国防科技工业固定资产投资项目档案验收办法

第一篇：国防科技工业固定资产投资项目档案验收办法

国防科工委、国家档案局关于印发《国防科技工业固定资产投资项目档案验收办法》的通知

(科工办[2007]161号)

各省、自治区、直辖市国防科工委（办），各军工集团公司，委管各单位；国务院有关部门（直属机构）、有关民口企业集团公司（研究院）：

为加强国防科技工业固定资产投资项目档案管理，规范档案验收工作，根据《中华人民共和国档案法》及有关规定，特制定《国防科技工业固定资产投资项目档案验收办法》，现印发给你们，请认真贯彻执行。

二○○七年二月十四日

国防科技工业固定资产投资项目档案验收办法

第一章 总则

第一条 为加强国防科技工业固定资产投资项目档案管理，规范档案验收工作，确保项目档案的完整、准确、系统、安全，根据《中华人民共和国档案法》及有关规定制定本办法。

第二条 本办法适用于国防科学技术工业委员会（以下简称国防科工委）审批可行性研究报告或初步设计的项目。本办法所称项目档案是指在国防科技工业固定资产投资项目（以下简称项目）立项、实施、竣工验收等各阶段形成的具有保存价值的各种载体形式的历史记录。

第三条 项目档案验收是项目竣工验收的必备条件之一。未经项目档案验收或者项目档案验收不合格的，不得进行或者通过项目竣工验收。

第四条 项目档案工作应与项目建设工作同步进行。项目建设单位应当将项目档案工作纳入项目建设管理程序，建立项目档案管理制度，明确项目档案工作领导责任制和相关人员岗位责任制，并进行考核。

第五条 国防科工委归口管理项目档案验收工作，业务上接受国家档案局的指导。国防科工委、国家档案局以组织抽查、参加验收等形式对项目档案验收工作进行监督、指导。

第二章 验收组织

第六条 项目档案验收的组织：

（一）国防科工委组织竣工验收的项目，其档案验收由国防科工委组织实施，或者授权符合军工资质的档案机构实施；

（二）国防科工委委托有关部门（单位）组织竣工验收的项目，其档案验收由有关部门（单位）的档案部门组织实施；

（三）受委托或被授权组织实施档案验收的单位应制定验收工作的管理制度，报国防科工委备案；

（四）国防科工委投资计划主管部门编制下达项目验收计划时，一并编制下达项目档案验收计划；

（五）受委托或被授权组织实施档案验收的单位，应将项目档案验收实施计划报送国防科工委备案；

（六）各级档案部门应加强项目档案验收前的指导和咨询；总投资在亿元以上的项目，项目建设单位的上级主管单位应当组织档案预检；国防科工委及受委托或被授权的档案机构认为必要时，也可以采取分阶段、分专业的方式组织项目档案验收；

（七）项目档案验收费用从项目管理费用中列支。

第七条 项目档案验收组的组成：

（一）国防科工委组织的项目档案验收，验收组由国防科工委、项目建设单位的上级主管单位、有关专家组成；

（二）国防科工委委托或授权有关部门（单位）组织的项目档案验收，验收组由验收组织单位、有关专家组成；

（三）国防科工委及受委托或被授权的档案机构要建立项目档案验收专家库，并开展业务培训；

（四）项目档案验收组人数为不少于5人的单数，组长由验收组织单位人员担任。专业技术性强的项目可邀请有关专业人员参加验收组。

第三章 验收申请

第八条 申请项目档案验收应具备下列条件：

（一）主要生产性工程、辅助工程和公用工程已按文件批准的内容建成，能满足生产或使用的需要；

（二）主要工艺设备已安装配套并且联动负荷运行指标考核合格，能够研制、生产出符合设计文件规定的合格产品或代表产品；

（三）完成了项目建设全部文件材料的归档和分类、编目等档案整理工作；

（四）项目建设单位组织项目施工、监理、档案等方面负责人员完成了项目档案工作全面自检，并形成自检情况报告。主要内容包括：

1.项目建设及管理概况（包括任务来源和依据、建设起止时间、投资总额及构成）；

2.项目档案管理概况（包括保证项目档案的完整、准确、系统所采取的控制措施，项目文件材料的形成、收集、整理与归档情况，档案种类和数量，案卷质量，竣工图质量）；

3.档案在项目建设、管理、试运行中的作用；

4.存在的主要问题及解决措施；

5.申请验收时间。

第九条 项目建设单位应以正式文件形式向项目档案验收组织单位提交固定资产投资项目档案验收申请表一式二份（见附件1）。

第十条 项目建设单位一般应在竣工验收计划时间2个月前做好档案验收准备工作。第十一条 项目档案验收组织单位应在收到项目档案验收申请之日起15个工作日内做出

答复。对符合项目档案验收条件的，项目档案验收组织单位向被验收单位下达验收通知，明确验收时间、验收组组成人员和工作安排。

第四章 验收要求

第十二条 项目档案验收的内容及要求（见附件2）。

第十三条 项目档案验收以验收组织单位召集验收会议的形式进行。验收组全体成员参加

项目档案验收会议，被验收单位负责提供会议场地和相关条件。会议主要议程包括：

（一）项目建设单位主管领导或档案部门汇报项目建设概况、项目档案工作情况；

（二）监理单位汇报项目档案质量的审核情况；

（三）验收组提出相关质询，组长提出检查验收的有关要求；

（四）验收组检查项目档案及管理情况；

（五）验收组汇总项目档案检查情况，并对项目档案的完整性、准确性、系统性和安全有效情况进行综合评价，形成并宣布验收意见。

第十四条 检查项目档案采用现场质询、现场查验案卷的方式。查验案卷的比例和数量为：100卷（含100卷）以下的，全部检查；101卷～1000卷（含1000卷）的，抽查档案的数量不少于30%；1001卷以上的，抽查率不低于15%。检查档案时，要落实到各种载体和项目实施的各个阶段。

第十五条 验收组根据《国家重大建设项目文件归档要求与档案整理规范》（DA/T28-2002）等国家有关规定及国防科技工业各军工系统（单位）制定并向国防科工委备案的档案管理要求对项目档案的完整性、准确性、系统性、安全性进行评价。

第十六条 召开首、末次会议时，项目建设单位主管领导、施工、监理、生产运行或使用单位的有关人员应列席会议。

第十七条 验收组填写《国防科技工业固定资产投资项目档案验收意见表》（见附件3）一式二份。

第十八条 项目档案验收合格的，由项目验收组织单位以文件形式印发验收组形成的项目档案验收意见。验收组指出问题或提出需要补充材料的项目，应在重新核验并认定合格后再印发验收意见。

第十九条 国防科工委委托或授权验收的项目，验收组织单位在印发验收批复文件的同时，应将批复文件以及附件1、3的印制件抄报国防科工委。

第二十条 项目档案验收不合格的项目，由验收组织单位提出限期整改要求，项目建设单位整改后重新履行验收申请手续。造成档案损失的，应依法追究有关单位及人员的责任。

第五章 附则

第二十一条 本办法由国防科工委负责解释。第二十二条 本办法自2007年7月1日起施行。

附件：

1、国防科工业固定资产投资项目档案验收申请表

2、国防科技工业固定资产投资项目档案验收内容及要求

3、国防科技工业固定资产投资项目档案验收意见表

附件1

项目密级：

国防科技工业固定资产投资项目档案验收申请表

项 目 名 称

申请验收单位

申请验收时间

报送该表时间 ：

****年**月**日

附件2 国防科技工业固定资产投资项目档案验收内容及要求

一、项目档案的基础管理工作

1.项目建设单位（法人）认真执行国家档案工作法律法规，建立健全项目档案工作各项规章制度，建立了切合实际的项目档案工作的管理体制和工作程序。

2.项目建设单位（法人）对项目档案工作实行统一管理，对本单位各部门和设计、施工、监理等参建单位进行有效的监督、指导，确保项目档案工作与项目建设同步进行。

3.项目档案工作实行领导负责制，确定了负责项目档案工作的领导和部门，实行了各部门和有关人员档案工作责任制，并采取了有效的考核措施。

4.项目文件材料的收集、整理和归档纳入合同管理，要求明确，控制措施有力。

5.配备适应工作需要的档案管理人员，档案管理人员经过档案管理专业培训。

6.采用先进信息技术，实现项目档案管理的信息化。

7.保证档案工作所需经费，配备了计算机、复印机及声像器材等必备的办公设备，且性能优良，满足工作需要。

二、项目档案的完整、准确、系统情况

1.按照DA/T28-2002《国家重大建设项目文件归档要求与档案整理规范》，结合项目产生文件材料的实际情况，检查项目档案的完整性、准确性、系统性。

2.项目文件材料的收集、整理、归档和项目档案的整理与移交符合DA/T28-2002《国家重大建设项目文件归档要求与档案整理规范》及GB/T11822-2000《科学技术档案案卷构成的一般要求》。

三、项目档案的安全

1.档案库房采取防火、防盗、防有害生物和温湿度控制措施，档案库房与阅览、办公用房分开。

2.档案柜架、卷盒、卷皮等档案装具符合标准要求。

3.归档文件的制成材料符合档案保护的要求。

4.采取有效措施保证档案实体和信息安全。

附件3

密级：

国防科技工业固定资产投资项目

档案验收意见表

项目名称：

建设单位：

验收组织单位：

****年**月**日（加盖公章）

发布部门： 发布日期：2007年02月14日 实施日期：2007年07月01日(中央法规)

第二篇：国防科工委就国防科技工业固定资产投资项目档案验收办

国防科工委就国防科技工业固定资产投资项目

档案验收办法有关内容答问

问：请首先介绍一下为什么要制定这个文件？

答：大家知道，国防科技工业肩负着促进国防建设与国民经济建设协调发展，维护国家安全和促进祖国统一的重任。国防科技工业之所以能够取得今天这样令人瞩目的成就，是各方面积极因素凝结的结果。这其中既包含着档案部门和档案工作者的努力，又与军工档案在围绕中心、服务大局、促进战略性产业发展的整个进程中的不可替代作用分不开。

新中国档案事业继承了中华民族优秀文化遗产，形成了较为完备的中国特色的档案工作体系。国防科技工业档案始终属于这个体系中最核心的组成部分之一；国防科技工业固定资产投资项目档案历来是保障国防科技工业持续发展的重要技术依据和军工科研、生产不可缺少的基础性资源；卓有成效的项目档案工作已经为并将继续为保障国防科技工业产品研制、维护法定权益、促进科学决策、改建扩建维修、竣工审计等各个环节发挥着提供信息、锁定凭证、监控过程、验证效果、规范管理、支撑创新等不可替代的基础作用。为深入贯彻《国务院关于投资体制改革的决定》，基于国防科技工业档案的重要性与特殊性，根据军工档案全宗原则，我委与国家档案局共同出台了《办法》。

其次，由于国防科技工业固定资产投资建设一般投资数额都比较大、建设周期比较长，且项目进行中形成档案资料的过程复杂、数量繁多、种类不

一、业务性强、保密要求高，这就为建设项目档案资料归集整理和妥善保管带来了难度。如何确保项目档 1

案的完整性、准确性、系统性和安全性，是行业主管部门和相关建设部门（单位）的共同责任。这就十分有必要以支撑和保障项目竣工验收为契机，以档案专项验收为杠杆，全面检查和督促项目责任单位充分做好国防科技工业固定资产投资项目的档案工作。

再次，这一《办法》是对长期以来国防科技工业各军工系统档案验收实际做法的概括与总结，它来源于实践，又反过来指导实践。

问：能否请您简单介绍一下《办法》的主要内容？

答：在《办法》中我们强调了以下几点内容：第一、首先明确固定资产投资项目档案验收的对象既包括了新建、改建、扩建的固定资产投资项目，也包括技术改造项目以及企业信息化建设项目，适用于参与国防科技工业固定资产投资项目的设计、施工、设备仪器制造和安装调试、监理、竣工验收过程的各个单位；第二、明确了固定资产投资项目档案验收是固定资产投资项目能否进行竣工验收的必备条件之一，在项目验收中档案验收是否通得过具有 “一票否决”权。第三，在项目档案验收工作中，一定要以保证项目档案完整、准确、系统、安全为目标，对整个项目过程形成的档案资料实行全面验收。文件对检查质量和数量的控制要求进行了描述。第四，文件明确规定了验收主体层次、构成和验收的各项程序，这是保证验收工作顺利进行的必要条件。

问：在开展固定资产投资项目档案验收工作中，需要注意哪些方面？

答：第一，各单位的领导要高度重视项目档案验收工作，认识到这是国家有关部门实现固定资产投资项目管理与控制的一个

有机组成部分，是保证项目竣工验收的重要环节。因此，这就要求把档案工作贯穿于项目的全过程，实施事前介入、事中控制、事后验收把关的全过程控制的管理模式。第二，各单位应当通过学习、贯彻这个文件，切实做到对项目档案的进行科学有序管理，根据建设项目的具体情况制定行之有效的管理措施，确实保证项目档案验收工作的顺利进行。第三，各单位的档案管理部门，应当把如何做好固定资产投资项目档案管理作为工作重点之一，积极主动地参与到这项工作中，认真研究项目档案验收工作的特点，做好工作计划，尽早介入，并指导建设单位制定档案管理制度和相关标准，以配合验收工作的顺利进行。

问：据了解，目前在建设项目档案管理方面，各单位的管理水平存在比较大的差别，如何着手推动档案验收工作的开展？

答：首先，我们要结合国防科技工业的特点，陆续制定发布一些配套性文件，以便有关单位开展固定资产投资项目档案验收时能有更加明确、更加详细的依据。比如制定国防科技工业基本建设档案管理办法、国防科技工业设备仪器档案管理办法，等等。

其次，我们将在国家档案主管部门业务指导下，在企业档案信息化建设成就的基础上，以现代科学技术手段为支撑，以推进档案管理体制创新为动力，以加强项目档案日常管理工作为基础，对固定资产投资项目档案实施更为有效、可靠、便捷的成套性、应急性、规范性管理。

问：在开展项目档案验收工作中还有哪些需要注意的方面？ 答：首先要特别注意做好保密工作。由于国防科技工业固定资产投资项目都具有一定的保密要求，因此在进行验收工作时必须把档案信息安全问题放在重点位置。应该注意做好项目档案中的知识产权管理工作。此外，通过各种形式培养全员意档案识，培训档案专家队伍。

第三篇：济宁市工业固定资产投资项目节能评估和审查办法

关于印发《济宁市工业固定资产投资项目节能评估

和审查办法》的通知

节能降耗加入时间：2007-8-9 15:42:57点击：107

济政办发〔2007〕35号

济宁市人民政府办公室

关于印发《济宁市工业固定资产投资项目节能评估和审查办法》的通知

各县(市、区)人民政府,济宁高新区管委会,市政府各部门、直属机构,各大企业,各高等院校:

市政府同意《济宁市工业固定资产投资项目节能评估和审查办法》,现印发给你们,请认真贯彻执行。

济宁市人民政府办公室二○○七年七月十五日济宁市工业固定资产投资项目

节能评估和审查办法

第一条 为加强工业固定资产投资项目用能管理,规范工业固定资产投资项目节能评估和审查行为,提高能源利用效率,根据《中华人民共和国节约能源法》、《国务院关于加强节能工作的决定》和《山东省节约能源条例》等法律、法规,结合我市实际,制定本办法。

第二条 本办法所称节能评估,是指对工业固定资产投资项目用能的科学性、合理性进行分析和评估,提出提高能源利用效率、降低能源消耗的对策和措施,为项目决策提供科学依据。本办法所称工业固定资产投资项目,包括新建、改建、扩建的工业基本建设项目和技术改造项目。

第三条 本办法适用于本市行政区域内工业固定资产投资项目节能评估和审查。

第四条 市经济贸易委员会统一负责全市工业固定资产投资项目节能评估的监督管理和审查工作。对固定资产投资项目的节能审查主要包括以下内容:项目是否符合节能法律、法规和产业政策;项目能耗指标是否符合行业准入条件;项目是否符合合理用能标准和节能设计规范;项目能源消耗品种、数量、对所在地区能耗负荷的影响等。

发改、建设等投资主管部门要根据节能评估审查意见,对固定资产投资项目进行审批、核准、备案。

第五条 工业固定资产投资项目必须在立项前进行节能评估和节能审查。

第六条 钢铁、电解铝、铜冶炼、铁合金、电石、焦炭、水泥、煤炭、电力等行业的新、改、扩建项目和年综合能耗2000吨标准煤以上或年用电200万千瓦时以上的工业固定资产投资项目,必须委托具有资质的节能评估咨询机构进行节能评估。

第七条 咨询评估单位必须按照国家和省有关规定,对固定资产投资项目可行性研究报告节能篇进行评估,并出具节能评估报告。节能评估报告应包括以下主要内容:项目概况;项目能源消耗品种、数量及对所在地区能耗负荷的影响分析;项目工艺、技术、设备的能效指标;项目节能措施及效果分析;项目节能评估结论。

第八条 凡属于本办法第六条规定范围的工业固定资产投资项目,其建设单位编制的《工业固定资产投资项目可行性研究报告(项目建议书)》必须包括合理用能篇(章)。

合理用能篇(章)主要包括以下内容:

(一)项目概况;(二)项目所在地能源供应条件;(三)项目适用合理用能标准和节能设计规范情况;(四)项目能源消耗种类、数量及工艺、设备各项能效指标;(五)项目节能措施及效果分析。

第九条 建设单位应将节能评估论证报告和合理用能篇(章)等材料,报市经济贸易委员会审查。

第十条 市经济贸易委员会应在接到申请材料之日起20个工作日内作出是否予以通过节能审查决定,对不符合节能规定的,要及时书面通知建设单位,并说明理由。凡未进行节能审查或未能通过节能审查的项目,发改、经贸等部门一律不准办理立项手续。

第十一条 工业固定资产投资项目经审查通过后,其用能方案、生产规模等发生重大变更或自审查通过之日起超过五年方开工建设并违反国家规定的产业政策和规模容量的,应按照本办法的规定重新办理节能评估和节能审查手续。

第十二条 本办法施行前已办理工业固定资产投资项目立项手续而未进行节能评估和

节能审查的,建设单位应在本办法施行之日起60日内补办节能评估和节能审查手续。第十三条 用能单位新增和更新锅炉等单项大型用能设备或改造锅炉等大型用能设备扩大容量的,必须按照《山东省锅炉增容与运行节能管理办法》的规定,进行节能评估和审查。第十四条 县(市、区)经济贸易局应对工业固定资产投资项目节能措施和能耗指标等落实情况进行节能监察。

第十五条 工业固定资产投资项目竣工后,由节能评估审查部门进行验收。未通过验收的,不予进行项目综合验收。对违反已批复节能措施的建设内容和生产行为,要责令停止施工并限期整改,同时依法追究相关单位及责任人的责任。

第十六条 对以提供虚假材料等方式通过节能审查的,经济贸易委员会(局)应撤销节能审查通过的决定,并责令该建设单位按照本办法的规定补办节能评估和审查手续。

第十七条 对擅自批准未经节能评估、审查或不按照节能评估、审查意见开工建设的,经济贸易委员会(局)应责令该建设单位补办节能评估和审查手续,并追究直接责任人的责任;情节严重的提请本级政府给予该项目停止建设的决定;触犯法律的,要依法给予处罚。第十八条 对节能评估咨询机构在节能评估工作中违反有关规定弄虚作假、徇私舞弊,致使节能评估意见失实的,依法给予行政处罚;构成犯罪的,由司法机关依法追究刑事责任。第十九条 对工业固定资产投资项目节能审查工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊的,由其所在单位或上级机关依法给予行政处分;构成犯罪的,由司法机关依法追究刑事责任。

第二十条 对拒绝、阻碍工业固定资产投资项目节能审查工作人员依法执行公务的,由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚法》的规定予以处罚;构成犯罪的,由司法机关依法追究刑事责任。

第二十一条 本办法自公布之日起施行。

主题词:工业 能源 办法 通知

抄送:市委各部门,市人大常委会办公室,市政协办公室,市

法院,市检察院,济宁军分区。济宁市人民政府办公室2007年7月15日印发

第四篇：固定资产投资项目节能审查办法

固定资产投资项目节能审查办法

第一条 为促进固定资产投资项目科学合理利用能源,从源头上杜绝能源浪费，提高能源利用效率，加强能源消费总量管理，根据《中华人民共和国节约能源法》、《中华人民共和国行政许可法》、《公共机构节能条例》，制定本办法。

第二条 本办法适用于各级人民政府投资主管部门管理的在我国境内建设的固定资产投资项目。本办法所称节能审查，是指根据节能法律法规、政策标准等，对项目节能情况进行审查并形成审查意见的行为。

第三条 固定资产投资项目节能审查意见是项目开工建设、竣工验收和运营管理的重要依据。政府投资项目，建设单位在报送项目可行性研究报告前，需取得节能审查机关出具的节能审查意见。企业投资项目，建设单位需在开工建设前取得节能审查机关出具的节能审查意见。未按本办法规定进行节能审查，或节能审查未通过的项目，建设单位不得开工建设，已经建成的不得投入生产、使用。

第四条 国家发展改革委负责制定节能审查的相关管理办法，组织编制技术标准、规范和指南，开展业务培训，依据各地能源消耗总量和强度目标完成情况，对各地新上重大高耗能项目的节能审查工作进行督导。

第五条 固定资产投资项目节能审查由地方节能审查机关负责。国家发展改革委核报国务院审批以及国家发展改革委审批的政府投资项目，建设单位在报送项目可行性研究报告前，需取得省级节能审查机关出具的节能审查意见。国家发展改革委核报国务院核准以及国家发展改革委核准的企业投资项目，建设单位需在开工建设前取得省级节能审查机关出具的节能审查意见。年综合能源消费量5000吨标准煤以上(改扩建项目按照建成投产后年综合能源消费增量计算，电力折算系数按当量值，下同)的固定资产投资项目，其节能审查由省级节能审查机关负责。其他固定资产投资项目，其节能审查管理权限由省级节能审查机关依据实际情况自行决定。

第六条 年综合能源消费量不满1000吨标准煤，且年电力消费量不满500万千瓦时的固定资产投资项目，以及用能工艺简单、节能潜力小的行业(具体行业目录由国家发展改革委制定并公布)的固定资产投资项目应按照相关节能标准、规范建设，不再单独进行节能审查。

第七条 建设单位应编制固定资产投资项目节能报告。项目节能报告应包括下列内容：分析评价依据;项目建设方案的节能分析和比选，包括总平面布置、生产工艺、用能工艺、用能设备和能源计量器具等方面;选取节能效果好、技术经济可行的节能技术和管理措施;项目能源消费量、能源消费结构、能源效率等方面的分析;对所在地完成能源消耗总量和强度目标、煤炭消费减量替代目标的影响等方面的分析评价。

第八条 节能审查机关受理节能报告后，应委托有关机构进行评审，形成评审意见，作为节能审查的重要依据。节能审查应依据项目是否符合节能有关法律法规、标准规范、政策;项目用能分析是否客观准确，方法是否科学，结论是否准确;节能措施是否合理可行;项目的能源消费量和能效水平是否满足本地区能源消耗总量和强度“双控”管理要求等对项目节能报告进行审查。

第九条 节能审查机关应在法律规定的时限内出具节能审查意见。节能审查意见自印发之日起2年内有效。通过节能审查的固定资产投资项目，建设内容、能效水平等发生重大变动的，建设单位应向节能审查机关提出变更申请。

第十条 固定资产投资项目投入生产、使用前，应对其节能审查意见落实情况进行验收。

第十一条 固定资产投资项目节能审查应纳入投资项目在线审批监管平台统一管理，实行网上受理、办理、监管和服务，实现审查过程和结果的可查询、可监督。

第十二条 节能审查机关应加强节能审查信息的统计分析，强化事中事后监管，对节能审查意见落实情况进行监督检查。省级节能审查机关应按季度向国家发展改革委报送本地区节能审查实施情况。国家发展改革委实施全国节能审查信息动态监管，对各地节能审查实施情况进行定期巡查，对重大项目节能审查意见落实情况进行不定期抽查，对违法违规问题进行公开，并依法给予行政处罚。

第十三条 对未按本办法规定进行节能审查，或节能审查未获通过，擅自开工建设或擅自投入生产、使用的固定资产投资项目，由节能审查机关责令停止建设或停止生产、使用，限期改造;不能改造或逾期不改造的生产性项目，由节能审查机关报请本级人民政府按照国务院规定的权限责令关闭;并依法追究有关责任人的责任。以拆分项目、提供虚假材料等不正当手段通过节能审查的固定资产投资项目，由节能审查机关撤销项目的节能审查意见。未落实节能审查意见要求的固定资产投资项目，节能审查机关责令建设单位限期整改。不能改正或逾期不改正的，节能审查机关按照法律法规的有关规定进行处罚。负责审批政府投资项目的工作人员，对未进行节能审查或节能审查未获通过的项目，违反本办法规定予以批准的，依法给予处分。

第十四条 节能审查机关对建设单位、中介机构等的违法违规信息进行记录，将违法违规信息纳入全国信用信息共享平台和投资项目审批监管平台，在“信用中国”网站向社会公开。

第十五条 固定资产投资项目节能评审、业务培训、监督检查，以及标准指南编制等工作经费，按照国家有关规定纳入部门预算，并按照规定程序向同级财政部门申请。

第十六条 省级节能审查机关可根据《中华人民共和国节约能源法》和本办法，制定具体实施办法。

第十七条 本办法由国家发展和改革委员会负责解释。

第十八条 本办法自2017年1月1日起施行。原《固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》(国家发展和改革委员会令第6号)同时废止。

第五篇：济南市固定资产投资项目审计办法

济南市固定资产投资项目审计办法 济南市人民政府

第一章 总 则

第一条 为加强对固定资产投资项目的审计监督，促进建设单位真实、合法、有效地运用建设资金，提高投资效益，根据《中华人民共和国审计法》等有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本办法。

第二条 本市各级人民政府批准的固定资产投资项目适用本办法。

第三条 本办法所称固定资产投资项目（以下简称投资项目），是指以国有资产投资或者融资为主的基本建设、技术改造和城市公共建设项目。

第四条 市审计局是本市投资项目审计的行政主管机关，按照投资项目的财政、财务隶属关系和投资额度编制审计项目计划，并组织实施。

县（市）、区审计机关应当按照市审计机关编制的审计项目计划和本级政府批准的投资项目实施审计。

计划、经济、建设、财政等有关部门应当依照各自职责配合做好投资项目审计工作。勘察、设计、施工和监理等单位与投资项目有关的经济活动，应当接受审计监督，不受审计管辖范围的限制。

第五条 行业主管部门内部的审计机构和受建设单位委托的社会审计组织可以对未纳入审计机关当年审计项目计划内的投资项目进行审计，并应当接受审计机关的监督检查。

第二章 投资项目开工前审计

第六条 建设单位应当在办理基本建设项目开工手续前，向审计机关提出审计申请并报送下列资料：

（一）经批准的项目建议书、可行性研究报告、初步设计、计划、工程概算、施工图、工程中标书等文件；

（二）项目资金来源及前期财务支出等有关财务资料；

（三）审计机关认为需要的其他资料。

第七条 审计机关应当在接到审计申请之日起七日内出具审计意见书。未经开工前审计或者审计机关出具不同意开工审计意见书的，建设单位不得开工。

第三章 投资项目预算（概算）执行审计

第八条 审计机关对投资项目调整概算的以下内容进行审计：

（一）由具有相应资质的单位依照国家规定的编制办法、定额和标准，编制与修正概算的情况以及原审批机关的批准手续；

（二）设计内容的变更和相应的审批手续；

（三）影响建设规模的单项工程之间投资调整和建设内容的变更。第九条 审计机关对投资项目成本及其他财务收支核算的审计内容是：

（一）建设资金的投入和使用；

（二）建设资金和生产资金、生产费用与建设成本、同一项目法人的不同投资项目之间成本的区别核算；

（三）工程价款的结算和财务报表；

（四）待摊投资；

（五）建设成本的归集和单位工程成本的计算；

（六）投资项目的往来款项；

（七）投资项目交付使用资产的核算；

（八）需要审计的其他内容。

第十条 审计机关应当对投资项目设备和材料等物资的采购、验收、保管、使用和维护以及建设物资和同期生产耗用物资的区别核算，进行审计监督。第十一条 审计机关对投资项目有关单位的以下内容进行审计：

（一）建设单位计提缴纳税费、执行有关法规和内部控制制度的设置；

（二）设计单位初步设计的规模、标准以及设计费用的收取；

（三）施工单位工程价款的结算和各种税费的缴纳；

（四）工程监理单位监理费用的收取。

第四章 投资项目竣工决算审计

第十二条 建设单位应当按照审计机关规定的期限和要求，提供以下资料：

（一）投资项目的批准、设计、历次调整概算、批复等文件；

（二）竣工验收报告；

（三）投资项目承建合同或者协议书、施工设计图纸、竣工图纸会审记录、工程设计变更通知和隐蔽工程验收单等结算资料；

（四）建设单位自行采购设备和主要材料合同、清单以及出入库验收资料和重大设计变更资料；

（五）工程进度报表、财务报表和工程竣工决算书以及其他与财务收支有关的资料；

（六）审计机关认为需要的其他资料。

第十三条 审计机关应当对投资项目竣工决算的竣工工程概况表、竣工财务决算表、交付使用资产总表和交付使用资产明细表以及竣工决算说明书进行审计。

第十四条 审计机关对投资项目的投资和概算执行结果的以下内容进行审计：

（一）项目开工前资金来源审计意见的执行情况；

（二）各种资金渠道投入的实际金额以及实际投资完成额；

（三）不能到位资金的数额、原因及其影响；

（四）概算调整原则和各种调整系数的执行，设计变更增加费用，总投资核实；

（五）项目超概算金额的核实。

第十五条 审计机关应当对投资项目的建筑、安装工程结算，设备购置费用、待摊费用、待摊投资的列支内容和分摊以及其他投资列支，进行审计。第十六条 审计机关对投资项目交付使用资产情况的审计内容是：

（一）交付的固定资产及其验收手续；

（二）流动资产和铺底流动资金的移交；

（三）交付的无形资产和递延资产。

第十七条 审计机关对投资项目的以下内容进行审计：

（一）尾工工程的未完工程量所需投资和工程内容；

（二）建设收入的来源、分配、上缴和留成；

（三）包干指标完成情况和投资包干结余以及分配；

（四）银行存款、现金和其他货币资金；

（五）库存物资实存量；

（六）往来款项和债权债务的清理。

第十八条 审计机关对投资项目投资效益评审的内容是：

（一）建设工期对投资效益的影响；

（二）工程造价分析；

（三）投资回收期（静态、动态）、财务净现值和内部收益率等技术经济指标的测算；

（四）贷款偿还能力分析、建设项目的经济效益、社会效益和环境效益评价。

第五章 法律责任

第十九条 按照本办法第六条和第七条的规定，应当进行开工前审计而未进行开工前审计，或者审计机关出具不同意开工审计意见书，建设单位擅自开工的，由审计机关给予警告，责令其改正并处以总投资额1％以下的罚款。

第二十条 计划外工程和超规模、超标准的工程，由审计机关对建设单位处以超出规定的建设规模、建设标准投资额10－50％的罚款。

第二十一条 已办理结算的建设项目，对设计、施工等单位违反国家规定多收取的国家资金由审计机关予以收缴，可以并处多收取费用金额5－10％的罚款。第二十二条 被审计单位有下列行为之一的，由审计机关责令其改正并处以1万元以上3万元以下的罚款：

（一）建设单位违反规定，以合同形式要求设计单位扩大规模和提高标准增加概算投资，未经原审批部门批准的；

（二）设计单位擅自扩大规模、提高标准或者违反合同规定进行设计，增加概算投资多收取设计费的；

（三）施工单位虚报冒领工程款的。

第二十三条 被审计单位有下列行为之一的，由审计机关依法责令改正：

（一）虚报投资完成，虚列建设成本，隐匿节余资金，隐瞒、截留基本建设收入的；

（二）改变技术改造项目内容搞基本建设，在技术改造项目中将建设成本挤列生产成本的；

（三）未经竣工决算审计就办理竣工验收手续的。

第二十四条 被审计单位拒绝、阻碍检查，或者拖延提供与审计事项有关资料的，由审计机关责令改正，拒不改正的，处以5万元以下的罚款。

第二十五条 对投资项目审计中发现的其他问题，审计机关认为涉及有关部门管理权限的，应当向有关部门提出审计建议，有关部门应当组织落实，并将落实情况书面告知审计机关。第二十六条 审计机关对被审计单位处以违反国家规定的财务收支金额5％以上，且高于10万元的罚款时，应当告知被审计单位有要求听证的权利。被审计单位要求听证的，审计机关应当依法组织听证。

第二十七条 被审计单位对审计机关作出的审计决定不服的，应当在接到审计决定之日起十五日内，向上一级审计机关或者同级人民政府申请复议。对复议决定不服的，可以向人民法院起诉。被审计单位逾期不申请复议也不履行审计决定的，由作出审计决定的审计机关依法申请人民法 院强制执行。

第二十八条 审计机关的工作人员应当依法履行职责，对滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、收受贿赂的，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章 附 则

第二十九条 本办法具体施行过程中的问题由市审计局负责解释。第三十条 本办法自发布之日起施行。

1999年2月20日