基金稽核股工作职责

第一篇：基金稽核股工作职责

基金稽核股工作职责

1、认真贯彻国家有关法律、法规和方针、政策，依法管理和使用城乡居民养老保险基金。对城乡居民养老保险基金，坚持收支两条线，专款专用，不得挤占、挪用。

2、加强会计监督和内部审计工作，确保各项资金正确使用，对违犯《会计法》及国家相关会计制度的事项，有权拒绝办理或者按照职权予以纠正。

3、负责养老保险基金（经费）收支预（决）算和年度养老保险基金收支计划编制工作。

4、负责养老保险基金征收、支付数据的复核，银行结算工作。

5、负责养老保险基金和经办机构经费的会计核算、财务报告、统计报表、加强财务及统计管理工作。

6、负责建立健全财产管理制度。

7、负责基金和中心资产管理工作。

8、负责养老保险费专用票据和会计档案管理工作。

第二篇：IT稽核工作职责

1.信息系统相关的FT稽核项目的计划、实施、报告。

2.IT稽核程序、计算机辅助审计程序的开发与维护。

3.信息系统相关风险的专项稽核和管理建议。

4.稽核数据监测系统的开发与维护。

5.为常规稽核提供技术支持与服务。

第三篇：稽核工作职责

1.制订审计工作计划并组织实施，为公司加强经营管理、防范风险提出合理化建议。

2.按要求对所属机构实施审计项目。

3.组织专项审计项目和调研工作。

4.对所属机构的相关领导进行离任审计。

5.跟进审计发现和建议的落实整改情况。

6.完成信访举报的上报、调查和处理。

7.完成机构监管动态的上报和处理。

8.其他审计工作的处理。

9.分支机构纪检监察工作。

10.接受总公司垂直管理，并委派到各机构工作。

第四篇：稽核股2008工作总结

稽核股2008工作总结

社会保险稽核是社会保险的一项重要工作,是规范管理、强化基本养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险等五项社会保险费的征缴和增强基金支付能力的需要，是维护参保职工的合法权益的重要手段。稽核股根据金沙县人事劳动和社会保障局的统一安排和部署,为确保社会保险应保尽保、应收尽收,提高社会保险稽核质量和效果,规范和加强社会保险稽核工作的管理,局领导高度重视,精心组织,认真开展了社会保险稽核工作,现将本社会保险稽核工作进展情况总结如下:

一、稽核目标任务全面完成以年初按2007年末的参保人数为依据，2008年的稽核工作的重点对象是对优势企业和非国有企业，到10月31止实地稽核人数为2454人，为总参保人数5949人的41.25%，完成任务为年初目标任务总参保人数20%的206.25%，实地稽核和书面稽核用人单位户数为51户，为年初总参保户数119户的42.86%，完成任务为年初目标任 1

务30%的142.87%，全面完成本稽核任务。

二、进一步完善社保经办机构内部控制制度

根据毕节地区劳动和社会保障局印发的《关于加强社会保险经办机构内部控制建设有关问题的通知》（毕署劳社局字[2007]112号），就社会保险经办机构内部控制建设做了具体的安排部署，制定《金沙县社会保险事业局内部控制制度》和《金沙县人事劳动和社会保障局系统网络责任书》，以确保基金的安全和计算机网络的正常运行，逐步建立运作规范、管理科学、监控到位、考评标准的内控制度和实施办法，形成自我约束、自我预警、相互监督、相互制约的内控机制，充分发挥稽核工作的监督作用，从而保证基金的安全。

三、认真做好社会保险费待遇支付的审核工作

1、对零星小额个人支付待遇的稽核和征缴稽核

按照局党组的安排和各股室的工作性质、工作纪律和相关制度，要求各股室规范和简化办事程序，提高办事效益，为了加强社会保险费的征缴和待遇审核的稽核力度，对零星小额个人支付待遇的审核方面进行、事中、事后监督；对征缴方面坚持“以稽核促征缴，以稽核促扩面，以

稽核扩影响”的原则，对林东医院、黄金洒店等几家具有缴费能力的用人单位进行扩面征缴的稽核，到现在已经达到预期的效果。

2、对大额资金支付额度的审核

认真贯彻执行《社会保险基金行政监督办法》（劳动和社会保障部第12号令）和《社会保险稽核办法》（劳动和社会保障部第16号令），对各险种待遇支付额度超过10000元的实行事前审核把关，对支付额度在10000元以下的实行事后抽查，规范操作程序，从而杜绝违纪违规现象的发生，发现问题及时纠正。2008年元月份以来，工伤保险一次性工亡、伤残补助、工伤住院费85人，共核销378.2万元；养老失业保险33人,共核销72.3万元;医疗保险定点刷卡药店9家,共核销310.6万元;医疗保险住院81人,符合报销金额217.6万元;就业办协管员48人,共支付工资19.3万元;两费补贴14万元;划缴3月份医疗保险财政专户124.9万元;暂付医药费17万元.同时加强对社保经办人员的思想政治教肓，以正反典型事例警示各股室干部职工，时刻做到警钟长鸣，筑牢思想道德防线，有效地化解基金运行风险。

四、下大力气对欠费大户的清理、追缴

（一）摸清企业欠费底数，实施分类指导。坚持抓典型、抓重点的基本方法，重点抓好养老保险费欠费在50万元以上，失业保险欠费在20万元以上欠费大户的情况，督促其尽快补缴。

（二）针对社会保险欠费情况，坚持“明确责任，突出重点，盯住有缴费能力欠费大户不放松”的工作思路，有的放矢地开展社会保险清欠工作，特别是对恶意欠费的企业进行强制清理。自四月份以来，稽核股和保险股密切配合，对国营新化煤矿、康星公司等共14家欠费大户下发《限期缴费通知书》后共追缴欠费300多万元。余下的如煤炭公司、粮油收储公司、乡企供销公司等停产半停产或面临改制的企业，稽核股已经提请局党组向县人民政府作了详细汇报。

（三）认真执行省劳动和社会保障厅、省经贸委、省财政厅《关于做好破产国有企业养老保险欠费核销工作的通知》（黔劳社厅发[2007]40号），与各职能部门协调配合，做好国有企业养老保险欠费的核销工作。

五、信息披露

建立健全社会保险信息披露制度是推进社保系统政务公开的重要措施，促进社会保险经办机构及其工作人员依

法履行职责、简化经办手续，有利于建立行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的经办管理体制和机制。稽核股通过政务公开，局领导批准向县政府汇报等方式，通报欠费大户的补缴和欠缴情况。充分保障参保对象的知情权，广泛接受社会监督，保障基金安全，维护劳动者合法权益。

六、信息简报

2008年元月份以来共完成稽核简报12篇,主要报道社会保险稽核工作方面的动态动态信息,为局领导安排社保工作提供决策依据.七、稽核工作中存在的问题和不足

1、私营企业(服务业)、城镇个体工商户及灵活就业人员参保覆盖面仍比较窄，扩面工作进展较缓慢，有待加强。

2、我县大部分国有企业目前处于停产停业、关闭或倒闭状态，部分企业领导参保意识不强,认为缴纳社会保险费是企业的一种额外负担，导致拖欠社会保险费的现象十分严重。

3、稽核工作存在一人多岗的现象。

二〇〇八年十二月三十日

第五篇：稽核部工作职责

稽核部工作职责

稽核部是负责对分支机构、事业部及投资子公司进行日常业务稽核与内部审计的职能部门，下设档案管理中心。其主要工作职责为：

（一）负责对分支机构、事业部进行定期稽核和专项稽核，并出具稽核报告。

（二）负责对分支机构、事业部负责人进行离任审计，并出具审计报告。

（三）经公司授权负责对投资子公司进行内部审计和离任审计，并出具审计报告。

（四）负责建立公司各类担保业务的审核制度，并参与新品种业务及大额业务（超受理机构权限）的审批工作。

（五）负责对分支机构、事业部受理的各类业务进行月度检查和风险案例跟踪，对其操作合规性进行考量，发现问题及时督促整改。

（六）负责对担保业务档案进行整理、归档，并对库房进行日常管理。

（七）负责与分支机构之间的借、调他证工作。

（八）个人资信查询系统的管理及费用结算工作。

（九）公司授权的其他管理职能或领导交办的其他工作。

稽核管理办法

第一章 总则

第一条 根据公司的发展规划和管理要求，结合公司实际情况，为进一步确保公司各项担保业务及经济活动中相关规章制度的贯彻落实，提升员工的操作规范性和工作责任心，促进公司业务健康快速发展，特制定本办法。

第二条 本办法所称的稽核是指稽查和审核，是对公司各项担保业务和经济活动的操作合规性的监督检查。稽核工作是公司内部风险控制的主要方式和重要手段，稽核结果是对各分公司、各部室相关人员进行考核、评比、任职资格审定、确定奖惩措施的重要依据。

第三条 稽核工作的实施部门是稽核部，稽核部专设稽核人员。

第二章 稽核对象、稽核范围及稽核依据

第四条 稽核的对象是公司各分公司、所有业务部室。第五条 稽核的范围包括担保业务、财务收支及担保业务相关管理等方面的操作合规性。具体包括公积金担保业务、公积金衍生市场性业务（转按揭担保、二手房阶段性担保、期转现阶段性担保、留学贷担保等）、对公及对私融资性担保业务、其他新型担保业务等。

第六条 稽核工作的依据主要有：

1.业务活动中涉及的国家或地方政府颁布的相关法律、法规、制度、办法。

2.公司内部的规章制度和操作要求。

第三章 稽核内容与稽核方式

第七条 对于公积金担保业务，稽核内容主要包括是否严格执行公积金贷款政策、是否按规定执行风险甄别措施、是否有效落实反担保措施、与中介合作流程是否符合公司要求、业务流程时间是否符合规范、归档资料是否完整等。

第八条 对于公积金衍生市场性业务，稽核内容主要包括收件资料是否完整、是否严格按公司发文规定进行流程操作、收费标准是否符合公司规定、风险业务是否及时上报等。

第九条 对于融资性担保业务，稽核内容主要包括收件资料是否完整、调查报告是否如实反映情况、业务操作流程是否符合规范、评审意见及反担保措施是否得到有效落实、贷后检查是否及时有效、是否按规定执行月度报告及风险上报制度等。

第十条 对于其他新型担保业务，稽核内容主要包括是否有效落实评审意见、操作流程是否合规、有无擅自突破操作规定等。

第十一条 对于财务收支方面，稽核内容主要包括收费标准和流程是否合规、备用金是否符合规范、各类财务票据的使用保管是否符合公司要求等。

第十二条 对于内控管理方面，稽核内容主要包括是否及时传达公司会议精神及文件要求、重要印章及凭证保管是否符合规范、员工权限设置是否符合岗位制衡要求等。

第十三条 对于上述主要稽核内容，常规的稽核方式包括月度检查、专项稽核、半稽核与稽核，具体操作时采用实地稽核和网上数据稽核相结合、全面稽核与抽样稽核相结合、过程稽核与结果复核相结合、定期检查与不定期检查相结合的方法。稽核人员每月进行月度检查，每季度适时安排专项稽核，每年进行半及稽核，在分支机构负责人调职或离职时进行离任稽核，对于突发事件、重大事件的稽核根据实际情况及公司领导指示而定。

第四章 稽核流程与稽核要求

第十四条 完整的稽核流程包括：制定稽核计划、发出稽核通知（根据实际情况而定）、开展稽核工作、形成稽核报告、确认报告内容无误、领导审核批示、落实整改措施、整改情况复查等环节。

第十五条 为保证稽核效果，稽核人员应做到以下事项： 1.严格制度，实事求是，通过现场检查、核对报表、抽查档案、访查客户等多种方式确保稽核工作的有效性，及时发现出现的问题。

2.在稽核频率方面，对于风险程度相对较大、或开展时间不足3年的业务，检查频率原则上不低于每月一次；对于风险程度较低且开展时间超过3年的业务，检查频率可根据实际情况调整。在稽核地域方面，对于各分支机构，原则上做到每季度至少实地检查一次。

3.稽核工作完毕后，应据实完成稽核报告或汇总表格呈核。稽核人员对于所审核的事项应负责任，并在稽核报告或汇总表格上签字确认。稽核报告的时间要求为：

（1）月度检查：在检查完毕后的5个工作日内以报表形式汇总，经部门经理审核后，次月实地检查时向分支机构负责人反馈。（2）专项稽核：以报表或报告形式汇总，稽核结束后的5个工作日内上报公司领导。

（3）半及半稽核：结束检查后，应保存完整的稽核记录，并由分支机构经理签字确认，15个工作日内完成所有分支机构稽核报告以及稽核总报告，经各方确认无误后上报公司领导。

（4）离任稽核：稽核结束后的5个工作日内形成稽核报告，并上报公司领导。

（5）突发、重大事件的稽核：事件发生后或接领导指示后，立即协同相关业务部门开展调查，调查完毕后，2个工作日内形成检查情况报告，交由领导审核。

4.稽核事务如涉及其他职能部门时，应会同该有关部门办理，且应做会同报告。

5.对于稽核中发现的问题，应督促分支机构在规定时限内进行有效整改，稽核人员负责对整改情况及时复查，确保整改事项办结。

第十六条 各分支机构须全力配合做好稽核工作，具体要求如下： 1.稽核人员对公司各分支机构执行稽核任务时，如有疑问，可随时向分支机构详尽查询，向相关人员了解情况，并调阅一切资料、账册、台帐及有关档案，分支机构应尽力配合，不得虚报、瞒报或躲避。

2.严格按公司规定执行月度报告和风险上报制度。

3.对于稽核过程中发现的问题，分支机构须根据稽核报告或整改通知书的要求，在规定时限内进行有效整改，并将整改情况报公司稽核部。第十七条 对于稽核过程中发现的问题，稽核人员有权采取以下措施：

1.对于检查中发现的业务操作不合规的情况，要求分支机构立即整改，视情节严重程度扣除相关考核分，并向相关领导报告；

2.对于检查中发现的严重操作违规、员工道德风险、未上报重大风险事件等情况，立即报告公司领导层并提出处理建议；

3.对于整改不力、拖延或拒绝执行整改措施的行为，经公司领导批准后对相关责任人和负责人加倍处罚，处罚结果记入考核。

第五章 附则

第十八条 本办法自发文之日起施行，如有未尽事宜，由稽核部负责修订和解释。

第十九条 对于公司所属子公司的稽核管理要求，届时另行明确。

上海市住房置业担保有限公司

二○一一年八月三十日