关于印发张家界市市属国家出资企业监管办法试行和张家界市市属国家出资企业重大事项报告实施细则试行的通知

第一篇：关于印发张家界市市属国家出资企业监管办法试行和张家界市市属国家出资企业重大事项报告实施细则试行的通知

关于印发张家界市市属国家出资企业监管办法试行和张家界市市属国家出资企业重大事项报告实施细则试行的通知

各市属国家出资企业，市直相关单位：

为切实履行企业国有资产出资人职责，进一步完善管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制，规范国有资产经营管理，实现国有资产保值增值，根据《张家界 市人民政府关于授权市人民政府国有资产监督管理委员会对市属国家出资企业全面履行出资人职责有关问题的通知》（张政发〔2010〕8号）文件精神，经市国 资委研究，现将《张家界市市属国家出资企业监管办法（试行）》和《张家界市市属国家出资企业重大事项报告实施细则（试行）》印发给你们，请遵照执行。

附件1：《张家界市市属国家出资企业监管办法（试行）》

附件2：《张家界市市属国家出资企业重大事项报告实施细则（试行）》

二○一○年八月一日 附件1 张家界市市属国家出资企业监管办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为切实履行企业国有资产出资人职责，理顺和完善管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制，规范国有资产经营管理，实现国有资产保值增值，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《中华人民共和国公司法》和其他有关法律法规的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称市属国家出资企业，是指张家界市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）直接履行出资人职责的国有独资企业、国有独资公司、国有控股公司（含相对控股公司）。

本办法所称市属国家出资企业的所属企业是指国有及国有控股企业出资设立的全资企业、持有50%以上股权的下属企业或通过其他方式实施有效控制的企业。

第二章 市属国家出资企业管理者的任免与考核

第三条 市国资委任命或者建议任命董事、监事、高级管理人员，应当遵照以下程序：

（一）国有独资企业、国有独资公司和国有控股公司的党组织负责人由市国资委任免，其中市管干部由市国资委报批，按干部管理权限任免；国家公务员因工作需要在企业兼职的，由市国资委按规定报批后任免。

（二）国有独资企业的经理、副经理、财务负责人和其他高级管理人员，以及国有独资公司的董事长、副董事长、董事、监事会主席和监事（职工董事和职工监事除 外），由市国资委任免，其中市管干部由市国资委报批，按干部管理权限任免；国家公务员因工作需要在企业兼职的，由市国资委按规定报批后任免。

（三）国有独资公司的董事长（或国有独资企业的经理）和党组织负责人原则上由一人担任；按照“双向进入，交叉任职”的原则，董事长与党组织负责人分设的，党员董事长可兼任党组织副职，党组织负责人可兼任副董事长。

（四）国有独资公司设立的总经理、副总经理，以及二级法人董事长、总经理由董事会报市国资委审批后，予以聘任或者解聘；市管干部和国家公务员在企业兼职的，参照本条第二项的规定执行。

（五）国有独资公司的财务总监由市国资委委派；市管干部和国家公务员在企业兼职的，参照本条第二项的规定执行。

（六）国有控股公司，由市国资委向股东会提出董事、监事人选；市管干部和国家公务员在企业兼职的，参照本条第二项的规定执行。

（七）国有控股公司的总经理由董事会报市国资委审批后，予以聘任或者解聘。

（八）未经市国资委同意，国有独资企业、国有独资公司的董事、高级管理人员不得在其他企业兼职。未经股东会同意，国有控股公司的董事、高级管理人员不得在经营同类业务的其他企业兼职。

未经市国资委同意，国有独资公司的董事长不得兼任经理。未经股东会同意，国有控股公司的董事长不得兼任经理。经理层人员除总经理外，原则上不进入董事会。董事、高级管理人员不得兼任监事。

第四条

市国资委对市属国家出资企业负责人年度绩廉进行考核，并将考核评价结果分别报市委组织部、市纪委监察局备案。市属国家出资企业负责人有下面四种情形之一的，原则上不再继续任职：

（一）连续两个年度考核评价被确定为不称职的；

（二）连续两个年度经营业绩考核结果不达标的；

（三）违反财经纪律和《国家出资企业领导人廉洁从业若干规定》造成严重后果的；

（四）严重违反国家法律法规被追究责任的。

对社会和企业发展做出重大贡献的企业负责人，市国资委设立特别贡献奖给予奖励。

第五条

市属国家出资企业负责人每年年末向市国资委述职，述职内容包括：企业党风廉政建设情况、绩效完成情况、班子成员的廉洁自律情况以及重大经营活动情况。

第三章 企业国有资产的监管

第六条 企业国有资产主要包括：

市属国有独资、国有控股和国有参股企业的国有资产； 市属企业化管理的事业单位的国有资产；

市级财政和上级财政及政府其他部门对市属企业以各种形式投入所形成的国有资产；

由企业开发、经营的资源性国有资产； 市属企业改制剥离的国有资产； 市政府授权监管的其他国有资产。

第七条 市国资委依照国家有关规定，负责企业国有资产的产权界定、产权登记、资产评估、清产核资、产权转让、以及重大资产处置等监督管理。

第四章 重大事项报告制度

第八条 市属国家出资企业报市国资委批准的事项，主要有以下内容：

（一）企业制订和修订公司章程；

（二）企业增加或减少注册资本，企业及所属企业核销权益、发行债券或其他证券及上市的方案；

（三）企业重大的投资经营决策、大宗采购、重大经济合同、对外借款和捐赠、内部集资和较大维修改造，以及本企业及所属企业境外投资行为；

（四）企业对所投资企业以外的企业或其他法人提供的担保，以及超出其持股比例对所投资企业提供的担保；

（五）企业的设立、合并、分立、解散、变更公司形式、申请破产、清产核资以及改制方案、资产处置；

（六）企业的年度财务预决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；

（七）企业薪酬分配方案；

（八）企业对外招聘的年度用工计划；

（九）法律法规及公司章程规定的其他应上报市国资委或股东会决定的事项。

第九条 市属国家出资企业报市国资委核准的事项，主要有以下内容：

（一）企业的工资计划，及所属企业的薪酬分配方案；

（二）企业的经营计划和投资方案；

（三）经市政府批准经济行为的事项涉及的资产评估项目；

（四）法律法规及公司章程规定的其他应上报核准的事项。

第十条

市属国家出资企业报市国资委备案的事项，主要有以下内容：

（一）经市国资委批准经济行为的事项涉及的资产评估项目；

（二）市国资委决定或批复事项的执行情况；

（三）企业年度合并财务报表决算审计报告；

（四）企业年度经营业绩考核指标和任期经营目标完成情况的报告；

（五）企业年度内超过企业所得税法规定的税前扣除限额的捐赠(含实物等资产)；

（六）重大的法律纠纷、安全生产事故、公司重要工作人员涉嫌经济或刑事犯罪及其他对出资人权益可能产生较大影响的事项；

（七）法律法规及公司章程规定的其他应上报备案的事项。第十一条 批准或核准事项，企业决策机构必须在做出决议后五个工作日内报告市国资委；备案事项，企业决策机构应当在作出决策或事件发生之日起五个工作日内报告市国资委。

第五章 责任追究

第十二条 市属国家出资企业违背国有资产管理法规，造成国有资产（收益）损失者，视其情节给予警示谈话、调离岗位、降职、免职处理。

第十三条

市属国家出资企业违背重大事项报告制度有下列情形之一的，视情节轻重，按程序分别对责任人给予警示谈话、调离岗位、降职、免职处理：

（一）未报告或者虽报告但未按规定报告的；

（二）在报告中谎报，故意隐瞒重要情况的；

（三）虽报告但未按批复或核准意见执行的。

第十四条 应当追究纪律责任的，除适用前条规定外，视情节轻重，依照国家有关法律法规给予相应的处分。

对于其中的共产党员，视情节轻重，依照《中国共产党纪律处分条例》给予相应的党纪处分。

第十五条

市属国家出资企业负责人受到警示谈话、调离岗位、降职、免职处理的，应当减发或者全部扣发当年的绩效薪金、奖金。

第十六条 市属国家出资企业负责人受到降职处理的，两年内不得担任与其原任职务相当或者高于其原任职务的职务；受到免职处理的，两年内不得担任市属国家出资企业的领导职务。

第六章 附 则

第十七条

国有参股公司，由市国资委委派股东代表；股东代表的管理参照本办法的规定执行。第十八条 本办法由市国资委负责解释。第十九条 本办法自发文之日起施行。

附件2 张家界市市属国家出资企业重大事项报告实施细则（试行）第一条

为确保《张家界市市属国家出资企业监管办法（试行）》的顺利实施，根据有关法律法规的规定，制定本细则。

第二条 本细则所称市属国家出资企业（以下简称企业），是指张家界市人民政府授权市国资委直接履行出资人职责的国有独资企业、国有独资公司、国有控股公司（含相对控股公司）。

第三条 下列事项为企业重大的投资经营决策：

（一）企业总资产在500万元以下，单项投资金额达到总资产值20%以上的投资项目；企业总资产在500-1000万元（包含500万元），单项投资金额 达到总资产值15％以上的投资项目；企业总资产在1000-5000万元（包含1000万元），单项投资金额达到总资产值10％以上的投资项目；企业总资 产在5000万元及以上，单项投资金额达到总资产值5％以上且投资额在500万元以上的投资项目。

（二）企业单次金额达到或超过公司总资产值20％以上的资产租赁事项或超过5年的承包经营事项；

（三）法律法规规定的其他情况。以上总资产值是指最近一次经审计账面余额。

第四条 单次采购超过最近一次经审计的总资产值5％以上的资产。第五条 下列合同金额占企业最近一次经审计的总资产值20%以上的合同为重大经济合同：

（一）固定资产购销合同；

（二）工程建设合同；

（三）不动产买卖、土地使用权出让和转让合同；

（四）关联交易合同；

（五）其他重大或企业认为有必要批准的合同。

第六条 企业年对外捐款或赞助超过上年税后利润1%的事项。第七条 企业年对外借款超过近期自有资金10%且无对外借款呆账记录的事项。

第八条 单次维修改造超过上年经营费用10%的事项。

第九条 企业担保事项是指企业作为保证人，以其自有财产为其他债务人提供保证或抵押、质押的行为。原则上企业不得对外提供担保，必须对外提供担保的应注意防范风险，严格审批被担保企业单位偿债能力和信用程序,落实反担保措施，并按照规定程序办理手续。

第十条 企业的资产处置事项主要有以下内容：

（一）处置不良资产（含闲置资产）；

（二）对外捐赠实物（净值）5万元以上；

（三）转让所属全资、控股子公司产(股)权；

（四）年资产处置超过公司最近一次经审计的总资产值10%的事项。第十一条 重大事项由企业负责向市国资委报告，各企业主要负责人是本企业重大事项报告的第一责任人，分管财务、项目等各部门的企业负责人是部门重大事项报告的主要负责人，财务等部门负责人是企业重大事项报告的直接责任人。

第十二条 批准和核准事项实行一事一报，各企业应按规定以书面形式报市国资委。

第十三条 企业未按规定向市国资委报告重大事项，或故意漏报、瞒报、报告虚假重大事项的，由市国资委按照《张家界市属国有企业监管暂行办法》执行；造成国有资产流失或其他严重后果的，依法追究责任人员的责任；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。

第十四条 市国资委应对报告人执行本规定情况进行定期检查，检查结果作为对其考核的重要内容。

第十五条 本细则由市国资委负责解释。第十六条 本细则自发文之日起施行。

主题词：经济管理 国家出资企业 监管办法 通知 报：市人民政府，省国资委。张家界市国资委办公室 2010

年8月1日印发 13

第二篇：西安市人民政府国有资产监督管理委员会关于印发西安市市属企业重大事项报告制度暂行办法的通知

西安市人民政府国有资产监督管理委员会关于印发《西安市市属企业重大事项报告制度暂行规定》的通知

《西安市市属企业重大事项报告制度暂行规定》经市国资委办公会议讨论并报市政府同意，现印发你们，请遵照执行。

西安市市属企业重大事项报告制度暂行规定

第一条 为依法履行出资人职责，切实落实国有资产出资人重大决策的权利，保障国有资产营运安全和保值增值，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等有关法律法规，结合本市实际，制定本规定。

第二条 本规定适用于西安市人民政府授权（以下简称市国资委）履行出资人职责的国有独资企业、国有独资公司和国有控股公司（以下统一简称企业）。

第三条 本规定所称重大事项是指第二条所列企业以国有资产（资本）进行担保、投融资、产（股）权变动、资产重组、企业主要领导人变动、资本经营预算、决算、收益分配以及其他对国有出资人权益有重大影响的事项，包括事前请示和事后备案的事项。

第四条 重大事项分为请示核准事项和告知备案事项。核准事项须经市国资委审核同意，或由市国资委审核并报市人民政府批准后方可实施；备案事项为告知事项。

第五条 以下事项为重大事项：

（一）发展战略规划：包括中期发展规划和远景目标，重点是3至5年发展规划。

（二）重大产权、股权变动、重大资产处臵、资产评估：重大产权、股权变动是指监管企业及其所出资企业国有产权、股权的转让或国有产权、股权的比例发生较 大变化。重大资产处臵是指对企业的主要生产经营设备、生产经营场地、房产等资产的处臵。资产评估是指按照法定的标准和程序，动用科学的方法，对资产的现时 人格进行评定和估算。

（三）重大投资、融资：重大投资是指监管企业及其所出资企业的重要的对外投资（包括出资设立子企业、追加投资、收购兼并、注资参股、股权转换、对外担保等）、固定资产投资（包括基本建设和更新改造等）、金融投资（包括证券投资、期货投资、委托理财等）以及其他类型 的投资；重大融资是指用于资本性投入的直接或间接融资，包括发行股票、债券等。

（四）资产重组：是指监管企业及其所出资企业通过不同法人主体的法人财产权、出资人所有权及债权人债权，对资产的重新组合。

（五）国有资本经营预算、决算。

（六）子企业主要负责人的任免。

（七）其他重大事项。第六条 以下事项为核准事项：

（一）企业的重组、改制方案、职工安臵方案及修改公司章程和变更注册资本；

（二）企业设立子企业；

（三）企业的分立、兼并、破产、解散、增减资本；

（四）企业的主业确定；

（五）企业非主营业务单项投资累计500万元以上以及超过企业净资 产总额10以上的项目；

（六）金融投资、境外投资（包括设立办事机构）、跨省市投资；

（七）企业国有产权、股权的变动；其中，国有产权、股权变动致使国家不再拥有控股地位的，经市国资委审核后报市人民政府批准；

（八）企业转让国有划拨土地使用权；

（九）企业重要资产（房屋、生产设备等）的处臵；

（十）企业发起设立（或整体变更为）股份有限公司、整体改组为有限责任公司、国有股权转让、整体资产转让、破产、债转股等资产评估项目；

（十一）企业的国有资本经营预算方案、财务预决算报告、利润分配和弥补亏损方案，清产核资及损失核销、资产减值准备财务核销行为；

（十二）企业变更主营业务（含与企业主营业务相关的各种资质的转移）、转让核心技术和著名品牌；

（十三）企业向与其无产权关系、主营业务关联度不高的法人或者其他组织提供担保；

（十四）企业发行债券、股票、增发股票等融资行为；

（十五）企业的工资分配总额和经营管理层收入分配方案；（十六）企业董事会成员、经理层及三总师持有本公司股份（票）及企业董事会成员、经理层及三总师持有控股、参股公司股份（票）；

（十七）企业拟从事股票、期货、证券及其它金融衍生产品等高风险业务；

（十八）其他对国有资产出资人权益有重大影响及按规定应当上报请 示的重大事项。

第七条 以下事项为备案事项：

（一）企业的发展战略规划；

（二）企业的投资计划和投资报告。投资包括对外投资、固定资产投资、金融投资以及其他类型的投资；

（三）企业向与其主营业务关联度较高的非控股企业提供1000万元以上担保，或担保额达到本企业净资产

10、累计担保额达到净资产30以上；

（四）子企业国有产权代表的任免及考核办法、奖惩情况；

（五）企业生产经营计划；

（六）除核准项目外的其他资产评估项目；

（七）主业投资累计1000万元以上以及超过企业净资产总额10以上的项目；

（八）企业重大经济活动中的关联交易行为；

（九）企业发生的重大法律诉讼仲裁、国有股权被人民法院司法冻结的情况；

（十）发生生产安全事故、自然灾害造成企业人员伤亡和重大财产损失；

（十一）企业负责人因被采取人身强制措施或者健康等原因不能履行职责；

（十二）按照有关规定由企业审批的子企业的重组、改制方案、职工安臵方案及修改公司章程和变更注册资本，国有产权、股权的变动；

（十三）其他需要备案告知的事项。第八条 核准事项和备案事项应以正式书面文件形式上报，上报文件主要包括：

（一）董事会议决议（非公司制企业为附有法定代表人签字的决策会议正式决议）。

（二）有关事项的说明。

（三）可行性研究报告（投资项目、重组方案等需要上报的）。

（四）其它有关文件。

第九条 按本规定应向市国资委报告或备案的重大事项，国有独资企业由企业法定代表人审核后以企业名义报告；国有独资公司由企业董事会负责报告；国有控股公司由国有股权代表负责报告。

企业在决定全资子企业（公司）的重大事项或对其控股、参股企业的重大事项行使股东权利前，应征求市国资委的意见。其中，子企业主要负责人的任免按已有规定执行。

第十条 企业及其控股子公司的上市，经市国资委审核后，按国家、陕西省和西安市的有关规定办理。

上市公司在遵循上市公司有关法律、行政法规和相关监管部门规定的同时，对外披露的重大信息事项报市国资委备案。

第十一条 国有独资公司董事会应当于每年第一季度向市国资委报送上一《董事会工作报告》。

国有控股公司、国有参股公司董事会应当按照公司章程的规定，向市国资委报送上一《董事会工作报告》。

第十二条 企业投资计划和经营计划须在上一年第四季度上报市 国资委。遇特殊情况需调整企业经营计划，应及时将调整原因及调整内容报告市国资委。

第十三条 市国资委对企业上报的重大事项进行合规性审核或合理性审核。合规性审核主要审核重大事项是否符合全市国有经济布局与国有企业结构调整规划、本企 业的发展战略和发展规划、本企业经营计划，其决策程序是否符合法律法规和公司章程等。合理性审核即在合规性审核的基础上对重大事项进行可行性审核。

第十四条 合理性审核的范围为核准事项；合规性审核的范围为备案事项。

第十五条 备案事项经合规性审核后，凡不符合相关法律法规、产业政策、决策程序的，不予备案。

第十六条 对于核准事项，国有独资企业和国有独资公司必须经市国资委或市政府批准后方可实施；国有控股公司由国有股权代表按照市国资委或市政府的意见在股东会或董事会会议上发表意见、行使表决权，并在会议结束之日起5个工作日内向市国资委报告公司股东会或董事会的决议。

市国资委接到报告后，15个工作日内要给予明确回复。其中，对确需与相关部门协商，以及需要请示市政府决定的事项，承办时限可适当延期，但最迟应在30个工作日内给予明确回复。

第十七条 企业的备案事项应于形成决议后5日内向市国资委报告。涉及企业重大紧急事项以及安全生产事项应及时报告。

对相关事项的决议，如市国资委提出异议，企业须按要求对备案事项进行调整后再予以执行。第十八条 企业按照本规定需要报请市国资委核准的重大事项，应当由企业法律顾问出具法律意见书，分析相关法律风险，明确法律责任。

第十九条 监事会要加强日常监督，为重大事项报告制度的顺利实施提供保障。

第二十条 本规定未涉及的其它重大事项，按有关法律法规执行。第二十一条 对于不按本规定报告重大事项的，或故意漏报、瞒报重大事项的企业，市国资委将按有关规定追究其负责人的纪律责任；对于造成重大经济损失或严重后果的，将依法追究其负责人的经济、法律责任。

第二十二条 各区、县，市级各机关、事业单位（主管部门）和国资监管机构（“资产管理公司”、“四区二基地”管委会等）管理的国有独资企业、国有独资公司和国有控股公司参照本规定执行。

第二十三条 本规定由市国资委负责解释，自下发之日起实行。

第三篇：关于印发《国家商标战略实施示范企业评估办法》的通知

关于印发《国家商标战略实施示范企业评估办法》的通知

工商标字〔2011〕228号

为贯彻落实《国家知识产权战略纲要》，大力推进商标战略实施，进一步完善商标战略实施示范工作制度，指导示范企业提高商标注册、运用、管理和保护水平，更好地发挥示范企业辐射带动作用，国家工商行政管理总局制定了《国家商标战略实施示范企业评估办法》。现印发给你们，请遵照执行。

二○一一年十一月二十四日

国家商标战略实施示范企业评估办法

为进一步提高国家商标战略实施示范企业商标战略实施能力，加强商标战略实施示范工作绩效评估和管理，根据《关于贯彻落实〈国家知识产权战略纲要〉大力推进商标战略实施的意见》及《关于开展国家商标战略实施示范城市（区）、示范企业工作的指导意见》，制定本办法。

一、组织实施

国家工商行政管理总局商标战略实施领导小组（以下简称“领导小组”）负责国家商标战略实施示范企业（以下简称“示范企业”）的评估工作。领导小组日常工作由领导小组办公室负责，具体包括：组织起草相关文件、召集督导评估组会议、审核确定示范企业评估结果等工作。

成立国家商标战略实施示范企业评估督导组，具体负责各示范企业考核评估工作，对示范企业进行实地考察、提出评估意见。

二、评估对象及评估时间

评估对象：国家商标战略实施示范企业。

评估时间：每两年一次。评估工作原则上于评估第一季度开始，6月30日前结束，对示范企业上两个商标战略实施示范工作情况进行评估。

三、评估准备

（一）各示范企业要以国家商标战略实施示范企业评估工作为契机，进一步加大商标战略实施力度，全面提升商标注册、运用、保护和管理能力，充分利用商标战略促进企业平稳较快发展。

（二）各示范企业要认真回顾、总结上两个在推进商标战略实施方面的做法和经验，进一步明确今后努力的方向。

（三）各示范企业要按照本办法和《国家商标战略实施示范企业评估指标》（见附件）的要求，认真准备相关材料，配合评估督导组做好评估工作。

四、评估程序

（一）发布通知。领导小组于评估第一季度发布正式通知，布置评估工作。通知发布后，领导小组办公室要及时确定督导评估组组成人员及任务分工。

（二）实地考察。督导评估组通过实地察看、工作观察、组织访谈、问卷调查等方式采集评估信息，在分析评议的基础上形成初步评估意见。

（三）审核确定。领导小组依照本办法确定的评估标准和要求，根据督导评估组意见，审核确定最终评估结果并公布。

五、评估结果

评估结果分为优秀、合格、不合格三个等次。对连续两次评估为不合格的企业，将取消其“国家商标战略实施示范企业”资格。

六、评估要求

（一）参与评估的人员应当按照相关规定，科学、公正地行使职责和权利，根据评估对象提供的材料及实地考察情况，充分发表评估意见。

（二）参与评估的人员应当对评估情况保守秘密，不得对外提供评估对象的有关文件、资料和数据。评估结果公布前，不得利用参与评估工作之便，擅自向评估对象披露评估期间的相关信息。

（三）评估实行回避制度。与评估对象有直接利害关系者不得参加评估活动。

（四）参与评估的人员不得利用职权，收受评估对象的酬金与其它财物，或者牟取其他不正当利益

附件：国家商标战略实施示范企业评估指标

第四篇：关于印发甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会监管企业重大事项报告管理暂行办法的通知

关于印发甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会监管企业重大事项报告

管理暂行办法的通知 第一章 总 则

第一条为了加强国有资产监督管理，依法履行国有资产出资人职责，规范国有企业重大事项报告管理行为，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》和《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规规定，结合工作实际，制定本办法。

第二条甘 肃省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“省政府国资委”）履行出资人职责的企业、企业化管理的事业单位（以下简称“所出资企业”）及其所属重要子 企业（包括所属独资企业、控股企业和企业化管理的事业单位）重大事项的报告管理，有关子企业及参股企业有关重大事项的报告管理均适用本办法。

第三条 本办法所称重要子企业是指开展所出资企业的主营业务的实际运营、并且由其直接管理和控制的重要经营单位。

第四条 本办法所称重大事项是指企业发展战略规划与主营业务，企业投资与项目管理，企业重组改制，产（股）权管理，资产管理，财务管理，公司章程和注册资本，参股企业决算报告，董事会报告，以及根据法律法规规定需要报告的其他事项。

第五条 重大事项报告管理分为核准事项、报告事项和备案事项。核准事项须经省政府国资委审核批准并书面回复后方可实施。报告事项应按照规定内容、时限和程序报告省政府国资委。备案事项为告知事项，应于实施之日前七日内向省政府国资委报送。如省政府国资委提出异议，企业需按要求对备案事项进行调整后再行实施。

第二章 重大事项报告管理分类

发展规划与主营业务

第六条 企业发展战略规划的编制，应按照《甘肃省省属国有企业发展战略与规划编制大纲》要求规范编制。

所出资企业应按照有关规定将企业发展战略规划报省政府国资委核准后组织实施。

所出资企业应将重要子企业的发展战略规划报省政府国资委备案。第七条 省政府国资委对所出资企业发展战略规划实行滚动调整管理。所出资企业需对其发展战略规划进行调整的，调整规划应报省政府国资委核准后执行。

第八条 所出资企业及其重要子企业发展战略规划在当年的实施情况应在下一三月底前将报省政府国资委备案。

第九条 所出资企业及其重要子企业主要经营业务范围应按照省政府国资委主要经营业务确认的有关管理规定进行核准。

所出资企业及其重要子企业需要变更主营业务范围（含与企业主营业务相关的各种资质的转移）的，应报省政府国资委核准。

企业投资与项目管理

第十条 本办法所称的投资包括境内投资和境外投资。

境内投资主要包括所出资企业在境内的固定资产投资、资产收购、长期股权投资等。

本办法所称企业境外投资，是指所出资企业以货币、实物、有价证券、知识产权、专有技术、股权、债权等资产和权益，在境外及港澳台地区新设、收购、兼并企业和办事机构或对其增资、再投资等，获得所有权、经营管理权等权益的行为。

第十一条 所出资企业投资计划中的投资项目是指按照企业投资管理制度规定由董事会或有关会议研究决策的投资项目。其中包括子企业投资项目。

第十二条 省政府国资委对所出资企业投资行为实行分类监督管理。国有独资公司由董事会依据企业发展战略编制投资计划报省政府国资委审核后组织实施；国有控股公 司、国有参股公司由公司董事会编制投资计划草案报省政府国资委审核，省政府国资委提出审核意见反馈公司董事会，经公司股东会表决通过后组织实施。

第十三条 所出资企业在投资计划外追加项目，应及时将有关情况报告省政府国资委，省政府国资委按审核投资计划的程序和办法进行审核。

第十四条 按国家现行投资管理规定，需由国家和省政府有关部门批准的投资项目，应先报告省政府国资委提出审核意见后，再行上报国家和省政府有关部门。

企业上报的项目报告，要有董事会决议和可行性论证报告，资源类项目还应有地质勘查报告等要件。

第十五条 企业投资项目实施过程中出现下列情形的,应重新履行投资决策程序，并将决策意见及时书面报告省政府国资委：

（一）对投资额、资金来源及构成进行重大调整，致使企业负债过高，超出企业承受能力或影响企业正常发展的；

（二）股权结构发生重大变化，导致企业控制权转移的；

（三）投资合作方严重违约，损害出资人权益的。第十六条 所出资企业投资计划应于每年三月中旬前报省政府国资委，省政府国资委将根据有关规定和程序对企业投资计划进行核准或备案。

第十七条 省政府国资委建立包括境内投资和境外投资的统计分析报告制度，企业投资统计分析报告应当于每季度末十五日内，按有关规定和要求报省政府国资委。

第十八条 企业直接出资设立或收购的境外企业，涉及其清算、合并、分立或重组，增减注册资本，调整产（股）权结构及出资方式、产（股）权转让以及投资实施过程中发生调整事项，企业应及时向省政府国资委报告，并提供经境内外有资质的中介机构出具的财务审计报告或资产评估报告。

第十九条 所出资企业在境外的所属企业或机构发生以下重大事项，应及时向省政府国资委报告：

(一)发生严重亏损或大额坏账；

(二)投资合作方严重违约，出现损害出资人利益及项目不能按计划要求完成的情况；

(三)高管人员有舞弊、欺诈等行为；

(四)驻在国(地区)监管机构对境外企业或机构采取的重大处罚措施；(五)发生重大法律纠纷案件；(六)其他应报告的重大事项。

企业重组、改制

第二十条 本办法所称企业重组，是指所出资企业及其所属企业中的独资企业、独资公司、控股公司采取合并、分立等方式或引进战略投资者组建新的独资企业、独资公司、控股公司、参股公司或企业集团。

本办法所称企业改制，是指所出资企业及其所属企业中的国有独资企业改为国有独资公司，国有独资企业、国有独资公司改为国有资本控股公司或者国有资本参股公司，国有资本控股公司改为非国有资本控股公司。

第二十一条 所出资企业及其子企业重组、改制应向省政府国资委提出申请。由省政府国资委根据企业情况，依照有关政策进行初审，初审同意后方可启动重组、改制程序。

第二十二条 所出资企业进行重组、改制应由省政府国资委决定。所出资企业中的大型、特大型企业重组、改制的，由省政府国资委审核后，报请省政府批准。或经省政府同意，省政府国资委审批。所出资企业中的中小型企业重组、改制，由省政府国资委审批。

所出资企业所属子企业进行重组、改制，应由所出资企业在决定前报省政府国资委核准。

第二十三条 所出资企业及其所属子企业改制涉及职工持股的，应严格按照有关政策规定报省政府国资委核准。职工持股原则上限于持有本企业股权。严格控制和规范在国有大中型企业实行职工持股。

第二十四条 企业改制时涉及股份制改造的，按照国家和本省有关规定同时办理相关审批手续。

第二十五条 国有大中型企业主辅分离、辅业改制方案按照国家和本省相关政策规定审批。

第二十六条 所出资企业及其所属各级独资、控股企业的破产、解散、清算方案，应报省政府国资委核准；所出资企业中的大型、特大型企业的破产、解散、清算方案，应由省政府国资委审核后，报请省政府批准。

第二十七条 所出资企业及其所属企业依法退出市场、整体分流安置职工方案，应报省政府国资委核准。

第二十八条 企业改制和重组清产核资、财务审计和资产评估结果应报省政府国资委审核、确认、批复、备案。

产（股）权管理

第二十九条 本办法所称企业国有产（股）权变动是指所出资企业及其重要子企业国有产（股）权的转让或者国有产（股）权比例发生变化。

所出资企业及其重要子企业的国有产（股）权变动由省政府国资委决定；其中国有产（股）权变动致使国家不再拥有控股地位的，经省政府国资委审核后，报请省政府批准。

所出资企业子企业的国有产（股）权变动按照国家和本省有关规定执行。

第三十条 所出资企业及其所属企业中的股份有限公司涉及国有股权的下列事项，应报省政府国资委审核。需上报国务院国资委及国家有关部门审批的，按照相关规定上报：

（一）国有企业改制、投资设立股份有限公司时国有股权的设置方案；

（二）国有股权持有单位产权变动涉及上市公司国有股权性质变化的；

（三）国有股权变现以及国家股权、发起人国有法人股权发生转让、划转的；

（四）国有股股东将其持有的国有股用于银行贷款和发行企业债券质押担保的；

（五）所出资企业所属上市公司回购国有股权的；

（六）国有股股东未全额认购或以非现金方式全额认购应当配股份的；

（七）国有股股东拟与上市公司进行资产置换的。第三十一条 国有股权经司法冻结拍卖后，买受人应向省政府国资委申请办理股权性质界定。

第三十二条 所出资企业所属上市公司国有股权被法院司法冻结的，所出资企业应及时向省政府国资委报告。

资产管理

第三十三条 重 大资产采购是指所出资企业重大购买、置换资产（固定资产、无形资产等）行为。所出资企业购买、置换同一或相关的资产总额占本企业最近一个会计经审计的 资产总额百分之三十以上，或累计对同一或相关资产分次购买或支出的金额超过资产总额百分之三十的，应作为重大采购事项报省政府国资委核准。

所出资企业如一次性采购经营性资产（如原材料）超过企业预算或上销售成本百分之五十以上的，应作为重大资产采购事项报告省政府国资委核准。

第三十四条重大资产处置包括所出资企业重大资产出售行为、子企业改制资产处置和资产减值准备财务核销等行为：

（一）重大资产出售行为指所出资企业发生的重大资产（主要指无形资产、固定资产等）置换、转让及出售行为，应按规定报省政府国资委核准。

（二）子企业改制资产处置指最近一个会计主营业务收入或净利润占所出资企业最近一个会计经审计的合并会计报表百分之十以上的子企业改制的资产处置行为，应按规定报省政府国资委核准。

（三）资产减值准备财务核销指所出资企业按照有关规定，经取得合法证据证明确实发生事实损失的资产，对该项资产账面余额和相应的资产减值准备进行的财务核销，应按规定报省政府国资委核准或备案。

第三十五条 所出资企业及其所属企业的国有土地、房产等资产抵押、租赁、投资等事项，应当按照国家和本省有关规定执行，并报省政府国资委核准。

第三十六条 所出资企业及其重要子企业转让专利权、非专利技术、商标权、土地使用权、特许权、探矿权、采矿权等知识产权或无形资产事项的，应报省政府国资委核准。

第三十七条 所出资企业及其所属企业在资产审计评估过程中发现的涉及重大资产损失的有关情况，应当按照有关规定及时向省政府国资委报告。

财务管理

第三十八条 重大股权投资是指对外（同一单位）大额度股权投资。投资金额超过所出资企业最近一个会计经审计（未注明合并报表的，计算口径均指单户会计报表）的净资产百分之十以上的股权投资，包括股权置换行为，应报省政府国资委核准。

第三十九条风险投资业务指所出资企业及其重要子企业发行公司债券、向境外投资或拟从事股票、期货、基金、证券、外汇买卖、委托理财等高风险业务投融资项目，应向省政府国资委报告或备案。单项投资（按上述项目分类）在报告期内累计发生额占本公司最近一个会计经审计的净资产百分之五以上的，应报省政府国资委核准。

第四十条重大借款指所出资企业向金融机构贷款或企业之间拆借资金，导致公司的资产负债率（按照单户会计报表计算口径）超过百分之七十以上或者使其资产负债率上升十个百分点的所有借款项目，应报省政府国资委核准。

所出资企业财产抵押和股权质押贷款事项按照规定程序审批。

第四十一条 所出资企业发行公司债券以及增资扩股等融资行为，应报省政府国资委核准。

第四十二条 所 出资企业超过企业领导人员有权调动、使用的资金限额（具体限额根据企业规模或行业情况由企业章程或相关制度进行规定）的预算内大额度资金调动和使用，超预算资金调动和使用以及对外大额捐赠、捐助等大额度资金运作事项，国有资本参股企业应提交股东会决定，国有独资企业应报省政府国资委核准。

第四十三条 所出资企业为其所属全资或控股子企业提供担保，金额超过被担保方净资产百分之三十的，应报省政府国资委备案。备案应当提交下列文件：

（一）股东会或董事会同意担保的书面决议；

（二）担保说明书，包括担保事项说明、与被担保方关系、被担保方资信状况、财务状况、担保方累计担保额、担保风险评价等。

第四十四条 所出资企业为其所属企业以外的省属企业提供担保的，应报省政府国资委核准。核准应当报送下列文件：

（一）担保项目核准申请；

（二）股东会或董事会同意担保的书面决议；

（三）担保说明书，包括担保事项说明、与被担保方关系、被担保方资信状况、财务状况、担保方累计担保额、担保风险评价等；

（四）担保双方最近一期会计报表和上会计决算报表；

（五）被担保方提供反担保的有关文件。

第四十五条 所出资企业原则上不得为省属企业以外的企业提供担保。

公司章程、注册资本

第四十六条 所出资企业中的国有独资企业、国有独资公司的公司章程的制定和修改事项，应报省政府国资委核准。所出资企业中的国有控股企业的章程的制定和修改事项，应报省政府国资委备案。第四十七条 所出资企业增加或减少注册资本的，应报省政府国资委核准。

所出资企业从事与所出资企业主营业务类同的重要子企业增加或者减少注册资本、增减额超过原注册资本百分之二十的，应报省政府国资委核准。

参股企业决算报告

第四十八条 参股企业决算报告应在经过各方股东认可的法定中介机构认定后，按照规定程序报省政府国资委备案。

董事会报告

第四十九条 所出资企业中国有独资公司的董事会应在每年三月底前向省政府国资委报送上一《董事会工作报告》。

所出资企业中国有控股公司、国有参股公司的国有董事应当按照公司章程的规定，向省政府国资委报送上一《董事会工作报告》。

其 他

第五十条 所出资企业及所属企业有关产权界定、产权登记、清产核资、国有资本经营预算方案、重大关联交易事项、重大安全生产事故、重大信访维稳事项、重大诉讼仲裁事项、重大突发事件以及其他影响国有资产安全或企业正常经营管理的事项，需上报省政府国资委的，按照有关规定执行。

第三章 重大事项报告程序

第五十一条 所出资企业及其子企业重大事项应按照法律法规和公司章程的规定，由公司股东会或董事会(非公司制企业为厂长经理办公会)等机构进行决策，并承担相应的责任。

所出资企业中股东会、董事会等决策机构进行重大事项决策时，监事会应列席会议。

第五十二条 所出资企业召开股东会前，应提前十五日向省政府国资委报告会议议题。

省政府国资委派出董事接到所出资企业召开董事会会议通知后，应及时向省政府国资委报告会议时间、议题等，并听取省政府国资委意见。

所出资企业召开股东会、董事会应有省政府国资委委派股东代表、董事出席。

省政府国资委派出的股东代表、董事，应按省政府国资委的意图发表意见、行使表决权，并将其履行职责的有关情况及时向省政府国资委以书面形式报告。

第五十三条 所出资企业及其所属企业按照本办法有关规定需要报省政府国资委核准的重大事项，应经过企业总法律顾问、法律事务部门或代理律师的合法性审核，分析相关的法律风险，明确法律责任。

第五十四条 所出资企业及其所属企业向省政府国资委上报重大事项前可以预先就拟报事项的核准程序、需上报的文件材料以及其他相关事项向省政府国资委有关业务处室咨询沟通，有关业务处室应予以解答。

第五十五条 所出资企业对本办法所列重大事项及其他需要报告的事项，应按要求及时向省政府国资委报告，并保证资料信息的真实性、准确性和完整性。

企业上报重大事项应逐级上报，不得越级行文。

上报事项应以正式文件（一式两份）的形式报省政府国资委。第五十六条 企业所报告的重大事项应按照程序一事一报。涉及审核批准的事项要以“请示”件的形式上报；涉及报告或备案的事项要以“报告”件的形式上报。

综合性重大事项涉及的多个具体事项，应当与主报事项一并上报省政府国资委；未能与主报事项一并上报的具体事项，应另外行文上报省政府国资委。第五十七条 企业上报重大事项应附带相关文件材料。本办法有规定的，按照规定附带相关文件材料；本办法没有规定的，按照所报事项有关规定附带相关文件材料。

企业上报文件材料应当齐备。上报材料不齐备的，有关处室应在收到上报材料之日起三个工作日内告知企业补齐相关文件材料；三个工作日内未告知的，视为材料齐备；告知企业补齐文件材料应当一次性告知。

第五十八条 为提高重大事项报告、审核、批复、备案、告知等有关规定程序的公文流转效率，企业重大事项的文件正文除以书面形式上报省政府国资委外，其他内容或附件以电子版形式上传相应处室。有关处室在收到企业重大事项电子版材料后，即可进行审核。

第五十九条 省政府国资委对企业报送核准的重大事项应一事一批。综合类重大事项由主办处室牵头、协办处室配合草拟审核意见，原则上提交主任办公会议审定；其他重大事项由相关职能处室草拟审核意见，原则上由分管领导审定，其中影响大的重大事项由分管领导提出审签意见后，报主要领导审定。

有关处室在草拟审核意见过程中应听取监事会的意见。

省政府国资委对企业报送需核准的重大事项以省政府国资委文件的形式予以回复。

第六十条 省政府国资委接到企业上报事项后，应及时对申报材料和有关手续进行审核，在十个工作日内办结。其中，对需要与相关部门协商，以及需要请示省政府决定的事项，办理时限可适当延期，最迟应在十五个工作日内给予明确回复。

第四章 监督检查及违规处理

第六十一条 省政府国资委每年对企业执行本办法的情况进行检查。检查结果作为企业考核和评价企业经营管理人员业绩的重要依据。

第六十二条所出资企业出现下列情况，对企业主要负责人或国有股东代表、董事，视情节轻重分别予以扣减年薪、通报批评等处分，或通过法定程序降职、免职或解聘，涉嫌犯罪的依法追究法律责任：

（一）对应报事项未按规定报告或越级上报的；

（二）不按照省政府国资委意见在企业决策程序中充分、完整表达意见、行使表决权的;

（三）在报告中谎报、隐瞒重要情况的;

（四）出现损害国有出资人权益的其他行为的。

第五章 附 则

第六十三条 所出资企业及其所属企业应根据本办法及其他有关规定，结合企业实际情况，制定本企业有关重大事项报告管理制度。

所出资企业及其所属企业应将本办法以及涉及重大事项报告与管理的其他制度文件，在公司章程中作为决策依据加以明确。

国有参股企业可参照本办法执行，重大事项应同时报省政府国资委和其他股东。

第六十四条 本办法由省政府国资委负责解释。

第六十五条 本办法自印发之日起施行。原《甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会关于建立省属国有企业重大事项报告和备案制度的通知》（甘国资〔2005〕123号）自本办法施行之日起废止。

第五篇：关于印发《企业改制土地资产处置审批意见(试行)》和《土地估价报告备案办法(试行)》的通知

关于印发《企业改制土地资产处置审批意见（试行）》和《土地估价报告备案办法（试行）》的通知 国土资厅发【2001】

42号

各省、自治区、直辖市国土资源厅(国土环境资源厅、国土资源和房屋管理局、房屋土地资源管理局、规划和国土资源局): 根据《关于改革土地估价结果确认和土地资产处置审批办法的通知》(国土资发〔 2001 〕 44 号)精神，部制定了《企业改制 土地资产处置审批意见(试行)》(附件一)和《土地估价报告备案办法(试行)》(附件二)二个配套文件 , 现印发给你们，请遵照执行。执行中的有关问题请及时报部土地利用管理司。

二零零一年五月二十九日

附件一

企业改制土地资产处置审批意见

(试行)

一、审批权限划分

(一)经国务院批准改制且符合以国家作价出资(入股)或授权经营方式配置土地条件的企业 , 其土地资产处置方案报部审批。经国务院批准改制具体包括以下两类： 1.国务院直接批准、国务院会议纪要确定或国务院领导批准改制组建股份有限公司、有限责任公司的；

2.国务院直接批准、国务院会议纪要确定或国务院领导批准改制组建境外上市企业的。(二)无论哪类企业，若改制涉及的土地已经实行有偿使用或需要转为出让或承租土地的，直接到土地所在地市、县土地行政主管部门申请办理变更登记或有偿用地手续。

(三)国务院有关部门、企业集团或地方人民政府批准改制且符合国家作价出资(入股)或授权经营方式配置土地的企业 ,其土地资产处置方案报土地所在地的省级土地行政主管部门审批。

为方便与有关部门衔接 , 同一企业涉及在两个以上省(自治 区、直辖市)审批土地资产处置的 , 企业根据需要 , 可持有关省(区、市)的处置批准文件到我部转办统一的公函。

如果同一企业改制涉及的划拨土地 , 部分采用出让或租赁方式处置、部分采用国家作价出资(入股)或授权经营方式处置、部分土地采用保留划拨方式处置等多种处置方式并存的 , 土地资产处置总体方案一并拟订 , 按照国家作价出资(入股)或授权经营方式处置的审批权限报有批准权的土地行政主管部门一并核准 , 具体处置方案则按各种处置方式的审批权限分别在市县或省级以上土地行政主管部门办理。

二、采用国家作价出资(入股)或授权经营方式处置的范围和程序(一)适用范围 对于省级以上人民政府批准实行授权经营或国家控股公司试点的企业 , 方可采用授权经营或国家作价出资(入股)方式配置土地。(二)报批程序：

1.改制企业根据省级以上人民政府关于授权经营或国家控股公司试点的批准文件 , 拟定土地资产处置总体方案，向省或国 务院土地行政主管部门申请核准；

2.土地资产处置总体方案经核准后，企业应自主委托具备相应土地评估资质的机构进行评估 , 并依据土地状况和估价结果，拟定土地资产处置的具体方案；

3.企业向市、县土地行政主管部门申请初审市、县土地行政主管部门对土地产权状况、地价水平进行初步审查并出具意见，并附土地估价结果初审表(见附件二中附表二)； 4.企业持改制方案、土地估价报告、土地资产处置具体方案和初审意见 , 到有批准权的土地行政主管部门办理土地估价报告备案和土地资产处置审批；

5.企业持处置批准文件在财政部门办理国有资本金转增手续后 , 到土地所在的市、县土地行政主管部门办理土地变更登 记。

三、总体方案核准办理要求(一)所需报件：

1.土地资产处置总体方案核准申请文件； 2.改制批准文件；

3.批准实行授权经营或国家控股公司试点企业的文件；

4.改制企业土地资产处置总体方案(涉及土地的基本类型、宗地、面积概略数及相应的处置方式等)； 5.企业改制方案。(二)审查内容： 1.报文资格；

2.采取授权经营或国家作价出资(入股)方式配置土地的资格； 3.企业改制所涉及土地基本类型及各类土地对应的处置方式。

四、具体处置方案审批要求(一)所需报件：

1.土地估价报告备案和土地资产处置审批的申请文件(含土地估价报告备案表)； 2.土地资产处置具体方案；

3.土地估价报告和土地估价技术报告； 4.土地资产处置总体方案核准文件；

5.市、县土地行政主管部门对土地权属和地价水平的初审意见(含土地估价结果初审表)。(二)审查内容： 1.土地处置方式； 2.土地权属状况； 3.地价水平等。

五、行文参考格式

(一)土地资产处置总体方案核准文件参考格式 : 关于核准 XXX 改制土地资产处置总体方案的函

XXX ：

你公司《关于请核准 XXX 改制土地资产处置总体方案的函》及有关材料收悉。经审核 , 现函复如下：

鉴于你公司为国家授权投资机构(国家控股公司试点企业),同意你公司组建 XXXXX 公司所涉及的拥有划拨土地使用权的XX、XX 类生产和生产配套设施用地 , 可采用国家授权经营(国家作价出资(入股))方式处置;XX、XX 类土地改制后仍 符合法定的划拨用地范围 , 可继续以划拨方式使用；XX、XX类土地应当到土地所在地市、县土地行政主管部门办理国有土地出让(租赁)手续。

你公司应委托具有相应资质的土地估价机构对所涉及的土地进行评估 , 并拟订具体的土地资产处置方案按规定报批 , 土地估价报告同时备案。

年 月 日

(二)土地估价报告备案与资产处置方案审批复函参考格式 : 关于 XXX 改制土地估价报告备案和批准土地资产处置方案的函

XXX：

你公司《关于申请土地估价报告备案与土地资产处置方案的函》及有关材料收悉。经审核 , 现函复如下 :

一、XXX 公司因组建 XXXXX 公司的需要 , 委托 XXXX 机 构对所涉及土地进行了评估 , 土地估价报告已报我部(厅、局)备案。估价报告编号为 XXX。

二、组建 XXXX 公司涉及原国有划拨土地 XXXX 宗 , 面积XXX平方米 , 各宗地土地条件及价格详见附件。上述国有土地可按XXXX 用途 , 以国家作价出资方式投入 XXXX 公司(授权你公司经营管理), 土地使用年期为 XX 年 , 根据当地地价水平和土地出让金标准 , 同意 XXXX 万元用于转增国家资本金。(你公司取得该宗授权经营土地使用权后 ,可给拟组建的XXXX 公司使用。如改变用途或向其他单位或个人转让 , 应报经土地行政主管部门批准 , 并补缴土地出让金。)你公司要按国家有关规定 , 及时办理土地登记。附件 :XXX 评估机构出具的土地估价结果一览表

年 月 日

(三)部转办公函参考格式：

关于 XXX 改制土地资产处置方案的函

XXX：

你公司《关于 XXX 改制土地资产处置方案的函》及有关材 料收悉。经审核 , 现函复如下 :

一、XXXX 公司因组建 XXXXX 股份有限公司的需要 ,委托XXXX 机构对所涉及土地进行了评估 , 估价报告已在土地所在地省级土地行政主管部门备案。根据 XXXX 省 XXXX 文、XXXX 省 XXXX 文和 XXXX 市XXXX 文的批复 , 改制涉及土地共 XXXX 宗 , 面积xx平方米 ,土地处置方式为 :......。

年 月 日

附件二 :

土地估价报告备案办法

(试行)

一、备案范围

土地估价报告备案的范围是指 : 1.企业改制涉及的土地估价报告。

2.土地评估机构完成的土地估价项目业绩清单。

二、备案要求

(一)企业改制涉及的土地估价报告按以下要求报土地行政主管部门备案 : 1.企业改制涉及的土地已经实行有偿使用或需要转为出让或承租土地的 , 改制企业在土地所在地市、县土地行政主管部门申请办理变更登记或有偿用地手续时 , 所涉及宗地的土地估价报告同时交付备案。

2.企业改制涉及的土地采用国家作价出资(入股)、授权经营方式处置的 , 改制企业在省级以上土地行政主管部门申请办理土地资产处置时 , 土地估价报告同时在省级以上土地行政主管部门备案;同一企业涉及在两个以上省(自治区、直辖市)审批土地资产处置的 , 所涉及宗地的土地估价报告与土地资产处置审批分别到宗地所在省(区、市)备案。

(二)土地估价项目业绩清单按以下要求报土地行政主管部门备案 : 1.在国土资源部备案的土地评估机构 , 其土地估价报告项目业绩清单报国土资源部备案 , 同时抄报机构所在地省级土地行政主管部门。

2.在省级土地行政主管部门备案的土地评估机构 , 其土地估价项目业绩清单报省级土地行政主管部门备案。

三、备案条件

(一)企业改制涉及的土地估价报告备案须具备以下条件 : 1.受托评估机构具有国土资源部和省级土地行政主管部门颁发的《土地评估机构资质证书》 , 从业范围符合资质证书的规定 , 并根据与委托方签订的合同约定条件出具了土地估价报告。

2.土地估价报告符合土地估价报告规范格式要求 , 其内容完善 , 结构合理 , 表述清楚 , 资料真实可靠 , 依据充分。

3.按规定提交以下相关材料 , 符合要件齐备要求 :（1）土地估价报告在省级以上土地行政主管部门备案的具体要件详见《企业改制土地资产处置审批要求》(附件一)中具体处置方式审批要求所需报件。

（2）土地估价报告在市、县土地行政主管部门备案的具体要件主要包括 : ①土地估价报告备案的申请函件 , 并附《土地估价报告备案表》(见附表一)； ②土地估价报告和土地估价技术报告； ③企业改制方案和土地资产处置方案； ④企业改制批准文件。

(二)土地估价项目业绩清单备案须具备以下条件 : 1.业绩清单所列的土地估价报告是土地评估机构独立或与其他机构合作完成 , 并已向委托方提交的土地估价报告(土地估价项目业绩清单见附表三)。

2.业绩清单应包括土地评估机构上一季度上述所有的土地估价报告。

3.业绩清单应在规定时间上报 , 上报时间以当地当日邮戳为准。(逾期未报的 , 视为上一季度无业绩清单。)

四、备案程序

(一)企业改制涉及的土地估价报告按以下程序备案 : 1.申请

改制企业持土地估价报告及资产处置申请文件、材料等要件 向土地行政主管部门提出备案申请。2.受理与备案

土地行政主管部门对要件进行合规性审核 , 凡机构资质符合要求 , 要件齐备 , 土地估价报告符合规范格式 , 应予以备案 , 并 由土地行政主管部门在《土地估价报告备案表》上签署备案意见。如不符合规定要求 , 则经补充有关材料或完善土地估价报告后予以备案。(二)土地估价项目业绩清单按以下程序备案 : 1.报送业绩清单

土地评估机构在每季度的第一个星期一将上一季度的土地估价项目业绩清单报土地行政主管部门(同时附相应的电子文档)。

2.审核与汇总

土地行政主管部门在收到各土地评估机构报送的业绩清单后 , 进行审核汇总 , 作为对土地估价报告进行随机抽查的依据。附表一：

土地估价报告备案表（略）附表二：

土地估价结果初审表（略）附表三： 业绩表（略）