关于要求重新核定我县三家国营水利工程管理单位财政补贴经费方案的请示

第一篇：关于要求重新核定我县三家国营水利工程管理单位财政补贴经费方案的请示

新水利报„2012‟3号 签发人：李海政

关于要求重新核定我县三家国营水利工程 管理单位财政补贴经费方案的请示

县人民政府：

根据《国务院办公厅转发国务院体改办关于水利工程管理体制改革实施意见的通知》（国办发„2002‟45号）和广西壮族自治区人民政府办公厅《关于印发广西壮族自治区水利工程管理体制改革实施方案的通知》（桂政办发„2003‟181号）以及崇左市人民政府办公室《关于印发崇左市水利工程管理体制改革实施方案的通知》（崇政办发„2004‟90号）等有关文件精神，我县自2002年以来，逐步推进了三家国营水利工程管理单位（即乔苗水库管理所、那岸水利工程管理所、跃进水利管理所）的管理体制改革。2004年8月27日县政府决定，将三家水管所的单位性质由原来的自收自支事业单位重新定性为差额拨款事业单位，编制共48名，并且同意将三家水管所符合条件提前退休的14名职工办理了提前退休，解决了改革人员分流问题。在财政经费补贴方面，定为：“三家水管所年财政补贴人员经费按年需总基本支出的80%减去三家水管所年均生产经营收入给予补贴”，从而在一定程度上解决了三家水管单位的人员经费

问题。

但是，在实施当中由于三家水管所得到的财政补贴方式限定为：人员经费年需总基本支出的80%，再减去三家水管所年均生产经营收入，因此，造成人员经费缺口很大。几年来，有的水管所因经费问题，有的月份只能按应发职工工资的50%至70%幅度发放，最低的月份只能发放工资每人650元左右。随着物价不断上涨，如此低收入造成职工生活十分困难，职工有病得不到医疗保障，不少职工情绪低落，他们多次上访强烈要求解决人员经费不足问题，从而造成我县三家水管单位的维稳形势十分严峻。

为深入贯彻落实2011年中央一号文件精神，我局于2011年5月30日向县人民政府请示，要求对我县三家水管所重新核定财政补贴经费，按事业单位测算经费支出总额扣除三家水管所经营收入后，足额补贴经费并纳入每年财政预算。5月31日和6月29日县政府分管领导和县长分别作出批示，要求县财政局、县人力资源和社会保障局对县水利局提出的要求重新核定我县三家国营水利工程管理单位财政补贴经费方案进行审核提出建议。

7月22日，县财政局向县政府提出了几点建议：一是把我县三家国营水管单位的退休人员从机关养老保险所转到社会养老保险所；二是单位的防汛值班、水文拍报费、水情检测费等不应纳入年初预算，由县水利局统一向县政府打报告要求安排；三是职工绩效工资按每人每月350元进行测算；四是拟同意县水利局意见，即由原来决定的“三家水管所年财政补贴人员经费按年需总基本支出的80%减去三家水管所年均生产经营收入给予补贴”改为：“除退休人员外，按差额事业单位经费支出总额扣除三家水管所经费收入后县财政足额补贴并纳入年初预算”。

之后，我局向县人力资源和社会保障局咨询了是否可以把我县三家国营水管单位的退休人员从机关养老保险所转到社会劳动保险所的相关事宜，该局明确答复：这种做法是不妥的。因此，县人力资源和社会保障局于2011年8月5日向县政府提出建议，对县水利局所作出的方案表示无异议，并对三家国营水管单位的养老保险、医疗保险等进行核算上报。2011年8月12日、8月16日和8月18日，县政府领导又作出批示，由县水利局综合县财政局、县人力资源和社会保障局意见后，提出解决方案报县政府常务会议审定。

2012年1月9日下午，县政府农艺梅副县长又召集县水利局、县财政局、人力资源和社会保障局等相关部门人员进行讨论，会议决定按以下财政补贴方案进行补贴：即按三家水管所的在职人员经费、离退休人员经费、遗属抚养经费、公用经费等基本支出的总经费预算开支减去单位生产经营收入的70%后的80%计财政补贴额度。按此测算，我县三家国营水管单位（即乔苗水库管理所、那岸水利工程管理所、跃进水渠管理所）现有职工75名，其中在职41名，退休34名（含提前退休6名）。2012年三家水管所年需总支出经费为1,650,459.26元，其中在职人员年工资总额671,928.00元，提前退休人员年退休金额112,002.00元，年内应缴纳各种人员养老保险费（单位应缴部分）381,448.10元，医疗保险费（单位负担部分）100,328.34元，计划生育及工伤保险费23,517.90元，失业金（单位负担部分）13,438.56元，遗属抚养费36，360.00元，独生子女补助经费1,320.00元，公务费19,680.00元，住房公积金补贴80,631.36元，政策性奖励工资（在职人员十三月工资和绩效工资）209，805.00元。三家水管所预计2012年生产经营收入为360,180.30元，按三家水管所总经费预算开支减去单位生产经营收入70%后的

80%测算，县财政补贴额度为1,118,666.64元，财政补贴占预算总支出的比例为67.78%，三家水管所单位需自筹资金531,792.82元，其中：单位必须负责自筹缴纳退休人员20%的养老金47,396.62元，县财政补贴与单位生产经营收入总和为1,478,846.74元，占预算经费总支出的89.60%（详见方案一及附表）。

根据财政补贴第一方案，年内三家水管所预计支出缺口为159,933.39元，为了彻底解决三大水管所工作缺口问题，我局建议县财政对三家水管所的财政补贴按事业单位测算人员经费支出的总额（含退休人员单位应负担的养老保险、医疗保险等），扣除三家水管所经营收入后，足额补贴经费，并纳入每年财政预算，即按照财政补贴方案二进行补贴（详见方案二及附表）。

特此请示，恳请审批。

附：

1、大新县2012年三家国营水利管理单位财政补贴方案

一、大新县2012年三家国营水利管理单位经费开支测算表

2、大新县2012年三家国营水利管理单位财政补贴方案

二、大新县2012年三家国营水利管理单位经费开支测算表

3、大新县2012年三家国营水利管理单位经费开支测算两种方案对比参考表

二○一二年二月十四日

主题词：水利

管理单位

经费

请示

抄送：县财政局，县人力资源和社会保障局，县编委办。

大新县水利局办公室

2012年2月14日印发

（共印10份）

大新县2012年三家国营水利管理单位财政补贴

方案一

按三家水管所的在职人员经费、离退休人员经费、遗属抚养经费、公用经费等基本支出的总经费预算开支减去单位生产经营收入的70%后的80%计财政补贴额度。

我县三家国营水管单位（即乔苗水库管理所、那岸水利工程管理所、跃进水渠管理所）现有职工75名，其中在职41名，退休34名（含提前退休6名）。2012年三家水管所年需总支出经费为1,650,459.26元，其中在职人员年工资总额671,928.00元，提前退休人员年退休金额112,002.00元，年内应缴纳各种人员养老保险费（单位应缴部分）381,448.10元，医疗保险费（单位负担部分）100,328.34元，计划生育及工伤保险费23,517.90元，失业金（单位负担部分）13,438.56元，遗属抚养费36，360.00元，独生子女补助经费1,320.00元，公务费19,680.00元，住房公积金补贴80,631.36元，政策性奖励工资（在职人员十三月工资和绩效工资）209，805.00元。三家水管所预计2012年生产经营收入为360,180.30元，按三家水管所总经费预算开支减去单位生产经营收入70%后的80%测算，县财政补贴额度为1,118,666.64元，财政补贴占预算总支出的比例为67.78%，三家水管所单位需自筹资金531,792.82元，其中：单位必须负责自筹缴纳退休人员20%的养老金47,396.62元，县财政补贴与单位生产经营收入总和为1,478,846.74元，占预算经费总支出的89.60%，年内三家水管所预计支出缺口为159,933.39元。

大新县2012年三家国营水利管理单位财政补贴

方案二

县财政对三大水管所的财政补贴按事业单位测算人员经费支出的总额（含退休人员单位应负担的养老保险、医疗保险等），扣除三家水管所经营收入后，足额补贴经费，并纳入每年财政预算。

按2012年三家水管所年所需总支出经费测算为1,650,459.26元，扣除三家水管所年经营收入360,180.30元，则需要县财政补贴1,290,278.95元。财政补贴预算总支出的比例为78.18%，单位需自筹资金360,180.30元，预算总支出减去实际经营收入和财政补贴收入后没有缺口，能满足人员基本经费开支需要。