酒店财务报销制度专题

第一篇：酒店财务报销制度专题

财务报销制度

第一章

财务报销总体要求

第一条 票据要求：

（一）所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票，且加盖开出单位“财务专用章”或“发票专用章”方为有效。收据应为正式的财政非税收据并加盖专用章。

（二）发票必须是发票联或报销联；用复写或计算机打印，不得用笔直接填写；存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。

（三）购物发票或清单上要有明确的品名、规格、数量、单价，否则不予报销。

（四）内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写完整，字迹清楚，金额准确，大、小写一致，涂改无效。

（五）机打发票一律不准手写。

（六）报账时间为事项完成后15日之内。第二条 下列票据不得报销：

（一）非正规的发票或收据。

（二）内容填写不完整、字体无法辨认或有明显涂改痕迹的票据。

（三）数量、单价、金额不符的票据。第三条 费用报销的其他注意事项：

（一）报销凭证必须注明本人所在部门、费用名称、产品名称、事由、发票张数。

（二）各种凭证、单据一律用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写；内容完整，字迹清晰、工整，不得涂改；人民币大小写要清楚、规范、一致，小写必须写到分位，没有的用“0”补齐。

（三）报销费用时必须填写费用报销单。所有单据按性质分类粘贴填制；发票按内容归类，与报销单向左对齐鱼鳞状粘贴。

（四）报销单据下面的签字栏不能打印，必须手签。

（五）费用报销单上的摘要须简明扼要、准确规范，不得随便填写；不得将说明性文字书写在发票上。

（六）凡签订单次合同的费用报销，需附合同复印件及所有相关附件；凡签定某时间段内连续供货的，在第一次报账时需附合同复印件及所有附件。第四条 各项费用报销范围及标准：

（一）招待费，按业务招待费管理制度执行。

（二）差旅费，按差旅费管理制度执行。

（三）采购人员零星采购的物资，属固定资产、低值易耗品的，须先入库后报销费用，填写原材料采购报销单，附物资入库单、采购发票及物资申购单。

（四）其他费用，按预算额度或申请额度在合理范围内报销。

第二章

物资采购费用报销 第五条 公司物资采购是指经营过程中需要的餐饮原料、客房消耗品、维修材料、洗涤用品、布草、办公用品、固定资产及其他低耗品采购。第六条 物资采购费用报销流程：

（一）报销流程。

1.餐饮直拨生鲜原料。由验货员与使用部门根据原料申购单共同验收无误后，填制验收单，验货员、厨师、共同签字；成本核算员根据直拨验收单核算联记载的供货商、物资使用厨房、经营点进行分类，制作直拨材料汇总表，传递到财务部，按供货商的不同分别挂应付款帐，并相应计入各经营点成本；各供货商将发票提交给成本核算员，由核算员将供货商发票金额核实后，与对应的直拨验收单报账联一起填制原材料采购报销单；由成控核算员依次经采购部经理、使用部门经理、成本控制部、应付会计、财务部经理总经理审签后作为付款报账依据。

2.餐饮辅料、酒水、饮料。应先办理入库手续，再由采购部依据申购单、入库单、购货发票、供货清单及国家相关检验机构要求的其他资料，填制原料采购报销单，按本条第一款流程完成签批手续。

3.其他采购物资。按照库房入库管理制度办理入库手续后，由采购部填写报销单，附上原始凭证（包括申购单、购货发票、供货清单、入库单），由使用部门经理签字后，按本条第一款流程完成结算手续。

（二）财务部根据审批后的原材料采购报销单以银行转账形式付款。

第七条 物资采购需提前借款或预付款的，应按借款管理制度办理相关手续或填报预付审批表，并在规定时限内办理报销手续。

第三章

日常费用报销

第八条 日常费用主要包括差旅费、办公费、业务招待费、培训费、维保养护费、营销费用、管理费用等。

第九条 在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第十条 日常费用报销的一般规定：

（一）报销人必须取得相应的合法票据。

（二）填写报销单时，应根据费用性质填写对应单据。严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写必须完全一致，不得涂改，并简述费用内容或事由。

（三）按规定的审批程序逐级报批。第十一条 日常费用报销的一般流程:

（一）费用的发生部门为该费用报销人。

（二）报销人整理报销单据并填写对应的费用报销单。

（三）须办理申请或入库手续的，附上批准后的申请单或入库单。

（四）部门经理审核签字。

（五）财务部门审核。

（六）总经理审批。

（七）财务部出纳报销。

第四章

能源费用报销

第十二条 能源费用是指玉屏山居经营部门及后勤保障部门、管理部门在日常经营管理过程中消耗的水、电、气等不可再生资源费用，包括客房、餐饮、康体等经营部门在提供对客服务过程中消耗的能源费用，工程、安全、管家等保障部门在提供后勤保障过程中设施设备消耗的能源费用，公共区域和管理部门消耗的能源费用，玉屏山居为员工工作和生活提供必要条件所消耗的能源费用等。由工程部负责。第十三条 能源费用报销规定：

（一）每月末，由工程部负责对玉屏山居各点位能源总表、分表数据进行抄录，将使用量汇总核算，并按标准分配到各部门。

（二）应由外租经营点及员工个人负担的能源费用需在能源报表中单独列示；外租经营点费用还需对方签字认可。

（三）能源管理员填报能源费预付审批表，按资金支付审批程序报批后交计财部出纳人员转款。

（四）能源管理员凭缴费凭据取回发票，填制费用报销单，按费用报销一般程序报销。

（五）应由外租经营点承担的部分，由外租管理部门负责催收；应由员工个人承担的部分，由计财部进行账务冲抵或工资核算减扣。

第五章

工程外包维保费用报销

第十四条 外包维保费是指根据合同，应由具有相关资质的维保工程公司对玉屏山居大型机电设施设备（包括电梯、消防系统、监控系统等）进行系统和有计划维护、保养、检测并提出专业化意见建议而产生的费用。由工程部或项目部负责。第十五条 工程外包维保费用报销规定：

（一）工程部出具有设备使用部门和成控部门签字的维保执行情况资料，对维保单位是否按合同完成维护和保养、维护人员到位及工作情况、设备运行状况进行考核评估，据此确定维保费支付标准及扣减金额，报主管领导批准后作为费用报销单附件，按正常费用报销程序审批。

（二）按照合同约定结算条款，由工程部填报费用报销单。

（三）将维保合同复印件附于报销单后。

（四）向对方索取合法票据，与上述相关材料一起附于费用报销单后，向财务部报销。

（五）报销其他维修费用，还须附工程部和使用部门签字认可的验收报告。

（六）委托外修的费用按以上办法执行。

第六章

外包植物租赁、绿化养护费、清洁费报销 第十六条 报销范围：玉屏山居为保持相应星级标准和经营氛围，在公共区域和对客服务区域摆放植物、花卉；服务过程中按客人要求提供植物、花卉、插花作品等，对玉屏山居绿化带、植物、树木进行养护，以及公共区域保洁卫生等发生的费用，由客房部负责。第十七条 费用报销规定：

（一）客房部整理出具对方单位执行合同情况相关资料，包括验收报告单、人员签到签退考勤表、接受服务部门签字确认清单等。

（二）此类费用归口客房部统一报销，由客房部按结算条款定期填制费用报销单。

（三）报销时需提供养护、清洁及租赁相关资料。

（四）取得合法票据，与上述材料一并作为费用报销单附件，交财务部报销。

第七章

培训费报销

第十八条 培训费是指玉屏山居为提高管理人员业务水平、员工服务技能、操作技能而组织培训、学习、聘请专家授课等产生的费用，包括组织参加专业培训、外出考察学习、聘请专家到店授课指导等产生的学费、证书费、外出差旅费、课时费等。第十九条 培训费报销规定：

（一）培训费用由牵头部门负责报销，行政办公室监管。

（二）报销时要附上相关培训文件，包括经玉屏山居领导批示的报告、证书复印件、邀请函、参加培训人员名单、培训计划等。

（三）外出学习考察产生的交通费、住宿费、餐费等，报销标准及报销凭证按差旅费管理制度执行。

（四）取得合法票据，填制报销单，与上述相关资料一并交财务部报销。

第八章

营销费用报销

第二十条 报销范围：为提升玉屏山居知名度和社会形象，专向促销而产生的媒体广告费、订房网络销售佣金等。

第二十一条 营销费用报销规定：

（一）营销费用由发生部门负责报销，市场营销部监管。

（二）报销广告费用需附发布广告的合同、清单、报纸广告复印件、网络广告截屏复印件等资料。

（三）报销销售佣金需附玉屏山居与对方核对无误的订房结算清单。

（四）取得合法票据，与上述材料一并作为费用报销单附件，按程序逐级审批后，交财务部报销。销售佣金需填制专用审批单。

第九章

工资福利及相关费用支出

第二十二条 工资福利支出包括职工工资、奖金、提成、补贴、其他工资性费用、社会保险及其他应由玉屏山居承担的福利支出等。由行政办公室负责。第二十三条 工资支付规定：

（一）每月20日前，行政办公室根据本月考勤表及其他薪金资料（含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息），编制工资表，提交财务部。

（二）经财务部门复核、各部门复核后，经财务审核报送总经理审室批。

（三）每月20日，财务部以银行代发形式支付工资。遇节假日可视情况适当提前或顺延。

（四）各部门保存一份本部门工资表备查。

第二十四条 未在工资表中反映的工资性费用，由经办人（领款人）填报领款单，按审批程序逐级审签后领取，同时附上相关材料。第二十五条 社会保险和住房公积金支付规定：

（一）行政办公室将审批后的支付单、明细表提交财务部。

（二）财务部以银行转账方式支付。

（三）财务部收到银行回执单后，交行政办公室确认。

（四）行政办公室向社保局和公积金管理中心取得专用收据。

（五）填制报销单向财务部门报销。第二十六条 其他福利支出规定：

（一）行政部按审批后的支付标准填写报销单，部门经理签字确认。

（二）提交财务部门复核。

（三）总经理审批。

（四）依据审批后的报销单和支付标准，财务部办理支付。

第十章

大型固定资产购置、其他工程专项开支报销

第二十七条 大型固定资产购置报销规定：

（一）按相关规定填写《物资申购审批单》，附申购报告、合同及其他相关资料，并逐级报批。符合招标、比选的，还应附有招标比选有关材料。

（二）报销标准按相关的合同协议及批准生效的购置申请执行。

（三）结算支付：1.资产验收无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单；2.按资金支出审批程序逐级审批；3.计财部根据审批后的报销单以银行转账形式付款；4.需提前借款或预付的，按借款规定办理借款手续或预付款审批，并在规定时限内办理报销手续。

第二十八条 工程专项支出是指玉屏山居硬件设施设备的更新改造及其他专项费用，如设施设备更新、改造、装修及其他专项费用。

（一）此类费用一般金额较大，应由主管部门经理根据实际需要向公司提出书面申请或报告（含项目可行性分析、费用预算等资料），按玉屏山居规定相关程序进行审批，经总经理办公会批准后，报公司董事会审批。

（二）报销规定：

1.此项费用的报销由工程部负责。2.将审批后的相关材料交财务部备案。

3.业务部门与合作方签订正式合同。合作方需进行招标比选的，按相关规定实施。4.支付结算：（1）项目验收后，由经办人汇总整理好发票、验收报告等资料，填写费用报销单；（2）经主管部门经理审核和 财务部门复核后，报总经理审批；（3）财务部门依据审签后的报销单办理支付；（4）需提前借款或预付的，按借款规定办理借款手续或预付款审批，并在规定时限内办理报销手续。（5）施工过程中需要支付工程进度款的，由施工方提出用款申请和工程进度表，工程部负责人和玉屏山居主管领导审批后，再按财务审核程序签批支付。

第十一章

应付税费报销

第二十九条 应付税费是指按照国家税法及其他法规需要由公司缴纳的税金及附加、增值税、企业所得税、代扣个人所得税、印花税、残疾人就业保障金、工会经费等税金和费用。第三十条 应付税费报销规定：

（一）财务部门按要求填制应付税费审批表，经部门经理审核后，报总经理审批。

（二）办理银行转账支付。

（三）取得完税凭证或正规收据，作为入账依据。

第十二章

其他

第三十一条 此制度由财务部负责解释，自2018年5月1日起执行。

第二篇：酒店财务报销制度

酒店财务报销制度

酒店财务报销制度1

（1）各部门的费用由主管领导核准、部门经理审查；

（2）酒店支付的大厦管理费，水电、空调，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额；

（3）酒店各项福利费开支，如活动费、制服费等，由批准；

（4）医疗费按酒店规定每月定额发给；

（5）工会经费由酒店工会主席在规定的范围内签批；

（6）其余未明确的费用由总经理审批。

酒店财务报销制度2

（1）对外投资的支出；

（2）被没收财物造成的损失，支付违约金、??纳金、赔偿金、被罚款以及赞助、损赠的支出；

（3）为购置、建造或转让无形资产、固定资产和其他资产发生的支出；

（4）不可抗力（如水灾、火灾、地震等）造成的固定资产、流动资产的损失；

（5）国家规定不得列入成本费用的其他开支。

第三篇：酒店财务报销制度2

酒店财务报销制度、费用报销：

（1）一切费用要在核定批准的费用定额范围内开支，超支部门须经酒店主管领导批准方可向财务部报销；

（2）已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由酒店主管领导签字；

（3）未取得原始发票而要先付款时，可以先到财务部办理借款，经领导批准（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。

2、固定资产报销；

（1）必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须经总经理室向有关部门办理专项控制证明是单才能购买；

（2）如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票；

（3）固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准报销；

（4）固定资产经财务部报销后，列入“内部往来成本费用”科目。

3、流动资产报销：

（1）采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划；

（2）凡购入材料物品，必须填写入库验收单一式三联。采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销；

（3）材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联；

（4）仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找到原因，并予以更正；

（5）采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部；

（6）采购人员经领导批准可借支空白支票（限制一定数额内开支），但必须在三天内到财务部报销，如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；

（7）各项预付款先填借款单，按合同要求经酒店主管领导批准后再付款；

（8）低值易耗品报销手续必须建立低值易耗品卡片；

（9）年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表。费用报销审批制度

1、酒店各项费用的审批报销应严格按照规定的权限执行：

（1）各部门的费用由主管领导核准、部门经理审查；

（2）酒店支付的大厦管理费，水电、空调，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额；

（3）酒店各项福利费开支，如活动费、制服费等，由酒店总经理批准；

（4）医疗费按酒店规定每月定额发给；

（5）工会经费由酒店工会主席在规定的范围内签批；

（6）其余未明确的费用由总经理审批。

2、不得列入费用支出的项目有：

（1）对外投资的支出；

（2）被没收财物造成的损失，支付违约金、??纳金、赔偿金、被罚款以及赞助、损赠的支出；

（3）为购置、建造或转让无形资产、固定资产和其他资产发生的支出； [Page]

（4）不可抗力（如水灾、火灾、地震等）造成的固定资产、流动资产的损失；

（5）国家规定不得列入成本费用的其他开支。

第四篇：财务报销制度

费用报销制度

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程 第四条 借款管理规定

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第三部分 日常费用报销制度及流程

第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

第三条 费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据(或收据),且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

(四)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第四条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。（金额过大须由董事长审批）

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程

第十四条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

第十五条 工薪福利支付流程

(一)工资支付流程：（1）财务部根据支付标准编制标准格式的工资表；（4）按工薪审批程序审批；（5）每月18日由财务部通过银行代发形式支付工资。

（二）临时工资支付流程同工资支付流程。

（三）其他福利费支出由公司综合部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

第五部分 专项支出财务报销制度及流程

第十六条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。

第十七条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

(一)填写购置申请：按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。

(二)报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。

(三)结账报销：（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；（2）按资金支出规定审批程序审批；（3）财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第十八条 其他专项支出报销制度及流程

(一)费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。

(二)费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。

(三)财务报销流程

1．审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。

2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等）。

3．付款流程：（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字→ 财务复核 →总经理审批；（3）财务部根据审批后的报销单金额付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第五篇：财务报销制度

财务报销制度

为严格执行公司规章制度，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本制度。

第一条 根据公司实际工作情况，暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。

第二条 发生借款或申请款项时，填制“申请报告单”或“借款单”，其中“借款理由”一栏要有详细的用款说明，经相关领导确认后可借支款项。

第三条 各种借款要在7日内及时报销，否则财务部门不予报销，财务部严格执行“前帐不清，后帐不立”的原则。

第四条 对于交通费的报销有以下几点规定：

1、为了节省大家的宝贵时间，暂定为每月月初5日前统一报销上月票据。

2、对于以前月份的出租车票将不予报销。

3、每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由，特别是事由一定要写清楚。

4、员工交通报销制度从2011年元月5日前交通费予以报销，自2011年元月5日后每天晚班员工（四人）予以报销一张交通报销单。

5、公务外出乘坐出租车要在公务车不能提供使用的情况下方可给予报销。第五条 发生业务招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行：

1、根据事由确定是否招待。招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。

办公招待主要是针对常规客户和技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以15元标准计算，此项招待费用不包括本公司人员。

业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款。

2、根据招待对象确定招待标准。主要针对的是业务招待，根据对方的身份和对本公司项目的影响力确定招待标准，招待标准根据参加人数确定。普通业务招待以每人30元计算，高级业务招待每人60元标准。

3、业务招待费用的发生需由领导批准后方可进行。如果根据实际情况需要调整招待标准，则必须提前申请获得相关领导批准后方可支出。

第六条 差旅费支出严格执行以下细则，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。

1、出差地区划分为一般地区和特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、上海、海南等），出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。

2、出差人员事先填写“借款单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金（宴请资金需另注明并需要总裁确认），经所属部门负责人签署意见，主管领导审批后办理借款手续。

3、公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。

4、出差人员返回后，应在七日内到财务部办理报销手续。

5、职工出差期间发生的宴请费应于出差前申请，特殊情况应按审批权限口头请示。

6、员工紧急情况出差需乘坐飞机时，应经上级领导审批同意方可。

7、出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧票；未乘硬卧者，可按购票价的差额的60%给予补贴。

8、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。

9、员工（包括普通员工和领导）出差生活补助：50元/天（一般城市）80元/天（特殊城市），此费用包括餐费、出差期间交通费及通讯费用。

10、住宿费用根据出差目的地不同制定不同标准。

一般城市普通员工：单人150元/天，多人250元/2人/天；公司领导：单人250元/天，多人350元/2人/天；

特殊城市普通员工：单人 200元/天，多人 300元/2人/天；公司领导：单人 250元/天，多人 400元/2人/天。

如果按此标准超出经领导确认批准后给予报销。

11、根据事由预先确定是否出差和出差所需天数。如果实际出差时间超出规定时间以及出差期间因办理私事而推迟返回日期，须经领导批准。非工作的天数没有生活费用，并且不报销相关费用。

12、如长期在外地连续出差达到10天以上者，生活补助不参照以上标准，一般城市按照30元/天，特殊城市按照40元/天执行，其他标准按以上执行。第七条 外出人员的临时性支出，要及时与总裁取得联系，并得到同意后，方可支出。

第八条 对于支出金额在2000元以上的，要提前一天通知财务部，以便备款。第九条 各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务不予报销：

1、内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据；

2、无财务专用章的白条票据；

3、数量、单价、金额不明确的票据；

第十条 所有财务单据要一律用签字笔填写，否则视为无效票据。第十一条 费用审批签字流程如下：

1、部门员工发生费用，由本部门负责人、主管副总及副总裁分别签字认可后，经财务审核票据无误，送至总裁处签字确认后给予报销。

2、部门负责人发生费用，由主管副总及副总裁签字认可后，经财务审核票据无误，交总裁确认给予报销。

3、主管副总级领导发生费用，由副总裁签字认可后，经财务审核票据无误，交总裁签字确认予以报销。

4、副总裁发生费用，经财务审核票据无误，交总裁签字确认予以报销。

5、总裁发生费用，经财务审核票据无误后，交副总裁签字认可予以报销。第十二条 此制度发布之日起立即生效，计划财务部负责解释。