灵活推行流贷受托支付化解落实贷款新规难题

第一篇：灵活推行流贷受托支付化解落实贷款新规难题

灵活推行流贷受托支付化解落实贷款新规难题

广西银监局近期在开展“三个办法一个指引”（以下简称“贷款新规”）落实情况的现场检查中，对辖内银行业金融机构落实贷款新规的较好的典型案例进行了总结整理，以供借鉴。

一、基本情况——以某贷款为例

南宁糖业股份有限公司（下简称“南糖公司”）是中行广西分行的重点贷款客户，该公司为深圳证券交易所挂牌上市的股份有限公司，拥有子公司8家，直属分厂6家（其中糖厂4家），形成了以制糖为主，制浆及造纸为辅的较为完整的产业链，该公司对属下糖厂实行统一调用的资金管理模式。

2010年3月8日，中行广西分行向南糖公司发放一笔金额为5,000万元的一年期流动资金贷款，约定贷款用途为支付购买制糖原材料款项（即支付甘蔗款）。贷款发放当日，南糖公司即向银行提出如下提款申请：采取自主支付方式，由银行将5,000万元贷款资金一次性划入南糖公司账户，再由南糖公司划入其属下糖厂，用于支付甘蔗款。

二、贷款新规相关规定

《流动资金贷款管理暂行办法》第二十五条规定：贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。

第二十七条规定： 采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。

第二十八条规定：用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

三、执行中存在的问题及困难

一是南糖公司此笔贷款资金申请用于其属下东江、明阳两个糖厂支付甘蔗款，甘蔗的销售者为分布于农村的广大蔗农，涉及千家万户，事前难以明确每一个具体的支付对象，按照《流动资金贷款管理暂行办法》的规定，南糖公司本可以采用自主支付方式。

二是若采取自主支付，贷款资金划至借款人账户后，借款人可较为自主地决定资金的流向，具备挪用信贷资金的便利性，银行对信贷资金的监控难度也增大。

三是若采取受托支付，直接将贷款资金划至交易对手（蔗农）账户，因交易对手（蔗农）众多，且事前无法确定支付对象，操作性不强。

四、银行采取的提款审核及资金支付措施

针对此笔业务存在的难点，中行广西分行设计了灵活的提款审核及资金支付措施。

（一）按实贷实付原则实行受托支付方式。做法是：银行将信贷资金划付至借款人属下糖厂，再由糖厂逐一支付给交易对手（蔗农），银行对信贷资金支付给交易对手（蔗农）的情况进行跟踪。2010年3月9日、10日，中行广西分行以受托支付方式，分别将南糖公司该笔5,000万元流动资金贷款中的3,000万元、2,000万元划至借款人属下明阳糖厂、东江糖厂账户。

（二）跟踪信贷资金的走向。贷款支付完毕后，由客户经理核查明阳糖厂、东江糖厂支付甘蔗款有关账务，并复印支付资金凭证留存，保证借款人按照合同约定使用贷款资金。

五、相关思考

目前企业集团集中融资，在统一调配资金给属下公司使用，借款人与实际资金使用者分离的情况下，如何做到既加强信贷资金监控，使资金真正用于借款合同约定的用途，又符合现代企业的资金管理模式，探索出一条既符合监管机构的监管规定，又符合客户需求的路子，是银行业在贯彻“三个办法一个指引”过程中应当考虑的问题。中行广西分行采取上述受托支付方式，既能满足借款人的实际资金使用要求，又能对信贷资金实施有效监控，既符合监管要求，又兼顾操作性，是贯彻银监会“三个办法一个指引”的一种探索。

第二篇：课后服务新规出台,如何化解“下午3点半难题”

课后服务新规出台,如何化解“下午3点半难题”

中小学生放学早，下午3点半、4点半接孩子，成了不少家长的头疼事。在学校课后服务普遍缺位的当下，商业托管机构的出现“解放”了一些家长，但鱼龙混杂的市场也埋下诸多安全隐患。

近年来，各地积极探索“校内托管”和“社区托管”，进一步推广仍待制度保障。教育部近日印发《关于做好中小学生课后服务工作的指导意见》，明确学校课后服务工作的主渠道责任。专家认为，做好学生的课后服务工作还需要教育部门协调学校、社区、社会组织等多方资源，并保障教师待遇和科学选择课后服务内容。

家长接娃“分身乏术”催热“托管班”

为帮助家长解决按时接送学生困难、进一步增强教育服务能力，教育部日前印发《关于做好中小学生课后服务工作的指导意见》，要求中小学充分利用在管理、人员、场地、资源等方面的优势，主动承担起学生课后服务责任。此前，已有多地进行了相关探索：2014年起，上海市公办小学普遍向家庭看护确有困难的学生提供课后免费看护服务；今年初，江苏省南京市下发通知，所有公办、民办小学实行“弹性离校”制度，为小学生免费提供延时照顾服务„„

然而，仍有不少学校表示不具备提供课后服务的条件。海口市第二十八小学校长林保培介绍，针对无法按时回家的学生，学校每天会安排3至5名教师在校门附近集中照看。“我们提倡家长按时接学生，不能长期占用教职工的休息时间。经费有限，难以聘请人员组织各类课后活动。学校面积本身就不大，实施校舍安全工程后扩建了教室，各类功能室相应减少，课后活动缺乏场地。”他无奈地表示。

江西省南昌市东湖小学副校长涂剑龙认为，课后服务增加教师的工作量，对教师的补助机制还有待完善，专项经费短缺也限制了课后服务质量的综合提升。“我们想增加体育、艺术教育的课后服务项目，但无论在管理还是师资方面都要大量投入。”

学校、家长“管不过来”，商业性“托管班”应运而生。河北省任丘市的张维平告诉记者，自己下班晚不能及时接孩子，上初二的儿子每天放学去托管班吃饭、上自习，晚上8点半再接儿子。

“托管班”解决了一些家长的后顾之忧，但一些黑托管“乘虚而入”也埋下诸多隐患。“学校周边有10多个托管班，大部分是无证经营。”林保培说，学校曾要求这些机构出示工商营业执照、餐饮服务许可证等证件，但能完整提供的仅一两家。另外，很多托管班在民居内，人员密集且缺乏消防设施，一旦出现事故难以及时疏导。

“公益性托管”填补课后服务“真空”

针对确实不具备条件但有课后服务需求的学校，《关于做好中小学生课后服务工作的指导意见》要求，教育行政部门积极协调学校、社?^、校外活动中心等资源，做好课后服务工作。

为破解“3点半难题”，一些学校与社会组织合作开展“公益性托管”。上海爱心花园公益发展中心党支部书记朱旭明介绍，该机构自2013年起与上海市黄浦区卢湾一中心小学合作，每天3点半放学后由志愿者组织学生，以志愿服务的形式进行集中管理。

“每个教室安排30到40名学生，由2名志愿者辅导学生做作业，也可以利用操场带孩子们打篮球、做游戏等。”朱旭明说，孩子在学校家长很放心，学生也很乐意在熟悉的环境里学习和游戏。

自2012年起，广州市海珠区昌岗、赤岗、华洲、凤阳四条街道对辖区内的20所中小学校开展社工驻校服务，每周一次派社工到各学校，组织品格教育、心理辅导、人际关系交往引导等活动。昌岗街道家庭综合服务中心主任马文锦介绍，驻校人员都是专业的全职社会服务从业者，需持有助理社会工作师职业资格认定，或具有大专及以上的社会工作专业学历。

“没有经费支持，很多学校不具备开展校内托管、社工驻校等课外服务的能力，而课后托管也不是社区的常态工作。街道和社区有较为繁多的日常行政事务，没有专门的工作人员对接托管。”马文锦同时指出，广州市各社区视本社区需求和人员、场地和经费等条件决定是否开展社区托管，目前开展相关工作的社区中有的是每天开班，有的则是一周开放2到3天，自由度较大。

化解“3点半难题”尚需多方联动

《关于做好中小学生课后服务工作的指导意见》提出，通过“政府购买服务”“财政补贴”等方式对参与课后服务的学校、单位和教师给予适当补助，严禁以课后服务名义乱收费。专家认为，这明确了课后服务的资金来源，将推动学校更加积极地开展各种形式的学生课后服务。

朱旭明说：“放学后学校空荡荡，社区本身也有学生‘晚托’的需求，却苦于没有场地。如果教育部门、学校、社区、社会组织多方联动，由政府来购买社会服务，用好学校的场地和设施，能更好地为学生提供服务。”

马文锦等社区工作人员表示，可采取“教育部门监管，学校出资购买，专业社工机构提供服务”的模式，开展常态化的校园社工服务，聘请社工长期在校工作。此外，建议民政、教育等部门制定具体规范，引导社区托管模式普及推广，并建立抵偿机制补贴志愿者用餐、交通等基本支出，形成长效机制。

新规同时对课后服务的内容做出了界定，包括做作业、自主阅读、体育，以及娱乐游戏、拓展训练、观看适宜儿童的影片等，并坚决防止将课后服务变相成为集体教学或“补课”。21世纪教育研究院副院长熊丙奇认为，学校做好课后服务关键是要科学选择服务的内容，政府给予学校财政保障的同时，鼓励学校自主探索，提供各类免费服务供学生和家长选择。

武汉大学教育科学研究院教授李保强指出，“中小学课后服务工作”属于教育福利范畴，是“学校社会工作”的有机组成部分和重要表现形式，不能将其作为教育上的“补课”行为和“赢利”策略。

第三篇：20110505 中国银监会办公厅关于印发“三个办法一个指引”有关指标口径及流贷受托支付标准的通知

特 急

中国银行业监督管理委员会办公厅文件 银监办发〔２０１１〕１４２号

中国银监会办公厅关于印发“三个办法一个指引”有关指标口径及流

贷受托支付标准的通知

法规部、研究局、银行一部、银行二部、银行三部、银行四部、非银部、合作部、统计部，各银监局：

最近，一些监管部门和银监局建议，应明确“确保各行今年按照贷款新规走款比重真正达到８０％以上”的口径，以及流贷受托支付标准等。经认真研究，现通知如下：

一、关于８０％以上走款比重的口径

“８０％以上”走款比重指标的分子是当年累计发放固定资产、流动资金、个人三类贷款的受托支付金额，分母是当年累计发放三类贷款按贷款新规要求应受托支付金额。该指标反映各机构执行贷款新规和受托支付走款的合规程度。各单位要积极组织实施现场检查，监督各机构执行贷款新规及走款的合规情况。

目前使用的非现场监测统计指标，分子是当年累计发放固定资产、流动资金、个人三类贷款的受托支付金额，分母是当年累计发放三类贷款金额，该指标反映各机构受托支付走款占全部贷款的比重。各单位可将其用于日常监测统计和同质同类机构之间的比较分析。

上述两个指标相互参照验证，从不同角度反映各机构执行贷款新规的具体情况。各单位要充分利用这两个指标，加大监督检查力度，具体情况具体分析，对于执行不到位（包括走款比重未达到８０％以上）的机构，对其相应不到位的贷款提高资本附加和增加拨备，直至采取限制市场准入、暂停相关业务、限制贷款发放等联动监管措施，确保被监管机构执行贷款新规“齐步走”。

二、关于合理确定流动资金贷款受托支付标准问题

《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。对于支付对象明确且单笔支付金额较大的贷款原则上应采用贷款人受托支付方式。各银行业金融机构在前一阶段贯彻执行中，大部分能够与借款人合理确定受托支付的金额标准，但也存在部分银行业金融机构确定的受托支付标准偏高、要求偏松的问题。各单位要加大力度督促各银行业金融机构严格按照流动资金贷款管理的有关规定与借款人适度、合理地确定贷款受托支付金额标准，单笔受托支付金额标准上限不得超过1000万元人民币。各单位在检查中要督促各银行业金融机构纠正流动资金贷款受托支付标准偏高的现象，确保流动资金贷款受托支付管理的有效实施。

二○一一年五月五日

主题词：贷款新规 口径 标准 通知（共印２０份）

联系人：周信辉

联系电话：６６２７９５０５

校 对：周信辉 中国银行业监督管理委员会办公厅

二○一一年五月六日印发

第四篇：20110505_中国银监会办公厅关于印发“三个办法一个指引”有关指标口径及流贷受托支付标准的通知

特 急

中国银行业监督管理委员会办公厅文件

银监办发〔２０１１〕１４２号

中国银监会办公厅关于印发“三个办法一个指引”有关指标口径

及流贷受托支付标准的通知

法规部、研究局、银行一部、银行二部、银行三部、银行四部、非银部、合作部、统计部，各银监局：

最近，一些监管部门和银监局建议，应明确“确保各行今年按照贷款新规走款比重真正达到８０％以上”的口径，以及流贷受托支付标准等。经认真研究，现通知如下：

一、关于８０％以上走款比重的口径

“８０％以上”走款比重指标的分子是当年累计发放固定资产、流动资金、个人三类贷款的受托支付金额，分母是当年累计发放三类贷款按贷款新规要求应受托支付金额。该指标反映各机构执行贷款新规和受托支付走款的合规程度。各单位要积极组织实施现场检查，监督各机构执行贷款新规及走款的合规情况。

目前使用的非现场监测统计指标，分子是当年累计发放固定资产、流动资金、个人三类贷款的受托支付金额，分母是当年累计发放三类贷款金额，该指标反映各机构受托支付走款占全部贷款的比重。各单位可将其用于日常监测统计和同质同类机构之间的比较分析。

上述两个指标相互参照验证，从不同角度反映各机构执行贷款新规的具体情况。各单位要充分利用这两个指标，加大监督检查力度，具体情况具体分析，对于执行不到位（包括走款比重未达到８０％以上）的机构，对其相应不到位的贷款提高资本附加和增加拨备，直至采取限制市场准入、暂停相关业务、限制贷款发放等联动监管措施，确保被监管机构执行贷款新规“齐步走”。

二、关于合理确定流动资金贷款受托支付标准问题

《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。对于支付对象明确且单笔支付金额较大的贷款原则上应采用贷款人受托支付方式。各银行业金融机构在前一阶段贯彻执行中，大部分能够与借款人合理确定受托支付的金额标准，但也存在部分银行业金融机构确定的受托支付标准偏高、要求偏松的问题。各单位要加大力度督促各银行业

金融机构严格按照流动资金贷款管理的有关规定与借款人适度、合理地确定贷款受托支付金额标准，单笔受托支付金额标准上限不得超过1000万元人民币。各单位在检查中要督促各银行业金融机构纠正流动资金贷款受托支付标准偏高的现象，确保流动资金贷款受托支付管理的有效实施。

二○一一年五月五日

主题词：贷款新规 口径 标准 通知（共印２０份）

联系人：周信辉联系电话：６６２７９５０５校 对：周信辉 中国银行业监督管理委员会办公厅二○一一年五月六日印发

中国银行业监督管理委员会安徽监管局

办公室文件

皖银监办„2011‟95号

安徽银监局办公室关于进一步落实“三个办法

一个指引”有关指标口径及流贷受托

支付标准等监管要求的通知

各银监分局，各政策性银行、国有商业银行安徽省分行，各股份制商业银行合肥分行，邮政储蓄银行安徽省分行，徽商银行，九江银行、杭州银行合肥分行，安徽省联社，东亚银行、汇丰银行合肥分行，长丰科源、肥西石银、肥东湖星村镇银行：

近期，中国银监会发布了《关于印发“三个办法一个指引”有关指标口径及流贷受托支付标准的通知》（银监办发„2011‟142号）（以下简称《通知》），明确了执行贷款新规走款比重口径和流动资金贷款受托支付标准的要求。为进一步贯彻落实《通知》精神，确保辖内各银行业金融机构按新规走款的真实性和合规性，实现各银行业金融机构执行贷款新规“齐步走”，现提出以下要求，请认真组织学习，并抓好贯彻落实工作。

一、严格执行受托支付走款比重要求

《通知》明确规定，“80%以上”走款比重的分子是当年累计

发放固定资产、流动资金、个人三类贷款的受托支付金额，分母是当年累计发放三类贷款应受托支付金额。监管部门在日常涉及信贷资产管理的现场检查中，要严格查核各银行业金融机构执行贷款新规和受托支付走款情况、走款比重，确保各银行业金融机构执行贷款新规和受托支付走款的真实性和合规性。目前已经使用的非现场监测统计指标，分子是当年累计发放固定资产、流动资金、个人三类贷款的受托支付金额，分母是当年累计发放三类贷款金额，该指标反映各银行业金融机构受托支付走款占全部贷款的比重，以此口径计算的受托支付比例是监管部门的主要监测指标。监管部门通过现场检查与非现场监测两种指标的比对和分析，全面真实地评价各银行业金融机构执行新规的有关情况，对新规执行较差、受托支付比例偏低的银行业金融机构，将采取加强现场检查力度、约见高管谈话、限制市场准入、暂停相关业务、限制贷款发放等联动监管措施，确保各银行业金融机构执行贷款新规“齐步走”。

二、合理确定流贷受托支付标准

各银行业金融机构在前一阶段贯彻执行中，大部分能够与借款人合理确定受托支付的金额标准，但也存在部分银行业金融机构确定的受托支付标准偏高、要求偏松的问题。根据《通知》要求，各银行业金融机构要严格按照流动资金贷款管理的有关规定与借款人适度、合理地确定贷款受托支付金额标准，单笔受托支付金额标准上限不得超过1000万元人民币。自文件下发之日起，安徽辖内各银行业金融机构要即时开展整改，最迟在2011年7月1日起必须执行流动资金贷款受托支付新标准，否则以违规论处。

三、进一步加强贷款全流程管理

各银行业金融机构在严格执行贷款受托支付要求，切实提高受托支付比例的同时，要进一步加强对自主支付信贷资金的管理，认真核查贷款用途。各银行业金融机构应以严格落实实贷实付要求、提高受托支付比例为抓手，以加强贷款全流程管理为根本，健全公司治理，完善内控制度，明确岗位职责，优化考核机制，严格违规问责，加强尽职管理，做细受理调查，落实协议承诺，完善合同约定，强化贷后管理。

四、强化贷款新规工作机制

各银行业金融机构要将贷款新规的法定要求内化为银行业

金融机构的合规管理要求，将执行贷款新规的风险点作为考核和问责的关键点，认真查找管理漏洞和薄弱环节，牢固树立依法合规经营意识。各银行业金融机构要加大执行力度，在银行业金融机构内部形成从上到下层层推动的工作机制，并加强与监管部门的沟通和联动，逐步建立和健全银行业金融机构内部推动与监管部门外部监督相互结合、相互促进的贷款新规工作机制。

请各银监分局将本通知转发至辖内银行业金融机构。

二○一一年六月二日