司机手册

第一篇：司机手册

澳龙物流司机手册

一：入职标准

1.男、25-45岁, 初中或以上学历，持有中国驾驶证并符合所驾驶车型，有货运上岗证。

2.有3年以上驾驶大型车辆经验，为人诚实，身体健康，爱岗敬业，对企业忠诚。

二：岗位职责

1.司机必须遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章制度，同时应遵守本公司其它相关的管理制度。

2.服从公司调度安排，作好出车的各项准备工作，营运单证和各项证件、贴标准备齐全，如行车证、年检贴、车辆保险贴等。

3.妥善保管使用车辆随车工具及备胎、装备等;如有损坏要及时修理或更换，如有遗失，须照价赔偿。有因随车物品遗失或随车装备损坏导致的问题由司机承担全部责任。

4.认真爱护车辆，严格执行检查保养规定，在车辆保养修理过程中全程跟踪监督，保持车辆的整洁和车况的良好可靠。

5.优质服务，遵守客户厂区的规章制度，服从客户现场人员指挥，积极配合客户调动车辆，进出场地时速不超过5公里，不做影响公司形象及场地安全的事情。6.爱护货物，防止出现货物损坏，装卸货物时清点清楚，防止出现货物差错，做好相应单据的签字与保管。

7.公司要求驾驶员配备手机并时刻保持可联系状态。

8.驾驶员应保持车内外卫生清洁，无漏油水现象。做好车辆的三检，即行车前检查，行车中检查，停车后检查。

9.司机必须对车辆的受检日期和所缴费用进行跟进，提前一个月提醒相关部门办理并跟进办理情况。

10.司机未经领导批准，不得将自己保管的车辆交给他人驾驶或练习驾驶，严禁将车辆交给无证人员驾驶，任何人不得利用公司车辆学开车；下班后，应将车辆停放在公司指定停放区，不准私自用车。

11.司机必须按公司指定的路线行驶，中途不得私自搭人、载货，不得将车辆交给非本公司驾驶员驾驶。

12.公司运营车辆严谨任何女士搭乘。

13.树立节约风尚，减少各项额外运营支出（如各类罚款、通行费等）。

14.主司机须做好备用金及行车费用票据保管工作，各项票据必须清晰有效，不得遗失。三：车辆保养 1.车辆保养

1.01现有车辆维修保养责任人为各车指定之司机。

1.02车辆出车前或回程后责任人都必须对所属车辆进行检查，如发现问题能自行维修的可自行维修，不能修理的要及时向相关责任人报告。2.出车前检查项目

2.01出车前应检查燃料、滑润油料、电瓶液、冷却液、制动器和离合器总泵油是否足够；

2.02检查轮胎气压及轮胎损伤、紧固情况；检查喇叭、灯光、雨刮器是否良好；检查路单、票证是否齐全；检查随车工具（包括灭火器、备胎等）是否齐备。2.03按照车辆技术规程启动引擎，查看各电器工作、仪表指示是否正常，察听声音是否正常，查看引擎连动装置紧固情况，检试转向、手制动、刹车以及离合器是否正常有效。

2.04检视各部位皮带涨紧度是否符合要求，查看有无漏油、漏水、漏气、漏电现象。如有故障应予排除并上报管理人员 3.车辆每月例行检查保养

3.01车辆每月必须进行一次全面例行检查，两次检查时间间隔最短20天，最长不得超过30天。

3.02车辆例检项目详见检查表。如因检查不细致造成车辆故障者，责任由检查责任人全部承担。

3.03车辆每次例行检查保养完毕后，相关表格填写清楚后归入车辆档案备查。3.04公司长途货运车辆按规定里程进行相应的部件、油料进行更换、淘汰，如遇特殊天气等原因可提前申请更换。

3.05长途货运车辆机油更换里程为14000公里，机油滤芯和柴油滤芯随机油一起更换。

3.06空气滤芯正常天气情况下使用，7000公里须彻底清理一次，14000公里须更换。3.07车辆四轮保养为每年两次，春季在四月份之前必须完成，秋季在十一月份之前必须完成。

四：车辆维修

1.公司车辆如需在公司本部维修，司机须提前报修，经审批同意后方可按审批进行维修。维修后司机须及时填写《车辆维修登记表》，存入车辆档案，并把旧件上交入库。2.如营运途中需对车辆进行维修，应及时向公司报告，否则出现因驾驶员迟报影响公司运营或对公司声誉的不良影响由驾驶员承担责任并处以驾驶员一定的罚款。3.营运途中维修时必须向公司报告损坏程度、停泊地点、维修所需时间和维修费用等情况，经公司批准后方可进行维修。修理后司机必须将维修项目单、费用清单等单据带回，填写《车辆维修登记表》交予公司审核，并将维修过程所换旧件交回。4.车辆维修项目、费用必须与上报公司的维修项目和维修费用相符，如需增加，必须再向公司申请，经批准方可维修。

5.未经公司批准对车辆进行的维修、装饰费用以及由司机个人原因造成的车辆维修费用由当事人自行承担。

6.车辆维修完毕后，司机接车时应对所有修项目进行认真核查，确认修理结果正确无误后签字验收，并需将维修采购清单及维修工时费用清单带回公司核查。

7.公司将在北京，长春分别设立合作汽车修理单位，正常的车辆维修保养必须在合作单位进行；如未经批准在其他地点维修（特殊情况除外），产生的费用由当事人自行负责。

五：车辆事故处理 1.事故定义：

1.01汽车相撞或被其它车辆相撞，导致双方或一方有损害伤亡者。1.02汽车撞及人畜，路旁建筑物及其他物品，致有损害伤亡者。

1.03汽车行驶失慎倾倒，及他人故意置障碍物于路中撞及或倾翻，致人或车辆有伤亡或损害者。

1.04汽车行驶遭受意外的事变，如公路、桥梁、涵洞、隧道突然崩塌，损坏致人或车有伤亡或损害者。

1.05这里所称的伤害，包括足以致本公司遭受任何的轻微损失及请求保险理赔。2事故的处理：

2.01事故发生后应迅速以电话形式通知直接负责之管理人员并妥善处理好现场。2.02司机直接领导人员接通知后，应及时了解事态发展，一般情况下应报警按正常程序处理。

2.03尽量寻觅目睹肇事的第三者作证，并记清姓名地址。

2.04在一天内相关人员以书面形式请求理赔及填写车辆事故报告呈报直接负责人。3车辆事故过失的处分

3.01车辆事故司机除负责刑事及民事责任外，违章部分外的处分依本规定办理。3.02事故后畏罪潜逃者，除请司法机关缉办外，并即予解雇。4事故赔偿：

行车事故责任判明后，如当事双方愿达成和解，得当场查明损害赔偿依下列规定分别处理：

4.01车辆事故责任属于公司司机的过失，其赔偿款项由保险公司承担，但若车辆事故金额超过保险金额时，其超过金额由当事司机负担。

4.02车辆事故责任属于公司驾驶员与对方驾驶员或第三者共同过失的，按交警部门出具的认定书承担。

4.03车辆事故后对方车辆逃逸能制止而未制止，对方车号能注意而未注意，致使车辆事故责任无从判明或追究者，所造成的损害赔偿，由当事司机负责按照4.01条款办理。

六：车辆油耗管理

1.公司实行油料定量供应制度，根据车型设定油料的行驶供应标准，各车辆油耗标准详见《车辆油耗规定》

2.公司分别在长春和北京设立加油站合作单位，驾驶员需到指定的加油站加油。如需到其他地点加油须提前申请，否则费用由驾驶员自行承担。

3.对于油料使用低于公司核定标准者，公司将剩余油料折合现金的100%给驾驶员作为奖励，如果油料使用超出使用标准，超出部分将全额从驾驶员工资中双倍扣除。4.油料属于公司财产，有倒卖公司油料者或在加油时弄虚作假者视为倒卖公司财产，一经发现立即开除。

5.倒卖公司油料情节轻者没收全部非法所得并追缴公司损失，情节严重者报公安机关严肃处理。七：车辆轮胎管理

1.01各车辆使用轮胎由公司统一采购发放使用并记录，特殊原因须公司批准后方可进行采购使用。

1.02轮胎的采购应遵循综合使用价值高的原则，如有一条轮胎价格为2000元，能行驶20万km，而价格为2800元的另外一种品牌的轮胎，在相同条件下能够行驶30万km，显然用后者的经济效益更高一些。因此应该综合考虑。

2轮胎使用注意事项

2.01认真执行例行保养，经常检查轮胎气压与胎温是否正常。2.02注意车辆装载均匀，做到不偏载。

2.03起步平稳，做到知人、知路、知车、先慢、先让、先停。充分估计行车道路障碍动态，尽量避免紧急制动。

2.04选择路面，保持匀速行驶，在转弯和有损坏的路面行驶要适当减速。2.05选择停车地点，不要停在有油污的地方和有钢渣积聚的路面上。2.06严禁用水浇泼发热的轮胎，轮胎气压高时严禁放气。2.07注意停车后不要硬转动方向盘。

2.08驾驶平稳。即起步稳，换档快，保持直线行驶方向（不忽左忽右），减少紧急制动，2.09要装货均匀。散货均匀装，重货中间装，长货两头装，以防止前轴或后轴超载，避免个别车轮超载而使轮胎早期损坏。

2.10各司机要加强对轮胎做好例行保养，做到勤查汽压、勤查胎温、勤挖胎纹中的石子，做到勤做底盘保养、及时进行轮胎换位。

2.11公司对车辆轮胎使用实行定额管理，公司会根据轮胎规定使用里程对当事司机进行奖惩，轮胎使用标准详见《轮胎使用定额表》。八:车辆安全防火

1.司机在车内吸烟时，必须将剩余烟头彻底熄灭后丢弃。行车当中杜绝向车外投掷烟头的行为。

2.车内电褥子使用应平整，不许折叠使用。

3.检查车辆时严禁使用明火及吸烟。司机要经常检查车辆油路及线路，对各种通电导线、接头，凡松动、脱落、短路、老化、破损和油路渗漏的，应立即整修和更换。4.发现车内任何部位有焦臭味或烟雾，驾驶员要赶快查明原因，决不能无动于衷。5.驾驶室内严禁存放易燃、易爆、有毒物质等危险品。

6.车辆进入加油站加油时，必须熄火，严禁使用手机及吸烟等危险行为。7.在装、卸货地点严禁吸烟，遵守客户的防火制度。8.全体司机必须执行《消防条例》和有关防火规章制度。

9.熟知“两懂”：懂防火知识、懂灭火知识；“三会”：会报警、会使用消防器材，会扑灭初期火灾。

10.全体工作人员必须爱护消防器材，熟知火警电话号码：119。

11.司机必须对随车灭火器每周进行检查，发现指针在红色区域时必须进行更换。12.灭火器使用方法：使用前，先将灭火器上下颠倒几次，让干粉预先松动，便于喷射。使用时拉开保险阀，手持灭火器站在离火源2～3米的上风处，向下压动压阀将喷嘴对准火源，左右扫射即可。九：违纪惩罚条例

1.公司要求驾驶员配备手机并时刻保持可联系状态，一次联系不通畅罚款100元整。2.驾驶员必须按公司指定的路线行驶，绕路产生的费用由司机自行承担。

3.公司所有车辆不得私自搭人、载货，不得将车辆交给非本公司驾驶员驾驶，如发现首先没收非法所得并处罚款200元。

4.对人为的违章罚款由驾驶员本人承担，对人为产生的事故，由司机承担全部责任。5.公司每台车配一台GPS卫星定位仪，司机不得私自拆卸，私自停机。如发现一次罚款：500元。造成定位仪损坏的，按价（3000元）赔偿；

6.司机对随车工具、装载货品、备用轮胎、设备设施、油料及电瓶等物品负有保管责任，如有丢失或人为损坏按价赔偿。

7.司机每周必须对随车灭火器进行检查，出现漏检或检查不到位造成灭火器过期失效者每次罚款200元。

8.驾驶员在执行公司委派的任务时，要文明用语，礼貌待人，如因个人原因发生客户投诉或影响公司形象信誉者，一次罚款200元，情节严重者开除处理。

9.正常情况下运营车辆在高速上不得超过100公里/小时，其它按国家相关法律规定执行，违反一次罚款200元。

10.本单位所有运营车辆没有经过公司允许严禁女士搭乘，如有违反，初次处以500元罚款，再次违反通报开除。

11.因违章、违法或证件不全被罚款的，费用不予报销；造成后果由当事人负责。12.司机填报路桥费不实，发票（收据）有假，一经查实按填报额十倍罚款，并通报开除；

13.备用金或行车票据遗失，费用由司机自己承担，所有票据必须由主、副司机共同签字确认，否则不予报销。

14.司机必须无条件接受公司调度安排，不得挑单，捡单，拒单，若有挑单，捡单，拒单发生的，第一次罚款100元，并停职反省；第二次罚款500元并予开除处理，造成重大经济损失的，公司没收行车保证金；情节严重不服从管理者，第一次也可处以开除处理。

15.车辆运行必须保持高效率，无特殊原因超过运行时限的每次罚款200元（北京至长春运行时间为20小时）。

16.为保证行车安全，司机在运行途中不准饮酒，第一次发现罚款500元，第二次发现予以开除处理。

17.无故损坏公司财产，如：随车设备设施等，一经发现除赔偿损失外重罚500元。倒卖公司财产，如：随时车设备设施等，一经发现除赔偿损失外，公司没收行车保证金并开除，严重者送交公安机关处理。

第二篇：司机管理手册

**单位司机管理手册

一、司机任聘资格1、2、3、4、年龄45周岁以下，初中毕业以上学历，能熟识别26个英文字母； 驾驶集装箱车2年以上，熟悉车辆基本性能； 身体健康，人品素质良好，能吃苦耐劳；

持本人真实有效证件，广东户口优先，外地户口需深户人士担保，或提供足额保证金。

二、司机上岗的基本要求

1、司机必须严格自觉遵守国家法令、法规及严格遵守边检、海关、港口、仓库、码头、厂家、客户和运管部门的各项管理制度；

2、3、司机必须严格遵守公司的各项管理制度；

司机在正式上岗前个人必须配备手机，并按公司对手机的管理要求外，保证24小时全天候开机；

4、司机必须向公司交纳风险保证金壹万元，上岗前交伍仟元，上岗后从月薪及提成中扣伍仟元，分6个月扣完，另：无深户担保的外地司机，保证金最低限额为壹万伍仟元；

5、岗。

三、司机车作业的基本要求

1、在每天出车前，必须认真检查车辆及车架、轮胎、电池水、水箱和机油司机上岗前必须进行各项相关科目的培训教育，经考试合格后，方准上等应查内容，做好出车前的一切准备工作，如发现车辆及车架需要维修，应立即报告车队或调度，严禁病车作业；

2、司机必须利用行车滞留的空余时间及回场后进行车辆检查，保养和清洁工作，并虚心向维修人员学习车辆维修等基本知识，保持完好的车容车况，使车辆保证安全运行；

3、司机必须文明驾车，合理操作，妥善保管好车辆、车架及随车工具和各种证件及车辆配套设施；

4、5、司机必须无条件服从公司、车队、调度的工作安排，保证做到随叫随到； 司机上班前严禁饮酒（包括所有酒精饮料）。下班后严禁赌博，时刻保证有充足的精力和良好的精神状态驾驶车辆；

6、管；

7、司机在提柜时，必须认真检查柜表面或内部是否损坏，提出交柜时，须司机在接受运输任务时必须检查所有单证是否齐全，填写无误并妥善保核对清楚柜型、柜号等，否则造成损失全部由司机负责；

8、司机在提柜开始，至到达客户所在地的时间，包括装卸货物，报关等每一个环节均需时刻报告公司车队或调度及客户，并必须负责核对数据，否则造成的损失全部由司机负责；

9、司机必须在每一个环节中都必须为客户提供满意的优质服务，杜绝客户对司机的投诉，如损坏客户的设施，司机要照价赔偿；

10、司机接到公司的货运单及提柜单后，必须检查清楚各档是不完整及准确，封、拆关后，必须检查海关手续是不完全办妥，申报内容是否属实，不得将有差错的报关资料带回出境地；

11、司机必须分清船公司特有的封条，不得擅自更换，当工作完成后，所有档必须立即交回公司处理，如因司机疏忽大意，导致文件出错或延误船报关，错过船班而使公司蒙受损失，全部由司机承担；

12、司机必须严格招待公司财务管理制度，所有费用，经相关部门审核确认，实报实销，如发现虚假，按公司规章制度进行处罚；

13、司机不准搭乘与业务无关的人员，更不准私自将车交给他人驾驶；

14、司机必须严格按集装箱公路运输规定及运输作业要求，严格按公司指定路线行驶，不得绕、翻山，如有违反，公司将严加处罚；

15、司机必须主动，到位办理报修保养手续，及时进行车辆维修保养；

16、司机必须自学地努力学习各方面业务知识，不断提高驾驶技术，和维修技术，做到小故障自己排除，对车况要了如指掌。

四、司机车辆运输作业程序1、2、3、4、5、6、从调度室领取任务； 到码头提吉（空）、重柜 准时到厂家装、卸货； 将重、吉（空）柜交还码头；

将报关资料及重、吉（空）柜纸交报关行；

将托运单，吉柜出闸纸，重柜出闸纸（复印件）、船公司尾纸、报关行签收单交回调度室。

五、公路集装箱运输业务常识

1、转关运输货物属海关监管货物是指： a、由进境地入境后向海关申请转关运输，运往另一设关地点办理进口海关手续的货物； b、2、在启运地办理出口海关手续运往出境的海关监管放行的货物。

下列专业各词解释： a、b、进境地：指货物进入关境的口岸； 出境地：指货物运出关境的口岸； c、d、e、指运地：指转关运输出口货物指定运达的地点； 启运地：指转关运输出口货物办理报关发运的地点；

申请人：指向海关申请办理转关运输的进口货物的收货人，出口货物的发货人； f、g、承运人：指经海关核准，承运转关运输货物的企业；

主管海关：指根据海关总署的规定，负责办理管辖地区海关业务的海关；

3、海关监管货物，未经海关许可，任何单位和个人不得开拆、提取、交付、发运、调换、抵押、转让或者更换标记；

4、5、海关的报关资料，任何人不得擅自涂改或拆阅； 海关加施的封条，任何人不得擅自开启或损毁。

六、集装运输报关方式

1、转关：运载转关货物的车辆必须在海关备案注册，并具备有海关发放的《载运海关监管货物的车辆载货登记薄》，俗称“司机本”；

2、集中报关：运载集报货物的车辆必须在海关备案注册，具有海关编号，装载货物时，无须带司机本；

3、一般贸易：已在海关注册备案和没有在海关注册备案的车辆均可运载一般贸易的货物。

七、转关货司机审单细则

1、严格审查列事项，司机本与转关纸是否一致：

A柜号；B件数；C金额；D重量；E车牌；F司机本编号。

2、3、司机本及转关纸是否盖有完整海关章、骑缝及关员签字； 司机转关纸应备有多份；

4、5、司机正确填写柜号、车号、司机本号、（HDMU）；

起运地及指运地是否正确，在大鹏出口不能写成蛇口出口，否则无法转关，要回起运地海关重办；

6、7、如果封关回来，则查关封是否盖海关章，通常有三个单元章； 海关封条必须在离开关场前加上封条封好。

八、提吉柜、交重柜管理细则

1、提吉柜： a、b、看清楚提柜档上的柜型，20GP、40GP、40HQ、40HC；

是否提错柜，明显错的是MAERSK的柜不能提OOCL的柜，但码头放行租箱公司的柜则不易发觉错对，NOL与APL的柜可以互用； c、要检查柜，是否有漏光、变形、有异味、不清洁、油污、湿、无法关门、无法施封、柜号是否模糊、油漆是否脱落等； d、2、提柜超时（不正常）及时报告调度，以便与客户打招呼。

交重柜： a、司机在装好货及办好有关手续后，及时将重柜交码头不能因为不赶船而中途作别的事，因为吉柜离开码头有时间限制，重柜必须在48小时内还码头； b、司机还重柜时，必须注意此柜是否超宽超长，如超宽超长，则按码头要求由指定通道还重柜； c、司机还重柜后必须及时把闸口重柜纸及其它的报关数据送到指定的报关行签收或交回给公司调度； d、如果码头计算机出错，或要改船名，不能交柜等客观原因，请与调度联络解决。

九、工厂、仓库提货管理细则

1、到厂、仓库后马上找人安排装、卸货，在指定时间如果没有人受理或1-2不时内无人装货，则应及时向调度报告；

2、不是封关货，在到达后，向负责人出示提柜纸之货主联及船公司封条，装好后由货主即封，并检查是否锁牢，封条应施封在右门（行驶方向）；

3、如果是封关货，要求工厂派人跟车或临时上锁，以免在关场至工厂之间有遗失，特别注意门是否关好，门上8个扣是否扣进去，否则码头不收柜，而海关则会认为有走私嫌疑；

4、5、司机必须认真留意货物的重量；

司机必须了解清楚是否动植物制品、及动植检放行单（一式两份）是否完备；

6、注意货物是否有漏渗、破烂、异味，及时向工厂提出，并在提柜档上注明，工厂签字，以便保障自己。

十、车辆回场管理规定

1、车辆回场后必须按车队规定停放，并按要求办好相关手续后，司机方可离场；

2、司机不得私自将车开出车场，接送人员，吃饭等非工作需要的事务。

十一、车辆维修及保养的管理规定

1、出车前或回场后，车辆检查发现故障或损坏需要维修时，必须到车队填写报修卡，并经车队队长与修理工核实报修项目后将车辆洗干净，开到指定地点进行维修，未请示同意自行维修的所及费用一切自理；

2、维修需更换配件的，修理工与报修司机，车队长或调度员必须在配件材料单或送货单上签名核实配数量和质量后才有效，并由报修司机与修理工在场一起更换；

3、报修车辆更换配件伍佰元以上的要报告公司领导审批，并将所有报修项目旧件留下摆放好备于检查，新购配件必须到指定地点购买；

4、车辆在外发生故障或损坏需维修时，必须打电话报告车队或调度，说明损坏情况，经车队或调度同意指维修地点后（或派人到现场）方可维修，否则所发生费用由司机本人支付（凡维修配件一律带回车场交由车队或调度签名检收）；

5、司机必须按车队计划或通知时间到维修部按保养卡内容进行保养和检修，期间司机必须在场协助保养及检修。

十二、车辆交通、机械事故管理规定

1、交通事故：

a、因司机疏忽大意引起的违规违章引发的交通事故，所有责任及罚款，维修费等一切费用一概由其本人负责，造成车辆停产，公司将追究其经济责任； b、车辆肇事，除保险公司按规定赔偿支付的费用外，不足部分由司机负责：全责100%、主责80%、同等责50%、次责30%，无责不用赔偿； c、因交通事故造成超过三仟元损失，并造成车辆停产两天以上（包括两天）的肇事司机立即下岗，由公司后备机动司机顶上； d、因肇事下岗的司机作为后备司机使用，期间，公司每月支付工资格600元，并有权对其做出除名开除处理，并追究其责任； e、司机在外发生交通事故要求私了的，造成的经济损失，全部由司机本人承担。

2、机械事故： a、b、司机必须做好运输车辆，回场后和运输途中的车辆检查； 司机在驾驶车辆时必须细听各机械部位的动作是否正常或异常，发现问题应立即停车细查及排除故障； c、因司机操作不当和保养不善，及车辆带病行驶等造成的机械事故全部费用由司机承担。

十三、车辆路费的管理规定

1、路桥费计算标准按公司规定路线计算（见附表），所及路桥费用必须提供当时路桥费发票实报，超出规定部分自理，特殊情况向车队长调度请示；

2、经公司车队长，调度员同意，绕道或行驶高速公司的司机，必须在回车场后或第二天前将路桥费发票连同承运单一起交公司，同时车队长可调度必须在发票上签名确认，司机未按时交回路桥费发票的，公司不给予办理，后果自负；

3、车队长（或调度）须隔天将绕道的路桥费发票承运单、工作表交到财务部，由财务部核对办理；

4、财务部应及时计核路桥费，并开每月10日前收放上月所用路桥费，司机必须于每月15日前上报上月桥费，过期者不作任何处理；

5、凡司机填报不属实或有假路桥费发票，一经查出，公司严加处罚，并给予通报批评，直到除名；

6、7、司机绕道，不按规定路线行驶造成的一切后果自负；

路桥费计核标准按公司公布的最新调整的路桥费报销标准为准；

十四、车辆油料承包管理规定

1、公司所有车辆必须按公司发给的加油卡到指定的加油站定额加油，特殊情况在外加油，必须征得车队长或调度同意，但司机回场后，必须立即填写加油确认书；

2、公司所有车辆每月一日前由公司指派的专员抄里程表一次，并由专员和司机双方统一确认里程表底数，作为该车辆当月行程的依据；

3、车辆新旧司机交接时，公司或旧司机加满油箱后，新司机按公司规定油价向公司或旧司机结算，后备司机交接油箱存油数量必须加满油后方能交接。4、5、6、每月车辆行驶的里程总数，由财务、调度、专员核对并结算油料费； 公司将于每月10日前发放临时特殊的加油款；

司机每月营运里程数与定额油费核算，不足部份由司机自理，超出部分作为奖金发放给司机；

7、司机必须于每月10日前与财务核对上月总的里程数，过期公司不作任何处理。

十五、车辆轮胎承包管理规定

1、每月30日由财会部负责统计由专员上报的车辆营运行驶的里程数，并与司机核对，司机必须在次月15日以前核对完上月总的里程数，过期者公司不作任何处理；

2、新车、新拖架轮胎按原价计算，旧车、旧拖架轮胎交接按胎新旧成度折算，由车队和司机交接，交由财务部结存，司机之间借或换拖架和车辆使用时由双方自行协商解决；

3、司机需更换（或翻新）轮胎时公司可暂代支付，待结算轮胎费时扣除，财务部根据里程结算轮胎时公司可暂代支付，待结算轮胎贯时扣除，财务部根据里程结算轮胎费并逐月结存，轮胎要每年结算一次；

4、轮胎费支出超过公司核定标准的超出部分在司机工资和提成中扣除，轮胎费支出少于公司核定标准的部份作为奖金发给司机；

5、司机工作不满一年，因特殊原因离职，轮胎费由公司（或新任司机）按原交接情况与现轮胎情况递减（并结合财务部该车轮胎结存情况结算）余额退还给司机，超出部份从工资和提成中扣回；

6、司机在途中发生爆胎，换胎等问题时，应自行迅速处理，如因以上原因造成损失，均由司机本人负责；

十六、“司机本及拖运章”的管理规定：

1、“司机本”必须随车携带，报关填写及完毕要认真核对，有误应及时向车队长和调度员报告；

2、3、机必须清楚记录“司机本”的去向，不得遗失；

“司机本”如有遗失或用至剩2页时应及时向车队和调度汇报，由公司办理有关手续，否则造成的后果和经济损失全部由司机承担；

4、“司机本”未经公司（车队、调度）同意不得转借他人使用，一经发现，严加处罚，造成的一切后果由司机承担；

5、“拖运章”由主车司机妥善保管，（在公司与公安局备案登记和签收后发给司机），不得转借他人或作其它违法之用，一经发现，严加处罚，并追究其经济和法律责任；

6、各车的“拖运章”只作本车辆需要发生的业务使用，如有遗失立即向公司或公安部门报案，防止其它意外事情发生。由公司向公安部门重新申请备案及补刻公章，费用全部由司机承担，司机不得私刻或补刻，一经发现，严加处罚，并交由公安部门处理。

十七、车辆及拖架遗失（被盗）的管理规定

1、驾驶员离开车辆时，必须按规定停放好车辆（停放在有保管的地方领取停车卡或票据）；锁好门窗及防盗锁；把车锁匙、防盗摇控器、车辆有关证件及停车的票据和卡随身携带，不能遗留在车上；

2、3、车辆禁止停放在公路边或不许停放车辆的路段或不安全的地方； 车辆证件、车锁匙、防盗摇控器，不能随意给他人或遗失，有遗失要及时报公司；

4、车辆完成当天或当次运输任务后，必须将车辆停回公司车场，继续运作的车辆要报告公司同意后方可操作；

5、车辆或拖架发生遗失（被盗）时，驾驶员必须立即通知公司和当地公安机关其保管部门；

6、如违反以上（1-5条）中任一项规定，公司将按保险条例规定和公安部门的有关规定处理，并按遗失（被盗）财产的价值由当事人支付和扣除当月当事人的工资提成，风险保证金不予退还，移交公安部门，作开除处理；

十八、司机人身保险管理规定

1、司机每人每年必须参加投保（保额三拾万元以上）人身意外保险，保险费从司机工资中扣除，工作期满一年者由公司支付保险费，不满一年者，保险费全部由司机支付；

2、因违规被公司开除的司机，不论工作期限多长，当年全部保险费由其本人负责，公司已垫付部分，由财务部从其本人的工资或提成中扣回；

3、凡参加投保的司机受益人为国家规定的法定受益人。

十九、司机保证金的管理办法1、2、司机风险保证金交由公司财务部统一保管；

司机离职时，公司在确保车辆工具，设备完整无缺，车辆符合年审要求，各种证件完整有效后，待公司查清无交通违章等情况后及其它任何欠款后，风险保证金2个月后退还；

3、如发现有任何损坏车辆，或丢失车辆证照，一切补办的手续费用一律在保证金内扣除；

4、司机办理完由公司各部门的确认的离职手续后，凭确认等单据到公司财务部领回保证金；

5、异地驾驶员可委托担保人办理，或留下账号及地址由公司财务部门将余款汇出。

二十、司机请假管理条例1、2、3、凡需请假的司机，一律写请假条，并写明请假的理由及原因； 将请假条交由车队长或调度审批同意后方可请假；

凡请病假的司机，必须提交医疗单位出具的医疗证明及病历卡，如无医疗证明及病历卡的一律视为事假；

4、请病假，一星期内，基本工资按80%发放，一个星期以上的工资发放公司视情况决定，事假不发基本工资；无故缺席，除扣除基本工资外，一律严加处罚；

5、6、未向车队长书面请假并批准的司机，一律视为无故缺席；

因特殊情况，无法提前办理请假手续，应于事后第一时间，向车队长申明理由，并补办手续，同时必须提交一份以上的证明人证明；

7、凡请假司机，弄虚作假，无病装病，一经查实一律严加处罚，长追究管理人员的相关的连带责任；

二十一、司机应特别注意的管理事项

1、司机出车装货，以公司调度安排时间为准，提前了装货日期，会造成不必要的路桥费，码头吊柜费，以及无法收取的压车费，推迟了装货日期后果更严重，误船期，丢失客户，严重危害公司信誉；

2、司机不能擅自更改客户要求的箱型，若将40GP误拖为40HQ，则会增加客户的海运费或空吊费，若将40HQ误拖为40GP，工厂主算好的货物则装不下，轻则造成放空，重则误船期；

3、司机必须认真了解极其重要的“订仓号”。“订仓号”是船公司为一若干个货柜所经过的船名、航次、目的港设定的特定代码。一个订仓号可以有若干个货柜，但一个货柜只能有一个订仓号，如将订仓号搞错，船名、航次、目的港、船期则全部混乱，损失不可估量，后果不堪设想；

4、司机必须按公司的通知要求，进行安全学习，不得无故缺席，违者严加处罚；

5、司机除按岗位责任状和合同规定执行外，均按公司内部管理规章制度执行，如有抵触时按公司内部管理规章制度执行；

6、司机出车时必须按货物起止点及货物重量按单填写好单据，以备运管部在路上检查；

7、8、司机到达厂家装货时将货单交给厂家盖章才有效；

司机应特别注意，从接到任务开始，提柜、装货、还重柜，一直到将完整的报关数据交接清楚为止，才算将任务完成。二

十二、司机安全生产奖惩条例

（一）奖励条例：

1、业务能手奖：1200/年

目标条件：（1）全年无请假，模范遵守公司的各项管理制度，服从领导管理，全年保证通讯工具畅通无阻；

（2）每次报完关后要在现场用5分钟时间项检查单据的各项填写是否有错，包括他人填写的单据是否有错、忘、漏等，并能及时加于改正；

（3）回到码头必须第一时间将数据交到指定报关行或公司，不得拖延；

2、生产安全奖：1200/年

目标条件：（1）自觉遵守公司各项车辆管理规定，中速行驶，不开英雄车、快车、不将车辆作私人用途、办私事、接朋友、亲戚等；

（2）在每年内，不出任何大、小事故，包括机械事故，按规定保养车辆，且没有违章及吊扣驾驶证、行驶证等事件发生；

（3）因交通事故造成三仟元以上的经济损失并造成车辆停车一天以内不参加此项奖项评比。

3、爱车护车（含拖架）奖：1200/年

目标条件：（1）遵守公司车辆管理规定，车辆维护保养，司机到位，并按保养卡要求完成作业；

（2）无因机械问题带病上路造成的路上坏车，公司派人、派车施救而影响生产的；

（3）保养好车辆并有效降低维修费用的。

4、以上各项达标标准，凡未按要求进行，事件发生一次扣100元，第二次500元，第三次取消评审资格；

5、连续拿到“三项达标奖”的驾驶员，每半年加工资伍拾元，并只升不降，直到封顶基本工资历1200元为止；

（二）惩罚条例：

1、违反企业管理制度，不服从领导管理，顶撞管理人员，参与各种赌博活动，故意破坏车辆设备设施者，造成损失除赔偿损失外，一经查实第一次罚款项200元，第二次500元，第三次1000元，第四次数1000元并开除；

2、严重违反公司制度，造成重大经济损失而被公司开除的司机，除追偿其因违规造成的经济责任外，上交的风险保证金金额概不归还；

3、驾车前严禁饮酒，经查实第一次罚款1000元，并停开车壹个月，第二次开除处理；

4、司机码头闸口部门作业，严禁违规，如有违反第一次罚款人民币2000元，第二次违章立即开除；

5、司机提柜服务，公司如接到客户投诉，经核实是司机本人责任，第一次罚人民币300元，第二次500元，第三次1000元并开除；

6、公司车辆严禁搭乘与业务无关的人员，严禁私自将车交给他人驾驶，一经发现，第一次罚款3000元，第二次开除；

7、司机因违章被扣押车辆及相关车证，每日按人民币200元罚款，直至车辆放行止（特殊情况公司原因除外）；

8、车辆维修保养，主车司机必须到位，否则按所用材料加收30%的管理费，如有特殊情况未能到场，须经有关领导批准；

9、司机在外发生交通事故，未报车队或调度同意，私了解决的第一次罚2000元，第二次开除；

10、“司机本”因司机责任丢失，罚款人民币3000元；

11、“司机本”未经公司同意转借他人，一经发现，罚款人民币3000元；

12、私刻“拖运章”或将公司“拖运章”转借他人，一经查实，罚款人民币3000元，造成的一切法律后果由司机承担，情节严重的开除；

13、司机无故旷工缺席，第一次罚300元，第二次500元，第三次1000元并开除；

14、司机填报路桥费不实，发票（收据）有假，一经查实按填报额十倍罚款，并通报批评，情节严重的开除；

15、司机未按时进行车辆保养卡进行保养检修的，第一次罚款1000元，第二次开除；

16、司机操作不当及保养不善，车辆带病行驶造成的机械事故的损失全部由司机承担，并罚款人民币1000元，造成车辆停产，每天按人民币200元计，由司机支付；

17、司机未经车队调度同意，擅自将车开出车场，第一次罚款人民币1000元，第二次除名；

18、司机无故缺席参加公司安排的安全学习会议，第一次罚款人民币300元，第二天还需补习，补习不到者罚款1000元，连续三次不参加作开除处理；

19、司机擅自更改客户要求箱型，第一次罚款人民币1000元，第二次开除； 20、司机将订仓号报错或填错，第一次罚款人民币3000元，第二次开除。

21、司机所配备的手机必须24小时全天候开机；若车辆走入无信号地区或手机停机、没电，必须提前15分钟通知调度。无故关机造成业务联系不上的；第一次处罚50元，第二次处罚100元，第三次取消当月的通讯补助并罚300元，造成重大经济损失的，如：误船、改船等费用一律由司机本人承担，严重者开除；

22、司机必须无条件接受公司调度安排，不得挑单，捡单，拒单，若有挑单，捡单，拒单发生的，第一次罚款100元，第二次罚款300元，第三次罚款500元并予开除处理，造成重大经济损失的，公司没收风险保证金。

23、无故损坏公司财产，如：随车设备，设施等，一经发现除赔偿损失外重罚500元。倒卖公司财产，如：随时车设备设施等，一经发现除赔偿损失外，公司没收风险保证金并开除，严重者送交公安机关处理。二

十三、车辆证照管理清单凭证

兹有 牌号车辆的全部证照，其中包括：

1、行驶证；

2、营运证；

3、附加费证；

4、保险卡；

5、船讫证；

6、进港证（a b c d）；

7、准载证；

8、资格证；

9、IC卡；

10、车钥匙；11、、13、14、15、等，已准确无误地交给司机：

此据

承领司机： 身份证号： 年 月 日

二十四、车辆工具管理清单凭证

兹有 牌号车辆的全部车辆检修工具其中包括：

1、活动板手；

2、千斤顶；

3、轮胎加气管；

4、铁锤；

5、气压表；

6、黄油枪；

7、鲤鱼钳；

8、虎钳；

9、两用锣丝刀；10拆装半轴工具；

11、拆装轮胎工具；

12、梅花夺套筒；

13、维修照明灯；

14、开口板手（8-10 24-27等七种型号）；

15、梅花板手（8-10 22-24等6种型号）等等。已完好足额交给司机：。

此据

承领司机： 身份征号码：

年 月 日

二

十五、声明

本人已认真学习了司机管理手册，将按管理手册的要求，严格遵守管理制度，并有效地落实执行，于签字之日起生效。

特此声明

司机：

联络手机：

身份证号码：

年 月 日

二十六、本手册自下发之日起实施。

二十七、本手册若有员工管理方面不齐全的地方请参照《员工手册》，若与《员工手册》有出入，以本手册为主。

第三篇：出租车司机培训手册

第一章

出租汽车驾驶员职业道德

第一节

出租车司机职业道德的内涵和原则

一、出租车司机职业道德的内涵

出租车司机的职业道德是社会主义职业道德的基本要求，在出租车司机职业活动中所体现的具体行业准则，是调整出租车司机与乘客、企业、国家和社会等方面关系的行为规范，也是评价出租车司机职业行为善恶、美丑、荣辱和是非的标准，是每个出租车司机必须遵守的行为准则。

二、出租车司机职业道德的基本原则

出租车司机职业道德的基本原则主要有以下三条：

（一）、全心全意为人民服务的原则

（二）、集体主义的原则

（三）、以主人翁的态度对待工作的原则

第二节

出租车司机职业道德修养

优质的服务取决于两个方面的因素：一是出租车司机的技术素质和业务熟练程度，二是良好的职业道德修养。在很大程度上，良好的修养是搞好服务的关键。作为一名出租车司机，不仅要刻苦钻研技术，熟练汽车驾驶，而且更要注重职业道德修养，提高思想认识，端正服务态度。这样，才会成为行业中的模范和先进，服务才会和技术一样达到上乘，给乘客带去方便、舒适和愉快，同时也给自己带来安慰和收获。

一、职业信誉

二、职业良心

三、职业义务

四、职业性格，作为一名合格的出租车司机，在职业性格、气质修养方面应做到：

1.遇事不怒，得理让人2.有了差错，勇于承担3.正直勇敢，舍己为人．

五、人际关系

1.处理人际关系的行为准则

（1）要有正义感（2）要有原则性（3）尊重他人，助人为乐（4）理解宽容，与人为善（5）谦虚谨慎，严以律己 2.正确处理各种人际关系

（1）处理好与乘客的关系是出租车司机人际关系中的重中之重。（2）处理好同行之间关系（3）处理好与调度员的关系（4）处理好与检查人员的关系

六、文化修养

（一）改善知识结构，提高服务水平

（二）学习心理知识，掌握服务技巧

（三）熟悉交通地理，提高服务本领

第三节 出租汽车驾驶员职业道德规范

根据出租汽车驾驶员的工作性质、社会职责、服务对象，其职业道德可概括为“热爱本职，忠于职守；优质服务，安全行车；遵纪守法，服从管理；照章收费，谢绝馈赠；钻研技术，熟悉业务。”40个字：

一、热爱本职，忠于职守

二、优质服务，安全行车

（一）确立“乘客至上”的服务观点。1．想乘客所想，急乘客所急 2．态度和蔼，语言文明 3．拾金不昧，物归原主

（二）增强安全责任感，确保行车安全 1．牢固树立“安全第一、预防为主”的观念 2．处理好服务与安全的关系 3．礼貌行车，文明驾驶

三、遵纪守法，服从管理

（一）遵纪守法，贵在自觉。

（二）增强法制观念，敢于和善于同违法乱纪的现象作斗争

（三）服从管理，听从指挥。

四、照章收费，谢绝馈赠。

五、钻研技术，熟悉业务。

（一）学习文化专业知识。

（二）钻研服务技巧

（三）掌握驾驶和维护技能

第四节 职业美学修养

一、职业美学的涵义和现实意义

二、服务语言中的美学

（一）注意礼貌称谓

（二）语言措词委婉贴切

（三）语气要和蔼可亲

（四）避免粗话、脏话和别扭话

三、仪表、举止美

（一）、讲究仪表端庄；

（二）、坐、站有相，动作敏捷；

（三）、讲究风度、不卑不亢；

（四）、懂点风土人情，切忌不当行为；

（五）、避免不雅观的举止动作。

四、在职业生活中发现美、创造美

第二章 出租车安全行车常识

第一节 安全行车管理

一、安全营运的重大意义

1、安全行车的重要性

2、安全行车的必要性

二、影响安全营运的主客观因素

（一）、客观因素。客观因素是指外界非人为的因素。如气候、道路、行人、车辆等。

（二）主观因素。主观因素是指驾驶员本身内在的因素。

三、出租车安全营运的基本要求

（一）、树立安全意识，严守交通法规

（二）掌握正常行驶速度，避免超高速行车

（三）、控制消极情绪，排除生理因素干扰

（四）、熟悉道路环境，把握车流规律

（五）、适应天气变化，加强防范意识

（六）、正确判断动态，提高应变能力

第二节 遵守交通法规 保证安全行车

一、出租车司机必须遵守的交通法规规定

二、交通违章与交通事故

三、法律责任

四、经验教训

第三节 出租汽车行业治安管理

一、客运出租车易成为犯罪分子作案目标的原因

二、罪犯作案的特点和规律

三、罪犯作案的手段

四、提高出租车司机的自我防范能力

（一）、出租车治安防范的要素

（二）、劫、盗车发生的应急处理

（三）、正当防卫。

第三章 出租汽车驾驶员职业保健

第一节 出租汽车驾驶员应具备的身体素质

一、强健的体魄

二、良好的视觉功能

三、立体视觉正常

四、敏捷的行为功能

五、正确对待身体检查

第二节 出租汽车驾驶员应具备的心理素质

一．谦虚谨慎的工作态度

二、沉着果敢的意志品质

三、乐观稳定的思想情绪

四、坚韧持久的注意品质

第三节 出租汽车驾驶员应具备的营运心理

一、保持乐观的心理

二、要及时调节情绪

三、受委屈而不怒

四、遇喜悦而不狂

五、被激而不冲动

六、遇险情要谨慎

第四节 出租汽车驾驶员良好的饮食方法

一、重视早餐

二、停车中餐（准点中餐）

三、控制晚餐

四、常饮茶水

五、自备食品

六、饮食卫生

七、夜间进餐

第五节 出租汽车驾驶员职业病的防治及自我保健

一、出租汽车驾驶员职业病的防治

二、出租汽车驾驶员自我保健

第四章 厦门旅游景点简介

第四篇：员工安全手册(汽车司机)

员工安全手册（汽车司机）

一、安全生产方针：安全第一、预防为主、综合治理

二、严格遵照济南铁路局各项安全文件，规章制度并认真学习

1、严格施工计划申报制度。没有计划不准开工，没有安全措施不准施工，没有调度命令不准施工。

2、严格天窗修制度。不准利用列车间隔实施点内作业项目，不准随意取消或变更天窗计划，必须做到“施工不行车，行车不施工”。

3、严格施工等级把关和现场监控制度。施工项目负责人、把关人员未到现场不准施工。邻近既有线施工项目未签订安全协议不准施工，设备管理单位监控人员未到现场不准施工。

4、严格施工现场安全防护制度。所有施工必须指派专人防护，防护联系中断必须停止施工。

5、严格施工机具、路料管理制度。所有邻近既有线的施工机械必须“一机一人”防护，所有路料必须及时回收，堆放整齐。

6、严格施工应急处理程序。发现设备不良和施工安全隐患必须果断采取措施，并向列车调度员（车站值班员）报告。

三、认知施工安全管理理念

施工必安全、施工安全风险趋于零的管理理念

行车不施工、施工不行车 危险不施工、施工不危险 监控方施工、施工必监控

强化基础工作、实行精细化的安全管理理念

四、经理部安全目标、安全卡控重点 杜绝因工重伤及以上事故。

杜绝铁路一般C类货车责任事故和客运列车一般D类及以上责任事故。

杜绝汽车行车主要责任及以上事故。杜绝特种设备严重及以上事故。杜绝火灾一般及以上事故。

安全卡控重点：防挖断电缆；防人员、材料、设备侵限；防高空坠落；防塌方；防高压触电；防安全防护不到位；防轨道机械设备事故；现场设备材料防盗；过渡、开通施工安全正点。

五、道路交通安全有关规定

1、机动车号牌应当悬挂在车前、车后指定位置，保持清晰、完整。机动车检验合格标志、保险标志应当粘贴在机动车前窗右上角。

2、已注册登记的机动车进行安全技术检验时，机动车行驶证记载的登记内容与该机动车的有关情况不符，或者未按照规定提供机动车第三者责任强制保险凭证的，不予通过检验。

3、公安机关交通管理部门对机动车驾驶人的道路交通安全违法行为除给予行政处罚外，实行道路交通安全违法行为累积记分(以下简称记分)制度，记分周期为12个月。对在一个记分周期内记分达到12分的，由公安机关交通管理部门扣留其机动车驾驶证，该机动车驾驶人应当按照规定参加道路交通安全法律、法规的学习并接受考试。考试合格的，记分予以清除，发还机动车驾驶证；考试不合格的，继续参加学习和考试

4、机动车驾驶人在一个记分周期内记分未达到12分，所处罚款已经缴纳的，记分予以清除；记分虽未达到12分，但尚有罚款未缴纳的，记分转入下一记分周期。

5、机动车驾驶人记分达到12分，拒不参加公安机关交通管理部门通知的学习，也不接受考试的，由公安机关交通管理部门公告其机动车驾驶证停止使用。

6、机动车驾驶人在机动车驾驶证丢失、损毁、超过有效期或者被依法扣留、暂扣期间以及记分达到12分的，不得驾驶机动车。

7、交通信号灯分为：机动车信号灯、非机动车信号灯、人行横道信号灯、车道信号灯、方向指示信号灯、闪光警告信号灯、道路与铁路平面交叉道口信号灯。

8、交通标志分为：指示标志、警告标志、禁令标志、指路标志、旅游区标志、道路施工安全标志和辅助标志。

9、交通警察的指挥分为：手势信号和使用器具的交通指挥信号

10、机动车信号灯和非机动车信号灯表示：

绿灯亮时，准许车辆通行，但转弯的车辆不得妨碍被放行的直行车辆、行人通行；

黄灯亮时，已越过停止线的车辆可以继续通行； 红灯亮时，禁止车辆通行。

闪光警告信号灯为持续闪烁的黄灯，提示车辆、行人通行时注意瞭望，确认安全后通过

11、在道路同方向划有2条以上机动车道的，左侧为快速车道，右侧为慢速车道。在快速车道行驶的机动车应当按照快速车道规定的速度行驶，未达到快速车道规定的行驶速度的，应当在慢速车道行驶。摩托车应当在最右侧车道行驶。有交通标志标明行驶速度的，按照标明的行驶速度行驶。慢速车道内的机动车超越前车时，可以借用快速车道行驶。

12、机动车在道路上行驶不得超过限速标志、标线标明的速度。在没有限速标志、标线的道路上，机动车不得超过下列最高行驶速度：

没有道路中心线的道路，城市道路为每小时30公里，公路为每小时40公里； 同方向只有1条机动车道的道路，城市道路为每小时50公里，公路为每小时70公里。

13、机动车超车时，应当提前开启左转向灯、变换使用远、近光灯或者鸣喇叭。在没有道路中心线或者同方向只有1条机动车道的道路上，前车遇后车发出超车信号时，在条件许可的情况下，应当降低速度、靠右让路。后车应当在确认有充足的安全距离后，从前车的左侧超越，在与被超车辆拉开必要的安全距离后，开启右转向灯，驶回原车道。

14、机动车在有禁止掉头或者禁止左转弯标志、标线的地点以及在铁路道口、人行横道、桥梁、急弯、陡坡、隧道或者容易发生危险的路段，不得掉头。

15、机动车倒车时，应当察明车后情况，确认安全后倒车。不得在铁路道口、交叉路口、单行路、桥梁、急弯、陡坡或者隧道中倒车。

16、机动车在夜间没有路灯、照明不良或者遇有雾、雨、雪、沙尘、冰雹等低能见度情况下行驶时，应当开启前照灯、示廓灯和后位灯，但同方向行驶的后车与前车近距离行驶时，不得使用远光灯。机动车雾天行驶应当开启雾灯和危险报警闪光灯。

17、机动车在道路上发生故障或者发生交通事故，妨碍交通又难以移动的，应当按照规定开启危险报警闪光灯并在车后50米至100米处设置警告标志，夜间还应当同时开启示廓灯和后位灯。

18、驾驶机动车不得有下列行为： 在车门、车厢没有关好时行车； 在机动车驾驶室的前后窗范围内悬挂、放置妨碍驾驶人视线的物品；

拨打接听手持电话、观看电视等妨碍安全驾驶的行为； 下陡坡时熄火或者空挡滑行； 向道路上抛撒物品；

连续驾驶机动车超过4小时未停车休息或者停车休息时间少于20分钟；

在禁止鸣喇叭的区域或者路段鸣喇叭。

19、机动车在高速公路上行驶，车速超过每小时100公里时，应当与同车道前车保持100米以上的距离，车速低于每小时100公里时，与同车道前车距离可以适当缩短，但最小距离不得少于50米。

20、机动车驾驶人有下列行为之一，又无其他机动车驾驶人即时替代驾驶的，公安机关交通管理部门除依法给予处罚外，可以将其驾驶的机动车移至不妨碍交通的地点或者有关部门指定的地点停放：

不能出示本人有效驾驶证的；

驾驶的机动车与驾驶证载明的准驾车型不符的；

饮酒、服用国家管制的精神药品或者麻醉药品、患有妨碍安全驾驶的疾病，或者过度疲劳仍继续驾驶的；

学习驾驶人员没有教练人员随车指导单独驾驶的。

21、汽车司机应做到：四不开（不开英雄车、不开冒险车、不开赌气车、不开带病车）、三勤（勤检查、勤维护、勤调整）、一杜绝（杜绝违章操作）。

22、起重吊装作业应做到“十不准”和“十不吊”。

十不准：⑴无证不准操作⑵酒后无证不准操作⑶操作时不准闲聊和打瞌睡⑷外人不准进入驾驶室⑸吊装不准过人头⑹作业时不准上下车⑺吊物时不准长时间悬空⑻安全装置不准当开关使用⑼升降、变幅、旋转三个动作不准同时开动⑽工作时不准调整机器。

十不吊：⑴斜吊不吊⑵起重量不明不吊⑶散装物装得太满或捆扎不牢不吊⑷指挥信号不明不吊⑸吊物边缘锋利无防护措施不吊⑹吊钩上站人或浮放有活动物不吊⑺埋压地下的构件情况不明不吊⑻安全装置失灵不吊⑼光线阴暗看不清吊物不吊⑽六级以上强风影响施工安全不吊。

六、员工行为准则：

诚信 文明 守法 敬业

员工行为准则，时企业对全体员工提出的总体规范要求，它通过道德的力量。舆论的力量和内部整体的氛围，对员工形成约束。

个人讲诚信，才有永久的朋友；企业讲诚信，才有良好的信誉。诚信是商业社会的基石，也是个人安身立命的根本。诚信，就是诚信对工作，诚信对事业，诚信对企业，诚信对顾客，诚信对社会。

我们的目标是建立一个适应市场经济要求，具有持续发张能力的现代建筑企业集团。讲文明时一个现代企业对每一位员工的基本要求。文明即文明的言行、文明的管理和文明的施工现场。

市场经济首先是法制经济。作为市场经济的主体，企业必须遵守市场经济的准则，遵守国家的相关法律、法规。而企业的行为必须通过员工的个人行为去完成。

守法，理所当然地应时员工形象的基本要求之一。中铁四局集团的合格员工，必须首先是一个守法公民。

敬业，时员工对企业的责任，它要求员工以认真的态度对待自己的本职工作，立足岗位，奉献企业，奉献社会，实现自己的生命价值。

第五篇：手册

内部控制的目标和原则

第一章 内部控制的目标

第一条 内部控制目标是行政事业单位建立和所要达到的目的。第二条 合理保证经济活动的合法合规。保证本单位经济活动在法律法规允许的范围内进行，符合有关预算管理、财政管理、资产管理、建设项目管理、会计管理等方面的法律法规和相关规定。

第三条 合理保证单位资产安全和使用有效。落实资产管理责任，加强资产的日常管理和定期清查盘点，确保资产的安全完整。加强内部控制，将资产管理与预算管理、政府采购管理相结合，优化资源配置，充分发挥资产效能，提高财政资金使用效益。

第四条 合理保证单位财务信息真实完整。按照国家规定编制和提供真实可靠的会计报告和相关信息，加强会计核算和预算、决算管理，强化财务信息分析和结果运用，保证财务信息的真实完整。

第五条 有效防范舞弊和预防腐败。按照公平公开公正的态度，廉洁奉公，防止贪污腐败，进一步完善决策权、执行权和监督权三权分离的机制，并建立由事前防范、事中监督和事后惩治相结合的反腐倡廉机制，充分运用内控的制衡原理，发挥流程控制作用，有效地预防舞弊和腐败行为。

第六条 提高公共服务的效率和效果。建立和实施内部控制，加强对单位经济活动的风险防范与管控，切实合理保证经济活动的合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，能够改善内部管理，提升单位的综合实力。

第二章 内部控制的原则

第七条 内部控制的原则是单位在建立和实施内部控制过程中所必须遵循的基本要求。

第八条 全面性原则。内部控制是一个整体系统，它渗透于单位经济活动的全过程并贯穿于活动的始终，要求单位的所有相关工作人员包括单位负责人都要参与到这项工作中来。

第九条 重要性原则。内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务、重要事项、高风险领域和高风险环节采取更为严格全面的控制措施，确保不存在重大缺陷和错漏。

第十条 制衡性原则。单位在议事决策机制、部门岗位设置及权责配置、业务流程等方面应科学合理并符合内部牵制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明，相互制约、互相监督。

第十一条 适应性原则。内部控制应当与单位规模、业务范围和特点、风险水平及所处具体环境等相适应，并根据新的变化和要求及时完善制度、改进措施和调整程序，不断修订和完善内部控制体系。

关于成立预算管理委员会等三个小组的通知

各科室（部门）、管理区：

为进一步规范单位的预算管理、政府采购、内部监督等活动，按照《行政事业单位内部控制规范》的要求，经研究决定成立预算管理委员会、政府采购领导小组、内部监督领导小组等三个小组。附件: 1.济南市历城区港沟街道办事处预算委员会成员名单 2.济南市历城区港沟街道办事处政府采购领导小组成员名单

3.济南市历城区港沟街道办事处内部监督领导小组成员名单

港沟街道办事处

2015年 11月 8日

预算管理委员会主要职能

1.审定预算业务内部管理制度。

2.确定单位预算管理的政策、办法和要求。3.审定预算编制总体目标和总体要求。

4.研究审定单位预算草案，特别是重大项目立项和经费分配使用计划。

5.协调解决预算编制和执行中的重大问题。

6.听取预决算执行情况分析报告，组织召开预算执行分析会议，督促各执行机构按照进度执行预算并改进预算执行中存在的问题。

7.审批预算追加调整方案。8.审定单位决算和绩效评价报告。9.其他相关决策事项。

政府采购领导小组主要职能

1.审定政府采购内部管理制度；

2.研究决定重大政府采购事项，审定政府采购预算和计划； 3.督促政府采购实施机构按照内部管理制度的规定和政府采购预算办理政府采购业务，协调解决政府采购业务执行中的重大问题；

4.其他相关决策事宜。

内部监督小组主要职能

1、对内部控制的建立与实施的有限性开展监督检查和评价，查找和发现内部控制存在的问题，提出改进建议并督促落实整改。

2、完善单位内部控制体系，使内部控制在单位内部管理中发挥更大的作用。

3、建立健全内部监督制度，明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和要求。

预算业务管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，发挥预算在单位经济活动中的重要作用，提高财政资金的最大效能，根据《会计法》、《预算法》、《行政事业单位内部控制规范》，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条

目标是科学规范预算编制；发挥预算控制作用；强化预算执行管理。

第二章 组织机构和职责

第三条 成立由单位领导班子组成的预算管理委员会，履行预算管理的决策职能，在预算管理系统中居于领导核心地位。

预算管理委员会主要职责：

（一）审定预算业务内部管理制度和预算编制总体目标。

（二）研究审定单位预算草案，特别是重大项目立项和经费分配使用计划。

（三）听取预决算执行情况分析报告，组织召开预算执行分析会议，督促各执行机构按照进度执行预算并改进预算执行中存在的问题。

（四）审批预算追加调整方案；审定单位决算和绩效评价报告。第四条 由财政所、办公室、组织科等负责人组成预算业务管理工作机构。

预算业务管理工作机构的主要职责：

（一）拟定预算业务内部管理制度，报预算管理委员会审定后，督促各预算业务执行机构（由各业务科室（部门）负责人组成）落实预算业务内部管理制度。

（二）拟定预算编制程序、方法和要求，报预算管理委员会审定。组织和指导预算业务管理执行机构开展预算编制工作。

（三）审核汇总预算业务执行机构提交的预算基础资料及建议数，进行综合平衡，形成预算草案报经预算管理委员会审定后，报送财政部门审批。

（四）将单位按照法定程序批复的预算分解细化后的预算指标报经预算管理委员会审批后，下达至各预算业务执行机构。

（五）审核汇总预算业务执行机构提交的预算追加调整申请，形成调整预算方案，报预算管理委员会审议。跟踪、监控、定期汇总分析预算执行情况，向预算管理委员会提交预算执行分析报告。

（六）编制单位决算报告和相关绩效评价报告，开展决算分析工作，报经预算管理委员会审定后对外报送同级财政部门审批。

第五条 各业务科室（部门）负责人组成预算业务执行机构，利用分配到的经济资源开展业务工作，完成工作目标。预算业务执行机构在预算业务管理工作机构的指导下，组织开展预算编制工作，并严格执行审批下达的预算。

预算业务执行机构的主要职责：

（一）提供编制预算的各项基础资料，根据工作计划提出预算建议数。

（二）按照预算业务管理工作机构的要求对预算控制数进行分解、细化。

（三）配合预算业务管理工作机构做好预算的综合平衡和执行监控，及时按要求解决预算执行中存在的问题。

第六条 财政所作为预算业务控制的牵头部门，履行预算业务日常管理职能，组织与预算业务相关的各项日常工作。

第七条 根据实际情况合理设置预算业务岗位，明确岗位职责，确保预算编制与审批、预算审批与执行、预算执行与分析评价等不相容岗位相互分离。

第三章 预算编制及审批

第八条 各业务科室（部门）按照“谁花钱、谁编预算”的原则，参与预算编制工作。办公室负责提交“三公经费”、会议费、水电费及办公费等公用经费的预算建议数，审核汇总资产购置预算建议数；组织科负责提交在职人员编制，工资、津贴及补贴、离退休人员经费、离退休公用和特需经费的预算建议数；相关业务科室（部门）负责提交项目支出预算编制计划。

第九条 财政所应当及时、全面了解和掌握相关政策和支出标准。基本支出严格按照中央八项规定和厉行节约的要求，按支出定额标准编制，严格控制“三公”经费和会议费、培训费支出；项目支出按照预算申报项目进行科学论证，并做好细化项目支出预算编制审核工作。

第十条 办公室负责资产购置预算编制,应当与部门预算编制同步进行。

第十一条 财政所将各业务科室（部门）提交的预算建议数审核

汇总后，上报预算管理委员会审批，并按照区财政部门规定的时间要求，完成部门预算系统录入工作。

第十二条 财政所负责将区财政部门批复的部门预算，经预算管理委员会审批后，下达各业务科室（部门）执行。

第四章 预算执行

第十三条 正常经费按照单位收支制度的要求，提交相应的文件、通知和单据，经单位负责人审批后，办理支付手续。

第十四条 专项经费由业务科室（部门）根据项目进展情况，提出专项资金使用申请。业务科室应当核实预算批复，填写专项资金申请表，经财政所批准后，按照单位的审批程序，办理有关拨付手续。

第十五条 政府采购的预算执行，应当先经办公室审核和单位负责人审批，财政所据此完成政府采购管理系统录入后，办公室方可按照政府采购相关要求办理采购手续，确保预算编制与预算执行一致，做到专款专用。

第十六条 财政所定期通报各业务科室（部门）预算执行情况，确保预算执行信息传输及时、畅通、有效，并将预算执行情况和分析报告上报预算管理委员会审定，提高预算执行的有效性。

第五章 决算管理

第十七条 财政所负责决算报表的编制和分析工作。决算的编制应当严格按照财政部门的要求，确保收支数额真实、完整、准确，并做好结余资金结转下年工作。

第十八条 财政所根据预算执行情况，编制汇总决算报表，完成汇总分析报告。通过决算分析工作，真正建立起预算与决算有效衔接、相互反映、相互促进的机制。

收支业务管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强财务收支管理，确保财务收支的合法性与合理性，根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》和《行政事业

单位内部控制规范》的规定，结合单位实际，制定本制度。

第二条 收支业务严格按照中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》的规定，合理安排资金，保证各项经济工作正常开展。

第二章 管理机构及职责

第三条 财政所作为资金收支业务的归口管理部门, 对单位收支业务进行统一核算;定期梳理收支业务流程，建立健全财务报销制度。

第四条 财政所应当合理设置收支业务岗位，明确岗位职责，确保收款与会计核算、支出申请和内部审批、付款审批和付款执行、业务经办和会计核算、货币资金支付的审批与执行、货币资金的保管和盘点清查等不相容岗位相互分离。

第三章 收入的范围

第五条 根据《行政单位会计制度》规定，单位收入包括财政拨款、非税收入和其他收入，均纳入财政预算管理体系。

第六条 单位依法取得的应当上缴国库的政府非税收入，包括国有资产处置收入、国有资源有偿使用收入和利息收入。

第七条 应上缴国库或财政专户的收款事项包括：报废固定资产残值收入、利息收入、处理废旧报纸及销毁文件等。

第八条 应纳入往来账核算范围的包括:工会会费、党费和上级往来款等。

第四章 收入的管理

第九条 财政所作为归口管理部门，对本单位的收入进行统一管理和监控。

第十条 对于属于政府非税收入的项目，开具《山东省非税收入缴款书》，保证各项收入应收尽收，及时足额上缴国库，实行“收支两条线”管理。

第十一条 对于纳入往来账核算范围的收款，款项发生后应开具《山东省资金往来结算票据》，及时存入单位的银行账户，并进行账务核算。

第十二条 财政所应当根据收入预算，定期与业务部门进行对账，对征收情况的合理性进行全面分析。

第十三条 建立健全票据管理制度。财政所应当按照规定设置票据专管员，建立票据台账，做好票据的保管和序时登记工作。对财政票据的申领、启用、核销、销毁均应按照规定履行手续。

第五章 支出范围、标准及事前申请

第十四条 支出范围包括基本支出和项目支出，其中基本支出包括人员支出和公用支出；项目支出包括上级专款支出、工程支出、城乡公共环境卫生、城乡公共设施等支出。

第十五条 支出标准应当严格按照省、市、区财政部门、人事部门规定的开支标准和单位制定的有关培训费、会议费和差旅费管理办法执行。

第十六条 各业务科室（部门）应当根据工作计划和工作任务，结合预算指标，提出支出事前申请，经单位负责人批准后再去开展具

体相关业务。

第十七条 支出事前申请事项包括培训费、会议费、差旅费、设备购置费、公车运行维修费、公务接待费和项目支出专项经费等。

第六章 支出审核和审批

第十八条 支出单据必须由经办人、各业务科室（部门）负责人、财务负责人和分管领导审核，上报单位负责人审批后，方可报销。

第十九条 各业务科室(部门)必须在授权范围内办理支出业务，确保相关业务的真实性、合规性和有关资料的完整性，并报分管领导对相关业务和事项进行审核。

第二十条 财政所应当按照预算资金安排，审核单据来源的合法性，确保内容真实、金额大小写无误。

第二十一条 工会经费支出应由经办人报分管领导审批。临时机构的支出审批严格按照区政府资金结算中心规定执行。

第七章 财务管理

第二十二条 财政所应当严格控制现金支出，金额为1000元以上的支出，应当使用转账支票或公务卡结算方式。使用公务卡结算的，应按照公务卡使用和管理的规定办理有关业务。

第二十三条 财政所负责将会计凭证、账簿和会计报表等其他会计资料，按照《会计基础工作规范》的规定及时归档并妥善保管。

第二十四条 财务专用印章、法人印鉴和空白票据的保管应当遵循印章与票据分管原则，财政所应分别指定专人保管。

第二十五条 财政所应当严格执行银行账户开立程序，定期与开户银行核对信息，并做好银行账户的结算、对账工作。

第二十六条 财政所负责定期分析单位的各项支出情况，包括预算执行进度、单位基本支出、项目支出和“三公经费”执行情况，通过编制支出业务分析报告，为单位领导班子管理决策提供信息支持。

合同管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强合同管理，防范法律风险，避免单位经济损失，维护单位合法权益，根据《中华人民共和国合同法》和《行政事业单位内部控制规范》的规定，结合单位的实际情况，制定本制度。

第二条 单位对外签订的各类经济合同一律适用本制度。

第二章 合同的归口管理

第三条 党政办公室作为合同的归口管理部门，对合同业务实施统一管理。

第四条 党政办公室应当合理设置合同业务岗位，明确岗位职责,确保合同的拟订与审核，合同的审核与审批，合同的审批与订立，合同的执行与监督等不相容岗位相互分离。

第五条 各业务科室（部门）对涉及本科室（部门）的合同负责管理，并指定专人对合同及资料进行管理归档。

第三章 合同订立

第六条 签订合同应当按照“平等互利、协商一致、等价有偿”和“价廉物美、择优签约”的原则。

第七条 合同除即时结清方式外，一律采用统一合同文本。合同中对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体，文字表达要清楚、准确。

第八条 合同订立包括合同调查、谈判、拟订、审核、签署等环节。

（一）合同调查环节。合同订立前，应当了解合同对方的主体资格、资信情况。

（二）合同谈判环节。组建素质结构合理的谈判团队，关注合同核心内容和关键环节，对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系

复杂的合同还应当聘请外部专家参与合同谈判的相关工作。

（三）合同文本拟定环节。合同谈判后，根据协商谈判结果，由承办的业务科室起草合同文本，保证合同内容和条款的完整准确。

（四）合同审核环节。合同文本拟订完成后，办公室应当组织相关科室（部门）审核合同内容。各相关科室（部门）应当认真履行审核职能，应当对做出的审核结果负责，办公室对合同审核的结果负全面责任。

（五）合同签署环节。对于经审核同意签订的合同，应当严格划分各类合同的签署权限，对外正式订立的合同应当由法定代表人或其授权的代理人签名或加盖有关印章；授权签署合同的，应当签署授权委托书，严禁超越权限签署合同。

第九条 党政办公室应当建立与财政所等相关科室（部门）的沟通协调机制，实现合同管理与预算管理、收支管理相结合，提高资金使用效益和管理效率。

第四章 合同业务管理

第十条 合同的履行应当遵循诚实信用原则。在合同履行过程中要明确相关负责人，强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收，全面适当执行本单位义务，督促对方积极执行合同，确保合同全面有效履行。

第十一条 党政办公室应当定期与财政所核对合同履行的信息，确保按合同约定结算相关价款，并向财政所提交合同原件作为账务处理的依据。

第十二条 党政办公室定期对合同进行统计、分类和归档，详细

登记合同的订立、履行和变更情况，并将合同文本统一分类、连续编号，实行对合同的全过程管理，同时应当加强合同信息安全保密工作。

第十三条 合同发生纠纷的，应当在规定时效内与对方协商谈判。合同纠纷协商一致的，双方应当签订书面协议；合同纠纷经协商无法解决的，党政办公室应当向单位负责人报告，并根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。

政府采购管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范单位采购操作运行，提高采购管理力度，根据《政府采购法》、《历城区政府采购管理办法》和《行政事业单位内部控制规范》，结合单位实际情况，制定本制度。

第二条 目标是规范政府采购预算和计划编报，提高政府采购质量和效率，加快政府采购预算执行，建立完善的政府采购内部管理制度。

第二章 组织机构和职责

第三条 成立政府采购领导小组，履行政府采购决策职能,主要负责审定政府采购内部管理制度;研究决定重大政府采购事项,审定政府采购预算和政府采购方式。

第四条 党政办公室作为政府采购的归口管理部门,对政府采购业务实施统一管理,主要负责拟定政府采购内部管理制度；审核汇总各科室（部门）提交的政府采购预算建议数；拟定政府采购组织形式；负责组织实施政府采购和验收工作等。

第五条 财政所负责拟定政府采购资金来源和资金的支付；定期与政府采购部门沟通和核对政府采购业务的执行和结算情况等。

第六条 党政办公室应当合理设置政府采购业务岗位，明确岗位职责,确保政府采购预算的编制和审定、招标文件准备与复核、政府采购合

同签订与验收、付款审批与付款执行等不相容岗位相互分离。

第三章 政府采购预算与计划管理

第七条 在政府采购业务中，应当遵循“先预算、后计划、再采购”的工作原则，实现预算控制计划，计划控制采购，采购控制支付。

第八条 党政办公室应当建立与各科室（部门）之间的沟通协调机制，实现部门之间信息共享，合理安排有限资源，发挥现有资源的效益。

第九条 各科室（部门）应当按照工作需求，提出下政府采购预算建议数，经党政办公室对采购合理性的审核，财政所从预算指标额度控制的角度进行汇总平衡后，上报政府采购领导小组审批。

第四章 采购活动管理

第十条 各科室（部门）根据政府采购预算批复，按照工作计划提出采购需求申请，经单位负责人审批，财政所完成政府采购管理系统录入后，党政办公室方可组织实施政府采购活动。

第十一条 党政办公室组织各科室（部门）对招标文件进行确认，将确认无误的招标文件提交区政府采购中心。

第十二条 区政府采购中心根据中标结果发布中标公告，党政办公室应当进行中标结果登记。政府采购合同订立环节，党政办公室应按合同管理制度执行。

第十三条 党政办公室应当将政府采购合同原件提交财政所作为

首次资金支付的依据。

第五章 采购项目验收

第十四条 依法自行组织采购的，由单位按照政府采购合同的约定自行组织验收；依法委托政府采购代理机构组织采购的，由单位或其委托的政府采购代理机构按照政府采购合同约定组织验收；大型或复杂的政府采购项目，由单位或其委托的政府采购代理机构邀请国家认可的质量检测机构办理验收。

第十五条 验收工作结束后，由验收小组出具验收证明，验收证明和合同复印件是申请资金支付的依据。

第六章 政府采购相关业务

第十六条 党政办公室做好政府采购业务相关资料的收集、整理工作，建立政府采购合同档案并按照国家规定的保管期限妥善保管。

第十七条 对于涉密政府采购项目，党政办公室应当与相关供应商或采购中介机构签订保密协议或者在合同中设定保密条款，明确规定涉密政府采购项目的信息管理职责。

第十八条 党政办公室定期对政府采购业务信息进行分类统计，并在单位内部进行通报。

资产业务管理制度

第一章 总则

第一条 资产是单位正常履行职能和开展业务活动的物质基础。单位的资产按照资产的形态，主要分为货币资金、实物资产、无形资产、对外投资和其他资产。为加强单位资产控制，特制定本制度。

第二章 资产业务控制目标

第二条 货币资金是指单位拥有的现金、银行存款、零余额账户用款额度和其他货币资金等。货币资金的控制目标包括：

（一）确保货币资金和相关印章、票据保管和使用符合国家有关法律法规的规定，银行账户的开立和管理符合国家有关法律法规的规定。

（二）确保单位货币资金安全完整，避免货币资金被盗窃、贪污和挪用等情况的发生。

（三）账实相符，不存在白条抵库等情况，确保银行、出纳和会计三方账务调节平衡，会计记录清楚，能够如实反映货币资金各项收支活动。

（四）货币资金运转管理有效，不存在流动性风险，提高货币资金的使用效率。

第三条 实物资产是指由单位占有、使用的，在法律上确认为国家所有、能以货币计量的各种固定资产、物料用品或低值易耗品等。实物资产的控制目标包括：

（一）实物资产的配置应当依据充分合理，符合国家规定的资产配置标准，决策和审批符合程序规定。

（二）坚持谁使用、谁保管、谁负责的原则，规范国有资产使用行为，落实使用责任，对所占有、使用的国有资产应当定期清查盘点，定期对账，做到家底清楚，账、卡、实相符，防止国有资产流失，保证资产安全完整。

（三）通过内部调剂、出租、出借等，合理配置和有效利用闲置资产，避免实物资产闲置或浪费，促进实物资产使用效率的提高。

（四）实物资产的价值核算、处置等会计处理方法应当符合国家统一会计制度的规定，对实物资产实施定期盘点，财务部门和资产管理部门实行定期对账，确保账实相符、账账相符。

第四条 对外投资是指单位以购买股票、债券等有价证券方式或以现金、实物资产、无形资产等方式向单位以外的其他经济实体进行投资。对外投资的控制目标包括：

（一）确保对外投资活动的合法合规。事业单位开展对外投资应符合国家有关规定，以不影响事业单位正常开展为前提。

（二）确保投资行为的科学性、合理性，提高投资的经济效益。

（三）确保对外投资资产的安全、完整。单位对外投资活动应当经单位领导班子集体决策通过，防止个人决策的随意或者舞弊行为。加强对投资项目的追踪管理，及时、全面、准确的记录对外投资的价值变动和投资收益情况，避免投资项目失去控制。

（四）建立责任追究制度，对在对外投资中出现重大决策失误或者管理不善的，追究相应责任。

第三章 资产管理的组织机构及职责

第五条 货币资金的管理机构及岗位职责

（一）货币资金控制主要在财政所内部进行，涉及出纳、会计、稽核、财务部门负责人、单位负责人等岗位和具有相关职能的业务部门。

（二）不得由一人办理货币资金业务的全过程，确保货币资金支付审批和执行、货币资金的保管和收支核算、货币资金的保管和盘点、货币资金的会计记录和审计监督等不相容岗位相互分离。

第六条 实物资产及无形资产的管理机构及岗位职责

（一）根据单位实际情况设立资产管理部门，由党政办公室对资产实施归口管理。其职能一般包括：一是根据国家有关国有资产管理的法律法规和政策规定、单位的实际情况，制定单位资产内部管理制度；二是负责资产的产权登记、资产记录、日常保管、清查盘点、统计分析等工作，协调处理资产权属纠纷；三是提供资产增减变动和存量信息，配合财政所开展政府采购预算和计划的编制及审核工作；四是督促业务部门按照资产内部管理制度的规定使用资产，定期检查资产使用情况，确保资产得到有效使用；五是按照国家有关规定办理资产处置工作；六是负责对投资项目的追踪管理；七是定期与财政所等相关部门核对资产信息，确保资产安全完整。

（二）党政办公室负责土地、房屋、交通工具、音像设备、低值易耗品等需要控管的一切资产。计算机硬件设备包括服务器、计算机及外设、网络设备、安全设备、存储设备、机房设备设施、大厅便民信息设备等。计算机软件产品包括操作系统、业务系统、开发工具、应用软件、杀毒软件等。

第七条 对外投资的相关机构及岗位职责

（一）对外投资的决策机构由领导班子组成，其主要负责对对外投资项目进行集体研究并确定投资方案。

（二）财政所负责详细记录投资决策过程、各方面意见，与可行性论证报告等相关资料一同交由办公室归档保管，以便落实投资决策责任。

第四章 资产管理控制

第八条 货币资金管理

（一）加强对出纳人员的管理。担任出纳的人员应当有会计从业资格证，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作。出纳岗位不得由临时人员担任。

（二）加强印章管理。印章是明确责任、表明业务执行及完成情况的标记。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。财务专用章应当由专人保管，个人名章应当由本人或其授权人员保管。负责保管印章的人员要配备单独的保险柜等保管设备，并做到人走柜锁。

（三）加强货币资金业务的授权审批控制。按照规定需要签字或盖章的，应当严格履行签字或盖章手续。

第九条 加强对银行账户的管理

（一）严格银行账户开立程序。所有银行账户的开立应当符合国家有关规定的要求，不得随意开立，不得违反规定开立和使用银行账户。

（二）财政所应当对已开立未使用或长期不使用的账户及时做出销户处理，银行账户销户按规定操作，经过适当授权并正确反映在会计

记录中。对已销户的银行账户，应在办理销户后一个月再由经办人员以外的会计人员向银行核实销户情况，确保销户已得到执行。

（三）财政所应当做好银行账户开户、销户情况的记录。定期与银行核对，确保所记录的银行账户与实际相符。

（四）加强银行预留印鉴管理。银行预留印鉴应当分开由不同人员保管，严禁一人保管所有支付预留印鉴，防范网上银行支付风险。

第十条 加强货币资金的核查控制

（一）盘点和清查库存现金

出纳人员应当每天清点库存现金，登记库存现金日记账，做到账实相符、账账相符。

单位应当建立现金清查制度。指定不办理货币资金业务的会计人员定期和不定期对库存现金进行抽查盘点，重点关注：账款是否相符；有无白条抵库；有无私借挪用公款；有无账外资金。如果发现账款不符，应当及时查明原因，做出相应处理，如果由于一般工作失误造成的，可由财政所负责人按照规定做出处理；如果属于违法行为，应当向单位负责人报告，并按照规定依法移交相关部门处理。

（二）加强与银行的对账工作

单位应当根据国家统一的会计制度的规定，按开户银行或其他金融机构、存款种类及币种等，分别设置“银行存款日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应当定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。月度终了，单位银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因并进行处理，按月编制“银行存款余

额调节表”，调节相符。

第十一条 实物资产和无形资产的管理

（一）加强对资产处置的控制。

对于重大的资产处置，单位应当建立集体议事决策机制，国家有规定的，还应当聘请具有资质的中介机构进行资产评估。资产处置涉及产权变更的，应当按照国家有关规定及时办理产权变更手续。单位资产的调剂、出租、出借、对外投资、处置等按照规定的程序和权限报批执行后，资产管理部门应当根据资产增减变化情况对资产记录进行调整，有关合同和文件应当同时提交财政所进行账务处理。

（二）建立资产台账，加强资产的实物管理

一是应当建立资产台账，详细登记资产信息。例如，建立固定资产目录和卡片，固定资产目录列明固定资产编号、名称、种类、所在地点、使用部门、负责人、使用年限等内容；固定资产卡片详细记录各项固定资产的来源、验收情况、使用地点、责任人、维护情况、增减变动情况等。

二是应当定期清查盘点资产，确保资产安全完整。进行定期清查盘点，根据盘点结果填写实物资产盘点表，并与资产台账记录核对，发现不符的，应当及时查明原因。资产清查盘点工作完成后应当形成盘点报告，由相关工作人员签字确认。清查盘点中发现的问题应当及时报告单位分管领导和相关部门负责人，并按照相关规定进行处理。对于盘盈、盘亏情况，财政所应当及时进行账务处理。

三是办公室应当与财政所、资产使用部门定期对账，至少每年核对一次，包括资产台账与财务账相核对，资产总账和明细账相核对，对发现的问题应当及时查明原因，落实责任。

第十二条 对外投资管理

（一）单位中进行或处置对外投资都属于重大经济事项，应当由单位领导班子集体研究决定，必要时组织专家或者聘请中介机构参与论证。

（二）投资方案确定后，财政所负责编制投资计划，严格按照计划确定的项目、进度、时间、金额和方式投出资产。

（三）办公室对投资项目进行追踪管理。严格按照计划确定的项目、进度、时间、金额和方式投出资产。对于股权投资，及时掌握被投资单位的财务状况和经营情况，特别是对被投资单位的重大经营事项和问题，及时向本单位负责人、分管财务和资产的负责人汇报；对于债权投资，及时关注发行债券单位的财务信用状况和投资债券的风险情况；加强对投资收益收取的控制，及时足额收取投资收益。

（四）财政所妥善保管对外投资的权益证书，建立详细的记录。定期检查有关权益证书的保管情况，确保权益证书的安全完整。同时，加强对审批文件、投资合同或协议、投资计划书、对外投资处置等文件资料的管理。

（五）财政所按照国家统一会计制度的规定，及时、全面、准确地记录对外投资的价值变动和投资收益情况。

（六）建立责任追究制度。对在对外投资中出现重大决策失误、未履行集体决策程序和不按规定执行对外投资业务的部门及人员，追究相应的责任。

建设项目管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范建设项目投资行为，加强建设项目管理和监督，控制建设成本，提高社会效益，根据《会计法》、《国有建设单位会计制度》、《基本建设财务管理规定》和《行政事业单位内部控制规范》的规定，结合单位的实际情况，制定本制度。

第二条 目标是项目立项科学合理，决策过程合法合规，建设过程控制有效。

第三条 合理设置建设项目相关管理岗位，明确岗位的职责，确保项目可行性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分离。

第二章 审核管理

第四条 建立建设项目的资料审核机制。应当严格审核可行性研究报告、初步设计方案、投资概算、工程设计方案、施工图、工程变更申请、项目进度报告及计算申请、竣工决算报告等资料。

第五条 办公室根据国家有关规定委托具有相应资质的审计机构对建设项目相关资料及其事项进行审核，出具评审意见。

第六条 办公室负责定期收集施工单位、工程监理和跟踪审计等单位的评审意见，通过联席会议，现场通报合同执行进度、工程评审结果和设备投入等情况。

第七条 办公室指派专人详细记录议事决策过程和每位议事成员的意见，形成书面决策纪要，并妥善保管。

第三章 工程概算和变更管理

第八条 工程概算应当严格履行审核和审批程序，按照国家有关规定报有关部门批准，报经批准后方可调整工程概算。

第九条 工程需要变更的，建设项目归口管理部门应当会同委托的工程监理机构进行审核，严格履行有关审批程序。

第四章 资金管理

第十条 建设项目归口管理部门根据国家有关规定，委托具有相应资质的监理机构对建设项目进度和质量进行监控。监理人员要具备相应的资质和良好的职业道德水平，客观公正执行各项监理任务。

第十一条 建设项目归口管理部门按照有关部门下达的投资计划和预算对建设项目资金实行专款专用，按规定标准开支，严禁截留、挪用和超批复内容使用资金。实行国库集中支付的建设项目，单位应当按照国库集中支付的要求办理资金支付等相关事宜。

第十二条 因工程变更等原因造成价款金额发生变动的，在审核工程价款支付时，建设项目归口管理部门应当提供完整的书面文件和其他相关资料，作为财务核算的要件。

第五章 竣工决算管理

第十三条 建设项目竣工后，建设项目归口管理部门依据国家法律、法规规定及时组织审核竣工决算。财政人员应当认真审核建设项目相关手续，根据审核无误的有关单据，及时归集建设项目成本，并进行账务处理。

第十四条 建设项目归口管理部门应当及时组织审计验收，对审计验收合格的建设项目及建设期间购置的办公设备，及时与办事处资产管理部门办理资产移交手续，并加强对资产管理。未经竣工决算审计的建设项目，不得办理资产验收和移交手续。

第六章 档案管理

第十五条 建设项目档案的归档工作应当与项目建设同步，有关部门及时做好建设项目文件、材料的收集、编制和整理工作，交由办公室归档保管。

第十六条 建设项目竣工后，办公室应当将建设项目相关的文字材料、图纸、文件等收集齐全，按照国家规定进行分类、整理，形成建设项目档案，统一归档保管。

经济活动风险评估制度

第一条 按照《行政事业单位内部控制规范》要求，单位开展经济活动风险评估,应当建立健全工作机制，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条 成立经济风险评估工作小组，由单位负责人担任组长，负责全面统筹、协调各业务科室（部门）配合风险评估工作。由财政所、办公室、组织科和相关业务科室（部门）负责人为小组成员，负责计划、组织和安排具体评估工作，对单位经济活动风险进行评估，梳理各类经济活动业务流程，系统分析经济活动风险，确定风险点，据此选择控制方法和措施以有效的应对风险。

第三条 单位层面的风险评估应当重点关注：内部控制工作的组织情况；内部控制机制的建设情况；内部管理制度的完善情况；内部控制关键岗位工作人员的管理情况；财务信息的编报情况。

第四条 业务层面的风险评估应当重点关注：预算管理情况；收支管理情况；政府采购管理情况；资产管理情况；建设项目管理情况；合同管理情况。

第五条 经济活动风险评估应当每年进行一次。第一次风险评估要尽可能全面、细化，业务层面的风险评估完成后，形成业务流程图，确定关键风险点，剖析风险存在的原因及导致损失的可能性。后续的风险评估工作，可以定期进行，主要侧重于经济活动的变化部分。

第六条 评估工作完成后，风险评估工作小组应当做好汇总、整理和分析工作，形成书面报告，上报单位负责人，作为完善内部控制

的依据。单位负责人应当安排评估小组以风险评估结果为基础,根据国家有关的规定,结合本单位的实际情况,选择风险应对策略、确定解决方案，建立健全内部控制机制和完善内部管理制度。

经济活动议事决策制度

第一条 议事决策机制是单位经济活动科学决策、民主决策的重要保证，事关单位经济资源的优先配置。根据《行政事业单位内部控制规范》要求，结合本单位实际情况,制定本制度。

第二条 议事决策成员由单位领导班子组成。“三重一大”业务是指单位经济活动相关的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务，应当实行领导班子集体研究决定。

第三条 议事决策范围包括大额资金使用、大宗资产采购、基本建设项目、重要资产处置、信息化建设以及预算调整等。

第四条 对重大经济事项的内部决策，形成书面决策纪要，如实反映议事过程以及每位议事成员的意见。将不同的意见记录在案，分清责任。同时，在做好记录的基础上，要求议事成员进行核实签字，并将决策纪要及时归档、妥善保管。

内部控制监督制度

第一章 总则

第一条 内部监督是行政事业单位内部控制体系的重要组成部分，按照《行政事业单位内部控制规范》要求，结合本单位实际情况，特制定本制度。

第二章 内部监督的主体

第二条 为了保证内部监督检查的客观性和公正性，内部监督应当与内部控制的建立和实施保持相对独立。成立内部监督领导小组，由单位负责人担任组长，纪工委、办公室、组织科、财财政所等负责人为小组成员（详见《关于成立内部监督领导小组的通知》）。内部监督领导小组负责对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。

第三章 内部监督的内容

第三条 对行政事业单位内部控制进行内部监督的主要内容是从行政事业单位的经济活动出发检查内部控制的建立和执行是否有效。

第四条 检查单位层面内部控制建立和执行情况主要包括： 1.单位经济活动的决策、执行和监督是否实现有效分离；权责是否对等；议事决策机制是否建立；重大经济事项的认定标准是否确定而且一贯地执行。

2.内部管理制度是否符合国家有关规定尤其是国家明确的标准、范围和程序；是否符合本单位的实际情况。

3.授权审批的权限范围、审批程序和相关责任是否明确；授权审批手续是否健全；是否存在未经授权审批就办理业务的情形；是否存在越权审批、随意审批情形。

4.岗位责任制是否建立并得到落实；是否存在不相容岗位混岗的现象。

5.内部控制关键岗位工作人员是否具备与其工作岗位相适应的资格和能力。

第五条 检查业务层面内部控制建立和执行情况主要包括 ： 1.预算业务重点检查：财政所、办公室、组织科、各业务科室（部门）之间的沟通协调机制是否建立并得到有效执行；预算执行分析机制是否建立并得到有效执行；预算与决算相互反映、相互促进的机制是否建立并得到有效执行；全过程的预算绩效管理机制是否建立并得到有效执行等。

2.收支业务重点检查：收支是否实施归口管理并得到有效执行；印章和票据的使用、保管是否存在漏洞；相关凭据的审核是否符合要求等。

3.政府采购业务重点检查：政府采购活动是否实施归口管理并得到有效执行；办公室与财政所、各业务科室（部门）之间是否建立沟通协调机制并得到有效执行；政府采购申请的审核是否严格；是否妥善保管政府采购业务相关资料等。

4.资产管理重点检查：各类资产是否实施归口管理并得到有效执行；是否按规定建立资产记录、实物保管、定期盘点和账实核对等财产保护控制措施并得到有效执行等。

5.建设项目管理重点检查：与建设项目相关的议事决策机制和审核机制是否建立并得到有效执行；项目设计变更是否履行相应的审批程序；工程款项的支付是否符合有关要求；是否按规定办理竣工决算、组织竣工决算审计等。

6.合同管理重点检查：是否对合同实施归口管理并得到有效执行；合同订立的范围和条件是否明确；对合同履行情况是否实施有效监控等。

第四章 内部监督的范围和频率

第六条 根据内部控制全面性原则的要求，内部控制监督检查的范围应当涵盖单位经济活动中所有业务和业务的所有环节，还应当包括单位内部管理制度和机制的建立与执行情况，以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等。

第七条 在单位内部控制体系建设初期，单位每6个月进行一次全面性监督检查和自我评价，以及时促进内部体制体系建立和执行的改进与完善。

第八条 因外部环境重大变化、单位经济活动重大调整和管理要求提高等引起内部控制体系发生重大变动，应当及时进行内部监督检查和自我评价。

第九条 在单位内部控制体系建立和执行情况逐步稳定后，单位应当每年至少进行一次全面性监督检查和自我评价。此外，还应当根据单位的具体情况不定期地对内部控制开展各项专项检查、抽查等监督检查工作。

第五章 内部监督的程序

第十条 制定监督检查工作方案。监督检查工作方案应当明确检查的依据、范围、内容、方式、实施计划、人员构成等相关内容。监督检查工作方案应当经过单位负责人批准。

第十一条 实施监督检查。首先，获取与内部控制建立相关的文件和资料，了解内部控制在建立上的情况。根据了解的经济活动业务流程，确定监督检查的范围和重点，开展现场检查测试。记录测试结果，分析查找内部控制缺陷。

第十二条 对内部控制的自我评价。财务审计部门在实施监督检查，分析查找出内部控制缺陷后，对内部控制的有效性进行评价，提出内部控制改进意见或建议，并出具单位内部控制自我评价报告。

第十三条 完成内部控制自我评价报告。单位内部控制自我评价报告是内部监督工作成果的最终体现。财务审计部门应当客观、公正、完整地编制内部控制自我评价报告。

第十四条 提交内部控制自我评价报告。财务审计部门完成内部控制自我评价报告后，可以征求内部纪检部门的意见，最后提交单位负责人，由单位负责人对拟采取的整改计划和措施作出决定，以改进单位内部控制体系。

第十五条 内部控制自我评价结果应用。内部控制自我评价的结果应当作为单位完善内部控制的依据和考核评价相关工作人员的依据。

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为了加强内部审计工作，建立健全内部审计制度，促进内部审计工作发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条 内部审计的目标是促进党风廉政建设，维护财经纪律，提高资金使用效益和管理水平。

第二章 内部审计机构及其职责与权限

第三条 授权本单位审计所作为内审机构履行内部审计职责，内部审计部门应当在本单位主要负责人领导下开展审计并向其报告工作。

第四条 内部审计机构应当按照单位主要负责人的要求，主要履行下列职责：

（一）对单位财政财务收支情况进行审计；

（二）对单位内部控制情况进行评审；

（三）有关规定和单位主要负责人要求办理的其他事项。

第五条 内部审计机构履行职责时享有下列权限：

（一）要求被审计对象及时提供财政财务收支计划、预算执行情况、决算、财务会计报告、工作计划、工作总结、业务档案及其他有关资料；

（二）参加或者列席本单位及所属单位召开的重大投资、资产处

置、财政财务收支预算、决算及其他与经济活动有关的会议等；

（三）检查财务、会计及经济活动的资料、文件和与审计事项有关的计算机管理信息系统及相关电子数据；

（四）对被审计对象的业务活动进行现场观察、调查和记录；

（五）对审计事项中的有关问题，向有关单位和个人开展调查和询问，取得相关证明材料；

（六）对审计发现的违反国家规定或者单位内部规定的行为予以制止，提出处理违法违规行为的意见和改善管理、完善治理的建议。

第三章 对内部审计工作的指导和监督

第六条 依法对所属单位内部审计工作进行业务指导和监督，主要履行下列职责：

（一）推动建立健全内部审计制度，指导所属单位内部审计工作的开展；

（二）监督所属单位内部审计工作质量；

（三）定期组织内审人员参加培训。

（四）法律、法规规定的其他职责。

第四章 法律责任

第七条 被审计所属单位有下列情形之一的，由本单位主要负责人责令改正，并对所属单位负责人和财务人员给予处理：

（一）拒绝接受或者不配合内部审计工作的；

（二）拒绝、拖延提供与内部审计事项有关的资料，或者提供资料不真实、不完整的；

（三）拒绝执行审计处理意见的。

第八条 内部审计机构有下列情形之一，由本单位主要负责人责令改正，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予处理。涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任：

（一）未按规定实施审计导致重大问题未被发现的；

（二）隐瞒审计查出的问题或者提供虚假审计报告的；

（三）泄露国家秘密或者泄露被审计对象商业秘密的；

（四）滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的；

（五）违反国家规定或者单位内部规定的其他情形。

第九条 内部审计人员因履行职责受到打击、报复、陷害的，本单位应当及时给予保护，并对相关责任人员进行处理处分。涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。

预算业务管理流程

一、预算编制流程

1.财政所根据区财政部门预算编制要求，及时通知各业务科室（部门）明确预算编制完成时间。

2.各业务科室（部门）应当根据当财政资金安排和下工作计划，进行合理测算，提出预算建议数，连同申报数据和文字等材料，经各业务科室（部门）负责人签字，上报分管领导审核。

二、预算审批流程

1.各业务科室（部门）将下预算建议数交财政所进行数据审核，进行分类汇总和综合平衡后，上报预算管理委员会审定。

2.党政办公室负责政府采购（办公设备购置）预算编制，由各业务科室（部门）提出办公设备购置需求，办公室根据设备使用情况，提出下政府采购计划，上报预算管理委员会审定。

3.财政所根据预算管理委员会审定的预算数据和文字材料，形成单位预算编制说明，录入部门预算管理系统，按时将预算数据上报区财政部门，完成预算编制工作。

4.财政所根据区财政部门下达预算的控制指标，通知各业务科室（部门）完善单位预算编制说明和文字材料，修改部门预算管理系统参数，经单位负责人同意，按时将预算数据上报区财政部门。

5.财政所根据区财政部门的预算批复，进一步细化分解预算控制数，上报预算管理委员会和政府采购领导小组审批后，及时通知各业务科室（部门）执行。

三、预算执行流程

1.各业务科室（部门）根据工作进度，提出预算执行资金申请，上报单位负责人审批。

2.财政所核实预算批复，填写预算资金申请表，上报区财政部门审批。

3.财政所定期向单位负责人报告各业务科室（部门）的预算执行情况。

4.遇需要调整预算时，各业务科室（部门）应提出书面申请，详细说明调整原因和建议方案，经财政所审核后，上报预算管理委员会审批后，报区财政部门审批。

5.财政所应当按照区财政部门审批意见，通知各业务科室（部门）执行。

收支业务流程

一、收入业务控制流程

1.各业务科室（部门）收到外单位交来现金或转账支票时,经办人应当日交财政所,办理相关手续。

2.出纳人员当面清点现金或查看转账支票，经核实无误后出具相关收款票据，并及时办理报账手续。

3.出纳人员收取的现金，当日存入单位的银行账户；收取的转账支票，立即填写收款人信息,并在有效期内存入单位的银行账户。

二、支出业务控制流程

（一）日常费用开支审批和报销流程

1.各业务科室（部门）发生日常费用开支前,经办人应填写借款单和差旅费审批单,由科室（部门）负责人和分管领导签字, 上报单位负责人签批。

2.各业务科室（部门）发生日常费用开支后，报销单据应先由经办人和科室（部门）负责人签字，上报分管领导审核签字后上报单位负责人签批。

3.报销单据超过2张时，经办人应当按照统一要求进行粘贴整理，填制费用支出汇总表，审批流程同上。

4.出纳人员应当依据单位负责人签批的单据，录入国库集中支付系统，并及时办理报销手续。

（二）职工工资、规范补贴、遗属生活补助和发放审批流程

1、工资管理员在每月10日前，根据上月在职人员工资发放情况和当月组织科提供的规范工资变动情况，完成当月职工工资发放表的

编制工作。

2、工资管理员在每月10日前，根据上月退休补贴发放情况和当月组织科提供的补贴变动情况，完成当月退休人员补贴发放表的编制工作。

3、工资管理员在每月10日前，根据上月遗属等其他人员补贴发放情况和当月组织科提供的补贴变动情况，完成当月遗属等其他人员补贴发放表的编制工作。

4、出纳人员根据单位负责人签批后上述发放表，每月15日前办理发放手续。

合同业务流程

第一条 合同的调查。合同的调查人员审查合同对方的证明原件，在充分收集相关证据的基础上评价主体。对合同对方进行现场调查，实地了解全面评估和分析其合同履行能力。了解其生产经营、商业信誉、履约能力等情况。

第二条 合同的谈判。组建合同谈判团队，组织进行合同谈判。第三条 合同的起草。单位业务承办部门起草合同文本，由办公室组织审核。由签约对方起草的合同，办公室应当认真审查，确保合同内容准确反映单位诉求和谈判达成的一致意见。

第四条 合同的审核。审核人员对合同文本的合法性、经济性、可行性和严密性进行重点审核。对影响重大或法律关系复杂的合同文本，由法律顾问会审。

第五条 合同的签订。办公室或相关部门的工作人员首先根据单位负责人出具的授权委托书，按照规定的权限和程序与对方当事人签署合同。

第六条 合同的履行。单位根据合同约定履行合同，办公室负责跟踪合同履行情况。在临近结算期限的合理时间向财政所进行资金结算提示。

第七条 合同的归档管理。办公室对合同档案进行登记管理，定期对合同进行统计、分类。