经济责任审计工作底稿标准格式-宏海(已排版)(精)

第一篇：经济责任审计工作底稿标准格式-宏海(已排版)(精)

目 录

1、经济责任审计一般工作程序图

2、经济责任审计委托书

3、审计立项书

4、被审计单位基本情况表

5、任期内单位重大事项决策情况表

6、经济责任审计计划表

7、审计工作方案

8、审计通知书

9、审计进场会议纪要

10、审计资料交接单

11、审计承诺书

12、内部控制调查表

13、企业内部控制调查问卷

14、内部控制测试表

15、记账凭证检查表

16、实质性测试审计工作底稿(1固定资产审核表(2固定资产抽查表(3银行存款余额调节表(4库存现金盘点核对表(5审计核实材料(6（往来款）审核表(7 余额测试表

17、审计调查记录

18、审计工作底稿汇总表

19、领导干部审计简易测试程序工作底稿(1领导干部经济责任审计评价总表

(2履行经济管理职责情况表(3经济责任指标实现情况表(4收入实现情况表(5支出发生情况表(6资产管理情况表

(7经济合同、协议管理情况表(8经办的债权债务情况表(9内部控制制度制定与执行情况表

(10其他需要说明情况表 20、审计报告

21、审计报告征求意见书(1审计报告征求意见书(2审计报告征求意见表(3审计报告征求意见签收单

22、审计文书签收单

23、已阅资料清单

24、审计程序执行一览表

1、经济责任制一般工作程序图

经济责任审计一般工作程序图

2、经济责任审计委托书 编号：

广州××集团有限公司文件 委 托 审 计 通 知 书 ××审字[ ]

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22、审计文书签收单 经济责任审计工作底稿标准格式 编号： 审计文书签收单 审计项目 文书名称 签收人 签收日期 备注：

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23、已阅资料清单 经济责任审计工作底稿标准格式 已阅资料清单 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 29 30 31 32 33 34 35 36 37 时间 资料名称 所属时间 资料来源 备注

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24、审计程序执行一览表 经济责任审计工作底稿标准格式 审计程序执行一览表 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 审计程序 接受审计委托 审计立项 调查被审计单位基本情况 任期内单位重大事项决策情况 审计计划 拟订审计工作方案 董事长批准审计工作方案 下达审计通知书 审计进场会 资料交接 获取审计承诺书 符合性测试 实质性测试 访谈 工作底稿汇总 审计复核 草拟审计报告 征求意见 审计报告送审 正式发送审计报告 执行时间 备注