第一篇：保函题目
保函试题
1、保函是由——做出的付款保证承诺 C A 买方对卖方 B卖方对买方 C 第三方 D 买卖双方互相
2、不体现保函作为价款支付保证职能的保函种类是：D A 融资保函 B 租金保付保函 C 付款保函 D预付款保函
3、银行向国外某代理行开出保函，委托其凭银行的保函向当地受益人开立保函，在此情况下银行的地位是：B A 担保人 B反担保人 C申请人 D 保兑人
4、依据我国法律开立的保函与基础合同的关系是 A A 从属于基础合同 B 独立于基础合同 C 根据保函自身的约定D 都不是
5、国际商会（758号）文件是指 B A 跟单信用证统一惯例 B 见索即付保函统一规则 C 备用信用证惯例 D
6、银行出具担保保证投标人在报价有效期内不撤标、中标后与业主签订合同并提交履约保函，此种保函属于 A A投标保函B 预付款保函 C履约保函 D 付款保函
7、进口商在货已到港而尚未收到卖方寄来的提单的情况下，为避免滞港费用等损失，会向银行申请向航运公司开立 C A 关税保函 B 保释金保函 C 提货担保 D 费用保付保函
8、下列不属于融资类保函的是：B A借款保函B付款保函C透支保函D债券发行担保保函
9、不属于投标保函担保的基本责任的是：B A投标有效期内不撤标 B中标后未提交履约保函 C中标后未签署合同 D中标后不正确履行合同
10、正常情况下，何种保函的生效条款不应为“从开立之日起生效”C
A投标保函 B履约保函 C 预付款保函 D 付款保函
11、保函失效的几种方式不包括：B A已过保函约定的固定到期日 B 申请人确认失效 C受益人确认失效 D保函退回
12、银行应代理行的要求，根据其开来的反担保函而向受益人开立保函，银行所处的地位是：C A反担保人 B申请人 C转开行 D 保兑人
13、银行在转开国外代理行保函时，在授信额度管理方面应 B A扣减申请人额度 B扣减代理行额度 C要求客户交存足额保证金 D A和B
14、银行向国外某代理行开出保函，委托其凭银行的保函向当地受益人开立保函，在此情况下在授信额度管理方面应 D A扣减申请人额度 B扣减代理行额度 C要求客户交存足额保证金 D A或C
15、银行在转开国外代理行保函时，要求其反担保函的期限与银行开出保函期限的关系是 A A反担保函的期限大于银行开出保函期限 B反担保函的期限小于银行开出保函期限 C反担保函的期限等于银行开出保函期限
D A或C
16、银行在转开国外代理行保函时，要求其反担保函的金额与银行开出保函金额的关系是 D A反担保函的金额大于银行开出保函金额 B反担保函的金额小于银行开出保函金额 C反担保函的金额等于银行开出保函金额 D A或C
17、既属于结算方式又属于担保方式的保函类型是：D A投标保函 B履约保函 C 预付款保函 D 付款保函
18、下列担保种类中体现保函支付保证职能的是 B A 预付款保函 B 延期付款保函 C 维修保函 D 履约保函
19、不属于保函有关当事人的包括 A A 议付行 B 反担保人 C 保兑行 D转递行
20、在转开保函的情况下，最终的受益人可以向-------索偿 B A 反担保行 B 转开行 C反担保行或转开行 D反担保行和转开行同时
21、担保行的付款责任属于A A 第一性付款责任 B 第二性付款责任 C 根据条款不同而为第一性或第二性付款责任 D 其他
22、以下不属于信用类保函的是A A 租金保付保函 B 预付款保函 C履约保函 D 质量保函
23、在分包合同项下，应分包商的申请开立履约保函，受益人应为A A 总包商 B 业主 C 总包商或业主 D总包商和业主
24、独立保函项下-----条件使得保函成为有条件的保函 B A 事实 B 单据化 C非单据化 D其他
25、根据458规定，除非另有规定，应以保函项下那一方所在地的法律为准据法 C A 申请人 B 受益人 C担保行 D通知行
26、下面不属于保函范畴的是：B A备用信用证B信用证C 提货担保D转开保函的反担保
27、在收到保函项下的索偿时，担保行不需要审查的是：D A受益人是否在有效期内提出索偿 B受益人的索偿文件是否符合保函要求 C受益人索偿文件的签署是否真实有效 D 申请人违约事实是否明确
28、依据758开立的保函与基础合同的关系是 B A 从属于基础合同 B 独立于基础合同 C 根据保函自身的约定D 都不是
29、根据银行规定，银行不开立包括如下条款的保函 A A可转让条款 B受益人可进行款项让渡条款 C 金额递减条款 D保函生效条款
30、下面哪些关于保函失效的描述是不正确的D A保函固定的效期未到前收到受益人解除保函义务的声明
B无固定效期的保函项下收到退回的正本保函
C收到保函中规定可以证明失效的单据
D 申请人提供其出具的保函丢失的证明
31、下面对备用信用证性质描述不正确的是：C A不可撤销的B 独立的C第二性付款责任的D跟单的
32、担保行在何种情况下可向反担保行索偿 A A收到受益人合格的索赔文件后即可向反担保行提出索偿
B需在其自身实际向受益人付款后再行索偿
C在反担保行收到受益人合格的索赔文件后即可向反担保行提出索偿
D在反担保行确认后即可索偿
33.开立保函申请书是（）代表了一定的法律义务和责任划分的书面文件。
A．申请人与担保行之间；
A
B．申请人与通知行之间；
C．申请人与受益人之间；
D．担保行与转递行之间。
34、以下不属于申请人的主要责任是（）。B
A．严格按照合同的规定履行自己义务，避免保函项下发生索偿和赔偿；
B．索偿时应按保函规定提交符合要求的索偿证明或有关单据；
C．承担保函项下的一切费用和利息；
D．在担保行认为必要时，预支担保保证金，提供反担保。
35、卖方或承包方（申请人）委托银行向买方或业主（受益人）出具的，在不能履约时保证退还与预付款等额的款项，或相当于合约尚未履行部分相应比例的预付金款项的保函，称为（）。D
A．维修保函
B．履约保函
C．保留金保函
D．预付款保函
36、提货保函的受益人为（）。C
A．银行
B．出口商
C．船公司
D．进口商
37、以下不属于银行保函和跟单信用证相同点的是（）B
A．两者都是由银行作出的承诺；
B.两者形式相似；
C.两者都是单据化业务；
D.银行对单据的审核责任都仅限于表面相符。
38、在（）中，担保人的偿付责任从属于或依附于申请人在交易合同项下的义务。申请人是否违约要根据基础合同的规定以及实际履行情况来作出判断的，这往往使银行因卷入买卖双方的贸易纠纷而进退两难。A
A．从属性保函
B.独立性保函
C.付款保函
D.透支保函
39、保函项下担保权益的享受者，也就是有权按保函规定通过提交某种单据或声明向担保行索取款项的人，是保函的（）。C
A．申请人
B.担保行
C.受益人
D.反担保行
40、在下列哪种情况下，往往不需要保兑行。（）B
A．担保行信誉、资金实力较差；
B.申请人信誉、资金实力较差；
C.担保行处于外汇紧缺的国家；
D.担保行处于政治经济局势动荡的国家。
41、投标保函的申请人是（）。C
A．招标国政府
B.招标人
C.投标人
D.中标人
42、下列不属于进口类保函的是：（）。D
A．付款保函
B.租赁保函
C.提货保函
D.质量保函
43、以下关于备用信用证的说法不正确的是（）。A
A．开立备用信用证的目的是由开证行向受益人承担第一性的付款责任；
B．若申请人未能履约，则由银行负责向受益人赔偿经济损失；
C．若申请人按合同规定履行了有关义务，受益人就无需向开证行递交违约声明；
D．备用信用证常常是备而不用的文件。
44、以下不属于备用信用证基本内容的是（）。D
A．备用信用证的编号和开立日期；
B．备用信用证的有效期；
C．索偿时受益人所需要提供的文件或单证及提示方式；
D．货物简要名称、数量、单价及包装。
45、以下关于备用信用证的业务处理流程正确的是（）。B
①申请人向开证行申请开立备用信用证；
②申请人未履行基础合同义务时，受益人将索偿申明及文件或单据向开证行提示（如果申请人顺利履行基础合同的义务，备用信用证自动失效）；
③开证行审单无误后履行备用信用证责任和义务；
④申请人向开证行归还代偿付款项。
⑤通知行向受益人通知备用信用证；
⑥开证行经过审查后开出备用信用证，并委托通知行通知信用证；
A．①②③④⑤⑥
B．①⑥⑤②③④
C．③①②⑥④⑤
D．①④⑥②⑤③
46.国家外汇管理局对银行为境外投资企业(我国境内机构在境外注册的全资附属企业和参股企业)提供融资性对外担保实行（）管理，我行在外管局核定的年度余额指标内为境外投资企业提供融资性对外担保（）逐笔报国家外汇管理局审批。D A． 总额、必须 B。总额、无须 C。余额、必须 D。余额、无须
47.各行应重点营销属总行认定的低风险信贷业务的融资性对外担保业务。对外担保的最长期限一般不得超过（）年。C A．三 B。两 C。五 D。十
48.外汇指定银行向外商投资企业提供人民币贷款，可以接受债务人的外汇质押，但质押外汇来源仅限于企业的（）。D A． 资本金账户
B。经常项目外汇账户。C。贷款专户
D。资本金账户和经常项目外汇账户。
49.银行将余额指标分解给境内分支机构使用的，由境内分支机构持（）到所在地外汇局办理备案手续B A． 对外担保文本
B。授权和分解余额指标的总行（或主报告行）文件
C。融资性对外担保额度变动情况表D。对外担保月报表
50.为同一申请人的外汇放款余额、外汇担保余额（按50％计算）及外汇投资（参股）之和不得超过各分行自有外汇资金的（）。B A．50%
B。30％。
C。70%
D。20% 51.在外汇担保项下人民币贷款业务中，人民币债务违约，担保人履约时，对于贷款行是中资银行的，中资银行自行办理履约外汇结汇；担保人履约后，债务人办理外债登记时，不受其（）限制。B A．贷款余额
B．投注差
C。注册资本
D。投资总额 52.境内机构（）以上延期付款纳入外债登记管理C A．90天（含）以上、等值20万美元（含）
B。180天（含）以上、等值50万美元（含）C．180天（含）以上、等值20万美元（含）D．90天（含）以上、等值50万美元（含）
53.（）为境内机构人民币贷款提供的担保，不视为对外担保，不需要事前批准，也不进行对外担保登记。B A． 境外银行
B。境内外资银行
C。境外个人
D。境内机构的参股公司 54.按照债务类型划分，外债分为（）。ACD A．外国政府贷款
B。国际信用贷款 C。国际金融组织贷款
D。国际商业贷款 55.外商投资企业借用的（）、（）及（）之和未超过其投资总额与注册资本的差额后，可予以办理登记手续。超过投资总额与注册资本差额的---投注差，不予登记。ABD A．中长期外债发生额
B。短期外债余额
C。境外机构保证项下的人民币贷款发生额
D。境外机构保证项下的人民币贷款余额
56.国家外汇管理局依据（）等指标按年度为银行核定融资性对外担保余额指标。AC A． 银行的外汇实收资本或营运资金
B。银行的国际结算总量
C。银行上年度对外担保及履约状况
D。银行的外汇资金头寸
57.内保外贷业务中，贷款到期日应至少早于融资性保函的到期日（）天。C
A．20 B。10 C。15 D.25 58.开立间接保函（转开保函）的，间接保函的期限应根据直接保函的期限确定，到期日一般在反担保函到期日前（）天左右。C A．20 B。10 C。15 D.25 59.内保外贷业务中，被担保人为境外贸易型企业的，其净资产与总资产的比例是否低于；被担保人为境外非贸易型企业的，其净资产与总资产的比例是否低于；被担保人是否为亏损企业。A
A．10% 15% B。15% 10% C。10% 20% D。15% 30%
简答：
1.银行保函有哪些特点？ 第一，保函是抽象的付款承诺；
第二，保函独立于基础交易；
第三，保函独立于委托人和担保人之间的契约关系； 第四，保函具有单据化特征； 第五，索赔须与保函条款相符；
第六，担保人对于单据的审核责任仅限于表面真实性； 第七，担保人的责任仅限于诚信与合理的审慎； 第八，反担保函独立于保函。第二，备用证的性质？
（1）不可撤销性。除非在备用证中另有规定，或经对方当事人同意，开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务（2）独立性。备用证下开证人义务的履行并不取决于其他事项的履行或者其他条件的大道，是独立于基础条件的。（3）跟单性。开证人的义务要取决于单据的提示，以及对所要求单据的表面审查。（4）强制性。备用证在开立后即具有约束力，无论申请人是否授权开立，开证人是否收取了费用，或受益人是否收到或因信赖备用证或修改而采取了行动，它对开证行都是有强制性的。2.保函与备用证区别 相同之处：
（1）都是银行根据申请人的要求向受益人出具的书面保证文件，两者都具有备用性质。（2）在要求提交的单据方面，都要求提交索偿声明。
（3）所涉及的当事人基本相同，主要的申请人、受益人和担保人；
（4）两种业务的交易基础都是单据而非货物，除非银行事先发现受益人有明显的欺诈行为。
不同之处：
首先，保函与备用证受到不同的国际惯例的约束。保函的国际惯例有《见索即付保函统一规则》（国际商会758号出版物，即URDG758）。备用证的国际惯例是《国际备用证惯例ISP98》。其次，保函项下受益人索赔的权利不可转让，而备用证是允许转让的。
第三，保函有反担保作保证，备用证方式下无此项目。第四，保函有负第一性付款责任的，也有负第二性付款责任的，而备用信用证总是负第一性付款责任的。3.说明以下未加保兑的转开保函的业务流程。
1、① 申请人向担保行提出开立保函的申请；
② 担保行经过审查后开立保函委托指示给其在受益人所在地的往来银行，并向其提供反担保；
③ 担保行出具保函给受益人；
④ 受益人在发现申请人违约时，向担保行索偿，担保行偿付；
⑤ 担保行赔付后，向反担保行索偿，反担保行偿付；
⑥ 反担保行赔付后，向申请人索偿，由申请人。
4.简答：请说出违规对外担保合同的两种违规方式的具体介定 违规对外担保合同包括实质性违规和程序性违规。实质性违规指担保人的对外担保行为应当经外汇局批准，但担保人在签定担保合同前未经批准的。程序性违规指担保人的担保行为已经外汇局批准或无需批准，但在提供对外担保后，未按规定到外汇局办理对外担保登记手续的对外担保合同。
5.内保外贷和外保内贷在客户准入、操作流程和风险防范上有哪些具体区别？
一、内保外贷：境内分行开立保函，境外分行办理信贷业务模式
（一）客户准入：
1、对保函申请人提供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实。
2、调查保函申请人信用及有关管理人员品行状况、资信状况。
3、对保函申请人的财务状况、生产经营状况、市场情况进行调查，对申请人是否具有偿债能力进行全面分析和判断。
4、对提供反担保的抵（质）押物价值、处分权、变现能力以及保证金到位情况等进行分析。
5.被担保人为境外贸易型企业的，其净资产与总资产的比例是否低于10%；被担保人为境外非贸易型企业的，其净资产与总资产的比例是否低于15%；被担保人是否为亏损企业。
（二）操作流程：
1.经办行客户部门应重点对保函申请人的财务状况、生产经营状况以及偿债能力进行调查，全面把握客户风险、反担保资金来源、反担保措施等情况。客户部门还须根据贷款行提供的借款人的相关信息资料，对借款人的整体情况、贷款需求与用途的合理性及合法性等情况全面了解，以更好的防范风险。
2.为境外投资企业提供融资性担保的，信贷管理部门对借款人的主体资格、信用记录等情况进行审查后，应书面征求总行国际业务部意见，由国际业务部门审核需占用的境外投资企业融资性担保年度余额指标。
3.担保行、贷款行负责了解所管理客户的基本情况及经营情况，并向对方提供客户的详细资料；对贷款结构等内容达成共识；双方之间及与客户商定的保函文件格式、条款等内容达成共识。
4.为境外投资企业提供融资性担保的，报总行国际业务部申请对外担保年度余额指标后，向所在地外汇管理局备案，并定期向所在地外管局办理登记手续。担保行在正式提供对外担保或修改后的两个工作日内，将担保及其修改文本MT760或MT799传真上报总行（国际业务部）。其他情况下对外提供融资性担保的，按规定逐笔报外汇管理局审批。
5.向贷款行出具保函时，担保行在保函文本中应明示已得到外汇管理局批准或已经总行同意可占用外债指标。
（三）风险防范：
1.严格履行贷后管理职责，加强用信后客户监管，担保行要密切关注保函申请人的经营财务状况，并向贷款行反馈保函申请人的有关信息。贷款行要及时跟踪借款人用款情况（项目进度）和经营财务状况，并向担保行反馈借款人的有关信息。
2.贷款期限在一年以内的，担保行、贷款行至少一季度相互提供一次客户的业务经营和财务状况信息；贷款期限超过一年的，担保行、贷款行至少每半年相互反馈一次客户的业务经营和财务状况信息。担保行和贷款行应对双方反馈的信息做好记录，归档管理。
3.贷款到期日前一个月，贷款行应主动向担保行提供借款人的资金往来和还款准备情况，便于担保行采取措施，做好可能履约的准备。
贷款行接受境外担保发生担保履约的，应督促借款人在履约日后15日内到所在地外汇局办理外债登记手续。
二、外保内贷：境外分行开立保函，境内分行办理信贷业务模式
（一）客户准入：申请外保内贷的借款人必须是外商投资企业，其注册资本金须足额到位，并向境内中资外汇指定银行出具注册会计师的验资证明；在中资外汇指定银行提供人民币贷款期间，外商投资企业不得抽走资本金。境内中资外汇指定银行向外商投资企业发放外资银行外汇担保项下人民币贷款必须将借款人的外债余额之和控制在其投资总额和注册资本之间的差额以内，符合外汇管理局“投注差”管理原则。担保形式为备用信用证或无条件、不可转让的保函。
（二）操作流程：1.境外分行客户部门应按照总行及本分行的相关制度办法对保函申请人进行信贷调查，全面揭示客户风险。境外分行客户部门还须根据贷款行提供的借款人的相关信息资料，对借款人的整体情况、贷款需求与用途的合理性以及合法性等情况全面了解，以更好的防范风险。境外分行客户部门调查完成后按照《中国农业银行境外分行业务审批的若干规定》及其他相关制度办法规定，报其信贷管理部门审查。
2.境外分行信贷管理部门应按照总行境外分行信贷管理规定及本分行的相关制度办法，根据客户部门提交的调查报告，对保函申请人进行信贷审查，全面深入的把握客户风险。上报总行审查，总行贷审会审议，有权审批人审批；
3.境内分行（贷款行）收到保函后，由国际业务部门按规定审核保函条款是否与商定的一致，同时，要提示信贷管理部门和客户部门在审查和办理业务时必须将借款人的外债余额之和控制在其投资总额和注册资本之间的差额以内，符合外汇管理局“投注差”管理原则。贷款行在审核无误后，按低风险信贷业务办理。
4.担保行出具保函前和贷款行发放信用前，要按照有权审批行审批意见落实限制性条款，签订相关合同、协议，办理抵、质押登记手续，办理权证类资料入库手续，核对印鉴等，核对无误后办理信用发放手续。
外保内贷与内保外贷风险防范一致
第二篇：保函格式
银行履约保函格式
银行履约保函格式
建设单位名称：
鉴于（下称“承包单位”）已保证按（下称“建设单位”）工程合同施工、竣工和保修该工程（下称“合同”）。
鉴于你方在上述合同中要求承包单位向你方提交下述金额的银行开具的保函，作为承包单位履行本合同责任的保证金；
本银行同意为承包单位出具本保函；
本银行在此代表承包单位向你方承担支付人民币 元的责任，承包单位在履行合同中，由于资金、技术、质量或非不可抗力等原因给你方造成经济损失时，在你方书面提出要求得到上述金额内的任何付款时，本银行即予支付，不挑剔、不争辩、也不要求你方出具证明或说明背景、理由。
对于现在或将来产生的税收、税费、收费、扣减费用或预提款项，不论这些款项是何种性质和由谁征收，都不应从本保函项下的支付中扣除。
本银行放弃你方应先向承包单位要求赔偿上述金额然后再向本银行提出要求的权力。本银行进一步同意在你方和承包单位之间的合同条件、合同项下的工程或合同发生变化、补充或修改后，本银行承担本保函的责任也不改变，有关上述变化、补充和修改也无须通知本银行。
本保函直至本工程竣工验收合格后28天内一直有效。
银行名称：（盖章）
银行法定代表人：（签字、盖章）地址： 邮政编码：
日期：
****年**月**日
第三篇：保函格式
无条件、不可撤销履约保函
致 招商局地产（日照）有限公司（下称受益人）：
鉴于受益人（地址：山东省日照市烟台路与济南路交汇处国际金融中心2#24 楼 联系电话：0532-80968875）已于 2014 年 7 月
日向 ooooo（地址：000 联系电话：000）（下称被保证人）发出中标通知书，并签订招商.莱顿小镇一期Ⅰ标段总包工程施工合同（以下简称合同），工期自 2014 年 6 月 1 日至 2015 年 12 月 30 日。
我行接受被保证人委托，在此向受益人提供无条件、不可撤销履约保证，最高担保金额为（币种）人民币（大写）叁仟伍佰捌拾叁万柒仟伍佰捌拾柒元贰角捌分（小写）￥35837587.28元。
我行保证：我行在收到加盖受益人公章的索赔通知（索赔通知仅需写明被保证人没有履行合同中约定的任何义务和索赔款数额）之日起 15 个银行工作日内，向受益人支付索赔款，直至上述最高担保金额。对于索赔通知中写明的被保证人没有履行合同中约定的义务以及索赔款数额，我行没有任何审查权利及义务。保函条件：
一、如被保证人正确履行及遵守上述合同及保函内所有条款及规定，且全部履行完毕，则本保函自动终止。
二、即使合同内有关条款要求的设计、建造、维修等范围及性质有任何变更，或合同工期更改、延缓，或因被保证人原因导致合同无法履行，均不能使保证人免除其保证责任。
三、即使受益人与被保证人签署的上述合同中，出现部分条款不合法或失效，亦不能免除或废除保证人对受益人的保证责任。
四、本保函项下的权利不得转让。
五、本保函适用中华人民共和国法律。
六、本保函以中文文本为准，涂改无效。
七、本保函为有固定期限的、无条件的不可撤销履约保函，保证期限至 2016 年 6 月 30 日止。
保证人： 银行 分行（盖章）
负责人或委托代理人（签字）：
银行地址：
邮编：
联系电话：
日期：
****年**月**日
（本保函失效后，请将原件退回我行注销）
第四篇：保函（范文）
保函产品
保函又称担保,是中国银行应申请人的要求向申请人开出的,保证申请人履行与受益人签订的合同项下义务的书面承诺.投标保函：1）在以投标方式成交的工程建造和物资采购等项目中，银行应招标方的要求出具的，保证投标人在招标有效期内不撤标、不改标、中标后在规定时间内签定合同或提交履约保函的书面承诺。适用于公开招标、议标时，业主要求投标人缴纳投标保证金的情况。投标保函是现金保证金的替代形式。
2）产品对客户提供的便利：对投标人，减少缴纳现金保证金引起的资金占压；与交纳现金保证金相比，可使有限的资金得到优先配置；办理手续简便，满足实效性强的要求。对招标人，合理制约承包人或供货方履行合同义务，良好维护自身利益。避免收取、退回保证金程序的烦琐，提高工作效率。
履约保函：1）担保银行应工程承包方或商品供货方的申请而向业主或买方出具的，保证承包方或供货方严格履行承包合同或供货合同义务的书面承诺。适用范围广泛,可用于任何项目中对当事人履行合同义务提供担保的情况。常见于工程承包、物资采购等项目。在工程承包、物资采购等项目中，业主或买方为避免承包方或供货方不履行合同义务而给自身造成损失，通常都要求承包方或供货方缴纳履约保证金，以制约对方行为。履约保函是现金保证金的替代形式。
2）产品为客户提供的便利：对承包方或供货方：减少由于缴纳现金保证金引起的长时间资金占用；与缴纳现金保证金相比，可以使有限的资金得到优化配置。对业主或买方：合理制约承包人或供货方履行合同义务，良好维护自身利益；避免收取、退回保证金程序的烦琐，提高工作效率。
预付款保函：1）银行应工程承包方或商品供货方的申请而向业主或买方出具的，保证承包方或供货方在业主或买方支付预付款后履行合同义务的书面承诺。适用于所有支付方式中包含预付款的项目，常见于工程承包、物资采购、船舶建造等项目。在工程承包、物资采购等项目中，业主或买方为避免承包方或供货方拿到预付款后不履行合同而损失预付款，要求银行对承包方或供货方在不履行合同义务时偿还预付款做出担保。
2）产品为客户提供的便利：对业主或买方：在承包方或供货方不履行义务时，保障预付款顺利收回；加强了对承包人或供货方按规定履行合同的制约；对承包方或供货方，便利了预付款资金的及时到位；及时获得项目启动资金，减少资金垫支，有利于加快工程建设或备货等环节的资金周转，便利合同的顺利执行。
预留金保函：1）担保银行应工程承包方或供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承包方或供货方在提前支取合同价款中的尾款部分后履行合同义务的书面承诺。也称为“留置金保函”、“尾款保函”。适用于合同执行后期业主或买方滞留尾款，承包方或供货方需凭银行保函提前支取尾款的情况。
2）产品为客户提供的便利：对承包方或供货方：提前收回尾款资金，解决了流动资金不足的问题，有利于资金周转,获得资金收益。对业主或、买方：获得了合同后续义务得到履行的保障，达到了与滞留尾款相同的目的。
质量/维修保函：1）担保银行应工程承包方或供货方的申请而向业主或买方出具的、保证承包方或供货方履行在保修期或维修期内的合同义务的书面承诺。质量保函也称为“维修保函”。适用于工程承包、供货安装等合同执行进入保修期或维修期，业主或买方要求承包方或供货方履行保修,维修义务的情况。在工程承包、供货安装等项目进入保修期或维修期后，业主或买方为避免工程、货物的质量与合同规定不符，而承包方或供货方不愿或不予进行修理、更换和维修，往往要求承包方或供货在履约保函期限届满前提供质量保函，从而对承包方或供货方在保修期内的义务进行约束。
2）产品对客户提供的便利：对业主或买方：确保承包方或供货方履行保修或维修义务。对承包方或供货方：提高了承包方或供货方的市场竞争力,加快回笼应收帐款。
关税保函：1）担保银行应进口商（含加工贸易企业）的申请而向海关出具的保证进口商履行缴纳关税义务的书面承诺。中国银行办理的关税保函业务主要包括两种类型，即关税保付保函、加工贸易税款保付保函。适用于国家相关进口商品减免税政策未明了前的相关商品货物进口；境外工程承包建设、境外展览、展销等过程中有关设备、器械等物品临时进入他国关境；加工贸易企业进口料件；海关对某些货物实行先放后征的情况。
2）产品为客户提供的便利：减少了企业因缴纳关税保证金引起的资金占压，提高资金周转效率,获得资金收益；“先放后征”的方式加快了货物通关速度，避免货物滞留港口加大成本；对临时进入他国关境的物品，减少了办理退税手续的烦琐。
付款保函：1）担保银行应买方的申请而向卖方出具的、保证买方履行因购买商品、技术、专利或劳务合同项下的付款义务而出具的书面承诺。适用于存在付款行为的商品贸易、技术劳务贸易、工程项目等。a)商品贸易中作为买方在卖方按照合同约定发货后及时支付货款的付款保证;b)工程项目中作为工程承包项下业主向承包方按期足额支付工程进度款的付款保证。
2）产品特点：在商品贸易中，付款保函与信用证作用相似，但办理手续简便；格式灵活多样，适应不同需求，信用证遵循固定的格式，而付款保函格式因项目而异，可为客户度身定做。付款保函不仅可以用于商品贸易，还可以用于工程项目等，适用范围相对信用证来说更为广泛。
3）产品为客户提供的便利：对卖方或承包方获得了充分的收回货款、工程款的保证，以利其发货、施工，便利了贸易的顺利进行；对买方或业主付款保函中的付款条件可以在一定程度上制约卖方、承包方的行为，从而维护买方或业主的利益。
融资保函：1）担保银行应借款人的申请而向贷款人出具的、保证借款人履行借贷资金偿还义务的书面承诺。中国银行办理的融资保函业务主要包括：借款保函、透支保函、有价证券发行担保、银行授信额度保函等。适用于借款人向银行等金融机构取得各种形式的融资和在金融市场上发行有价证券融资。
2）产品为客户提供的便利：对借款人：降低融资成本，有利于借款人取得融资；提高借款人的信用评价，有利于有价证券销售。对贷款人或有价证券购买方：分散融资风险，提高了贷款资金的安全；在有价证券发行中，降低偿还风险，获得有价证券偿付的充分保障。租赁保函：1）担保银行应承租人的申请而向出租人出具的、保证承租人按期支付租金的书面承诺。租赁保函根据租赁方式不同分为融资租赁保函和经营租赁保函。适用于在租赁项目中，出租方为避免承租人无法按期偿还租金，特别是在融资租赁情况下，租期长、租赁对象的特定性等使出租方承担较大的风险，往往要求银行对承租人按期偿还租金进行担保。
2）产品为客户提供的便利：对出租方：便利了租赁合约的执行；获得了及时收回租金的保障；对承租方：有利于承租方顺利取得设备或设施使用权；获得资金融通、促进资金周转；降低财务成本。
补偿贸易保函：1）在补偿贸易合同项下，担保银行应设备技术引进方的要求向设备技术提供方出具的、保证引进方履行以产品或现汇返还设备或技术价款义务的书面承诺。适用于在补偿贸易中，设备技术引进方需要以产品或现汇返还设备技术价款的情况；也适用于在补偿贸易中，为避免引进方未按照合同进行生产、产品销售收入不用于偿还设备技术价款等，设备技术提供方要求银行对引进方以产品或现汇偿还设备技术价款做出担保。
2）产品为客户提供的便利：对设备技术提供方：获得了设备、技术价款得以收回的充分保障；对设备技术引进方：便利了补偿贸易合同的签定和履行，解决了引进方的资金问题。海事保函: 是中国银行申请人(通常是船东或船公司)的要求向海事法院或海事仲裁机构出具的,保证申请人被扣留或的船只或财产释放后,能够按照法院的判决书或仲裁结果上列明的赔款金额做出赔付而出具的书面文件.适用于船舶运输项下因发生船舶之间碰撞或海事纠纷而造成的船舶或财产被海事法院或海事仲裁机构扣押的情况.海事保函将有效地避免申请人因船舶或财产被扣押而产生的各种损失和费用.诉讼保函: 是中国银行应原告的申请而向司法部门出具的,保证原告在败诉的情况下履行损失赔偿义务的书面文件.适用于诉讼程序中原告向司法部门提请对被告财产进行诉讼保全的情况.在原告向司法部门提请对被告财产进行诉讼保全后,若原告败诉,应承担被告财产在诉讼保全期间的损失.司法部门为避免原告不承担上述损失,要求原告在申请诉讼保全时提交保证金.诉讼保函是现金保证金的替代形式.它能够为原告带来如下便利:1)减少因缴纳现金保证金引起的长时间资金占用;2)促进资金周转,获得资金收益
对外劳务合作备用金保函: 是中国银行应申请人的要求开出的以商务主管部门为受益人,保证申请人在解决外派劳务人员突发事件中支付一定款项的书面文件.该保函具有以下功能: 1)减轻申请人金备用金的资金压力;2)在获得银行授信支持的情况下, 提高资金运营效益;3)利用银行信用有利地支持申请人的对外劳务合作业务.加工贸易税款保付保函: 是中国银行应加工贸易企业的要求,向海关出具的保证加工贸易企业在海关核定的加工贸易合同手册有效期内,履行产品出口或按规定交纳税款的书面保证.该种保函是服务于加工贸易企业执行国家有关加工贸易进口料件银行保证金台帐制度的一项金融产品,有助于减少缴纳台帐保证金引起的资金占用,大大降低企业的营运成本,帮助企业提高商业信用和促进达成交易.中国银行目前是该项保函业务的独家承办银行.网上支付税费担保: 指根据海关总暑2005年第40号公告等有关规定,为满足纳税义务人在海关办理先放行货物,后缴纳海关税费的书面担保.该保函具有如下功能:1)减少缴纳现金保证金引起的资金占用,实现资金最大化运用;2)帮助企业提高商业信用;3)方便企业简化通关手续;4)企业享受7*24小时不间断银行服务 5)为企业提供缓税便利
ATA单证册保函: 指企业根据<关于货物暂准进口的ATA单证册海关公约>的要求申请办理ATA单证册时,中国银行出具的以ATA单证册签发机构为受益人,保证支付暂准进口货物应付各种税款的书面保证.该种保函具有以下功能: 1)提高通关效率,节约通关费用和时间;2)降低持证人的资金风险;3)减少企业缴纳现金保证金引起的资金占用;4)帮助企业提高企业商业信用.保函通知: 在对外经贸活动中, 如果您作为保函的受益人,您可以在商务谈判中指定中国银行作为保函的通知银行.无论是信开还是电开的保函,中国银行能为您核验保函的真实性,并及时将保函正本通知您.代客索赔: 您作为保函的受益人或受让人, 可能会遇到向担保银行索赔的情况.中国银行专业化的保函项下代客索赔服务,将为您提供索赔咨询,函索或电索,收款,结汇一条龙服务.转开保函: 如果您有机会收到国外银行开来的保函,您可以指定中国银行作为保函的转开银行,开出以您为受益人的各类保函..通过中国银行的转开保函服务,更有利于保障您的权益,防范汇率风险,使查询和索赔更方便,快捷.代审保函:您在对外经贸活动中,不论是作为保函的申请人还是作为保函的受益人,如果对保函的格式条款存在疑问或困惑,可以将保函提交至中国银行,由中国银行替您对保函格式条款进行审核,帮您有效识别保函格式中存在的各类风险,助您避免索赔风险.
第五篇：保函格式
保函格式
1.基本栏目
包括：保函的编号，开立日期，各当事人的名称、地址，有关交易或项目的名称，有关合同或标书的编号和订约或签发日期等。
2.责任条款
即开立保函的银行或其他金融机构在保函中承诺的责任条款，这是构成银行保函的主体。
3.保证金额
是开立保函的银行或其他金融机构所承担责任的最高金额，可以是一个具体的金额，也可以是合同有关金额的某个百分率。如果担保人可以按委托人履行合同的程度减免责任，则必须作出具体说明。
4.有效期
即最迟的索赔日期，或称到期日，它既可以是一个具体的日期，也可以是在某一行为或某一事件发生后的一个时期到期。例如：在交货后三个月或六个月、工程结束后30天等。
保证和保函的区别
保证是民法上的责任，是区别与物保的人的担保，是第三人和债权人约定，当债务人不履行或者不能履行其债务时，该第三人按照约定或法律规定履行债务或者承担责任的担保方式，分为一般保证和连带保证；
保函是国际经济法上的责任，国际海上货物运输在《汉堡规则》中规定，托运人为了换取清洁提单可向承运人出具保函，保函只在托运人与承运人之间有效。我国海商法没有关于保函的规定，实践中参照以上规定。
保函范围
在凭保函交付货物的情况下，收货人保证在收到提单后众即向船公司交回全套正本提单，承担应由收货人支付的运费及其他费用的责任，对因未提交提单而提取货物所产生的一切损失均承担责任，并表明对于保证内容由银行与收货人一起负连带责任。凭保函签发提单则使得托运人能以清洁提单、已装船提单顺利地结汇。
总之，对于外贸企业而言，掌握保函格式是件很有必要的事情。此外，对于eBay平台上的客户而言，也需要对保函格式进行了解，避免在实际操作中出现错误。只有熟悉了保函格式的操作，才能够更加有利贸易网站 的开展。
范文一：补偿贸易保函
编号：
致受益人：
因被保证人（以下简称被保证人）与你方签订
合同（或协议）编号，我行已接受被保证人的请求，愿就被保证人履行上述合同约定的义务向你方提供如下保证：
一、本保证担保的范围为（币种金额）。
二、本保证担保的方式为连带责任保证。
三、本保证担保的期间自 年 月 日至 年 月 日。
四、在本保证期间内，如被保证人
（违约情形），我行将在收到你方符合下列条件的索赔通知后 个工作日内，凭本保函向你方支付本保证担保范围内你方索赔的金额：
（一）你方的索赔通知必须以书面形式提出，索赔通知应由你方法定代表人或授权代理人签字并加盖单位公章；
（二）你方的索赔通知必须在本保证期间内送达我行；
（三）你方的索赔通知必须同时附有：
1.声明你方索赔的款额并未由被保证人或其代理人以其他方式直接或间接地支付给你方；
2.证明被保证人有上述违约事实的证据或相关的证明材料。
五、本保函所附声明条款系本保函的不可撤销、不可变更的组成部分。
六、本保函应由本行法定代表人或授权代理人签字并加盖公章。
保证人（盖章）
法定代表人或授权代表人签字
签发日期年 月 日
范文二：预收款退款保函
编号：致受益人：
因被保证人（以下简称被保证人）与你方签订了 合同（或协议）编号，并按该合同约定预收你方 预付款
（币种及金额），用于 等用途。我行已接受被保证人的请求，愿就被保证人按上述合同约定使用该预付款或按期退还预付款向你方提供如下保证：
一、本保证担保的范围为（币种及金额）。
二、本保证担保的方式为连带责任保证。
三、本保证担保的期间自 年 月 日至 年 月 日。
四、在本保证期间内，如被保证人（违约情形），我行将在收到你方符合下列条件的索赔通知后 个工作日内，凭本保函向你方支付本保证担保范围内你方索赔的金额：
（一）你方的索赔通知必须以书面形式提出，索赔通知应由你方法定代表人或授权代理人签字并加盖单位公章；
（二）你方的索赔通知必须在本保证期间内送达我行；
（三）你方的索赔通知必须同时附有：
1.声明你方索赔的款额并未由被保证人或其代理人以其他方式直接或间接地支付给你方；
2.证明被保证人有上述违约事实的证据或相关的证明材料。
五、本保函所附声明条款系本保函的不可撤销、不可变更的组成部分。
六、本保函应由本行法定代表人或授权代理人签字并加盖公章。
保证人（盖章）
法定代表人或授权代理人签字
签发日期年 月 日
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