PPP可行性研究报告

第一篇：PPP可行性研究报告

阳光中的簸箕 某PPP投资项目

可行性研究报告

（编号：GZ-2015-×-××）

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二〇一五年×月

主 管 部 门 颁 发 编 制 单 位 执 业 资 格 证 书

某PPP投资项目可行性研究报告

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目录

一、项目基本情况.................................1

二、工程概况.....................................7

三、合作模式.....................................8

四、投资建设范围.................................9

五、合作分工.....................................10

六、施工总承包中建安工程费及工程款支付...........11

七、维修与养护...................................13

八、“政府补贴”费用的组成与确定原则..............13

九、“政府补贴”费用的支付......................15

十、保障措施....................................15

十一、实施方案..................................15

十二、投资计划及资金安排........................18

十三、资金筹措方案..............................19

十四、退出机制..................................20

十五、财务评价..................................20

十六、项目审计..................................22

十七、项目风险分析及应对措施....................22

十八、结论与建议................................25

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一、项目基本情况

（一）项目名称

某PPP投资项目（以下简称“本项目”）。

（二）项目实施机构与参股机构

本项目由某市政府授权某市财政局作为实施机构，并委托某市城市建设投资（集团）公司（以下简称“某市城投”）作为项目公司参股机构。

某市城投成立于2006年9月16日，2008年5月经某市人民政府批准，对原公司进行了重组增资。截止2015年底，集团公司注册资本12.96亿元，总资产85.1亿元，净资产47.6亿元，是直属某市市政府领导的，具有一级独立法人资格的城建投融资和国有资产运营企业。

（三）项目背景 1.城市背景

某市是××省的省辖市，位于××省最南端，西南与××省交界，东南与××省为邻。总面积9870平方公里，人口147.28万。某市境内有着丰富的自然资源与历史人文遗迹，是古××地区的主要组成部分，×派文化源远流长，旅游资源丰富多彩。某市已经逐步发展成为一个以旅游产业为主导的新兴旅游城市。

近年来，某市综合经济实力稳步攀升。2015年实现地区生产总值507.2亿元，按可比价格计算，比上年增长7.9%；

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全年财政收入90.2亿元，比上年增长11.3%，其中：地方一般预算收入68 亿元，增长14.5%。

近四年某市GDP及财政收支情况表 注：数据来源于某市统计局。2.建设背景

G×××国道改建项目是中心城区“一环五枝”快速路网的东环和北环部分，南起屯光大道，向北绕行在××文化园东侧跨越××铁路，接至××区永佳大道，向西延伸至新城区新城大道，与快速西路共同形成环绕某市主城区绿脉金竹山的一条“环形”快捷通道。新城大道规划为城际快速通道，北连合××高速公路（潜口下站口），可达某地风景区，南接中心城区，经××镇与××高速公路连接。

××南路项目是联系××片区、现代产业园与经济开发区、××区的快速通道。

改建后的G×××国道与××南路将形成城市组团间沟通的快捷通道，对于拉开城市框架，完善城市路网，增强组团间联系，促进“一体化”发展起着重要的作用。3.对接情况

2014年12月9日，时任某市市长、现任市委书记×××，市委常委×××一行在××市与我局总经理×××、副总经理××× 第 3 页 某PPP投资项目可行性研究报告

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等就某市基础设施投资建设进行了良好的沟通，并达成初步合作意向。

2015年3月8日，我局副总经理×××就《某工程改建与××南路PPP项目合作建议方案》向股份公司投资发展部进行了汇报。

2015年3月11日，我局副总经理×××就《某工程改建与××南路PPP项目合作建议方案》与某市政府领导进行了深入交流与讨论。

2015年3月23日，某市市委常委×××与我局副总经理×××等在××市会晤，就某工程改建项目、××南路项目进一步商讨，形成了会谈备忘录，锁定了部分合作条款。会谈备忘录见附件一。

2015年4月1日，我局再次派员赴某地，与某市有关领导、市建委等单位负责人就某市PPP合作备忘录细节进行了沟通。4.投资背景

通过多次调研，项目的市场条件、资源条件、技术条件、环境条件、社会条件、施工条件以及外部配套条件、投资环境相对较好。参与本项目投资的主要背景如下：（1）具有良好的合作关系

目前，我局在某市设有某地中铁旅游公司，并开发了“中铁××名邸”房地产项目，参与建设了××铁路与××铁路等许多

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大型工程项目，资金实力和建设管理能力得到某市政府的高度认可。某市政府对我局参与本项目的投资建设尤为重视。（2）投资返还资金有保障

某市近几年经济发展迅速，GDP与政府财政收入呈逐年增长的趋势。某市财政局同意将本项目“政府补贴”费用纳入中长期财

政规划和跨年度财政预算，报人大审批，并出具相关证；（3）市场发展的需要；在国家政策支持下，当前各级政府大力推广PPP投融；

（四）项目前期进展情况；本项目前期工作进展情况如下：；1.G×××国道一期、二期；已完成立项、可研（水保、地灾、环评、林地报批、土；2.G×××国道三期；已完成立项、可研（水保、地灾、环评、林地报批、土；3.××南路；已完成项目建议书和可

政规划和跨年度财政预算，报人大审批，并出具相关证明文件，为本项目实施提供了有力的保障。（3）市场发展的需要

在国家政策支持下，当前各级政府大力推广PPP投融资模式，全国已公布的PPP项目过万亿。本项目为市政道路，属于纯公益性的PPP性质，如在风险可控的情况下成功实施，第 5 页 某PPP投资项目可行性研究报告

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具有示范作用，也将进一步提高我局在PPP模式投资领域的市场影响力，以期得到更多更好的发展机遇。

（四）项目前期进展情况 本项目前期工作进展情况如下： 1.G×××国道一期、二期

已完成立项、可研（水保、地灾、环评、林地报批、土地规划调整和基本农田核减）、施工图设计及施工图审查等前期工作，土地报批已上报省政府。2.G×××国道三期

已完成立项、可研（水保、地灾、环评、林地报批、土地规划调整和基本农田核减）等前期工作，初步设计正在编制。土地报批已进入审核阶段。3.××南路

已完成项目建议书和可行性研究报告编制，勘察设计单位已明确；征地、拆迁统计工作已完成。正申请立项、土地组件报批及安置区的规划设计等工作，其中迁坟工作先期启动。

（五）项目研究工作的依据

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1.项目可行性研究报告编制委托书； 2.《中华人民共和国环境保护法》 3.《中华人民共和国消防法》 4.《国家节能技术大纲》（2006年）5.《中华人民共和国招标投标法》 6.《办公建筑设计规范》JGJ67-2006 7.《民用建筑设计通则》GB50352-2005 8.《建筑设计防火规范》GB50016-2014 9.《建筑工程设计文件编制深度规定》2008 10.《无障碍设计规范》GB50763-2012 11.《公共建筑节能设计标准》GB50189-2015 12.《全国民用建筑工程设计技术措施规划·建筑》 13.《工程建设标准强制性条文》2013年版

14.××县的有关规划、文件及项目委托单位提供的有关本项目的基础数据、技术资料等。

二、工程概况

本项目为某市基础设施建设投资项目，包括G×××国道（一期、二期、三期）与××南路，两者作为一个项目分期分批实施。项目位置及路线图如下： ××区

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新城组团 G×××国道一期、二期、三期 ××南路 ××区

其中，G×××国道一、二期，施工图设计已完成。一期、二期全长约10.5km，双向六车道，为城市主干路，设计速度60km/h，平纵指标满足80km/h。

一、二期路幅宽45m，道路标准横断面布置为：3.0m（人行道）+5.0m（非机动车道）+2.5m（机非分隔带）+24m（机动车道）+2.5m（机非分隔带）+5.0m（非机动车道）+3.0m（人行道）＝总宽45.0m。G×××国道三期，目前仍在初步设计阶段。三期全长约2.42Km（其中新城大道段长1.81KM，××大道段长0.61KM），路幅分布:24m机动十4.5X2绿化十5.5X2非机动十4X2人行，全宽52m。共 2座小桥，13座涵洞。

××南路全长约3.3Km，一座跨占川河桥长100m，一座2X2m 箱涵，路幅分布:22m机动十3mX2绿化十3.5mX2非机动十2.5mX2人行，全宽40m。项目基本情况表（单位：万元）

三、合作模式

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本项目采用“政府与社会资本合作模式（PPP模式）”实施，某市政府授权某市城市建设投资集团（以下简称某地城建）为政府代表，通过公开招投标方式，确定中某投资公司为社会资本投资人，同意引入产业基金，与某地城建共同出资成立PPP项目公司;某市政府授权某市财政局为项目实施机构,与PPP项目公司签订特许经营权协议，以PPP模式负责项目的投融资、建设、维护和养护管理。特许经营期为8年，其中建设期1.5年，维修养护期6.5年，特许经营期满时，项目移交给某市政府或其指定部门。

某市财政局通过“政府补贴”方式将我局（含产业基金）投入的资金及回报、银行贷款及其利息、某市城投投入资金、道路养护费用、项目公司管理费等，分期分批返还至项目公司。整个项目周期为8年时间，PPP公司随项目结束而注销。中某投资公司出资的资本金在公司注销时清算，其在产业基金投入的资金于过程中通过PPP公司对外投资购买产业基金份额实现退出。

四、投资建设范围 投资建设范围包括： 19168万元前期费用中，某市政府出资6000万，实际前期费用为13168万元。

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1.G×××国道一期、二期、三期及××南路的道路、桥涵、雨污水管道、电力排管、交通设施、绿化工程等，由PPP项目公司以施工总承包方式委托我局实施。

2.除某市城投出资6000万作为前期费用，项目前期费用还需13168万元（约占建安费用的17.1%），由PPP项目公司委托某市财政局包干使用。

3.运营期内道路的管理，包括：道路、排水、公共绿地和路灯等公共设施的的维修与养护等。

五、合作分工

（一）某市政府负责事项

1.本项目已进入××省PPP项目库（注：本项目为××省发布的第一批PPP试点项目之一，见附件二与附件三），某市政府应确保国家发改委批准本项目以PPP模式实施，对项目合法、合规性及政策性风险负责，并按合同约定及时足额出资。

2.负责项目立项批复、工可、规划、土地、初步设计、征地拆迁、三通一平、施工配套与环境协调等前期工作。3.负责涉及政府层面项目重大问题的协调。

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4.项目完工后，组织相关单位进行竣工验收，按合同约定及时足额向PPP项目公司支付“政府补贴”费用。

5.同意将PPP项目公司“政府补贴”收入用于偿还我局（含产业基金）投入的资金及回报、银行贷款及其利息、某市城投出资、道路维修养护费用、PPP公司管理费等。

（二）我局（社会资本方）负责事项 1.按合同约定投入资金。

2.负责工程施工总承包，并对工程安全、质量、工期、文明施工负责。

3.有权按合同约定，及时足额收回投资及回报。

六、施工总承包中建安工程费及工程款支付

PPP项目公司成立后，由我局与PPP项目公司签订施工总承包合同。建安工程费确定及工程款支付原则如下：

（一）建安工程费

建安工程费（施工图预算）依据政府方交付的施工图设计文件、《××省建设工程工程量清单计价规范:××J34/T-206-2005, 市政工程》及相应配套市政工程定额和某市造价站发布 第 11 页 某PPP投资项目可行性研究报告

××××××咨询中心 的编制期材料信息价进行编制，并经双方确认。工程造价依据施工图预算下降幅度在5%以内。

措施项目清单与计价表中的措施费率按国家现行规定计取，如取费标准涉及浮动费率的，取中间值计算。

建设期内，材料价格与编制期施工图预算同期价格相比，发生变化在±8%范围内的，不予调整；超出±8%范围的，超出部分根据实际情况进行调整，无信息价的由双方共同向市场询价确定。人工、机械台班费单价、规费等发生政策性调整时，按照有关规定同步调整；设计变更、工程签证履行程序后据实调整。

目前G×××国道一期、二期施工图（除绿化、照明、交通设施外）已完成，三期和××南路正在进行施工图设计，其施工图预

算编制比照一、二期确定原则执行；

（二）工程款支付；在PPP项目公司成立后，与我局签订施工总承包合同；

七、维修与养护；本项目完工后，进入运营期，由PPP项目公司负责道；

八、“政府补贴”费用的组成与确定原则；“政府补贴”费用由某地城建投入的资本金和社会投资；

（一）某市城投投入的资本金；根据持股比例，需投入项目资本金6000万元，其中；

（二）社会投资人的投资额；预

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算编制比照一、二期确定原则执行。

（二）工程款支付

在PPP项目公司成立后，与我局签订施工总承包合同。PPP项目公司按月支付工程进度款，支付比例为90%，审计报告完成后支付到95%，余下5%质保期满后一次性支付完成。

七、维修与养护

本项目完工后，进入运营期，由PPP项目公司负责道路的维修与养护。项目运营期的维修与养护费用以国家《城镇市政设施养护维修工程投资估算指标》等相关标准作为依据，由某市政府与PPP项目公司协商确定。

八、“政府补贴”费用的组成与确定原则

“政府补贴”费用由某地城建投入的资本金和社会投资人的投资额组成，各项费用的确定原则如下：

（一）某市城投投入的资本金

根据持股比例，需投入项目资本金6000万元，其中项目公司注册资本金2000万元、资本公积4000万元，在特许经营权内，均不计取利息及投融资回报、不参与项目公司分红。

（二）社会投资人的投资额

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由前期费用、建安费、工程保险费、维修养护费、管理费、利息及投融资回报、双方认可的其他相关费用组成，其中： 1.前期费用：不超过建安费的20%，约1.9亿元，根据工程进度分期投入，由政府包干使用。

2.建安费用：根据××省现行市政定额及取费标准编制施工 图，经双方确认后，预算下浮率不超过5%。建设期内，主要材料价差超出±8%部分据实调整，人工和机械台班费根据国家政策及××省配套文件同步调整，设计变更据实调整。3.工程保险费：由项目公司负责购买签约，费用纳入投资范围。

4.维修养护费：根据国家《城镇市政设施养护维修工程投资估算指标》及某市现行配套文件，由项目公司和某市行政主管部门与道路养护分包单位共同确定，费用纳入投资范围。

5.管理费：由市财政局与项目公司另行协商确定。6.利息及投融资回报：根据每笔投入资金额度及占用时间，社会投资人投入资金按央行5年以上期同期贷款基准利率上浮25%计取，银行贷款资金按贷款成本，即央行5年以上期同期贷款基准利率上浮10%计取。其中：项目自有资金和银行贷款 第 14 页 某PPP投资项目可行性研究报告

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以到达项目公司账户时间起算，其他资金以实际发生时间起算。

7.双方认可的其他相关费用：主要指由于国家政策调整，如“营改增”政策等，所引起税费增减部分。

九、“政府补贴”费用的支付

根据“政府补贴”费用组成及确定原则，由某市财政局与项目公司共同计算并确定项目在特许经营期所需的补贴费用，按等额本金方式，自项目交付使用之日起，在6.5年内每半年一次共13次，由市财政局补贴给项目公司。

十、保障措施

某市政府为整个项目投资提供有效保障，将全部需支付资金列入中长期财政规划，按新《预算法》及财政部财金[2014]113 号文、《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》要求纳入合法合规的跨年度财政预算，并经人大批准。

十一、实施方案

（一）项目管理架构

根据项目实施需要，由PPP项目公司与我局签订施工总承包合同。项目施工过程中，PPP公司负责项目投资建设过程 第 15 页 某PPP投资项目可行性研究报告

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中的建设管理、项目投资开发成本（含资金成本）的确认和控制、组织验工计价及统一对外管理与协调等工作。我局授权子（分）公司成立项目经理部，实施项目施工管理，承担该项目的施工管理职责，包括但不限于施工生产、安全质量、工期进度、企业信誉、经济效益等工作。

（二）工程进度安排

G×××国道（一期、二期、三期）与××南路工程，专业较多（有道路、雨污水、边坡防护、给水、交通工程、绿化工程、电力排管工程及路灯等），施工交叉作业较多，施工协调工作繁琐，根据工程实际情况，项目计划工期1.5年，计划在2015年7月份开工建设，具体见以下项目实施进度表。

（三）安全质量控制

项目安全目标：杜绝一般及以上事故的发生。建立健全安全保证体系，贯彻国家有关安全生产和劳动保护方面的法律、法规，严格执行安全生产责任制度、安全生产责任考核制度等相关安全制度。逐级签订安全承包合同，使各级明确自己的安全目标，制定好各自的安全规则，实行全员参与、全面管理、全方位控制。

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项目工程质量目标：全部工程达到国家、行业工程质量验收标准及设计要求，确保工程一次验收合格率达到100%。按照国务院颁布的《建设工程质量管理条例》的要求，建立与落实工程质量责任制，严格执行建设程序，强化施工管理，加大施工监督与物料设备质量验收力度，并建立质量保证体系。对其实施的主体工程实行质量终身负责制，并承担相应的责任。

安全质量控制：项目实施过程中，根据国家相关法律、法规规定、股份公司安全质量管理要求、我局安全质量管理要求及红线条款，严格要求各项目经理部执行，并灌输投资项目不同于通常的招投标项目，安全质量要求更高，否则将直接影响到投融费的回收的理念。项目具体实施过程中，安全质量执行我局管控、各子分公司直插现场指导、控制、项目办严格管理的制度，对各种安全质量隐患严格排查，杜绝一切安全质量事故发生。

（四）竣工验收、移交

项目竣工验收：根据《××省房屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收与备案管理规定》，政府方在收到竣工验收报告后28日内组织有关单位进行竣工验收，并在验收后14日内给予认可

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或提出修改意见。我局按要求修改，并承担由自身原因造成修改的费用。收到我局送交的竣工验收报告后28日内无正当理由不组织验收，或验收后14日内无正当理由不提出修改意见，视为竣工验收报告已被认可。

项目移交：我局配合政府方在竣工验收合格后10日内向管养单位提交工程管养移交申请，管养单位应在30日内完成工程管养移交工作，并出具移交证书。

十二、投资计划及资金安排

本项目总投资为9.6亿元，建设期为18个月。按照项目建设 总工期进度要求和施工组织设计制定的分年、季、月实施进度计划，编制项目建设资金使用计划如下： 1.项目资本金为3亿元，由PPP项目公司股东根据出资比例在正式合同签订后一个月内（PPP项目公司注册时）到位100%的项目资本金。

2.除项目资本金外的项目资金6.6亿元，由银行向PPP项目公司提供商业贷款，并根据工程进度与项目资本金按7：3比例分期投入，每一期商业贷款未到位前，项目资本金不能独立先行启动。

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3.工程建设资金使用计划按总工期18个月安排，前6个月内投入3.63亿，后12个月投入5.20亿。

项目建设资金分期使用计划具体见下表（单位:万元）： 注：银行贷款利息按照央行贷款基准利率上浮10%计；

十三、资金筹措方案；本PPP项目公司资本金为3亿元；其中：注册资本1亿，某市政府出资2000万，股权；除项目公司注册资本外的项目资本金差额2亿，由某市；除项目资本金3亿元外，还需6.6亿项目建设资金，；项目公司向徽商银行贷款，无需我局提供担保；央行5年期以上贷款基准利率上浮10%，贷款宽限期；目前，徽商银行为

注：银行贷款利息按照央行贷款基准利率上浮10%计算

十三、资金筹措方案

本PPP项目公司资本金为3亿元。

其中：注册资本1亿，某市政府出资2000万，股权比例为20%；我局出资1000万，股权比例为10%；产业基金出资7000万，股权比例为70%。

除项目公司注册资本外的项目资本金差额2亿，由某市政府、中某投资公司、产业基金按股权比例以资本公积方式提

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供，三方出资分别为4000万、2000万、1.4亿元，产业基金资本公积中由我局提供劣后资金6950万元。

除项目资本金3亿元外，还需6.6亿项目建设资金，由PPP 项目公司向徽商银行贷款，无需我局提供担保。项目贷款成本为

央行5年期以上贷款基准利率上浮10%，贷款宽限期为3年，即第4年开始等额本金还款，其中贷款利息由项目公司每季度支付一次，贷款本金每半年支付一次。

目前，××银行为PPP项目公司引入产业基金，作为项目公司股东提供2.1亿项目资本金，且同意产业基金资金先于银行贷款退出。

该方案资金筹措结构图如下：

十四、退出机制

1.PPP公司获得的每一笔投资返还款（政府补贴），部分款项用于偿还银行贷款本金及利息、部分款项通过对外投资购买产业基金份额，用于实现产业基金投入资金（其中33%由我局提供）的退出。

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2.我局投入的注册资本及资本公积在项目公司注销时，按照国家有关规定履行清算程序，获得相应款项。

十五、财务评价

（一）项目施工利润

项目工程建安费用7.7亿元，经测算，施工利润率为18.26%，即我局实现施工利润为14060万元。

（二）财务评价表 1.基于项目的财务评价

以整个项目9.6亿投资作为全投资，3亿元项目资本金作为自有资金，财务分析表如下： 财务分析基础参数表 财务评价指标表

2.基于投资人角度的财务评价表

从投资人角度出发，我局及其引入的产业基金共同出资2.4亿为股权投资。具体财务分析表如下： 财务分析基础参数表 财务评价指标表

（三）财务分析附表

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1.项目全部投资现金流量表（见附表二）2.投资人角度股权投资现金流量表（见附表三）

十六、项目审计

某市审计机构将根据原设计规划将工程分为四个项目(G×××一期、二期、三期、××南路)进行审计，每个项目按照合同约定原则进行过程跟踪审计，过程跟踪审计与工程实施同步进行，过程审计结果的累加作为项目的最终审计，竣工时不再进行重复审计。

十七、项目风险分析及应对措施

（一）关于政府支付风险

本项目以政府与社会资本合作模式（PPP模式）实施，根据合同约定，“政府补贴”费用在项目完工后由政府每半年支付一次，周期相对较长，存在着政府不能及时、足额支付的风险。规避措施：

1.本项目在省级PPP项目中心备案通过。

2.在起草与政府方的框架协议、PPP项目合同中，将及时、足额支付作为重要的合作基础，并作为政府方的主要义务之

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一。若政府方出现支付不及时等违约情况，则政府方自应付之日起，以未付款项为基数，除按合同约定应计的融资费用外，还须按日万分之三的比率计算补偿金支付给PPP项目公司，直至PPP项目公司收到全部应收款项为止。

3.某市政府同意将“政府补贴”费用列入某市中长期财政规划，按新《预算法》及财金[2014]113号文要求纳入合法合规的跨年度财政预算，并经人大批准。

（二）关于政策风险

相比BT模式的“债权投资”,PPP模式投资更加复杂，我局暂无成功实施案例，加上国家部委从2014年才开始大力推行PPP投资模式，很多配套政策仍未出台或尚未成熟，因而在操作过程中可能会出现一些不可预见的政策风险。规避措施：

做足项目前期准备工作，在PPP项目合同中明确界定政府方

与我局的权利与义务，约定政策性风险应由政府方负责。

（三）关于项目审计风险

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本项目实施过程中,某市审计机构将会对该项目进行审计，包括施工过程审计和项目竣工决算审计，使得该项目的工程预算额可能产生减少的风险，从而对我局投资收益产生影响。规避措施：

在前期做好与政府方及其审计机构的沟通工作，将整个工程分为4个项目单独进行审计，并各自确认审计结果，避免了整个工程因审计时间过长带来的负面影响；我局与政府方在建设投资合同中确定审计原则、审计期限，力争将审计风险降低到最小，确保项目收益最大化。

（四）关于材料价格上涨风险

本项目材料价格与编制期施工图预算同期价格相比，发生变化在±8%范围内的，不予调整，超出±8%范围的，超出部分根据实际情况进行调整。因而存在一定的材料价格上涨，影响项目施工利润的风险。规避措施：

提前与材料提供商签订期货合同，锁定建设期材料价格，规避建设期材料价格波动风险，锁定项目施工利润。

（五）关于“营改增”税收风险

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“营改增”后，建筑业税负会相应增加，将导致建筑企业施工利润减少。规避措施：

在PPP合同中约定，由于“营改增”增加的税费由政府承担。

十八、结论与建议

（一）结论

1.项目符合我局当前投资发展战略规划

本项目为基础设施建设投资项目，以PPP投资模式运作，工程施工是我局强项，施工周期短，投资回收期较为合理，符合我局当前战略发展规划。2.项目投资能带来较好的投资收益

本项目由我局负责施工，工程造价按双方确认的施工图预算为准，变更设计同步据实调整，是较为理想的合作条件。经测算，本项目施工利润较为可观，融资费率按照央行同期5年期以上贷款基准利率上浮25%计取，预计能为我局带来较好的投资收益。3.利用了资金杠杆效应

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我局出资部分项目资本金，获得整个项目的施工总承包权。利用了资金的杠杆效应，实现了“以小撬大”。4.有利于实现我局在某地地区滚动发展

本项目的投资建设有利于我局今后在该地区的滚动发展，也将进一步提高我局在该地区的市场影响力，继续保持并逐步扩大市场占有率，获得更多更好的发展机遇。

5.属于公益性市政道路PPP模式的新探索，将为推广PPP打造“模具”

自2014年以来，国家大力推动PPP投资模式，鼓励社会资本参与城市基础设施投资领域。本项目实施符合国家政策要求，是PPP投资模式在公益性市政道路项目上实施的探索。纯公益性的城市市政道路项目在××省乃至全国尚无成功的PPP模式范例。此项目若实施成功，将为推广PPP打造“模具”，有特殊的战略意义和示范作用。

（二）建议

综上分析，本项目符合我局当前投资发展方向，有利于我局在某地地区实现滚动发展。

第 26 页 某PPP投资项目可行性研究报告

××××××咨询中心

该项目满足股份公司及我局投资项目的各项决策指标，且能带来较好的投资收益，建议实施。附件

1、PPP项目可行性研究报告编制委托协议书

2、公司执照及工商材料及专利技术证书

3、场址测绘图

4、公司投资决议

5、法人身份证复印件

6、开户行资信证明

7、项目备案、立项请示

8、项目经办人证件及法人委托书

10、土地房产证明及合同

11、公司近期财务报表或审计报告

12、其他相关的声明、承诺及协议

13、财务评价附表

图表目录

图表：项目技术经济指标表 图表：需求总量及增长情况 图表：行业利润及增长情况预测 图表：项目推销方式

第 27 页 某PPP投资项目可行性研究报告

××××××咨询中心

图表：项目推销措施 图表：项目设计工艺流程图 图表：项目新增设备明细表 图表：主要建筑物表

图表：主要原辅材料品种、需要量及金额 图表：主要燃料及动力种类及供应标准图表：主要原材料及燃料需要量表图表：项目平面布置图图表：项目年用水量表图表：项目年排水量表图表：项目水耗指标图表：项目污水排放量图表：项目管理机构组织方案图表：项目劳动定员图表：项目详细进度计划表图表：土建工程费用估算图表：固定资产建设投资图表：行业企业销售收入资金率图表：投资计划与资金筹措表图表：借款偿还计划图表：正常经营年份直接成本构成表图表：逐年直接成本

第 28 页 某PPP投资项目可行性研究报告

××××××咨询中心

图表：逐年折旧及摊销 图表：逐年财务费用 图表：总成本费用估算表 图表：项目销售收入测算表

图表：销售收入、销售税金及附加估算表 图表：损益和利润分配表 图表：财务评价指标一览表 图表：项目财务现金流量表 图表：项目资本金财务现金流量表 图表：项目盈亏平衡图 图表：项目敏感性分析表 图表：敏感性分析图

图表：项目财务评价主要数据汇总表

等项目相关基础数据、技术资料及其他有关文件

阳光中的簸箕

第 29 页

第二篇：(PPP)-工业园区基础设施建设项目可行性研究报告

政府和社会资本合作模式（PPP）-工业园区基础设施建设项目可行性研究报告

编制单位：湖南金科财智管理顾问有限公司 PPP模式即Public—Private—Partnership的字母缩写，是指政府与私人组织之间形成一种伙伴式的合作关系，政府与企业建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。企业与地方政府确立政府和社会资本（PPP）合作模式，以“政府主导、企业运作、合作共赢”为原则，把平等、契约、诚信、共赢等公私合作理念融入项目的协作开发和建设运营之中。

在土地整理投资、基础设施建设、公共设施建设、产业招商服务、城市运营维护服务等方面，企业与地方政府进行全面合作，共同决策、共同推进。双方紧密协作，优势互补，创造出“1+1>2”的效果。

PPP项目协议

第一章 总 论

1.1工业园区基础设施建设项目概况

1.1.1工业园区基础设施建设项目名称 1.1.2建设性质

1.1.3工业园区基础设施建设项目建设单位 1.1.4工业园区基础设施建设项目建设地点 1.2建设规模与内容

1.3 工业园区基础设施建设项目运作模式

1.3.1运作方式 1.3.2模式内容 1.3.3全生命周期成本

1.4工业园区基础设施建设项目投资估算与资金筹措

1.4.1工业园区基础设施建设项目建设总投资 1.4.2资金筹措 1.5编制依据

1.6工业园区基础设施建设项目综合评价 1.7主要技术经济指标表

第二章 工业园区基础设施建设项目建设背景和必要性 2.1项目建设背景

2.1.1我国工业园区基础设施建设的发展背景 2.1.2工业园区基础设施建设项目提出背景

2.1.3工业园区基础设施建设项目采用PPP模式建设背景 2.2工业园区基础设施建设项目建设的必要性

2.2.1是促进可持续发展，构建和谐社会的需要 2.2.2是新时期国家改革的需要 2.2.3是当地建设的重要内容 2.2.4是城市规划建设发展的需要 第三章 市场行业分析

3.1我国工业园区基础设施建设的现状及发展趋势 3.2国外工业园区基础设施建设行业状况及优秀模式 3.3工业园区基础设施建设市场需求分析 3.4工业园区基础设施建设项目市场分析

3.4.1工业园区基础设施建设开发的市场需求 3.4.2工业园区基础设施建设开发的意义 3.4.3工业园区基础设施建设项目市场定位 3.5工业园区基础设施建设项目服务规模与建设标准 第四章 建场条件及场址选择 4.1建设场址地理位置

4.1.1地理位置 4.1.2场址概述 4.2厂（场）址建设条件

4.2.1自然、气象条件 4.2.2地质条件 4.2.3通区位 4.2.4 给排水条件 4.2.5 电力供应条件 4.2.6通讯条件 第五章 总体规划方案

5.1工业园区基础设施建设项目规划理念 5.2 工业园区基础设施建设项目规划原则 5.3服务宗旨与目标

5.3.1服务宗旨 5.3.2建设要求 5.3.3建设目标 5.4总体规划要求 5.5场内外交通运输流量组 5.6场区竖向及总平面布置要求

5.6.1竖向布置 5.6.2总平面布置

5.7工业园区基础设施建设项目总体功能布局 第六章 工业园区基础设施建设项目建设方案 6.1工程建设规模 6.2建设内容

6.2.1内容概述 6.2.2具体建设内容 6.3结构设计 6.3.1基础 6.3.2墙体 6.3.3楼板及屋面 6.3.4内外部装修 6.4公用辅助工程

6.4.1场内道路 6.4.2景观与绿化 6.4.3监控、安全防范系统 6.4.4给排水工程 6.4.5供电工程 6.4.6弱电系统 6.4.7暖通工程

第七章 环境保护与安全卫生 7.1环境影响分析

7.1.1项目场址环境现状

7.1.2建设工业园区基础设施建设项目对生态的影响分析 7.1.3大气、水、声、固废环境影响分析 7.2 环保措施

7.2.1生态影响减缓措施 7.2.2其他环保措施 7.3劳动安全

7.3.1设计依据和原则 7.3.2不安全因素和职业危害分析 7.3.3设计中采用的主要防范措施

第八章 工业园区基础设施建设项目组织管理与运作方式 8.1组织机构 8.2组织管理 8.3劳动定员

第九章 工业园区基础设施建设项目管理与实施进度 9.1工业园区基础设施建设项目管理 9.2工业园区基础设施建设项目的监督和评价 9.3工业园区基础设施建设项目实施进度 第十章 节 能

10.1用能标准和节能规范

10.1.1编制依据 10.1.2能源消耗状况 10.2建筑节能目标 10.3建筑节能要求 10.4电气节能要求 10.5空调通风节能要求 10.6节水措施 第十一章 消防 11.1主要设计依据 11.2建筑消防 11.3火灾自动报警系统 第十二章 投资估算与资金筹措 12.1投资估算

12.1.1编制说明 12.1.2编制依据 12.1.3编制方法 12.1.4投资估算 12.2资金筹措 第十三章 财务评价 13.1财务评价

13.2基础数据及参数选取 13.3产品总成本及费用估算 13.4销售收入及利润估算 13.5财务分析

13.5.1财务盈利能力分析 13.5.2财务生存能力分析 13.6不确定性分析

13.6.1盈亏平衡分析

13.6.2敏感性分析 13.7财务评价结论

第十四章 工业园区基础设施建设项目物有所值分析 14.1 定量分析步骤 14.2 PSC值计算

14.2.1设定参照项目 14.2.2参数指标选择 14.2.3计算初始PSC值 14.2.4竞争性中立调整值 14.2.5风险承担成本 14.2.6折现率 14.2.7测算结果 14.3 PPP值计算 14.4 计算结果 14.5 物有所值评价结论 第十五章 社会影响分析 15.1 社会影响效果分析 15.2 社会适应性分析 15.3 社会风险分析

15.3.1风险定性分析 15.3.2风险防范措施

第十六章 工业园区基础设施建设项目风险和对策分析 16.1工业园区基础设施建设项目面临的主要风险 16.2风险分配

16.2.1风险分配原则 16.2.2风险分配基本框架 16.3 风险程度分析 16.4 风险防范措施

第十七章 工业园区基础设施建设项目结论与建议 17.1工业园区基础设施建设结论 17.2工业园区基础设施建设建议

附表：

1、工业园区基础设施建设项目主要经济性指标

2、工业园区基础设施建设项目投资估算表

3、工业园区基础设施建设项目营业收入、税金及附加估算表

4、工业园区基础设施建设项目总成本估算表

5、工业园区基础设施建设项目利润表

6、工业园区基础设施建设项目现金流量表

7、工业园区基础设施建设项目政府现金流量表

8、工业园区基础设施建设项目社会资本方现金流量表

9、工业园区基础设施建设项目PSC值测算分析表

10、工业园区基础设施建设项目敏感性分析表

第三篇：田园综合体PPP项目可行性研究报告-编制大纲

田园综合体PPP项目 可行性研究报告

编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司

财政部、农业部日前发布了《关于深入推进农业领域政府和社会资本合作的实施意见》，将重点引导和鼓励社会资本参与农业绿色发展，高标准农田建设，现代农业产业园，田园综合体，农产品物流与交易平台，“互联网+”现代农业等六个重点领域。

PPP模式适用于具有公共服务属性、政府无法独立承担、期限较长又具有微利的项目，农业产业建设与PPP模式的特点不谋而合，且市场规模巨大。

农村投融资体制改革是下一步三农工作的重点，因为目前农业投资的主体是财政，未来必须以财政作为杠杆撬动更多社会资本、金融资本投资农业，这也是国家正在推行的政策方向。

关联报告：

田园综合体PPP项目可行性研究报告 田园综合体PPP项目实施方案 田园综合体PPP项目物有所值评价报告 田园综合体PPP项目财政承受能力评价报告 田园综合体PPP项目社会稳定分析评估报告

目 录 第一章 总 论

1.1田园综合体项目概况

1.1.1田园综合体项目名称

1.1.2田园综合体项目性质

1.1.3田园综合体项目建设单位

1.1.4可研报告编制单位

北京智博睿投资咨询有限公司 1.1.5田园综合体项目建设地点

1.1.6田园综合体项目建设内容及规模

1.1.7田园综合体项目运营模式

1.1.8田园综合体项目建设进度

1.1.9投资规模和资金筹措方案

1.1.10田园综合体项目回报机制

1.2田园综合体项目建设单位概况

1.3编制依据、原则和范围

1.3.1可研编制情况

1.3.2编制依据

1.3.3编制原则

1.3.4编制范围

1.4可行性研究的结论

1.4.1基本结论

1.4.2项目建设的意义

1.4.3经济效益分析

1.4.4社会效益分析

1.4.5田园综合体项目PPP实施可行性

1.4.6社会评价结论

1.4.7风险分析结论

1.4.8社会稳定风险分析结论

第二章 田园综合体项目背景及必要性 2.1田园综合体项目建设背景

2.1.1政策背景

2.1.2田园综合体项目提出理由

2.1.3田园综合体项目采用PPP模式实施背景

2.2田园综合体项目建设的必要性

2.2.1是地方农业产业结构调整的需要

2.2.2是帮助农民增收致富的迫切需要

2.2.3是完善产业链条、保障区域可持续发展的需要

2.2.4是农业实现规模化、产业化、标准化发展的需要

第三章 市场分析、销售方案及风险分析

3.1田园综合体项目产品市场分析

3.1.1我国现代农业市场分析

3.1.2田园综合体项目产品市场分析

3.2产品营销计划和策略

3.2.1田园综合体项目目标市场选择

3.2.2产品的销售策略和销售模式

3.2.3产品的销售队伍和销售网络建设

3.3市场风险分析

3.3.1生产能力与实际产量分析

3.3.2销售和价格变化分析

3.3.3产品质量和产量的分析

3.3.4投资风险分析及对策

第四章 建设条件与厂址选择

4.1建设条件

4.1.1地理概况

4.1.2区位交通

4.1.3自然气候

4.1.4经济发展水平

4.2场址选择

4.2.1选址原则

4.2.2选址方案

4.3田园综合体项目建设基础条件

第五章 田园综合体项目建设方案

5.1田园综合体项目总体规划

5.2建设规模及内容

5.2.1建设规模

5.2.2建设内容

5.3产业发展规划

5.3.1田园综合体项目运营模式

5.3.2田园综合体项目产业链布局

5.4技术方案

5.4.1技术标准

5.3.2技术方案

5.5工程方案

5.5.1设计规范和标准

5.5.2工程设计原则

5.5.3 工程设计方案

第六章 总图运输及公用工程

6.1总图布置

6.1.1总图布置方案要点及说明

6.1.2总图布置方案

6.2运输

6.3公用工程

6.3.1给排水

6.3.2供电

6.3.3通风与空调

6.3.4维修

6.3.5通讯设施

6.3.6道路及绿化

第七章 节能、节水

7.1用能标准和节能规范

7.1.1原则和标准

7.1.2规范和依据

7.2能耗状况和能耗指标分析

7.3节能节水措施分析

7.3.1建筑节能

7.3.2工艺节能

7.3.3电气节能

7.3.4暖通、动力节能

7.3.5节水措施

7.4节能管理

7.5用能综合评价

第八章 环境保护

8.1环境保护执行依据和标准

8.1.1设计依据

8.1.2环境质量标准

8.1.3污染物排放标准

8.2主要污染物排放分析

8.2.1建设期对环境的影响

8.2.2运营期对环境的影响

8.3田园综合体项目拟采取的主要环保措施

8.3.1建设期污染防治措施

8.3.2 运营期污染防治措施

8.4环境影响评价结论

第九章 劳动安全卫生及消防

9.1劳动安全卫生

9.1.1设计依据

9.1.2劳动安全

9.1.3职业卫生

9.2消防安全

9.2.1设计主要依据

9.2.2消防原则及措施

第十章 组织机构与人力资源配置

10.1企业组织

10.1.1企业组织形式

10.1.2企业管理

10.1.3田园综合体项目管理体制

10.2劳动定员和人员培训

10.2.1劳动定员

10.2.2人员培训

第十一章 招标方案及实施进度安排

11.1田园综合体项目招投标方案

11.1.1概述

11.1.2招标组织形式

11.1.3招标方式

11.3田园综合体项目实施进度安排

第十二章 田园综合体项目投资估算与资金筹措

12.1投资估算

12.1.1估算依据

12.1.2估算条件

12.1.3估算范围

12.1.4田园综合体项目建设投资构成

12.1.5流动资金

12.2资金筹措

12.3资金使用计划

第十三章 财务评价

13.1财务评价依据、范围及假设条件

13.1.1财务评价依据及范围

13.1.2假设条件

13.2基础数据及参数选取

13.2.1计算期及生产负荷

13.2.2基准收益率

13.2.3取费标准

13.2.4折旧和摊销

13.2.5税率

13.2.6公积金

13.3财务效益与费用估算

13.3.1销售收入估算

13.3.2生产总成本估算

13.3.3利润及利润分配

13.4财务分析

13.4.1财务盈利能力分析

13.4.2财务生存能力分析

13.5不确定性分析

13.5.1盈亏平衡分析

13.5.2敏感性分析

13.6财务评价结论

第十四章 社会影响评价 14.1社会影响分析

14.2互适性分析

14.3社会风险分析

14.4社会效益分析

14.5社会评价结论

第十五章 田园综合体项目PPP模式可行性分析

15.1田园综合体项目物有所值分析

15.1.1田园综合体项目物有所值计算

15.1.2田园综合体项目物有所值评价结论

15.2财政可承受能力分析

15.2.1财政支出责任的识别和测算

15.2.2财政承受能力评估结论

第十六章 田园综合体项目风险分析

16.1风险识别与评价

16.1.1主要风险

16.1.2其它风险

16.2风险对策

第十七章 社会稳定风险分析

17.1编制依据

17.2风险调查

17.2.1调查的内容和范围、方式和方法

17.2.2拟建项目的合法性

17.2.3拟建项目自然和社会环境状况

17.2.4利益相关者及基层组织的态度

17.3风险识别

17.4风险估计

17.5风险防范化解措施

17.6风险等级

17.7风险分析结论

第十八章 田园综合体项目结论与建议 18.1结论

18.2建议

第四篇：可行性研究报告

可行性研究报告 引言

1.1编写目的

提示：说明编写本可行性研究报告的目的,指出预期的读者.1.2背景

该软件系统的名称

该软件项目的任务提出者： 该软件项目的开发者：

该软件系统的用户（或首批用户）： 1.3定义

提示：列出本文件中用到的专门术语的定义和外文首字母组词的原词组。1.4参考资料

提示：列出用得着的参考资料，如：

本项目的经核准的计划任务书或合同、上级机关的批文； 属于本项目的其他已发表的文件；

本文件中各处引用的文件、资料，包括所需用到的软件开发标准。

列出这些文件资料的标题、文件编号、发表日期和出版单位，说明能够得到这些文件资料的来源。2 可行性研究的前提

提示：说明对所建议的开发项目进行可行性研究析前提，如要求、目标、假定、限制等。2.1要求

提示：说明对所建议开发的软件的基本要求，如： a.功能； b.性能；

c.输出

如报告、文件或数据，对每项输出要说明其特征，如用途、产生频度，接口以及分发对象；

d.输入

说明系统的输入，包括数据的来源、类型、数量、数据的组织以及提供的频度； e.处理流程和数据流程

用图表的方式表示出最基本的数据流程和处理流程，并辅之以叙述；

f.在安全与保密方面的要求； i.同本系统相连接的其他系统； g.完成期限。2.2目标

提示：说明所建议系统的主要开发目标，如： a.人力与设备费用的减少； b.处理速度的提高；

c.控制精度或生产能力的提高； d.管理信息服务的改进； e.自动决策系统的改进； f.人员利用率的改进。2.3条件、假定和限制

提示：说明对这项开发中给出的条件、假定和所受到的限制，如： 所建议系统的运行寿命的最小值； 进行系统方案选择比较的时间； 经费、投资方面的来源和时间； 法律和政策方面的限制；

硬件、软件、运行环境和开发环境方面的条件和限制； 可利用的信息和资源；

系统投入使用的最晚时间。2.4进行可行性研究的方法

提示：说明这项可行性研究将是如何进行的，所建议的系统将是如何评价的。摘要说明所使用的基本方法和策略，如调查、加权、确定模型、建立基准点或仿真等。2.5决定可行性的主要因素 3 对现有系统的分析

提示：这里的现有系统是指当前实际使用的系统，这个系统可能是计算机系统，也可能是一个机械系统甚至是一个人工系统。

分析现有系统的目的是为了进一步阐明建议中的开发新系统或修改现有系统的必 要性。3.1处理流程和数据流程

提示：说明现有系统的基本的处理流程和数据流程。此流程可用图表即流程图的形式表示，并加以叙述。3.2工作负荷

提示：列出现有系统所承担的工作及工作量。3.3费用开支

提示：列出由于运行现有系统所引起的费用开支，如人力、设备、空间、支持性服务、材料等项开支以及开支总额。3.4人员

提示：列出为了现有系统的运行和维护所需要的人员的专业技术类别和数量。3.5设备

提示：列出现有系统所使用的各种设备。3.6局限性

提示：列出本系统的主要的局限性，例如处理时间赶不上需要，响应不及时，数据存储能力不足，处理功能不够等。并且要说明，为什么对现有系统的改进性维护已经不能解决问题。4 所建议的系统

提示：本章将用来说明所建议系统的目标和要求将如何被满足。4.1对所建议系统的描述

提示：概括地说明所建议系统，并说明在第2章中列出的那些要求将如何得到满足，说明所使用的基本方法及理论根据。4.2处理流程和数据流程

提示：给出所建议系统的处理流程和数据流程。4.3与现在系统比较的优越性

提示：按2.2条中列出的目标，逐项说明所建议系统相对于现存系统肯有的改进。4.4采用建议系统可能带来的影响

提示：说明在建立所建议系统时，预期将带来的影响，包括： 4.4.1 对设备的影响

提示：说明新提出的设备要求及对现存系统中尚可使用的设备须作出的修改。4.4.2 对现有软件的影响

提示：说明为了使现存的应用软件和支持软件能够同所建议系统相适应，而需要对这些软件所进行的修改和补充。4.4.3 对用户影响

提示：说明为了建立和运行所建议系统，对用户单位机构、人员的数量和技术水平等方面的全部要求。4.4.4 对系统运行过程的影响

提示：说明所建议系统对运行过程的影响，如： a.用户的操作规程； b.运行中心的操作规程；

c.运行中心与用户之间的关系； d.源数据的处理；

e.数据进入系统的过程；

f.对数据保存的要求，对数据存储、恢复的处理； g.输出报告的处理过程、存储媒体和调度方法； h.系统失效的后果及恢复的处理办法。4.4.5 对开发环境的影响

提示：说明对开发的影响，如： a.为了支持所建议系统的开发，用户需进行的工作； b.为了建立一个数据库所要求的数据资源；

c.为了开发和测验所建议系统而需要的计算机资源； d.所涉及的保密与安全问题。4.4.6 对运行环境的影响

提示：说明对建筑物改造的要求及对环境设施的要求。4.4.7 对经费支出的影响

提示：扼要说明为了所建议系统的开发，设计和维持运行而需要的各项经费开支。4.5技术可行性评价

提示：本节应说明技术条件方面的可行性，如：

a.在当前的限制条件下，该系统的功能目标能否达到； b.利用现有的技术，该系统的功能能否实现；

c.对开发人员的数量和质量的要求并说明这些要求能否满足； d.在规定的期限内，本系统的开发能否完成。5 可选择的其他系统方案

提示：扼要说明曾考虑过的每一种可选择的系统方案，包括需开发的和可从国内国外直接购买的，如果没有供选择的系统方案可考虑，则说明这一点。5.1可选择的系统方案1 提示：参照第4章的提纲，说明可选择的系统方案1，并说明它未被选中的理由。5.2可选择的系统方案2 提示：按类似5.1条的方式说明第2个乃至第n个可选择的系统方案。6 所建议系统经济可行性分析

6.1支出

提示：对于所选择的方案，说明所需的费用。如果已有一个现存系统，则包括该系统继续运行期间所需的费用。6.1.1 基本建设投资

提示：包括采购、开发和安装下列各项所需的费用。如： a.房屋和设施；系统经济可行性分析

旅游零售商：

全国的旅行社已经遍布各个市区，想在这几万家旅行社中有站脚之地，就

必须有你的特点。旅行社的经营形式是多种多样的，有的是运作常 规线路，就是我们在报纸上看到的大多数行程，云南、海南、北京、青岛、大连、四川，江西等，报纸上我们看到的雷同项目，这都是常规线路，通过宣传手段招徕零散游客的，我们的专业术语上称这样的旅行社为 零售商，这种经营比较简单，就是拿来旅游目的地旅行社的现成的线路行程，用你自己的方式做广告招来游客，线路行程内容都基本来自于当地的组团社，但与您竞争的对象非常多。

旅游批发商：

旅行社借助自己对当地比较熟悉有比较丰富的知识、关系的强势，可以拿到比较便宜的价格，将吃、住、行、景点、交通打包组成线 路，然后报价，例如：云南9天的行程价格某当地旅行社可以做到 1800/每人，这时他们便向全中国各地同行发布消息，他们的接待 价格是1900，此时，云南之外的旅行社在此基础上加价

（100元-200元/每人）这是运作常规线路的基本方式。其他城市 也有这样操作的旅行社，我们的专业术语称他们为旅游批发商：

b.ADP设备；

我的旅游产品。

说白了，旅行社的旅游产品经常是作出某个旅游线路、旅游项目和题材供 游客选择的，如果有游客买你的帐，你的旅游产品就成立了，比如，我设计的“海岛钓鱼团”每周 发团一次，对于这个行程游客游客是认可的，我们为游客提供了去钓鱼期间的吃住行，打包加上利润，游客同意了、付钱的就等于我的产品卖出了，按照上面我举出了例子，某旅行社给出的线路（旅游产品）是必须有细节 的，产品必须说明（成本的支出内容）涵括的内容，酒店费、餐费、用车费、当地交通费、导游费、景点费用、保险费等，那么，旅行社在原价上加价（200或300或更多）销售给客人的价格就是利润了。旅行 社也可以自己设计线路（旅游产品），设计的产品同样也要包括 吃、住、行、交通、导游、保险等费用，然后打包计算成本，如果成本是2800，那你的对外卖价就要加上 你想要达到的利润。

c.数据通讯设备；

特殊的经营项目：

旅行社可不完全是经营常规线路的的，有主营机票的，由于旅行社的经理了解机票市场，这是他们的营业资源，他们通过自己的关系和特殊的经营手段可以在这个市场独霸一方，我的机票价格就是比别人搞的便宜，这样就形成了他自己的经营模式。有的旅行社看准了体育旅游这个市场，便专门的在这方面下功夫，逐渐形成了一个主要“阵地” 相关体育的项目：登山、骑车、钓鱼等都是他们的强项，随之产生了“XXX体育旅行社” 还有的旅行社专门接收散客为主、老年为主等等主题性的旅行社

d.环境保护设备； e.安全与保密设备；

f.AdP操作系统的和应用的软件； g.数据库管理软件； 6.1.2 其他一次性支出

提示：包括下列各项所需的费用，如： a.研究（需求的研究和设计的研究）； b.开发计划与测量基准的研究； c.数据库的建立； d.ADP软件的转换；

e.检查费用和技术管理性费用；

f.培训费、旅差费以及开发安装人员所需要的一次性支出； g.人员的退休及调动费用等。

不管你以前是不是这个行业的人，你的工作中是离不开专业人员的，技 术 是企业的神经系统。所以一定要有懂行的人协助你经营，哪怕是一段 时间，利用行家原有的经营技术发展和利用自己的实力。开设旅行社要 看你的旅游公司是多大，你的规模将构成你的结构 我用一个中型的旅 行社给你做举例： 办公室工作人员：经理、副经理、财务 接待部：接 待部经理1名

导游若干（可以是兼职）销售部：根据你的业务拟定销 售人员的数量。15名计调部：计调部经理 1名 计调工作人员2名特种 项目部，经理1名 工作人员2名 办公室OP 1名，负责日常的工作调节 传到经理旨意，对外联络，后勤人员，根据你的情况可有可无。

6.1.3 经常性支出

提示：列出在该系统生命期内按月或按季或按年支出的用于运行和维护的费用，包括： a.设备的租金和维护费用； b.软件的租金和维护费用；

c.数据通讯方面的租金和维护费用； d.人员的工资、奖金；

e.房屋、空间的使用开支； f.公用设施方面的开支； g.保密安全方面的开支； h.其他经常性的支出等。6.2收益

提示：对于所选择的方案，说明能够带来的收益，这里所说的收益，表现为开支费用的减少或避免、差错的减少、灵活性的增加、动作速度的提高和管理计划方面的改进等，包括： 6.2.1 一次性收益

提示：说明能够用人民币数目表示的一次性收益，可按数据处理、用户、管理和支持等项分类叙述，如：

a.开支的缩减 包括改进了的系统的运行所引起的开支缩减，如资源要求的减少，运行效率的改进，数据进入、存贮和恢复技术的改进，系统性能的可监控，软件的转换和优化，数据压缩技术的采用，处理的集中化/分布化等；

b.价值的增升 包括由于一个应用系统的使用价值的增升所引起的收益，如资源利用的改进，管理和运行效率的改进以及出错率的减少等；

c.其他 如从多余设备出售回收的收入等。

公司注册资金150万元人民币，由江西南昌旅游集团有限公司绝对控股，出资142.5万元人民币，占总出资额的95%。江西南昌旅游集团有限公司的注册资金为15810万元人民币，下辖滕王阁管理处、南昌宾馆、江西南昌旅游资源开发有限公司、江西南昌五彩旅游咨询服务有限公司，以及正在筹建中的上规模的旅游车队等，国际旅行社的成立一定能给集团公司带来较好的经济收益和社会效益。

6.2.2 经常性收益

提示：说明在整个系统生命期内由于运行所建议系统而导致的按月的、按年的能用人民币数目表示的收益，包括开支的减少和避免。6.2.3 不可定量的收益

提示：逐项列出无法直接用人民币表示的收益，如服务的改进，由操作失误引起的风险的减少，信息掌握情况的改进，组织机构给外界形象的改善等，有些不可捉摸的收益只能大概估计或进行极值估计（按最好的和最差情况估计）。

2002年江西接待国内游客3269.52万人次,旅游收入185.14亿元人民币,接待海外游客24.09万人次,创汇7161.77万美元。南昌市近两年旅游接待人次、旅游收入分别为2001年接待国内游客447万人次，旅游收入27.16亿元人民币，接待海外游客4.2万人次，创汇2912.55万美元；2002年接待国内游客507.68万人次,旅游收入32.76亿元人民币,接待海外游客44840人次,创汇1642.96美元。随着南昌花园英雄城市的架构初步形成，南昌的旅游业正在不段升温，南昌旅游业的龙头地位将得到进一步巩固，未来20年境外旅游人次和旅游创汇必将取得快速的增长。因此，更名组建江西南昌旅游集团五环国际旅行社有限公司势在必行。

6.3收益/投资比

提示：求出整个系统生命期的收益/投资比值。6.4投资回收周期

提示：求出收益的累计数开始超过支出的累计数的时间。6.5敏感性分析

提示：所谓敏感性分析是指一些关键性因素如系统生命期长度、系统的工作负荷

量、工作负荷的类型与这些不同类型之间的合理搭配、处理速度要求、设备和软件的配置等变化时，对开支和收益的影响最最灵敏的范围的估计。在敏感性分析的基础上做出的选择当然会比单一选择的结果要好一些

旅游市场分析；

根据你所在的地理环境和人气特点及自身条件组织相对应的旅游经营，写一份《可行性经营分析》。其内容要有你的近期和远期的计划、分 析当地销售的方式、其他旅行社的经营方法和效果、具体利润产生的 细节、（拿自己成品作为实例）每项的成本支出情况、如何保证利润 的产生，说白了，就像个标书，这样可以提高你自己开办企业的信 心也可以说服你的股东参与你的公司的决心。启动任何一个企业都要 进行在你范围之内的市场分析，任何一个人或一个企业都不是万能的 是有局限性的，那么你的局限是什么？ 你的人力（你有多少人？有 没有真正的强兵和智慧将领？）、物力（开办旅行社必须有办公地点 房间面积、办公的设备包括机、打印机、电脑、复印机、办公桌等等)财力（你有多少流动资金？你可以支付多大的团量的份额？）都是你 经营的起步资本，一定要考虑充分，充分考虑自己的天时、地利、人 和；分析自己的强势和弱势加以补充和利 用，千万不要蛮干。7 社会因素方面的可行性

提示：本章用来说明对社会因素方面的可行性分析的结果，包括： 7.1法律方面的可行性

提示：法律方面的可行性问题很多，如合同责任、侵犯专利权、侵犯版权等方面 的陷井，软件人员通常是不熟悉的，有可能陷入，务必要注意研究。7.2使用方面的可行性

提示：例如从用户单位的行政管理、工作制度等方面来看，是否能够使用该软件 系统；从用户单位的工作人员的素质来看，是否能满足使用该软件系统的要求等等，都是要考虑的。8 结论

提示：在进行可行性研究报告的编制时，必须有一个研究的结论。结论可以是： a.可以立即开始进行；

b.需要推迟某些条件（例如资金、人力、设备等）落实之后才能开始进行； c.需要对开发目标进行某些修改之后才能开始进行；

d.不能进行或不必进行（例如因技术不成熟、经济上不合算等）。

第五篇：可行性研究报告[定稿]

工业项目可行性研究报告纲要

第一章 项目总论 第二章 项目背景和发展概况 第三章 市场分析与建设规模 第四章 建设条件与厂址选择 第五章 工厂技术方案 第六章 环境保护与劳动安全 第七章 企业组织和劳动定员 第八章 项目实施进度安排 第九章 投资估算与资金筹措 第十章 财务效益、经济与社会效益评价 第十一章 可行性研究结论与建议

第一章 项目总论

总论作为可行性研究报告的首章，要综合叙述研究报告中各章节的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。总论章可根据项目的具体条件，参照下列内容编写。

§1.1 项目背景

§1.1.1 项目名称

企业或工程的全称，应和项目建议书所列的名称一致。

承办单位系指负责项目筹建工作的单位（或称建设单位），应注明单位的全称和总负责人。

§1.1.3 项目主管部门

注明项目所属的主管部门。或所属集团、公司的名称。中外合资项目应注明投资各方所属部门。集团或公司的名称、地址及法人代表的姓名、国籍。

§1.1.4 项目拟建地区、地点

§1.1.5 承担可行性研究工作的单位和法人代表

如由若干单位协作承担项目可行性研究工作，应注明各单位的名称及其负责的工程名称、总负责单位和负责人。如与国外咨询机构合作进行可行性研究的项目，则应将承担研究工作的中外各方的单位名称、法人代表以及所承担的工程、分工和协作关系等，分别说明。

§1.1.6 研究工作依据

在可行性研究中作为依据的法规、文件、资料、要列出名称、来源、发布日期。并将其中必要的部分全文附后，作为可行性研究报告的附件，这些法规、文件、资料大致可分为四个部分：

（1）项目主管部门对项目的建设要求所下达的指令性文件；对项目承办单位或可行性研究单位的请示报告的批复文件。

（2）可行性研究开始前已经形成的工作成果及文件。

（3）国家和拟建地区的工业建设政策、法令和法规。

（4）根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料。

§1.1.7研究工作概况

（1）项目建设的必要性。简要说明项目在行业中的地位，该项目是否符合国家的产业政策、技术政策、生产力布局要求；项目拟建的理由与重要性。

（2）项目发展及可行性研究工作概念。叙述项目的提出及可行性研究工作的进展概况，其中包括技术方案的优选原则、厂址选择原则及成果、环境影响报告的撰写情况、涉外工作的准备及进展情况等等，要求逐一简要说明。

在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、生产规模、厂址技术方案、资金总额及筹措、项目的财务效益与国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，本节需将对有关章节的研究结论作简要叙述，并提出最终结论。

（1）市场需求量简要分析。（2）计划销售量、销售方向。（3）产品定价及销售收入预测。（4）项目拟建规模（包括分期建设规模）。（5）主要产品及副产品品种和产量。

（1）项目投产后需用的主要原料、燃料、主要辅助材料以及动力数量、规格、质量和来源。

（2）需用的主要工业产品和半成品的名称、规格、需用量及来源等。（3）进口原料、工业品的名称、规格、年用量、来源及必要性。

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地理位置、占地面积及必要性 水源及取水条件。废水、废渣排放堆置条件。

（1）项目范围，即主要的生产设施、辅助设施、公用工程、生活设施内容。

（2）采用的生产方法、工艺技术。

（3）主要设备的来源，如需向国外引进，则简要说明引进的国别、技术特点、型号等。