中国水电建设集团十五工程局有限公司国际业务资金管理办法(发文)剖析

第一篇：中国水电建设集团十五工程局有限公司国际业务资金管理办法(发文)剖析

中国水电建设集团十五局工程局有限公司

国际业务资金管理办法

第一章 总 则

第一条

为了进一步规范中国水电建设集团十五工程局有限公司（以下简称公司）国际业务资金管理工作，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《现金管理暂行条例》、等我国现行财经法律法规及《中国水电建设集团十五工程局有限公司资金管理办法》、《中国水电建设集团十五工程局有限公司资金预算管理实施办法》，结合我局国际业务所在国金融法律、法规及相关管理制度，制定本办法。

第二条

本办法所称资金是指我局所管辖的涉及国际业务的全部现金、银行存款、其他货币资金和衍生金融产品（含人民币、外币及外汇管理条例所称外汇）。

第三条

本办法适用于我局境外设立的各机构：代表处、联营体、分公司、项目部等。

第四条

国际业务资金管理目标

全面贯彻落实我局国际业务优先发展战略，主动适应各国金融环境，在国际间合法调配资金，提高资金使用效率，保障及时回笼资金，确保资金安全，防范、化解金融风险。

第二章 资金管理原则 第五条

国际业务资金管理应遵循的原则

一、收支两条线原则。实行收入集中、按预算安排支出的原则。

二、统一管理原则。严格执行资金集中管理的原则，实行境外区域资金集中管理。境外各代表处负责人为区域资金管理第一责任人，对资金安全和资金使用效益负责，对所管辖的境外资金运作进行统一管理，代表处财务总监负责资金的日常管理工作。

三、过程受控、防范风险的原则。运用预算管理和风险控制机制，对国际业务资金活动实行事前预测、事中控制、事后分析的全过程管理，监控资金收支，防范资金风险，提高资金使用效率，确保资金运行的安全高效。

第三章 资金管理的机构及职责

第六条

局资金管理部对国际业务资金进行归口管理；海外事业部受局资金管理部的委托，对国际业务资金进行日常管理；局海外事业部财务产权部作为局资金管理部国际分部，具体实施国际业务资金的管理；各境外代表处负责各自区域资金的日常管理；各项目部配合代表处做好本部资金的日常管理。

第七条

局资金管理部工作职责

一、负责资金管理结算体系建设，具体制定并完善资金预算、资金结算、信贷等业务管理制度及督促落实；

二、负责资金运行情况的监管、规划、调剂、动态掌握其资金活动及流向，维护国际资金链安全，防范资金风险。

第八条

局海外事业部工作职责

一、负责协助局资金管理部对国际业务资金的日常管理；

二、负责协调、审核境外国际业务资金的调拨与管理； 第九条

局海外事业部资金管理国际分部工作职责

一、接受局资金管理部直接领导；

二、负责内部资金融通业务手续办理，负责内部融通资金的发放、回收，确保内部融通资金安全；

三、负责管理并使用因开展国际业务需要以股份公司、股份国际或工程局名义在各金融机构开立的外币账户及所对应的人民币账户；

四、按规定为项目开立内部资金账户；

五、按照相关制度规定、在授权范围内，负责办理国际业务的保函等业务；

六、负责其他国际业务资金管理事项。

第十条

境外代表处在国际业务资金管理方面的职责

一、负责所在国银行账户的管理和日常货币资金的管理；

二、负责汇总、审核所在国资金预算的编制及所在国资金的筹措和使用计划；

三、负责所在国项目资金的调拨申请及相关手续的办理；

四、对所在国资金的安全、完整、合法和高效负责；

五、负责对所在国资金运行状况进行分析，定期编制国际业务资金分析报告；

第十一条

境外项目部（包括联营体项目部）在国际业务资金管理方面的职责

一、负责资金预算的编制和执行；

二、根据资金管理制度和财务预算制定本项目的资金筹措和使用计划；

三、负责资金流和融资计划编制工作；

四、负责对资金运行状况进行分析，定期编制资金分析报告；

五、对资金的安全、完整、合法和高效负责；

六、负责资金管理相关的其他事项。

第四章 资金预算管理

第十二条

按照《中国水电建设集团公司预算管理办法》、《中国水电建设集团十五工程局有限全面预算管理办法》、《中国水电建设集团十五工程局有限公司资金预算管理实施办法》的规定执行。

第十三条

预算编制的原则，以收入、成本为基础，以经营利润为目标，以现金流量为核心进行编制，充分反映企业预算期内各项经济活动的预定目标，预算口径与年度会计决算编制口径应一致。

第十四条

资金预算的执行与控制。资金预算是财务预算的重要内容，各单位资金预算确定后，任何部门和个人不得超越权限调整、变动预算指标。

第十五条

各项目部必须按时准确编制年度、月度资金预算，代表处初审后上报海外事业部审核，局资金管理部批准后执行。预算内资金支付由海外事业部监督执行；预算外资金支付按规定程序履行逐笔审批制度，预算外资金各项目部必须上报代表处初审，经局资金管理部、海外事业部审核后，报工程局批准后执行。

各项目部年度资金预算于上年12月25日前完成编制上报，1月5日前批复各部执行；月度资金预算于上月25日前完成编制上报，每月1日前批复各部执行。

第十六条

各代表处、项目部应当建立资金预算分析制度。每月初对上月资金预算的执行情况进行分析，找出实际与预算的差异，分析原因，提出改进措施。

第五章 资金筹集管理

第十七条

局资金管理部与海外事业部共同确定国际工程项目的融资计划和融资方式，按照局相关程序审批后，由海外事业部统一对外办理手续。

第十八条

筹集资金应坚持统筹兼顾、风险可控、依法筹资的原则，进行客观的收入分析和偿债能力分析，以防范筹资风险。

第十九条 区域代表处内部资金的短期拆借，项目部向所在国代表处提出申请，金额在30万美元以内，代表处负责人审批，报局资金管理部、海外事业部备案； 30-100万美元经海外事业部审批，局资金管理部备案，代表处调拨。100万美元以上的局海外事业部审核，报局资金管理部，经局总会计师、总经理批准后，代表处调拨。为了鼓励国际业务，短期拆解调拨在3个月份之内，免收资金占用费；代表处负责在内部拆借期满后，保证资金的回收。

第二十条

项目需要从集团、集团国际、中水电海外投资有限公司、窗口单位融通资金，由项目部申请及提出初步融资方案，经被委托实施单位初审，局资金管理部商海外事业部审核，报局批准，方可筹措，同时承担融资费用及融资成本。

第二十一条

未经局资金管理部同意和授权，代表处、项目部不得擅自向当地金融机构或当地其他机构办理融资业务，包括境外银行账户透支业务。确因生产经营需要从当地金融机构取得当地银行授信的，必须报局资金管理部批准，严禁擅自对外提供借款业务。

第六章 银行账户管理

第二十二条

境内与国际业务相关的人民币及外汇账户的开立、撤销和日常管理，应当执行中国人民银行颁发的《银行账户管理办法》和国家外汇管理局颁发的《境内外汇账户管理办法》及工程局的相关规定。

第二十三条

项目部拟在当地开立自由外汇账户和当地币账户的，按要求提供相关资料向代表处提出申请，代表处初审后报送海外事业部国际分部，由海外事业部资金管理国际分部复核后到局资金管理部备案，经国家外汇管理部门批准后方可开立。结合股份公司国际业务实际，确定中国银行、建设银行、农业银行、交通银行、工商银行、中信银行、花旗银行、渣打银行、汇丰银行为国际业务合作银行，代表处应在合作银行范围内开立外汇账户。

第二十四条

以股份公司、股份国际名义中标的项目，境外银行账户必须以股份公司、股份国际的名义开立；以工程局名义中标的项目，境外银行账户必须以工程局的名义开立；中标中水电海外投资有限公司或者窗口单位分包的项目，根据项目具体情况及业主规定以业主名义或者工程局名义开户。未经批准严禁擅自以个人名义开立任何账户，严禁公款私存。确因工作原因需要以个人名义开立账户的，要报经海外事业部审核，局资金管理部批准，方可实施，账户管理实施联签制度，同时要预留单位印鉴。

第二十五条

代表处应当于境外外汇账户开立后30个工作日内将境外外汇账户开户银行名称、账号、开户单位名称等资料报海外事业部局资金管理国际分部备案；每季度初的15个工作日内提供上季度对账单复印件；每年1月30日前提供上年度资金使用情况书面说明。

第二十六条

各单位在所在国开立银行账户，必须严格遵守所在国外汇和银行管理制度，建立定期的银行存款稽核和检查机制。按照国家外汇管理部门境外外汇账户管理规定，不得出租、出借、串用外汇账户，不得随意改变账户开户银行及收支范围

第二十七条

为确保资金安全，各单位银行账户的支票实行代表处负责人或者指定人和财务总监联签制度，支票和银行印鉴要分开存放。

第二十八条

各项目部所实施业务完毕后，应及时汇回余款、撤销账户，并将撤户事宜报海外事业部资金管理国际分部备案，海外事业部资金管理部国际分部负责办理相关备案手续。

第七章 资金日常管理

第二十九条

资金收入管理

一、收入主要包括收到的工程预付款、工程结算款、占用往来单位的款项、银行贷款及其他收入等；

二、以股份公司、股份国际公司名义中标的境外项目，其结算款与其他收入款项的自由外汇部分，必须全部汇入股份公司或股份国际公司在中国境内的外汇账户，统一管理、集中使用。

三、项目部所有资金收入都纳入财务核算，不准截留和转移，不准私设“小金库”。

第三十条

资金使用管理

一、资金使用的范围主要包括：发放职工工资、奖金、津贴和支付劳务费；采购材料、机械配件及委托加工费用；购置设备和设备改良、大修理支出；购建临时设施及其他资产支出；工程或劳务分包支出；各种管理费用支出；偿还债务及其他支出。在具体的支付办理方式上，能用支票办理的业务，一律不许用现金支付。

二、日常开支应严格按照预算执行，资金管理坚持“谁的钱谁用、存款有息、借款付息、不透支用款、自觉接受监督”的原则。

三、资金支付审批权限的规则，严格执行“三重一大”决策制度。单笔金额100万美元或者等额人民币以上的，海外事业部负责审批后支付；单笔金额100万美元或者等额人民币以下，由代表处负责人审批后支付。

四、资金的支付应当严格按照申请、审核、审批等规定的程序办理，并出具相应的支付凭据。支付货款时，应当有合同、发票、验收入库单等凭据；支付工程款、劳务款项时，应当有合同和工程进度确认单等凭据。

五、严防挪用、贪污公款，侵占转移资金、借款等非法现象的发生。对违反上述规定的付款，财务人员有权且必须拒绝办理，并及时向上级部门报告。

六、应严格执行中国人民银行颁布的《现金管理暂行条例》及其实施细则，原则上以单位3天的日常零星现金平均开支额为标准作为库存现金限额，超过现金条例规定的支出，应全部用支票支付。各单位库存各币种现金经折合后，每日保险柜中库存现金余额不得超过2000美元，现金经管人员每次提款超过1000美元的，应至少保证有两名人员同行。

七、对于全部或部分以当地币结算的项目，境外代表处、项目部应充分考虑当地币与自由外汇的收支平衡问题，以避免最终“虚盈当地币，实亏外汇”的情况，并应根据所在国经济、金融实际情况对汇率风险进行充分分析，采用合理的货币持有或结算比例。

第八章 保函管理

第三十一条

所有以股份公司或股份国际公司名义中标的境外项目，均由海外事业部统一办理各类保函及银行证明函件。在办理项目保函时，境外项目应当填制《保函申请书》、《银行证明申请书》以及相关保证金垫款申请，经负责人、主管领导审批后报海外事业部，由事业部会同局资金管理部审核以后，在股份国际公司办理，同时保函申请开立单位承担相关费用。所有以工程局名义中标的项目，保函开立由所在项目提出申请，经海外事业部审核，局资金管理部批准以后由局资金管理部负责办理，申请开立保函单位承担相关费用。

第三十二条 海外事业部及境外项目部随时掌握已出具的保函情况，分别登记管理各类保函。如发生或有可能发生保函项下索赔，应立即报告海外事业部资金管理部国际分部，详细说明索赔原因、可能发生的损失及拟采取的应对措施。

第九章 资金风险管理

第三十三条

境外项目所在国发生以下风险：汇率风险、利率风险、应收账款、预付账款等债务风险、开户行倒闭风险（信用风险）、所在国金融管制风险（流动性风险）、社会治安风险、内部法纪执行风险。境外代表处应向局资金管理部、海外事业部提交所在国外汇管制及综合风险分析报告。一旦发生资金被冻结等风险事宜，应迅速上报局资金管理部、海外事业部，共同寻求解决方案。

第三十四条

各代表处及项目部应对国际业务中涉及的外汇风险进行识别、认定、分析、控制、处置及评估，实行事前防范、事中控制、事后分析的全过程管理。针对汇率波动建立监测预警机制，境外代表处及时建立汇率变动的上报机制，并制定工作方案；通过提前与延期结汇、利用金融衍生工具等方法规避汇率风险，降低外汇风险中的结算风险和折算风险。

第三十五条

在境外开立的当地币账户实行限额管理，特别是在发展中国家开立账户的资金存量应控制在最低水平，超过限额的各单位应上报超限额说明，并及时将超额资金上划至海外事业部给定的账户，以保证资金安全。

第十章 重大资金事项的管理

第三十六条

境外代表处要建立健全大额或重要货币资金支付集体决策或会签制度，任何个人无权划转大额国际业务资金，损害公司声誉。因外部原因出现如下重大资金事项时，各单位应及时报告局资金管理部、海外事业部：

一、金融机构的存款和代保管的有价证券到期已确认不能收回；

二、银行账户被依法查封、冻结；

三、存款的金融机构关闭；

四、发生支票诈骗或其他与银行存款有关的案件；

五、发生现金被劫、被盗案件；

六、其他重大资金事项。

第三十五条 从事国际业务的各单位，应严格遵守各项财经法规，严防挪用贪污公款、侵占转移资金、私自担保、私自对外借款、擅自投资等事项的发生。一旦发生上述事项，各单位应及时向局资金管理部、海外事业部呈报。

第十一章 纪律与监督 第三十七条

境外各机构应当执行并细化落实国际业务资金结算纪律，进一步明确各环节或部门人员职责权限，对国际业务资金收支业务全过程进行监控。经办机构必须对以下事项做出明确规定：

一、票据购买、保管、领用、注销的职责权限和程序；

二、银行预留印鉴及相关印鉴分管和使用程序；

三、内部稽核程序及经办人员岗位分工；

四、要求现金账和银行账必须日清月结，至少每月一次与银行核对存款余额。核对中如有不符，必须查明原因，及时予以纠正。

第三十八条 局资金管理部根据管理要求，对各单位国际资金管理情况进行监督、检查，对违反本规定的单位及相关责任人将在全局范围内给予通报批评。

第十二章 附 则

第三十九条

本办法由中国水电建设集团十五工程局有限公司资金管理部负责解释。

第四十条 本办法自发布之日起执行。

第二篇：中国水电建设集团国际工程有限公司(SINOHYDRO CORPORATION

中国水电建设集团国际工程有限公司（SINOHYDRO CORPORATION LIMITED），由中国水利水电建设集团公司、中国水电建设集团投资有限公司和中国水电建设集团租赁有限公司出资组建，由中国水利水电建设集团公司控股，注册资金8.3亿元。经授权，中国水电建设集团国际工程有限公司是中国水利水电建设集团国际化经营战略的组织者和实施者，是集合中国水利水电建设集团系统国际资源的平台和载体，负责整个集团的海外业务，共享集团公司的资质、业绩和形象标识，与中国水利水电建设集团海外事业部一套人马两块牌子，实行战略和经营管控双轨制。

中国水电建设集团国际工程有限公司的经营范围：

许可经营项目：承包境外工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。

一般经营项目：水利和水电建设工程的总承包、投资及勘测、设计、施工、咨询、监理及相关技术的开发、服务和转让；电力、公路、港口与航道、机场、房屋建筑、市政公用工程、城市轨道的工程总承包、投资及施工、设计、咨询和监理；以上工程的机电设备、工程机械的供货、制造、安装、销售、租赁及建筑材料的开发、生产和销售；物业管理。

中国水电建设集团国际工程有限公司下设15个部门，目前在35个国家设有40个代表处、经理部、子公司。自上世纪80年代进军国际市场以来，先后承建100多个项目, 合同额90多亿美元，足迹遍布亚、非、美洲30多个国家，充分展示了中国水电建设的能力和全球领先的技术水平，在国际水电界进一步树立了中国水电建设第一品牌；并进入了国际经营高端领域开发，在国际水电和矿产资源领域投资开发取得了突破，形成了经营层次高，核心竞争力强的特点；形成了投资业务、综合承包业务和施工承包业务三分天下的局面；形成了综合型、多元化、产业链上中下游全方位经营的完整格局。在美国《工程新闻录》最大225家国际承包商的排名中，由1999年的136位迅速上升到2006年的第51位，在2006年中国对外承包工程企业中以营业额排名位居第3位。

中国水电建设集团国际工程有限公司在国际承包及相关业务中积累了丰富的经验，培养了一大批熟悉国际经营规则、具有丰富工程技术和管理经验的复合型人才；拥有稳定而广阔的海外市场，有强大的专业优势和竞争力，在国内外享有良好的信誉和声誉。为了早日实现中国企业跻身世界前列的梦想，我们衷心期望与新老朋友携手同行，合作共赢，共创宏伟大业，共创美好未来！

更详细介绍请登陆公司网站：http://intl.sinohydro.com/web/index.asp。

第三篇：中国水电建设集团四川电力开发有限公司

中国水电建设集团四川电力开发有限公司

中国水电建设集团四川电力开发有限公司（以下简称“四川公司”）成立于2006年10月20日，总部设在四川省成都市。四川公司是中国水电建设集团为推进产业结构调整、发挥整体优势做大做强，在整合在川资源的基础上，联合中国水电顾问集团成都勘测设计院、中国水电七局共同组建的一家清洁能源开发公司，以水电资源投资开发和电力运营为主营业务，注册资本金20.39亿元人民币，其中中国水电建设集团持股82％，成勘院持股12％，水电七局持股6％。

四川公司严格按照《公司法》和现代企业制度的要求构建和完善了两级公司法人治理结构，股东会、董事会、监事会及经营管理层分工明确，公司总部15个部门各司其职。目前四川公司拥有1家全资子公司，控股9家、参股3家水电开发公司，成立了2个筹建处，投资业务主要分布在四川省乐山市、雅安市、阿坝州、甘孜州、凉山州等地。

四川公司现有员工718人,其中管理人员276人、电力生产人员292人、后勤人员136人、其他人员14人。

四川公司取得水电资源开发权550万千瓦，主要集中在岷江、大渡河、雅砻江三大流域十条河流上，包括岷江下游、大渡河、足木足河、黑水河、松林河等，共计25个水电站，沙湾、毛尔盖、安谷、岷江航电等项目均为西部大开发四川省重点项目。其中已建成投产7个电站，发电装机容量110.08万千瓦，包括大渡河流域的沙湾、大金坪、洪一以及岷江上游的柳坪、色尔古等电站；在建项目3个，发电装机容量58万千瓦，包括岷江上游的毛尔盖、小金川河的木坡、甲米河一级等；筹建项目12个，发电装机容量350万千瓦，包括大渡河流域最末一级的安谷水电站，大渡河主源足木足河巴拉、达维、下尔呷3个电站等。

按照公司可控市场资源和发展规划，四川公司制定了“1•4•8”发展战略，即计划到2010年发电装机容量达到100万千瓦，2015年在建、发电装机容量达到400万千瓦，2020年发电装机容量达到800万千瓦。

四川公司始终致力于水电资源的投资、开发和经营，坚持“勇于担责、敢于突破、敏于应变、执着创新”的企业精神，追求“为股东创效益、为社会担责任、为员工谋幸福”的核心价值观，恪守“科学、集约、高效、和谐”的企业宗旨和“科

学导向、集约经营、规范管理、持续发展”的经营理念，倡导“严、新、高；快、好、实”的管理方针，按照“标准、规范、精细、精确”的工作原则，努力做大、做强，力争发展成为管理一流、有较强竞争力、行业领先、全国知名的质量效益型清洁能源开发公司

第四篇：中国交通建设集团有限公司打造海外业务合规风险防火墙全力护航“走出去”战略

中国交通建设集团有限公司打造海外业务合规风险防火墙

全力护航“走出去”战略

中国交通建设集团有限公司（以下简称“中交集团”）作为我国最大的国际工程承包商，多年来，在世界100多个国家和地区从事港口、码头、航道、公路、桥梁、铁路、隧道、市政等基础设施建设。实施大海外战略以来，集团着力转变海外业务发展方式、调整产业结构、健全管理体系、构筑管控支持平台，不断提升发展质量，经营业绩取得了不断攀升。与2005年集团成立时相比，2011年海外业务新签合同额增长了9倍，占集团全部新签合同额的比重由2005年的9.4%，提高到2011年的17.6%；营业收入增长了9倍，占比由2005年的8.8%，提高到2011年的16.4%；利润更是由亏损转变为2011年盈利数亿美元，2011年利润总额已占集团利润总额的31.2%。

中交集团海外业务的良好发展，得益于国家实施的“走出去”战略，得益于国务院国资委的正确领导和大力支持，也是集团坚持创新改革谋发展、坚持合规经营防风险的结果。为保障顺利实施大海外战略，中交集团建立并实施了海外业务合规风险管理体系，加强对海外业务风险管理。

一、建立海外业务合规风险管理体系的背景

中交集团紧紧围绕“做强做优，世界一流”的战略目标，努力加快走出去步伐。大力实施“一体两翼”的“大海外”战略，加大国际市场开拓力度，到“十二五”末，海外业务规模总体占比将达到30%以上，海外业务利润总体占比达到1/3以上。因此，海外市场已成为中交集团打造国际化企业的重要战略市场。但是，随着中交集团的不断壮大和海外业务的快速发展，市场竞争力及品牌知名度的不断提升，公司的一举一动均会受到竞争对手和国际社会的密切关注，中国企业的软肋——合规经营成为击败或压制中国企业的制胜法宝。因此，合规经营已成为中交集团海外业务能否健康持续发展，“做强做优、世界一流”的战略目标能否实现的关键。

受自身原因、市场环境及合规监管等因素影响，中国海外业务面临合规经营的重大挑战。一方面，目前中交集团业务遍布上百个国家和地区，但多集中在经济欠发达的亚非拉国家，这些国家经济、法律制度不够健全，市场营销环境不够规范，加之集团员工合规意识薄弱，对当地法律法规的了解不够全面，生产经营过程中极有可能出现违规行为。另一方面，当前海外合规监管环境日趋严格，世界各国及一些国际组织对企业合规行为愈来愈重视，多方联合对企业的不合规行为进行强力打击。美、英等发达国家制定了《海外反腐败法》，对企业合规行为进行约束，联合国相关国家签署了《反腐败公约》，经济合作与发展组织相关国家签署了《国际商务交易活动反对行贿外国公职人员公约》，世界银行集团发布了《诚信合规指南》；世界各大多边发展银行(MDB)也签署了协议,对发现在多边发展银行资助的发展项目中从事欺诈腐败活动的企业和个人实行交叉制裁，被一家多边发展银行制裁的企业可因同一不当行为遭到其他签约发展银行的制裁。一旦出现违法、违规行为，集团损失的不仅仅是经济利益和市场声誉，更有可能丧失市场。

因此，建立海外业务合规风险防范体系，规范海外市场经营行为，不仅是集团防范海外合规风险的需要，也是集团适应外部市场环境变化，参与市场公平竞争，保障中交集团可持续发展，实现“做强做优、世界一流”的必要条件。通过建立海外业务合规风险管理体系，使集团海外业务满足境外国家有关法律法规及国际组织有关规则的要求，防范重大合规风险事件的发生，有效保障集团“大海外”战略的实现。

二、建立海外业务合规风险管理体系的主要做法

中交集团构建海外业务合规风险管理体系的基本工作思路是：通过深入调研与全面对标，找出合规风险较高的业务及关键环节。建立合规监督机制，设置独立的合规管理组织体系。梳理并设置合规审批权限，实施合规风险分级分类管理。建立员工自查、管理部门负责人审查、合规官审查和合规官交叉审查组成的四道合规管理防线，形成全员参与、职责清晰、全程监督的合规管理格局。

（一）深入调研，全面对标。

为建立适应自身经营业务特点的海外业务合规风险管理体系，中交集团首先认真研究了国家相关法律法规、世界银行合规要求、国际合规惯例以及国际最佳实践，对集团合规管理现状进行了细致分析；对从事海外业务的有关单位进行深入调研，多次召开海外业务合规专题研讨会，找出风险较高的业务流程及环节，分析集团现有合规管理工作与有关要求及国际最佳实践的差距。针对采购、投标、合同、付款、捐赠与赞助、业务招待、员工行为和第三方管理共八大高风险领域，分别对业务流程、业务内容、控制措施、人员情况等管理现状进行了详细分析，并将管理现状与最佳实践进行对标，找出了合规管理的薄弱环节，参照最佳实践提出了改进方向。例如，在第三方管理方面，国际调查研究指出“使用第三方是导致产生腐败贿赂行为的最常见因素之一，其中以聘用具有政府背景或由政府指定合作方的风险最高”，集团根据最佳实践，增加了对任何新聘用或已有的第三方合作伙伴进行合规尽职调查的流程，建立了第三方合规风险评估标准，根据风险大小进行分级管理。

（二）做好海外合规风险管理体系设计。

在深入调研及明确思路的基础上，中交集团借鉴国际最佳合规管理实践，按照国际通行做法，联合国际著名管理咨询机构，对海外业务流程与制度进行了整体设计。针对合规管理关键环节，建立了具有针对性、有效性和可操作性的海外合规风险防范机制，构建了权责分明、流程清晰的海外合规风险控制体系，切实有效地提升了集团识别、应对海外业务合规风险的能力。

1.构建海外合规风险管理制度体系和组织架构。

制定了《海外业务合规风险管理办法》等9项办法及配套操作流程指引，确定了海外业务合规风险管理的基本政策、工作体制与机制。方法首先对合规管理内容、合规职能组织体系、合规官的履职、任免、考核和培训、合规工作信息传达与沟通、重大合规风险上报与应对等内容作出了详细规定。其次，方法针对海外业务员工行为、第三方聘用、采购、投标、合同签订、业务招待、捐赠与赞助、业务付款共八个高风险领域，设置合规审批、审查等预防控制程序，形成制度与操作流程紧密衔接、配套使用的体系性文件。

中交集团海外合规风险管理制度体系

为了保证方法的可操作性，每一项方法均配有操作流程指引。在操作流程指引中，针对每一个高风险领域，详细规定了控制环节、控制目标、管理职责、控制措施、实施步骤，以及信息传递路径，确保按照方法规定实施合规管理。

设立包括决策层、经营管理层、职能部门直至海外办事处的合规管理组织机构，赋予各层次机构应负的职责与权限。在集团、集团所属单位及海外分（子）公司、办事处三个管理层级设立合规官。合规官按照合规风险管理职能报告路径，就重大合规事项向上级合规官进行独立汇报和沟通。组织机构的设立遵循独立性原则，承担合规风险管理职能的部门和人员不得承担市场营销、采购等可能与其合规职责发生利益冲突的职责，保证处理问题时的公允性和客观性。

2.综合运用内控措施控制高风险事项。

在具体实施过程中，综合运用授权控制、不相容职务分离控制、预防性控制与发现性控制等内控措施方法进行合规风险防控。例如，业务招待管理，按照事项和金额设置合规审批权限，进行合规审批权授权控制，随着招待金额的提高，审批层级由两级直至增加到五级，通过多层次把关防范违规行为；业务招待必须事前申请，进行预防性控制，防止发生违反业务招待合规基本原则的行为；业务招待报销必须审批，进行发现性控制，及时监控招待是否符合申请事项。

多种内部控制措施的综合应用，使每一个高风险领域都形成了目标明确、环环相扣的合规控制机制。

（三）建立合规风险四道防线，强化事前预防，防患于未然。

1.明确员工合规职责及行为合规要求，建立防范合规风险第一道防线。

一是将员工行为合规作为集团的一项基本政策，细化行为准则，签订合规声明，落实员工合规责任。

二是把好高风险岗位员工的聘用关。招聘高风险岗位员工时进行合规背景调查，对新入职员工的教育背景、工作经历、个人诚信等基本信息进行严格审查，面试环节增加个人诚信、合规意识方面的考察，并向其说明公司的合规政策。对高风险岗位员工的选拔和任用，纪检监察部门需签署廉政鉴定意见，本人签订合规声明和廉洁从业承诺。

三是进行合规培训，针对不同对象，分层次、分类别、地进行培训，使员工能够全面准确理解合规要求，知晓违规责任及处罚后果。

三是建立员工合规操守考核制，将考核结果纳入绩效考核，强化员工合规意识及合规义务的履行。

2.对高风险事项进行合规审查，建立防范合规风险的第二道防线。

对高风险事项进行事前合规审查，从源头上防止发生违规事件。例如，招聘高风险岗位员工时，要对候选人进行合规背景审查，了解是否有违法犯罪、受到行业禁入限制等情况。选择合作方时，要进行合规尽职调查，了解其所在国家或地区的营商环境、公司受益人、董事及高管情况、在市场的声誉以及诉讼等情况。进行业务招待前要进行合规审批，审批时要充分考查礼品和款待的价值是否符合当地风俗习惯和社会经济条件的正常标准；礼品和款待的场合、对象、频率、接受者的职位和社会地位是否符合业务招待的基本原则。

3.设置合规官，建立防范合规风险的第三道防线。

中交集团将合规官作为合规管理的关键要素之一。在集团及所属单位及3人以上的海外分（子）公司、办事处设合规官，合规官主要职责，一是负责识别、评估、监测和报告合规风险，提出风险防范和应对方案；二是对第三方聘用、采购招标、投标、合同管理、业务招待、业务付款等审批事项中高风险环节进行合规审查；三是受理违反合规管理的内外部投诉和举报，对违规事件组织调查等。此外，集团各级合规官均具有就重大事项直接向上级合规官报告的权利。合规官的设置，明显提高了及时识别、预防合规风险的能力。

4.构建合规交叉审查，建立防范合规风险的第四道防线。

定期抽调合规官对海外各单位进行合规交叉审查，既对合规管理流程的执行情况进行审查，也对合规官的履职情况进行审查。

通过以上四道防线，将合规风险防范于未然，保障海外业务持续、稳定、健康发展。

三、海外业务合规风险管理的主要成效

自海外业务合规风险管理体系建立并运行以来，中交集团开展了多种形式的海外合规制度宣贯工作，组织了合规风险管理培训和专题讲座，充分利用内部网络、报纸等载体，多层次、多渠道宣传普及海外合规管理知识，营造了良好的合规管理文化氛围，各级领导及全体员工的海外合规风险意识明显增强，操作技能进一步提高。中交集团及下属单位以“合规经营，防范风险”为理念，积极有效地开展合规经营，切实消除海外各类风险事件，集团未发生一件重大风险事件。

海外业务合规风险管理体系的建立及运行，为中交集团“大海外”战略的顺利推进发挥了重要的保驾护航作用。海外业务得到快速增长，连续5年荣膺ENR中国上榜企业第一名。

四、海外业务合规风险管理工作下一步计划

为使海外合规管理体系进一步得到顺利运行，防范海外重大合规风险的发生，中交集团下一步还将着重加强以下四个方面的工作。

一是进一步健全海外合规风险管理组织架构，为海外合规风险管理更加全面、系统开展奠定基础。

二是着力加强海外业务合规审核人员的职责落实工作。以海外合规审核为切入点，带动或督促合规工作的全面、持续开展，做到“合规隐患事前查，合规风险事前控”。

三是着力加强监督检查，定期抽调海外合规审查人员，对海外合规工作开展情况进行交叉检查，督促海外合规风险管理工作的切实开展。

四是持续开展海外合规管理培训，学习国际合规管理先进经验，提高合规风险管理知识和技能；鼓励合规风险管理人员参与职业资格考试，提升工作水平和管理技能；组织经验交流活动，交流思想，分享经验，共同提高。

第五篇：中铁十五局集团有限公司格库铁路新疆S4标项目部二工区工程质量检测与试验管理办法剖析

中铁十五局集团有限公司格库铁路新疆S4标项目部二工区

工程质量检测与试验管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范中铁十五局集团有限公司格库铁路新疆S4标项目部二工区中心试验室（以下简称“中心试验室”）对于工程质量检测与试验的管理，确保铁路建设工程质量，根据国家、公司相关管理办法，实现精品工程、安全工程，特制定本办法。

第二条 凡在中心试验室管辖范围内对建设工程的原材料、构配件、成品、半成品、隐蔽工程等进行试验与检测工作的人员和部门，均须遵守本管理办法。第三条 工作依据

（一）国家和铁道总公司现行有关工程建设质量的方针、政策、法规和规定。

（二）国家和总公司颁布的现行有关技术标准、规范、规程、验收标准等。

（三）经批准的有关本工程的技术标准、技术文件、设计文件、图纸和施工组织设计等。

（四）中心试验室颁布的相关管理办法。

第二章 检测试验工作分类

第四条 中心试验室检测试验

中心试验室根据工程质量验收标准规定和合同约定，对属于自己应该检测试验的项目实施检测试验。

（一）独立检测试验：试验室的检测试验机构（母体检测机构或其授权的现场检测机构）资质许可范围内进行检测试验。

（二）委外检测试验：因试验室的检测试验机构资质或检测试验条件有限，对无法完成的检测项目委托其他有资质的检测机构代行检测试验。

第三章 中心试验室管理办法

第五条 试验人员职责

（一）在试验室主任领导下，完成分管及临时交办的各项工作。

（一）掌握仪器设备性能，用途，操作及维修方法，负责日常维护，管理和清洁卫生。

（三）熟悉相关业务检测，评定标准，正确完成样品采样，加工养生和试验，对取样代表性和试验结果真实性,准确负责。

（四）负责提供完整，准确规范的测试记录和报告。

（五）熟悉安全操作规程和用电常识，做到安全工作。第六条 仪器的使用：

（一）仪器的保管：认真做好各类仪器的维护保养，设备仪器，设专人管理，对仪器设备定期标定自检；不随意外借，仪器若有故障，及时修理调整。

（二）仪器的维护：使用人员在使用前，应熟悉其性能，原理和操作程序，严禁违章操作，非专业人员不得随意拆卸，调整仪器。

（三）仪器的检定：制定周期维护，调整，检定时间表，凡是失准或不合格的仪器设备，一律不予以使用。

第七条 试验室安全管理：

（一）主要仪器设备必须制定操作规范并挂仪器旁，便于

人员严格准确掌握。

（二）操作室内严禁烟火及乱放危险品，危险品必须有专人保管。

（三）用电设备使用前必须检查有关部位是否正常，如不正常，由专业人员检查维修方可使用，试验完毕后切断电源。

（四）杜绝有毒危险试件乱放和违章使用。

（五）操作室适当位置放灭火装置。

（六）每天下班前检查室内一遍，切断不用电源，关好门窗，方可离开。第八条 样品管理：

（一）样品取样方法，规格，数量，频率执行相关试验规程，施工规程，验收标准，合同规定及特定细则规定，当规定不准确时，与管理者协商方案，之后，样品明确标示数量部位，并确保代表性，使用要求，产品嗍源性。

（二）建立相关材料试验台帐，并分类存放，统一管理使用。

（三）委外物品：送样时随带取样记录单，并填写委托书。

（四）样品做好包转，保护工作。第九条 资料管理：

（一）试验资料由专人负责，及时整理归档，无关人员不予以查阅，配合工程部，提供相关的技术资料。

（二）及时收集补充新的规范及标准，保证使用标准齐全有效。

（三）设备资料建立相关档案，保存仪器标定证书，说明书，自校记录及出厂合格证。第十条 化学药品管理

（一）化学药品保管室要阴凉、通风、干燥，有防火、防盗设施。禁止吸烟和使用明火，有火源（如电炉通电）时，必须有人看守。

（二）化学药品要由可靠的、有化学专业知识的人专管。

（三）化学药品应按性质分类存放，并采用科学的保管方法。如受光易变质的应装在避光容器内；易挥发、溶解的，要密封；长期不用的，应蜡封；装碱的玻璃瓶不能用玻璃塞等。

（四）化学药品应在容器外贴上标签，并涂蜡保护，短时间内装药的容器可不涂蜡。

（五）对危险药品要严加管理：

1、危险药品必须存入专用仓库或专柜，加锁防范。

2、互相发生化学作用的药品应隔开存放。

3、危险药品都要严加密封，并定期检查密封情况，高温、潮湿季节尤应注意。

4、对剧毒、强腐蚀、易爆易燃药根据使用情况和库存量制定具体领用办法，并要定期清点。

5、危险药品仓库（或柜）周围和内部严禁有火源。

（六）用不上的危险药品，应及时调出，变质失效的要及时销毁，销毁时要注意安全，不得污染环境。

（七）主动争取当地公安部门对危险药品管理的指导和监督。

（八）剧毒药品，用后剩余部分应随时存入危险药品库（或

柜）。

第四章 试验管理要求

第十一条 中心试验室和现场试验的资源配置要求

中心试验室按要求及有关规定，建立现场试验室，配齐试验检测仪器设备和试验检测人员以及办公设施，满足现场试验检测需要。试验室的规模大小、仪器设备和人员配备等要与承担的检测试验任务相适应。

第十二条 试验检测工作采用经铁道部认可的专业化管理软件进行信息采集、处理、汇总及上报，实现试验检测工作的信息化、自动化、程序化，以便各类科室及时掌握试验检测工作的动态，分析试验检测存在的问题。

第十三条 中心试验室要做好内部考勤管理工作，主要技术人员离岗要经过试验室主任审批；中心试验主任离岗应报项目部安质部审批。

第十四条 中心试验室要建立单独的不合格报告台帐，凡不合格的项目应及时通知被检测工区、项目分部。

第十五条 中心试验室不得具有下列行为：

（一）超出资质允许的试验检测范围，出具试验报告。

（二）随意更换试验检验仪器、设备和试验检测人员。

（三）与被检测单位串通，弄虚作假，降低建设工程质量标准。

（四）捏造数据，伪造试验检验报告。

（五）不遵守职业道德、玩忽职守、营私舞弊，造成试验检测工作差错，影响工程质量。

（六）其他违反国家、铁道部、建设单位规定的不良行为。

如有发生，根据情节及对项目危害情况，依照相关合同、相关法规进行处理。

第十六条 中心试验室有义务配合建设、监理单位的检查和现场抽检，不得以任何理由拒绝或推诿。

第十七条 中心试验室在现场建立试验室的设置方案（包括房间平面布置）要报项目经理部审核后，报安质部批准实施。

第十八条 中心试验室外委检测试验项目的管理

（一）中心试验室必须建立委托试验计划和台帐，对外委试验报告要单独管理，并对其试验、检测结果负责。试验室主要技术负责人对委托试验报告进行审核并签认。

（二）配合监理人员见证取送样，做好封样标识工作，并取得委托试验室的收样确认凭证，对于重要的试验项目，应留样以备复验。

（三）施工、监理单位中心试验室不得把同一检测项目委托给同一家试验检测单位检测。

第五章 列举工程实体的检测

第十九条 路基压实质量

（一）检测内容

检测路基的填筑质量，其中：

1．基床以下路基填筑采用地基系数Ｋ30、孔隙率n、压实系数Ｋ或相对密度双项指标进行控制。

2．基床层和过渡段路基填筑采用地基系数Ｋ30、孔隙率n、压实系数Ｋ或相对密度双项指标进行控制。

（二）检测数量

按照设计文件和《铁路路基工程施工质量验收标准》（TB10414-2003）的要求执行。

（三）中心试验室

1．中心试验室试验室按照《铁路路基工程施工质量验收标准》（TB10414-2003）的规定进行检测。

第六章 检测试验报告

第二十条 中心试验室出具的检测或试验报告应填写规范整洁、纸张格式和书写颜色符合存档要求；数据全面、结论准确、印章签字齐全、形式合法有效、不影响下道工序的实施，严禁篡改、编造等弄虚作假行为，保证已完成的检测具有可追溯性。

第二是一条 中心试验室应及时出具检测试验报告，除对试验周期有特殊要求的项目外，一般项目应在检测完成后的48小时内出具试验检测报告，并对其报告的真实性负责。

第二十二条 中间结果报告

（一）对路基填筑等影响下道工序施工的检测项目，中心试验室应在检测完成后12小时内将检测结果或对质量的分析判断结果按附表格式及时反馈给施工工区和监理单位，对于重大问题应在6小时内将结果上报给项目经理部。

（二）对没有时间要求的检测项目，中心试验室在检测完成后48小时内将结果及时反馈给施工工区和监理单位。

第二十三条 正式报告的填写要求

（一）应在单位（项）工程检测完成后的七个日历天内提交书面检测报告，未尽事宜由监理单位另行规定，报项目经理部批

准。

（二）检测报告采用统一格式，封面和正文统一采用A4纸，计算机打印成稿，要严格履行签字手续，试验、复核、技术负责人要分别签字，严禁一人代签。报告须加盖试验检测专用章、计量认证章方能生效。

（三）检测报告编写、校核、授权签字人员签字，加盖检测单位专用章和计量认证CMA章（加盖在报告的左上角）等要齐全。

（四）检测报告编号统一采用“标段名称－施工单位第一个拼音字母缩写－单位工程名称第一个拼音字母缩写－里程－编号－检测”。

第二十四条 正式报告的组装格式要求

（一）检测报告应以单位（项）工程检测完成后，组装成册，出具检测报告，并按规定的时间和份数整理装订好。

（二）试验室应按以下要求对检测成果进行组册： 1．封面；

2．目录：监测情况报告等；

3．内容：至少要包括监测情况报告文字说明（依据、方案、方法、出现问题及处理情况、结论等）、检测报告和有关原始记录或图表等。

（三）建立报告发放登记台帐，写明报告名称、发放份数、发放人、领取人、领取日期，发放人、领取人要签字确认。

第七章 有关管理规定

第二十五条 中心试验室施工现场试验管理规定

在砼拌合站内必须设置工地试验站，工地试验站应配备必要的设备和试验人员，能完成筛分、含泥量试验，水泥、粉煤灰的细度试验，外加剂净浆流动试验等；砼标养间和试验操作间应满足相关规定；混凝土用原材料要及时送样至工地试验室及中心试验室，确保不合格材料不进入施工现场。

（一）各工地试验站要建立各种原材料的进场台帐，不合格原材料应及时清除出场，并有不合格材料控制程序及记录，所有台帐及记录应具备可追溯性。

（二）配合物资部门对现场原材料、成品、半成品进行标识管理。

（三）开盘前应对砂、石料的含水量进行测试，并据此将理论配合比换算成施工配合比，填写施工配料单，经现场监理签认后方可开盘。

（四）按要求对砼拌合物性能进行测试，根据测试情况及时对砼施工配合比进行调整，按要求制作、留置、养护砼试件，并建立相关台帐。

（五）对运到施工现场的砼按要求进行性能测试，并及时将情况通知拌合站；按要求制作、留置、养护砼试件，并建立相关台帐。

第二十六条 中心试验室检查与考核管理

（一）中心试验室根据检测合同及建设单位有关规定，每半年完成一次对各现场试验室（组）的覆盖检查。

（二）中心试验室要建立人员培训制度和培训计划，培训要有台帐记录，培训后应对培训效果进行考核评价。

第二十七条 资料管理规定

（一）资料员负责标准、规范、规程、各类文件、资料的管理，按要求分类别编目保存，每个资料盒应有卷内目录，并标识清楚。

（二）在试验过程中形成的原始记录、试验检测报告鉴字后由试验人员交资料员整理归档。

（三）设定专人定期备份电子记录，除备份在计算机硬盘之外还应定期备份在光盘或移动硬盘中，并分类登记、标示清楚、妥善存放防止丢失损坏。

（四）对失效和作废的文件，由资料员按原发放的范围和场所及时收回并填写《文件收、发登记表》防止误用。

（五）中心试验室资料外借或查阅须经试验室主任批准后到资料管理员处办理查阅手续。

（六）上级下发的各种管理文件应由试验室主任批阅，签署意见后具体实施。

第二十八条 原始记录管理规定

（一）试验人员在进行试验过程中，要认真做好相关试验记录，做到数据真实、准确，不得随意涂改和过后补填。

（二）原始记录按要求的格式和内容填写，按统一的编号规则编号，记录填写内容完整齐全、字迹清晰，书写一律采用碳素钢笔或签字笔，不得使用铅笔、圆珠笔或红色笔。

（三）原始记录不得随意涂改，如有记错时，应对错误数据划“=”道横线，将正确的数据写在上方，并加盖更改人印章，更改印章每张记录不应超过两处； 原始记录空白地方应划上斜杠以示资料完整，原始记录的有效数字应严格按规程修约与保

留。

（四）应记录使用主要仪器的型号、编号、量程等，对有温、湿度要求的检测项目应记录测试过程的温度、湿度。

（五）原始记录应注明试验检测时所采用的标准号，必须有试验、计算、复核人签署姓名，不得漏签或代签。

（六）原始记录必须复核，复核的主要内容有

1．采用的检测标准和评定标准是否正确，选用仪器精度或量程是否恰当；

2．记录数据是否准确，计算数据是否正确，保留有效位数和数字修约是否符合规范；

3．采用法定计量单位是否正确； 4．用语是否准确、规范；

5．填写项目及签名、日期是否完整。

（七）原始记录完成后应及时出具试验报告并交资料员归档管理，不得影响试验检测的时效性。

（八）试验过程中如果遇到停电、仪器设备发生故障，要及时报告试验室负责人，检修后重新试验，并在试验记录中注明。

第二十九条 会议记录台帐管理

（一）各类例会应建立会议记录台帐，并由专人进行记录，做到有据可查，会议中决定执行的有关问题，要形成会议纪要并发到相关部门。

第八章 争议的解决

第三十条 当施工、监理单位的中心试验室对同一目的物的检测结果出现争议时，经协商委托其他标段的监理（施工）中心

试验室或第三方检测单位对该目的物进行扩大复检，发生的费用由责任方承担。

第三十一条 若施工单位或监理单位对第三方检测单位的检测结果有争议时，由建设公司安质部报请铁道部质量安全监督总站委托检测单位对同一目的物再次进行扩大复检，复检结果为该项检测的最终结论，发生的费用由责任方承担。

第九章 附 则

第三十二条 本管理制度由项目部二工区中心试验室负责解释。