采购全面纳入部门预算。二是完善国库集中支付制度。继续深化国库集中支付改革，优化支付流程，加强支付管理，规范支付行为，不断增强财政资金使用的透明度。三是继续完善非税收入管理。

四、决算编制中存在的问题及改进建议。

虽然2013年学校财政运行情况总体较好，我们也要清醒地看到，当前我校财政仍然面临着不少困难和问题。主要表现在：一是预算执行不够均衡。目前，预算支出执行进度前低后高，尤其是四季度支出比重较高的问题，这固然有上级专款下达较晚的客观原因，也有部门预算编制不够细化，个别项目支出安排不够准确，部分项目前期准备不够充分，部门间相互衔接和配合不够顺畅等主观原因，这就需要和上级各部门的密切配合，加强沟通，尽力采取措施加以解决。二是部分财政专项资金的使用效益不高。在支出规模扩大、保障范围拓展的情况下，财政监管力量不足，监管方法落后，造成资金使用的效益较低，这就需要我们整合监管力量，创新监管方式，提高财政资金的使用效率。

五、我单位2014年将做好以下几方面工作：

(一)狠抓增收节支，坚持勤俭节约。增收节支是财政工作永恒的主题，也是加强和改善财政宏观调控的需要。严肃财经纪律，加大监管力度，节约，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费和大手大脚，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益，促使我校经济持续、稳定、健康发展。

(二)进一步贯彻财务制度。我校遵循公开、规范、高效、负责的原则，以提高公共服务水平、效率和公众满意度为目标，积极贯彻落实四项制度，切实提高了机关行政效率，进一步完善作风建设。

总之，从上述财政工作取得的成绩和存在的问题来看，形势比较严峻。在2014年的财务工作中我校认真管好帐、理好财，我们将在教育局、财政局的领导下，在财政局的财务监督下，以科学发展观为指导。牢牢抓住工作重点，充分发挥财政职能作用，完善体系，推进教育事业的发展。

xx县旧城镇初级中学 20xx年9月25日