人力手册

第一篇：人力手册

员工手册

目 录

序言

编制目的 适用范围 修订原则 欢迎致词 公司概况 公司形象 公司宗旨 组织结构 企业精神 行为准则

日常管理

员工工号 工作时间 考勤制度 休假申请 销假 出差

资讯保密 公司治安 成本意识

聘用

聘用

雇佣形式 劳动合同 社会保险 职位变更

培训与个人发展

薪酬与奖励

基本工资 绩效工资 薪酬调整 特别奖

优秀员工奖

员工福利

住房

工作餐

交通费

养老保险 失业保险 生育

病假

婚假

产假

意外

文娱活动

离职

辞职

合同终止 开除

离职证明

过失类别

过失分类 迟到、早退、旷工的处理

纪律处分

处分原则 纪律处分 投诉程序

附则

加班 接待亲友 公德及礼貌 试用期

奖金 工龄工资 年休假 丧假 退休

请假程序 电话

工作要求 人事档案 加班工资 工伤保险 法定假

事假

离职手续

序言

编制目的

欢迎加入苏州工业园区物流有限公司。为帮助员工全面了解本公司，保证员工的权益和明确义务，提高工作效率和严格执行规程，将员工培养成合格的成员，特制定本手册。各员工务必全面了解本手册各项内容并切实遵行。

适用范围

本手册适用于本公司正式员工、试用员工、劳务人员和见习员工。

修订原则

本手册依据中华人民共和国法律及有关规定，并结合本公司实际情况制定，成为劳动合同的一部分，并因当地法律和有关规定及本公司的政策的变更而不定期的加以修改和增减。

欢迎致词

欢迎加入大家庭。在此热烈祝贺你顺利通过挑选成为适用范围

本手册适用于本公司正式员工、试用员工、劳务人员和见习员工。

修订原则

本手册依据中华人民共和国法律及有关规定，并结合本公司实际情况制定，成为劳动合同的一部分，并因当地法律和有关规定及本公司的政策的变更而不定期的加以修改和增减。

欢迎致词

欢迎加入ABC大家庭。在此热烈祝贺你顺利通过挑选成为苏州工业园区物流有限公司 的一员。苏州工业园区物流有限公司，是中华人民共和国商务部批准的一级货运代理企业。主要从事空运进出口货物的国际运输代理业务。

我们的目标是坚持高效、务实的工作作风和标准化的作业方式，旨在为客户提供优质的国际物流服务。

在苏州工业园区物流有限公司，需要每一位成员在各自的岗位上，精诚合作，相互激励，兢兢业业，力争达到我们的标准，增强我们的竞争实力。

优秀的员工是我们公司最宝贵的资产。因此，我们希望每一个员工以高度的责任感，竭力支持公司的成功。公司在此过程中为员工提供良好的工作氛围、权力以及培训和发展机会。作为ABC公司的成员，应主动进取，加强有效沟通，共享公司的价值观念，同仁之间与部门之间相互协调，团结合作，勇于承担责任，不断创新，共同承诺迎接挑战。这样我们就可以成为一个集体－－也只有集体的力量才能达到你和我们大家的目标。

希望您以此手册为指南，自我管理，不断进取。诚挚地祝愿大家在苏州工业园区物流有限公司取得成功。

__奚佳渭______________

总经理

公司概况

苏州工业园区物流有限公司成立于2003年10月，拥有中华人民共和国商务部批准的一级货运代理资质、国家民航总局航空运输协会(CATA)颁发的一级货运代理资质。同时也是国际货运代理协会FIATA会员、中国国际货代协会(CIFA)会员、CGLN国际代理协会会员。

苏州工业园区物流有限公司国际物流以经验丰富的专业人才为核心,以客户为本的业务模式,形成十分完善的业务运作体系。目前拥有上海公司，××公司，昆山分公司，扬州分公司，常州分公司。

公司坚持专注专业的理念，坚持自强不息、追求卓的企业精神。员工平均年龄28岁，整体团队年轻化，现有员工人数160人，自2003年上海公司成立之初，保持了年平均增长率80%。上海地区2006年空运货量为18000吨，2007将大力扩大规模，重组空运的核心团队，建立新型的信息平台，预计2007年空运货量增加到25000吨，2008年底计划空运货量升至40000吨。

苏州工业园区物流有限公司以一流的软硬件竭诚为您提供优质服务。利用先进的物流管理系统软件、完善快捷的仓储服务（总仓库面积8000M2，其中含1500M2的进口监管仓库）以及优越的办公环境（总办公面积达1000M2）和一流的团队为您提供最满意的服务。服务范围涵盖全国及全球各主要港口，国内主要口岸的操作有：上海、南京、北京、天津、青岛、大连、厦门、广州、深圳等。国际网络则包含：欧美日本东南亚的主要空港，能为客户提供完善的DDP、DDU服务。

公司与多家跨国企业拥有良好的合作关系，操作过的客户有:SHARP、LG、TRANSEND等，今年还成功操作过上海A1的赛车项目。

ABC国际物流立足本地，放眼全球，中长远目标是成为行业领先的全方位物流供应商!公司宗旨

苏州工业园区物流有限公司以客户为中心，秉承“自强不息、追求卓越”的企业精神，坚持高效、务实、严谨、敬业的工作作风和标准化的作业方式，旨在成为行业领先的全方位物流供应商!

企业精神 自强不息、追求卓越

行为规范

自觉遵守国家法律、法规和本公司一切规章制度。

积极上进、尽忠职守，努力工作，不得泄漏业务上的机密。对未经明示事项的，应请示上级，遵照指示办理。

珍惜公司荣誉，自觉维护公司的形象，凡个人的意见涉及公司荣誉者，非经上级许可，不得对外发表。

对于一切公物应备加爱惜珍用，未经许可不得私自携出。

不得违抗上级命令，如有正当意见，应于事前陈述。如遇同事工作繁忙，须协同办理，应遵从上级指挥，予以协助。

日常管理

员工工号牌

工号牌是公司用于鉴别员工身份，应随身携带，并正确佩戴。

工号牌属公司财产，仅限在职人员特有，应妥善保管。人员离职或经要求时，应将此号牌退还人事行政部。

遗失或损坏此号牌，应立即报请人事行政部另行制作，并应赔偿其费用。

工作时间

本公司员工每周正常工作时间为40小时 公司实行五天工作制，每周六、周日休息。工作时间：8:45——17:30 午餐时间2小时分钟。（因季节变化，可做适当调整）

因公司业务需要以及自然灾害或突发事件有必要延长工作时间时，经核准后可延长工作时间，对此公司将给予补偿。

员工应按时上班，提前到达工作岗位进行必要的工作准备。

考勤制度

在公司工作人员实行打卡考勤办法，分支机构工作人员由人事行政部人员负责考勤，并 于每月3日前将考勤情况报至南京公司人事行政部。

经公司录用的员工，自报到之日，须到行政人事部办理入职手续，每天按照公司规定考 勤，作为出勤记录。

考勤时间：每天上午上班，下午下班各打卡一次。严格遵守作息时间，员工出勤必须打考勤，不得以任何理由替他人打卡或委托他人打考 勤。一经发现，双方当事人均按迟到处理，并通报批评。

如员工当月一次未打出勤，按迟到或早退处理；三次（含三次）未打卡者，按旷工一天处理。以此类推。

凡不能按要求记录出勤时，必须写明原因、请假需写明请假事由和具体时间，其他情况 填写《打卡异常情况说明》，经主管人员签字批准。各部门于当月30日前将请假条及情况说明统一交给行政人事部。

因故未打卡的处理

因请假未打卡者，须提交相应的请假单据。

因早晨直接外出办事或其它原因未到公司打卡（除在行政人事部已备案的请假，出差 申请外）应在24小时内由部门主管签字，并在签字处简要说明原因。

每月由行政人事部负责总考勤，并统计出勤数据。

加班

1、加班系指员工因工作需要或公司安排在休息日或节假日上班或值班。

2、加班的原则：严格检测各类加班。

公司要求员工提高工作效率，在八小时内完成规定的工作任务，各部门应加强工作安排的计划性、均衡性，避免因工作失衡而且带来加班。管理人员（含总部工作人员）实行目标考核，一般不以工时计量，因此除非因公司临时指派或外界原因及法定假日值班的原因，原则上一般不计加班。

3、加班审批：加班应事先向部门主管提出申请，填写《加班申请单》，履行相应的审批手续后于加班日前一天报至人事行政部备案，否则不能作为加班处理；连续在外出差，公休日不算加班。公司一律不批准半天以内（不含半天）的零星加班。

4、加班的核查：加班人员当日必须打考勤，所在部门应在加班当天或次日对加班情况核查核实，并在加班表上填写考核意见，行政人事部有权核实，对加班期间表现较差的员工不计加班或相应核减调休日。

5、加班的类型

A型加班：即员工在休息日（含公司放假）进行的加班。B型加班：即员工在法定假日进行的加班值班。

6、加班的申请

A型加班：非公司安排的由员工部门提出申请，部门主管负责审核，行政人事部审批。B型加班：公司安排由部门提出申请，总经理室审批。

7、下列情形不作加班 A 员工未能在上班时间完成工作任务，自主在休息时间进行的工作。

B 部分工作岗位因其工作性质不同，需要在工作日八小时以外进行的部分工作。C 节假日在外出差。D 公益性劳动。

E 管理人员在非工作时间召开经营工作会议。

8、加班待遇

1）加班工资的计发将根据国家的有关规定，每月的平均工作日按21.75天计算，并计发加班餐费。计算方法：日加班工资=月基本工资+月餐费补贴/21.75天*国家规定的比例 A型加班：国家规定比例为1.5。B型加班：国家规定比例为2-3。

2）调休：A型加班：可申请相应加班时数同等时间的调休。

B型加班：可申请相应加班值班时数的两倍时间的调休。

3）加班汇入加班表，由行政人事部根据工作繁忙程度发放《员工调休单》，若无法安排调休，则计算加班工资。

凭《员工调休单》调休的员工，应根据申请天数不同，比照事假的审批权限和程序进行审批。员工调休完毕后，部门负责人应在《员工调休单》中签字注明，并将其返回行政人事部注销。

调休日如合并使用，部门主管可根据工作情况自行安排，但一般应在二个月内调休完毕，超过二个月，属于自动放弃调休。

9、实行机动作息方式的人员的加班待遇，不适用于本办法。

请假程序：

A 由员工本人事先填写“请假单” B 报部门主管签字及工作交待 C 报行政人事部审批 D 交考勤人员备案

E 除特殊情况外，请假需经批准后方可离开工作岗位。F 严禁事后请假。

G所有给假遇双休日，法定假日均不补假

3日以内（含3日）无薪假期均由部门领导审批，有薪假期及3日以上无薪假期由部门领导审批，总经理室批准；主管级以上的年假申请须事先得到总经理的批准，上述情况均报人事行政部备案。

休假申请

员工请假时应于事前上交休假申请，经有关部门主管批准，在人事行政部备案后，方可离岗休假。

年休假应于事前15个工作日征得部门主管同意，并报人事行政部备案，经总经理批准，协商排定休假日期后实施。

对于年休假与事假同时申请，延长休假时间的情况，原则上不予批准。如确有实际困难且工作已安排，经部门主管审核后报总经理室批准。

销假

假期届满后，请假人员必须到人事行政部销假，报考勤员备案，并到部门主管处报到。超假的按旷工处理。

出差

出差是指得到批准在本市以外，并且时间在24小时以上的因公外出。

所有出差都须事先征得直属上司（部门领导）的批准。差旅行程的更改或延长都必须事先征得领导的同意，回公司后通知人事行政部。

出差申批程序如下： 填写“出差申请单”，交由相应的部门经理签字（国外出差须由总经理签字）后，将出差申请单左联交予考勤人员。若需申请预付款者，另填写“借款单”交财务部门确认，领取预付款。

出差回公司后应在3个工作日内，填写《费用报销审批单》，并附上票据和有关报告交部门领导签字，然后送交财务部，按照财务程序及差旅费报销规定审核完毕后结算费用。

接待亲友

在工作时间及公司范围内，员工不得接待亲友，特殊情况需由部门主管批准，并在指定地点进行。

电话

不得在电话上长时间聊天。使用电话时应注意电话礼仪和语气，维护公司形象，不得使用不文明术语。对外电话必须清楚报出本公司名称使用普通话；接听电话应报出公司名称并主动帮助周围不在岗同事接听电话，转接或留言。熟记常用电话号码。

资讯保密

严守公司机密，不得对无关员工或外界泄漏公司保密资料。若因泄漏公司机密给公司带来损失的，除赔偿损失外，公司将依照有关程序进行处分或追究法律责任。

公司治安

公司员工应遵守公司的保安规定，积极配合行政部门做好安全保卫工作。

物品运出公司时必须有加盖公司公章或公司认可的相关人员签字的出门条，前台有权 对运出公司的物品进行检查。

如发现可疑人物、治安事件或其他异常情况，应尽快报告门卫物管（电话大厦物管）

成本意识

所有员工都应牢固树立成本控制和杜绝铺张浪费的观念，想方设法减少损耗，降低成本，节省各种费 用（如：水、电、原材料、纸张等）；对于浪费现象公司将给予处分。

公德和礼貌

不准带醉工作，更不能在工作时间内饮酒。

爱护一切公共设施、建筑、绿化带、设备、仪器、家具和其它财产，保持办公区、岗位环境的清洁卫生，不准在办公区内随地吐痰和乱扔垃圾。应将办公垃圾和生活垃圾倒入相应的垃圾存放点。

保持仪表整洁，衣衫不整者不得进入公司。上班不得身着短裤、背心。

行政人员应着装大方、庄重和得体；有接待任务时男士应着西装、衬衣、领带和皮鞋；女士应着装大方和庄重。

禁止在办公区内大声喧哗和嬉闹。

工作时间里，禁止在办公区内抽烟，禁止在办公桌上放置食品，禁止玩电脑游戏、吃零食、打牌等。

所有员工都应养成良好的文明礼貌习惯对待客户和同事。

公开场合（如会议、演讲、培训和接待等）应尽量使用普通话或视需要使用英文。工作要求

每位员工都要有高度的责任心和事业心，处处以公司利益为重，为公司的发展努力工 作。

树立服务意识，始终面向市场，面向客户，提供专业而周到的服务。

牢记“用户第一”的原则，主动、热情、周到地为客户服务，努力让客户满意。员工要具备创新能力，通过不断学习新知识使个人素质与公司发展保持同步。讲究工作方法和工作效率，明确效率是企业的生命。

要有敬业精神，满负荷、快节奏、高效率是对所有员工提出的敬业要求。具有坚忍不拔的毅力，要有信心和勇气战胜困难、挫折。

要善于协调，能融入集体，有团队合作精神和强烈的集体荣誉感，分工不分家。要注意培养良好的职业道德和正直无私的个人品质。明确公司的奋斗目标和个人的工作目标

聘用

聘用

本公司聘用员工以适应本公司业务需要为原则，多种渠道招聘。经资历审查、业务考核合格后由人事行政部依公司人事程序办理手续。公司规定下列情况之一者不予聘用：

曾被公司开除或未经批准擅自离职者 有刑事犯罪行为者 体检不合格者 学校未毕业的学生 未满十六周岁者

雇佣形式

公司针对实际需要采取多种聘用形式。如长期聘用、临时聘用、劳务等形式。

劳动合同

本公司正式员工一律实行劳动合同制，劳动合同是指公司与员工所订立的明确劳动关系的法律文书。具法律效力，双方必须严格遵守，认真执行。合同到期后，经双方同意可续订新劳动合同。

试用期

按劳动法规定，新进人员可有为期最多不超过六个月的试用期。试用期不合格者，公司随时可以予以辞退，但须提前七天通知本人。试用期内，员工如提出辞职亦提前七天通知公司。

对于未毕业的学生，只能作为实习、培训期对待。待毕业手续完毕后，方可进入试用期。

人事档案

凡本公司正式全职聘用的合同制员工必须与原单位终止劳动关系，其人事档案转入本公司指定或认可的劳动人事部门统一管理，以便办理工龄计算、出国政审、职称评定等人事事宜。

公司也将为员工建立内部个人档案，记录员工各种人事、培训等记录。员工个人资料变更，如住址、电话、婚姻、子女状况等，应尽快呈报人事行政部。避免紧急情况下的不便。员工还应向人事行政部提供其它资料，如：通过各类考试、技能职称、学历的变化等，以便在有机会培训、晋升、职位空缺时受到优先考虑。社会保险

公司将根据国家规定为正式员工办理各项保险和公积金，前提是员工必须将本人档案和相关人事材料提供给公司，因个人资料不全而导致公司无法为其办理社会保险的，一切后果由本人承担。

职位变更

调职：根据工作需要，公司可调动员工工作岗位，员工须无条件服从；员工个人欲变更工作岗位须向所属部门主管和人事行政部提出，不得私下与其它相关部门主管谈及调动意愿。主管级以上员工调动或跨大部门调动须经总经理批准。

晋升和调级：根据工作需要和个人能力及表现，员工可被提升或调级。在考核评估合格后由部门按程序报人事行政部审定方可任命或调整，正、副主管级以上的任命和调级必须报总经理批准。

对于任何升职机会和空缺。公司首先考虑公司内部员工。

降级降职：员工在职期间，若对工作不能胜任或违反有关纪律，公司可作出降级降职处理，工资和福利亦会相应调整。

培训与个人发展

员工是公司最宝贵的财富，员工的的素质是公司前途的保障。公司以人为本，以投资于人力资源为首要任务，并建立了一套完整的培训课程、体系和个人发展计划。

其主要目的是：能有系统地协助员工提高业务、素质、管理理论和外语水平。获得全面的培训和实践经验，进一步提高工作能力。公司提供良好的个人发展条件，以充分发挥员工的潜力。

我们鼓励员工积极参加培训，充分利用一切机会，在公司发展的前提下，成功发展个人事业前途。

薪酬与奖励

基本工资

公司在员工完成指定的任务，履行指定的责任、权力和义务后，按规定应支付的最基本的劳动报酬。基本工资是依照公司管理层制定的，工资结构由员工的职位和级别而决定的。工资将在每月10日发放。

薪酬调整

公司根据下列因素对薪酬定期（年中）进行局部调整： 公司经营状况和竞争能力； 当地目前的物价上涨指数；

员工的工作表现、能力和技术水平的提高程度； 升职和降职；

当地劳动力市场薪酬变化。

奖金

公司在周年纪念日、春节、国庆等特殊情况下发放特别奖金。在每年年底部门领导对员工的表现作出公正的评估，并根据公司效益考虑给予精神和物质奖励。

加班工资

加班工资计发根据国家规定，每月的平均工作日按21.75天计算，计发加班费。计算公式：日加班工资=月基本工资+月餐费补贴/21.75*国家规定的比例。

特别奖 公司对在某方面作出杰出表现而为公司带来效益者，给予一定的精神和物质奖励。

优秀员工奖

对于表现特别突出的员工，经公司各部门评定后，可授予优秀员工称号，并给于一定的物质奖励。

员工福利

住房

公司根据国家规定给员工办理住房公积金。

工作餐

公司为员工提供午餐补贴，员工每月享受210元/人午餐补贴，驻外机构员工按实际情况另行规定，午餐补贴与员工工资一同发放。

交通费

公司根据有关规定付给员工交通补贴，为100元/人/月。

通讯补贴

公司将根据实际情况为员工提供通讯补贴，具体标准视工作岗位和工作性质决定。

全勤奖

员工当月全勤可享受50元/人的全勤奖，迟到早退一次以上、旷工、事假、病假、婚丧假、产假等均不享受全勤奖。

工龄工资

工作满一年的员工第二年即可享受50元/月的工龄工资，每满一年工龄工资增加50元/月，即工作满二年享受100元/月的工龄工资，以此类推，工作满四年享受200元/月的工龄工资；工作满五年可享受工龄工资300元/月，工龄工资300元/月封顶。

工伤保险

公司按照国家有关规定为员工办理工伤保险，员工因工负伤后，按照工伤保险相关规定办理。

养老保险

公司依照国家有关规定为员工向社会保险机构缴付基本养老基金，员工个人应缴付部分公司每月将根据规定从个人帐号中代为扣除并上缴社会保险机构。员工退休后将从社会保险机构领取养老退休金。

失业保险

公司依照国家有关规定为员工向社会保险机构缴付失业基金。

生育

对于符合国家计划生育规定的女员工生育子女，公司按当地政府有关规定执行。

年休假

在公司连续工作满一年以上的员工每年可以享受有薪年休假。

正式员工工作满一年不满十年可享受5天年休假，工作满十年不满二十年的可享受10天年休假；

年休假不允许跨年度累计。年休假允许分段安排。

公司有权根据经营情况，安排员工年休假；

法定假

属于全体员工的法定假日按照国家规定执行，适逢公休日可在次日补休。

病假

职员的病假期间基本工资和午餐补贴按照正常出勤标准的一半计算。

当月病假10天以上（含10天）的发放病假工资，一次性连续请病假10天以上并跨月度的，合并在一个月中，停发各项补贴，员工病假无当月的全勤奖。

对于超过劳动法规定的医疗期者，公司将解除劳动合同。员工因公负伤，参照劳动法和国家有关规定办理。

婚假

对符合国家婚姻法有关规定的员工结婚，可以享受有薪婚假。女性23岁以前，男性25岁以前 3天 女性23岁以后，男性25岁以后 10天 婚假需提前15个工作日提出申请，经部门负责人和总经理室批准。婚假须一次性休完。

产假

对符合国家计划生育规定的已婚女员工可以享受有薪产假和计划生育的假期。女员工怀孕7个半月（含7个半月）可推迟或提前半小时上、下班。

女员工可享受90天产假，难产增加产假15天；生育双胞胎增加产假15天；符合晚育（24周岁生育）增加产假30天；男员工享受护理假15天。

女员工哺乳期1年，每天1小时哺乳时间，上、下午自行安排。

怀孕3个月以内流产，根据医疗单位证明，给20-30天产假；怀孕3-7个月流产的，根据医疗单位证明，给42天产假；怀孕7个月以上流产的根据医疗单位证明，给90天产假。

女员工产假期间享受国家规定的生育保险金外，其他补贴一律取消。预产期（护理期）提前告知部门负责人，便于人员安排，不影响正常工作。

丧假

员工的父母、配偶、子女死亡可准予3天有薪丧假；兄弟姐妹、配偶的父母死亡可准予1天有薪丧假。

事假

员工因有事必须亲自处理，可以申请事假，所有事假都无薪。全年事假累计超过30天者，公司有权提出终止或解除劳动合同。

意外

若遭遇不可抗拒的自然灾害（如地震，洪水，塌方等），并经多方努力而仍不能正常上班者，应及时与有关部门主管和人事行政部取得联系，公司将根据具体情况考虑给予有薪假期。

文娱活动

为鼓励公司的集体精神，公司将为全体员工提供体育运动和集体业余活动的机会。员工亦可以建议开展足球、排球、郊游、参观、文艺晚会等活动。但此类活动原则上不得影响公司正常运作。

离职

辞职

员工在合同期内提出辞职，须提前一个月以书面通知公司或以一个月工资代通知金，并经部门主管批准后，转人事行政部及总经理审批。

合同终止

公司对违反公司纪律、长期工作不力、无法胜任工作者和一年内非病假的无薪假期累计超过三十天者。有权提前一个月通知员工中止合约或给予一月工资代通知金；对于因公司内部或外部原因导致中止合同或裁员公司将按国家规定给予相应的补偿。

开除

对于严重违反纪律（如：严重过失、刑事犯罪等），公司将立即开除，无需提前通知和作相应赔偿。

退休

公司对退休人员将按当地政府有关规定处理。

离职手续

员工无论以何种理由离职（辞职、辞退、解聘、合同终止）均应办理完毕其离职手续、交接工作、归还所有公司物品、结清一切帐目。否则公司有权冻结其名下工资、保险，并保留对此采取法律行动的权力。

员工在合同期内离职，须按其在公司工作时间长短，赔偿相应部分或全部培训费用及办理用工手续等费用。

离职证明

公司为离职员工提供离职证明，离职证明抄送相关的劳动人事部门和社会保险机构。员工可向上司或人力资源部索要推荐信。公司可据情况出具有关推荐信。

过失类别

过失将以其严重性分为三类，详列如下：

一般过失

1、工作时间不认真工作；未经许可擅自离开工作岗位、串岗、聊天、做与工作无关的事情。

2、工作时间擅自离开公司外出，擅离职守。

3、工作时间在工作场所或办工楼打闹戏笑、大声喧哗、追逐。

4、工作时间在工作场所公然吃零食。

5、工作时长时间打私人电话或处理私人事情。

6、在岗情况下电话响铃超过三声无人接听；周围同事不在岗位，电话铃响后不帮助接听。

7、未经主管经理批准私自加班、休假、调休等。

8、随地吐痰及乱扔杂物。

9、对上司、同事及客户和各类采访者不礼貌。

10、下班后没有关闭本人使用的办公设备、照明设备等。

11、擅自将本人工资泄漏给他人，在同事中相互打听、造谣、散布他人收入，干扰正常工作秩序者。

12、其它类似性质的行为。

严重过失

1、工作时间喝酒，带醉意上班，影响极坏。

2、工作时间睡觉或玩电脑游戏、打牌。

3、长期工作不力，效率低下、态度或疏忽而致使公司蒙受重大损失，包括经济和公司声誉； 责任心不强而造成无法弥补的损失。

4、造谣传话、破坏团结、人为地制造矛盾、无中生有、煽动他人闹事、怠工，干扰正常的工作秩序。

5、大庭广众之下互相大吵大闹，对别人恶语中伤、辱骂，毒化公司风气，搅乱正常工作秩序者。

6、对主管和同事使用恐吓、胁迫、暴行和其他不法行为，严重危害人身安全，玷污个人名誉者。

7、请别人代打考勤卡或替别人打考勤卡及在考勤记录上弄虚作假。

8、事前不请假，不上班，从不上班开始，两天之内本人或委托人未向有关部门或人事行政部通告者。

9、连续旷工五天以上或一年累计旷工十天者。

10、无理不服从公司的工作安排和不服从上司的命令。

11、在公司内部泄漏有关的保密信息，向本公司以外的公司或个人泄漏公司经济或市场情报。

12、公开诋毁公司的名誉和信用，使公司受到损害。

13、以不正当手段索取病假单；或以病假为名，从事有收入的活动；工作时间内兼任其他公司工作。

14、贪污公款、盗窃公司物品或私人钱物者。

15、弄虚作假、涂改、伪造单据或原始记录者。

16、对待客户，服务态度生硬，工作作风恶劣，引起用户不满，影响公司业务和信誉。

17、利用工作之便索取回扣，接收贿赂者。

18、拖延或拒绝上级交给的工作任务。

19、其它类似性质的行为。

迟到、早退、旷工的处理

一次迟到、早退、擅自离岗1小时以上，按旷工1天处理。未打卡按迟到或早退处理，3次以上（含3次）未打卡按旷工1天处理。

月累计迟到、早退、擅自离岗不足3次（每次不足15分钟），每次迟到、早退、离岗罚 款20元。

月累计迟到、早退、擅自离岗3次以上，5次以内，除每次迟到、早退、离岗罚款30 元外，还将给予严重警告。

已转正员工的旷工，按以下办法处理：

月累计旷工1—5天，每旷工一天，扣除3天工资

月累计旷工5天以上，除扣除工资外，按自动离职处理

纪律处分

在需要执行纪律行动的时候，公司将采取公平、一致及有效的态度。

处分原则： 纪律行动之目的是为了改进犯错员工的操行及工作表现。对所有员工都将给予解释及上诉的机会。处分须于犯过日起一个月内执行。

部门经理和人事行政部均有权执行纪律处分。

纪律处分： 一般过失

初次——————口头或书面警告

再次——————罚款20-100元

严重过失

初次——————罚款100-500元

再次——————严重警告或开除

公司将根据公司纪律条例给予相应的经济处分。除罚款外、还有降低基本工资、减少岗位工资、降职降级和赔偿经济损失等。员工有权对所给予的纪律处分提出上诉，并按投诉程序进行。所有过失将以书面记录存放于个人档案内。公司保留公布事件和处分结果的权力。

投诉程序

为系统处理员工纪律问题，人事行政部有权全权处理。员工不得藉故直接或间接接触或滋扰任何领导以致破坏管理制度的完整。

对于工作时间、福利、环境等问题；或员工之间因工作原因发生矛盾以及不服公司行政决定或处分，员工可亲自或书面向直属上司申诉，由所属部门逐级向上反映。如未解决可向人事行政部直至总经理反映，从而得到解决办法。

附则

本员工手册属公司财产，仅限公司在职人员特有，员工不得将此手册对外流传。员工离职时，应将此手册退还人事行政部。

生效日期：2011年9月1日。本手册最终解释权属人事行政部。

苏州工业园区物流有限公司

2011年9月1日

招聘信息以及一些要求

总经理：奚佳渭

总经办/经理秘书：周丽莎

职位名称： 总经办/经理秘书 招聘部门： 生产物流中心 招聘人数：1人 招聘要求：

1、全日制本科以上学历；文秘/英语/工商管理/行政管理等相关专业；

2、英语能作为工作语言；

3、2年以上文秘、助理，或相关工作经验，精通常用办公软件的应用、优秀的文案功底、较强的分析能力以及处理数字能力；

4、良好的沟通能力，工作态度积极主动、勤勉，高度的则仍，持续学习的心态。职位描述：

1、协助各部门落实相关流程文件的建立、编号、登记、归档；

2、流程文件、职位说明书等文档标准格式的拟订与宣导推行；

3、商务文件、合同等法律符合性 参考评价和意见；

4、组织例会，记录和事项落实跟进；

5、日常行政类工作；

6、知识共享、文化建设及其他事务。

工厂经理/厂长：顾则斌

职位职能: 工厂经理/厂长 总监/部门经理

职位描述: 岗位名称：生产物流运营总监 工作职责： 流程梳理：协助生产物流各业务部门建立并定期梳理完善内部业务流程，形成流程文件。流程优化：完成流程优化的方案设计、培训、实施的工作。跨部门流程的建设。负责流程方案定稿后发起会签后的跟进和问题协调。参与并支撑平台建设以及其他围绕部门的核心价值，部门管理需承担的平台支撑和管理工作。如协助合理流程的系统导入完善（OA、APS、SAP、SCM），评估使用效果并持续改善。其他有助于生产物流体系的完善的事宜。领导安排的其他工作。任职要求： 通信、企业管理、工业工程等相关专业； 八年以上生产物流相关工作经验，其中有三年以上生产物流经理岗位以上相关工作经验； 了解/熟悉手机物料组织、生产计划、生产安排等过程。掌握采购、生产、关务管理的基本知识、方法和工具，具备良好的文字功底。对流程、管理、质量 或 KPI 设计、生产变革等有一定的认识，能够引导流程优化团队协调工作。

仓库管理员：金晓 职位职能: 仓库管理员

职位描述: 岗位职责

1、执行库存管理流程、改进库存管理方法；

2、提供全面的库存分析报告，评估库存管理状态，提高库存管理水平；

3、信息系统数据的录入、填写和传递，相关单证、报表的整理和归档；

4、定期与仓库核对数据并实地盘点，检查监督出、入库手续；

5、完成上级交办的其他工作。任职资格

1、中专及以上学历，物流仓储类相关专业； 2、1年以上库存计划、控制相关领域操作工作经验；

3、熟悉仓储库存管理流程，熟悉GMP或ISO9000等质量管理体系，掌握进销存管理基本知识；

4、熟练操作办公管理软件；

5、良好的沟通、分析能力及团队合作精神，工作认真，责任心强。

客服经理：陶佳明 工作职责：

1、负责电子商务订单处理的相关管理和运营工作，不断优化订单处理流程，提高订单处理工作效率。

2、制定、实施客户服务规范和制度，执行促销方案，提升客户订购率；

3、负责处理服务的故障和客户的投诉处理，提升消费者满意度；

4、定期收集、整理客户的反馈意见，进行客户需求分析，全方位优化客户服务标准；

5、给下级成员提供支持，培训、考核客服人员，提升客服服务质量；

6、协助领导处理关于销售数据等日常事务工作，完成领导交办的其他事务。

任职资格：

1、大专及以上学历，2年以上电子商务订单处理、客户服务等相关工作经验。

2、熟悉电子商务订单处理流程，熟悉客户信息管理，熟悉物流快递行业，良好的服务意识和执行力。

3、出色的培训沟通能力、协调组织能力、解决问题能力、应变能力、抗压能力；

4、性格外向，思维敏捷，普通话标准，工作热情、主动、积极，熟练应用办公软件。

5.良好的服务意识、责任心及大局观，较强的责任心和执行力，富有工作热情和团队意识。

采购部经理：唐俊杰

一、岗位职责：

供应链管理与优化。

１、新供应商开发与评审，老供应商季、年度考核与评审；

２、材料质量、交期、成本控制与目标达成，提高公司产品在市场上的报价竞争力； ３、采购项目招标、考评，主持供应商大会；

4、供应商对帐审核、付款处理；

5、部门团队教育训练、管理、考核；

6、供应商沟通，客户关系的维护和发展；

7、相关部门的工作沟通与协调。

二、任职资格：

1、男女不限，20-30岁，全日制大学本科学历，身体健康，无不良嗜好；

2、精通小家电行业整体运营流程、工艺流程与物流流程，外汇结算流程；

3、精通大型家电制造企业材料（电子、塑胶、五金、包材等）市场、价格行情、国际期货走势；

4、良好的供应链开发、评审、管控与优化能力，对供应商可能出现和已经出现的问题具有较强的预见、及时反应、妥善解决的能力，及信息传递与管控能力，丰富的可用供应商资源；

5、良好的组织与人员素质结构优化能力，团队建设、管理与创新能力，执行力；

6、熟悉ERP软件应用，具500人规模5年以上大中型家电制造企业采购管理经验，三年以上采购经理经历，具成功个人业绩案例；

7、性格沉稳，良好的沟通表达与谈判应变能力，良好的职业经理人素养、职业操守和职业精神。

销售代表：陆秦 任职要求

1、对进出口报关及物流行业有基本认识，熟悉进出口业务运作流程优先；

2、有2年以上进出口公司（供应链公司）业务工作经验；

3、熟悉进出口物流供应链的流程，有进出口业务渠道者优先。

4、一经录用，待遇从优。

工资待遇：保底工资+高提成+双休完善假日制度及广阔的个人发展空间。

人力资源管理：王东峰

负责招聘人员以及人员的一些管理

各层人员的一天工作流程：

总经理：

1． 总结自己一天的任务完成情况 2． 考虑明天应该做的主要工作

3． 了解生产、销售情况或进行相应的指导

4． 考虑一个公司的不足之处，并想出准备改善的方法 5． 记住公司一名员工的名字和其特点

6． 每天必须看的报表（产品进销存、银行存款等）7． 考虑自己一天工作失误的地方

8． 自己一天工作完成的质量与效率是否还能提高 9． 应该批复的文件

总经办/经理秘书

1、协助执行公司的各项规章制度和维护工作秩序；

2、负责公司员工的考勤管理；

3、负责公司全体员工的后勤保障工作，包括发放办公用品、印制名片、办理餐卡、定水、定票、复印、邮寄等事务；

4、负责接待来宾，接听或转接外部电话；

5、负责与工作内容相关的各类文件的归档管理；

6、完成上级安排的其他工作任务。

工厂经理/厂长

1.要熟悉各部门的工作流程 2.安排合适的人去做合适的事情 3.减少流程，提高效率 4.效监督管理整个工厂

仓库管理员

1、对入库货物的验收，数量或质量达到要求则登记或记入电脑系统；

2、开出入库单交送货人或采购员；表示你对所收货物数量及质量的认可；

3、将货物放入相应的物架上，新增货品要按要求设置货位；

4、每日一次查库，看库房条件是否合格，要求严的如温度湿度要登记，查物品效期，查有无安全隐患。看货物存量多少，是否低于最低存量，如低于最低存量，通知采购员采购或向领导报告；

5、接领货单按规定发货，做好发货登记；发货单要有领货人签名；

6、每月向财务科报入库分类汇总分类金额、出库分类汇总金额及仓库实物存量；供财务对帐。

客服经理平时的主要工作：

1.负责处理客户投诉，处理紧急突发事件 2.负责协调各地分公司之间业务往来 3.接听客户电话，记录取件信息

4.计算一些客户询问的标准报价并即时答复客户 5.给客户制作报表汇报货物最近情况

需要具备的知识：

简单的货运常识及地理概念，计算机能熟练操作

运作流程

这个比较复杂，说不太清。简而言之就是得到客户的发货指令后，安排司机提货，然后回来配货，安排最佳路线和最合理的货物搭配，最后就是送货

采购部经理

采购人员成功的要素有下列七项，本职位人员应确实做好：（1）操守廉洁（2）掌握市场（3）积极认真（4）适应性强（5）精打细算（6）精打细算 2 采购程序 ： 采购工作以“采购计划”和“认证结果”为依据。2 采购安全性关键器件必须是其获得了安规认可。在可行时，可以委托物料加工者或采购代理方进行进货检验，但应与之形成质量保证协议。4 采购人员必须具备采购活动需要的专业知识，能熟练运用电脑在信息网上进行数据处理工作，有一定的英语水平和较好的谈判技能。根据生产计划，采购部下达经批准的基本物料采购计划、零星采购计划，该计划是采购活动中“采购什么？采购多少？何时到货？”的基本依据。采购部根据器件的分类，把基本物料采购计划分配给不同的采购责任人。采购责任人员在收到采购计划后，应认真核对计划的可执行性，如有不可执行的项目，应以书面形式反馈给计划制订部门，以便计划部门及时调整计划。采购人员将采购计划逐项核对评定的供应商相关信息，拟制采购订单，采购订单应清楚列明采购物料对应的本公司编码、生产厂家、相应的厂家规格/型号、采购数量和要求交货的日期等。货期不能满足时，需注明新的定约时间。9 采购订单必须按采购订单审批、签返流程进行规范化和审批，采购人员将经采购经理或其授权人批准的订单发给供应商，并要求供应商在规定时间内签返以示确认。采购订单签返后即生效，其复印件应由采购部存档并妥善保管。签返的订单如有价格、货期、包装的更改，采购人员应重新评议。采购计划中，未列入评定合格供应商的物料，则属风险采购；风险采购必须在申请单获得准许后，方可实施采购。此物料的使用应由相关技术人员明确特定用途和要求，不可简单二次使用的此类物料，如有二次使用应在受控状态下进行。12 订单下达后，采购人员负责跟单，不断提醒供应商按期交货。货到暂存库，采购员应告知暂存库收货人员物料的紧急程度，以便及时送检。14 采购安全关键器件必须是其获得了安规认可，未获认可不得采购；因技术改进或其他特殊要求需作物料替换时，必须履行规定的认可审批手续。当顾客特别要求时，可在本公司或供应商处对采购物料进行符合性验证。16 外协加工控制

a)外协加工采购小组负责及时、正确地申请、传送外协加工所需技术文件、专用工装和仪器； b)对重点物料，由外协采购人员组织对外协供应商相关人员进行技术培训、生产现场技术指导和并进行首次加工评审。外协物料可以由质检部检验员或授权人在供应商现场检验，也可以送回检验，具体检验方式由技术工程部提出、实施；

c)由采购部负责保持和外协加工供应商的日常沟通和联络，协调解决外协加工过程中的品质、工艺等问题。

d)由技术工程部组织对外协供应商实施定期考评，组织工艺辅导和品质稽查，监督供应商落实纠正、预防措施。

e)外协供应商必须按公司的要求提供产品生产过程中的有关品质数据，该数据由质量工程部管理并纳入公司质量月报中。

销售代表

言语是销售工作中最常用、最基本的方式。销售人员不善交谈是不可思议的，而交谈不得法也同样很糟糕，这不仅使你达不到销售的目的，而且会把事情弄坏。要想成为一个优秀的销售人员，必须掌握好口头交流的艺术，以及其他许多技巧性的东西。接单：

1.公路运输主管从客户处接受（传真）运输发送计划。2.公路运输调度从客户处接出库提货单证。3.核对单证。

登记：

1． 运输调度在登记表上分送货目的地，分收货客户标定提货号码。

2.司机（指定人员及车辆）到运输调度中心拿提货单，并在运输登统本上确认签收。

调用安排： 1.填写运输计划。

2.填写运输在途，送到情况，追踪反馈表。3.电脑输单。

车队交接：

1.根据送货方向，重量、体积、统筹安排车辆。2.报运输计划给客户处，并确认到厂提货时间。

提货发运：

1.按时到达客户提货仓库。2.检查车辆情况。3.办理提货手续。

4.提货，盖好车棚，锁好箱门。5.办好出厂手续。

6.电话通知收货客户预达时间。

在途追踪：

1.建立收货客户档案。2.司机及时反馈途中信息。3.与收货客户电话联系送货情况。4.填写跟踪记录。

5.有异常情况及时与客户联系。

到达签收：

1.电话或传真确认到达时间。

2.司机将回单用EMS或FAX传真回上海凯菱公司。3.签收运输单。

4.定期将回单送至客户处。

5.将当地市场的住处及时反馈给客户。

回单：

1.按时准确到达指定卸货地点。2.货物交接。

3.百分之百签收，保证运输产品的数量和质量与客户出库单一致。4.了解送货人对客户产品在当地市场的销售情况。

运输结算：

1.整理好收费票据。

2.做好收费汇总表交至客户，确认后交回结算中心。3.结算中心开具发票，向客户收取运费。

在人类所拥有的一切资源中，人力资源是第一宝贵的，自然成了现代管理的核心。不断提高人力资源开发与管理的水平，不仅是当前发展经济、提高市场竞争力的需要，也是一个国家、一个民族、一个地区、一个单位长期兴旺发达的重要保证，更是一个现代人充分开发自身潜能、适应社会、改造社会的重要措施。

在市场经济条件下，中小企业成长发展具有很多优势，如资金经营灵活、市场反应灵敏、适应多样化需求等，但与大型企业相比，还具有规模效益差、管理滞后、技术进步缓慢等劣势。尤其是中小企业存在的人力资源管理误区，一直是制约其发展壮大的瓶颈。

随着我国的经济发展和社会进步，中小企业的存在已经成为推动国民生产的主力军。但是我国的中小企业在人力资源管理方面还有着现实的困难和不足，这些困境严重制约着企业家素质的提高，企业凝聚力的提升，企业整体竞争力的增强等等。

中小企业作为企业群体的重要组成成员，其人力资源管理对企业的重要性是不言而喻的。在当代企业管理中提倡以人为本的管理，更是对人力资源管理的观念升级，在中小企业中的具体表现就是充分调动人的积极性和创造性，来实现人力资源的价值。在中小企业的发展成长过程中，人力资源管理从走出误区，解决经营难点，逐渐寻求出适合自身发展的管理策略，使得人力资源管理在中小企业在我国的经济发展中起到举足轻重的作用。

中小企业人力资源管理可能不需要有那么多的条条杠杠，但必需尊循那些重要原则。用人是道，管理是本，制度是纲，文化是魂。

第二篇：员工手册应知应会(人力)

《员工手册》应知应会

一、人事政策

1、入职

（1）需要提供相关入职资料：身份证、学历证明、职业资格证书、职称证书、上一家单位离职证明、社保卡、银行工资卡、近一年内体检证明、经济担保证明（财务、司机岗位）。

（2）员工需要填写资料：劳动合同、员工入职登记表、制度确认书、保密协议、薪资确认表、录用人员登记表、高级管理人员承诺书、驾驶员责任书等。

2、试用

（1）公司新聘员工有1-3个月的试用期（物业一线员工一般为1个月、中基层员工为2个月、高层员工为3个月），在试用期内表现良好、胜任本职工作者，可按时转为正式员工。试用期间工作表现突出者，经上级领导审定可提前结束试用期。试用不合格者，可延长试用期或不予聘用。

（2）转正流程：试用到期前一周，由企管事业部、用人部门沟通后是否给予转正，试用员工给予转正后，通知员工本人申请转正，物业一线人员可通过纸质转正申请流程，其余员工通过OA转正流程（附工作小结），经过相关领导审批后，转正申请递交企管事业部备案。

（3）试用期工资是转正工资的80%，试用期办理社保。

3、考勤

（1）实行每周5天半工作制，每周总时间不超过40小时，上午8：30—11：30、下午13：30—17：30。集团本部员工可固定在周一至周六上午、合肥区域其它公司员工可自行排班。

（2）考勤皆实行指纹考勤，每天三次：早上8:30前、中午13:30前、下午17:30后。（3）因公未打卡，需要通过OA填写未打卡说明，但须提前向部门领导汇报。

（4）请假（事假、调休、婚假、产假等）需要通过OA申请，附相关资料（如结婚证、病例等资料），请假至少0.5天以上。

（5）事假每月累计不得超过5天，每季度累计不得超过10天，全年累计不得超过20天。（6）符合婚龄的婚假为3天，晚婚为10天，子女结婚可享受1天婚假，婚假须在公司任职期间即结婚证时间必须在公司任职期间内，婚假须一年内一次性休完

（7）直系亲属（配偶、子女、父母（含配偶父母）、养父母）丧假为3天，旁系亲属（祖父母、兄弟姐妹、孙子女）为1天；

《员工手册》应知应会

（8）女性产假、哺乳假按照地方法规规定执行，男性护理假为3天

（9）职工在本公司累计工作已满1年不满10年的，年休假5天；已满10年不满20年的，年休假10天；已满20年的，年休假15天。

（10）事假无工资；病假扣50%工资；丧假、婚假、护理假、调休、工伤假、年假正常算工资；产假无工资，由生育基金发放生育津贴。

（11）每迟到10分钟扣罚10元（迟到不足10分钟的按10分钟计），当月出现5次以上或当年累计出现15次迟到现象的，按严重违规处理，严重违规者可作辞退处理。早退参照迟到处理。

（12）脱岗由所在单位、部门、项目根据情节的轻重每次处以50-100元之间的扣罚；当年累计出现15次迟到现象的，按严重违规处理，严重违规者可作辞退处理。

（13）旷工1天者的扣款按3天事假处理。连续旷工满3天或内累计旷工8天及以上的，按严重违规处理，严重违规者可作辞退处理。

（14）自动离职员工（员工终止劳动或劳务关系时不履行解除劳动合同或劳务协议规定手续，擅自出走离岗三天以上（含三天者）的；或者解除劳动或劳务关系没有办理完毕相关手续而离开单位的），公司不再为其办理相关的工资结算手续，同时视其对公司造成的损害情况，采取相应措施追究其经济责任或其他有关责任,直至追索其法律责任。

（15）加班须填纸质申请，部门领导签字同意，递交给考勤员，加班至少2小时以上。

4、外派人员管理

（1）超过30天为短期外派、超过9个月为长期外派。（2）外派津贴：

（3）外派员工执行所在地考勤制度规定，每满4个月可享有5天探亲假。

5、薪酬福利管理

（1）工资组成：基本工资+绩效工资（月度）+午餐补助+佣金提成（营销、招商、财务人员）+驾驶员津贴（司机岗）+绩效工资，绩效工资为中高层管理人员：中层为年薪的20%、高层为年薪30%；月度绩效工资为所有员工：基层为月薪的10%、中层为月薪20%、高层为月薪30%。

（2）试用期工资是转正后工资的80%。

（3）每月工资支付时间为次月15日，若遇节假日顺延，工资通过银行卡转账发放。

《员工手册》应知应会

（4）员工任职期间离职的，绩效工资不予发放、月度绩效正常发放。

（5）个人薪资是公司与员工个人在劳动合同中约定的机密信息，任何人不得打听、议论他人的薪资。任何人不得以薪资攀比为由进行工资谈判，否则追究人员责任、严重者予以解除劳动合同。

（6）公司员工享有以下福利： a)b)c)d)e)f)g)午餐补助：10元/天或班 在职培训

在生日当天领取生日卡

节日领取慰问金（依公司效益情况而定）或节日慰问品 年休假

员工重大事项的慰问金（结婚、吊唁、生育）

通讯补助：总监级以上200元/月、主管/经理150元/月、专员/司机100元/月、出纳、电工、前台50元/月

h）防暑降温补贴：每年7月、8月、9月，享受人员为一线操作工人，100元/人/月。

6、员工关系管理

（1）首次劳动合同签订的时间为一年、高管为三年，续签皆为三年。

（2）员工自入职起办理社会保险，个人承担个人部分，单位承担单位部分，社会保险个人缴纳的部分由公司代缴，需从工资中扣除。

（3）员工因个人理由要求辞职时，应按公司有关规定提出书面申请。试用期需提前3天，正式员工需提前30天，做好工作交接。

（4）离职手续办理完毕方可离职，否则视同自动离职，员工提交辞职未办理手续离职视同旷工，连续旷工三天属严重违反公司规章制度行为。

（5）公司会对自动离职及劝退的人员送达或邮寄相关离职证明文件，需员工本人予以签收，如员工未予以签收、拒绝签收或因入职登记的联系地址错误无法送达或邮寄者，由员工本人承担相应责任。

第三篇：09级人力2班2组社会保险知识手册

社会保险知识手册

社会保险费交纳的标准

社会保险费用由个人、单位依据规定的标准进行交纳，所缴纳的社保费用进入社会保险账户，社会保险账户由个人账户与统筹账户组成。个人交纳部分计入个人账户，单位交纳部分计入统筹账户。

缴费基数

社会保险费得交纳原则上是以个人工资为交纳基数，按相关保险的缴费比例进行交纳。所谓基数是指计算应缴社保费用所依循的计算标准，由于各地经济发展水平的不同，各地社保缴费基数也有很大的不同。

社会保险交纳的基数基本有以下几种情况：一是按实际每月个人工资作为每月社保费交纳基数，这就是我们所说的“实缴”，二是按当地社保机构公布的最低交纳基数交纳社保。后一种方式，是我们现在采用的最主要的交纳方式。

前一种方式由于个人工资的不同，所缴纳的社保费用也不同。工资高的，缴费也多。但也并不是工资多少就按多少作为缴费基数。法律规定：月缴费基数不得低于当地全省上月平均工资的60%，不得高于当地全省上月平均工资的300%。

后一种方式是社保处根据实际情况每年7月份对最低社保交纳基数进行核定，按此种方式交纳的社保，其所有员工的社保费用均为一样，是不与个人工资挂钩的。缴费比例

社保缴费比例各地规定标准不一，湖南省具体缴费比例如下：

1养老保险

1.1养老保险参保手续的办理

长沙市社保局规定，参加养老保险需提供以下材料：

参保人员身份证复印件；

参保人员1寸照片一张

《企业社会保险参保人员登记表》，填写单位社保账户信息及参保人员信息，并加盖公章有效。

将以上材料提交长沙市社保局办理即可。

1.2养老保险关系的异地转移

养老保险关系转入遵循原则是：自愿原则，先参保再转移。

1.3 养老保险关系转移办理：

1、养老保险关系接受单位向社保处提出接受养老保险关系转入的申请；

2、养老保险关系接受地社保处向转出地出具养老保险关系接受函；（接收函注明社保账号信息等）

3、转出地社保处转移个人账户到转入地社保处账户，并出具缴费明细及转移明细和缴费基数的清单。

4、经转入地社保处审核、确认转入无误后，原社保关系转入新社保参保地，其缴费年可以接续计算。

5、转移就业人员，可以凭离职证明或身份证到社保处开具社保参保凭证和缴费明细，带入新工作地参保。

1.4 养老保险转移接续有中断记录的处理

中断缴费人员，中断缴费期间的基本养老保险费，经社保机构核准，可以补缴。

转入的养老保险关系可以与先参保的养老保险关系接续，合并计算缴费年限。

其次，在社保中断后可以以个人名义交纳，具体缴费基数及费率依据当地政策。

1.5 保险关系的中断

员工离职需中断与原单位的社保关系，员工当月离职需当月中断社保关系。当月离职时因扣除当月个人应缴纳的社会保险费。

中断社保关系需提供以下材料：

个人办理中断需提供：解除劳动关系的证明、中断人员身份证

单位办理中断需提供：解除劳动关系的证明或社会保险参保人员申请表（注明中断时间，并加盖公章）、中断人员身份证复印件。

1.6养老保险转移接续有中断记录的处理

中断缴费人员，中断缴费期间的基本养老保险费，经社保机构核准，可以补缴。

转入的养老保险关系可以与先参保的养老保险关系接续，合并计算缴费年限。

其次，在社保中断后可以以个人名义交纳，具体缴费基数及费率依据当地政策。

1.7 保险关系的中断

员工离职需中断与原单位的社保关系，员工当月离职需当月中断社保关系。当月离职时因扣除当月个人应缴纳的社会保险费。

中断社保关系需提供以下材料：

个人办理中断需提供：解除劳动关系的证明、中断人员身份证

单位办理中断需提供：解除劳动关系的证明或社会保险参保人员申请表（注明中断时间，并加盖公章）、中断人员身份证复印件。

1.8 缴费年限不满十五年的处理

参保人员到达法定退休年龄时，累计缴费年限（含视同缴费年限）不满15年的，经本人申请，社保机构核准，允许向后顺延缴费时间。延缴期间必须按时足额缴纳养老保险费。延缴费后年限仍不满15年或不愿延缴的，一次性支付个人账户全部储存额，并按缴费年限（含视同缴费年限）每满一年发给一个月本人指数化月平均缴费工资（一次性支付），同时终止基本养老保险关系。

1.9 基本养老金发放标准

基本养老保险待遇和缴费年限、缴费金额密切相关，缴费时间越长，缴费金额越高，基本养老保险的待遇越高。

到达法定退休年龄，缴费满15年及以上的，可以按月领取基本养老金，基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。医疗保险

2.1 哪些人可以参加参加医疗保险：

（1）国家机关、社会团体、事业单位及其工作人员(含退休、退职人员,下同)；

（2）已参加城镇职工基本养老保险的各类企业及其职工（包括外商投资企业的中方人员），企业改制后继续参加城镇职工基本养老保险的自谋职业人员和失业人员；

（3）民办非企业单位及其工作人员；

（4）已在本市参加城镇职工基本养老保险的个体工商户及其雇工、本市户籍的各类灵活就业人员

2.2 企业、个体工商户首次办理人员参保

携带企业或个体工商户税务登记证副本及复印件、参保人员一寸彩照一张、填写《社会保险参保人员登记表》（企业需加盖公章）

2.3 自谋职业、灵活就业人员首次参保

携带居民身份证、一寸彩照1张，银行活期存折（建行、农行、工行或农村合作银行）到社保处业务窗口领取《自谋职业灵活就业人员社会保险费按月征缴通知书》。

2.4 基本医疗保险的缴费标准

基本医疗保险费由用人单位和职工共同缴纳。其中用人单位以全部在职职工上月工资总额为缴费基数，按6％的比例缴纳；在职职工以本人上月平均工资为缴费基数，按2％的比例缴纳，由用人单位从其工资中代扣代缴。

自谋职业人员、失业人员和个体参保人员以上全市在岗职工月平均工资为缴费基数，按用人单位和职工个人缴费比例之和缴纳。本参加工作或调入本市工作的职工，工资总额不明确的，以上全市在岗职工月平均工资为缴费基数。

2.5基本医疗保险缴费年限规定

参保人员退休（职）时，其基本医疗保险缴费年限满25年的，可享受退休（职）人员的基本医疗保险待遇，不再缴纳基本医疗保险费。不足年限的，须由本人一次性缴足所缺年限的基本医疗保险费后，方可享受退休（职）人员的基本医疗保险待遇。补缴标准一年一定，由市人事劳动社会保障局会同市财政局提出，报市政府批准后实施。失业保险

3.1 失业保险参保及缴费

参加失业保险必需先参加养老保险，否则无法办理失业保险，不能享受失业保险待遇； 失业保险缴费由个人和公司共同缴费，个人缴费比例为1%，公司缴费比例2%。

3.2享受失业保险金的条件

1、按规定参加失业保险，所在单位和本人已按规定履行缴费义务满一年的；

2、非本人意愿中断就业的；

3、已办理失业登记，并有求职要求的；

4、愿意接受职业培训、职业介绍的。

3.3 失业金申领

参加失业保险，缴费满一年以上并在停止缴纳失业保险后60天内进行失业登记，并申请失业金。

申请失业金需提供的材料：

1、解除或终止劳动关系的证明；

2、参加失业保险起止月份地税发票；

3、失业保险手册或社会保障卡；

4、本人一寸照片一张；

5、工商银行账号。

失业人员本人于享受失业保险待遇期限内的每月1-15日到市就业处办理领取失业金手续，同时接收失业状态的确认。失业保险金不得由其他人带领。工伤保险

4.1工伤保险缴费及参保原则

。工伤保险缴费由单位缴纳0.5%—2.5%，个人不缴纳；工伤保险采用全员参保原则。

4.2 发生工伤事故申报

1、工伤认定申请表；

2、受伤职工身份证原件（复印件）；

3、用人单位的营业执照复印件；

4、医疗诊断证明或病历；

5、与职工存在劳动关系的证明材料等相关材料。工商

4.3 工商保险事故备案

职工发生事故受伤后24小时内电话备案，5个工作日内书面备案。

4.4 工伤认定申请

首先须提出申请，填写工伤认定申请表并由本人签字，用人单位加盖公章，同时用人单位申报时应提供证明材料；接着申请受理；认定为工伤事故的会予以赔偿。

5生育保险

5.1 生育保险费用缴纳

生育保险由单位缴纳,个人不缴纳，缴费比例为0.6%。参保范围是政策明确规定的，没有年龄、性别之分。生育保险待遇只有女职工方可享受。

5.2 享受生育保险待遇，必须同时具备的条件

1、用人单位及其职工按照规定参加生育保险并履行缴费义务满6个月；

2、符合法定生育条件。

5.3申请生育保险待遇应提供的材料

申请生育保险待遇应在产后或术后3个月内向指定的生育保险经办机构申请享受生育保险待遇。申请时需提供下列材料：申请生育保险必须提供以下材料复印

件，并加盖单位公章：

1、本人身份证；

2、计划生育管理部门出具的计划生育证明；

3、医疗机构出具的出生医学证明、婴儿死亡证明、流产医学证明、引产证明（计生部门出具）等；

4、病历及发票。

6住房公积金

6.1 住房公积金缴纳

住房公积金由单位和个人一起缴纳，各自缴费比例都相同，缴费比例范围5%—12%。

6.2 住房公积金领用条件

1、够买、建造、翻建、大修自住房可以领用

2、离休、退休或丧失劳动能力并与单位解除劳动关系、户口迁出或出境定居的返还住房公积金。

3、偿还购买贷款本息的4、房租超出家庭工资收入的规定比例

6.3 住房公积金的办理1、30天内到住房公积金管理中心开户。

2、填表（住房公积金汇缴单位登记表，住房公积金汇缴清册）

3、带填好的表格办理开户登记手续

6.4 住房公积金的的变更、转移：

1、变更：封存、启封

2、填写住房公积金转移申请书，到调出单位盖章

第四篇：人力资源管理手册编制宣贯专项行动方案

《人力资源管理手册》编制宣贯专项行动方案

根据公司总体工作部署，按照《省电力公司2011年专项行动工作方案》要求，编制本专项行动实施方案。

一、编制依据

《人力资源管理手册》编制宣贯专项行动是公司“三集五大”体系建设专项行动的子项行动，依据国家、地方人力资源和社会保险法律法规、国网公司人力资源管理规定、公司人力资源集约化管理和《办公手册》规定编制。

二、行动目标

宣传人力资源管理政策，深化人力资源集约化管理，实现公司人力资源管理标准化、专业化、规范化，夯实人力资源管理基础，优化组织管理模式，控制管理风险，完善激励引导机制，提升运作效率和管理质量，以思想解放推动人力资源管理创新和发展。

（一）实施内容

1．编制《人力资源管理手册》，并宣传贯彻实施，使手册作为人力资源工作的工具字典；

2．创新人力资源规划流程，为公司创新和发展提供可靠的人力资源保障；

3．规范员工入职、流动、离职管理程序，控制用工管理风险；

4．完善薪酬、绩效考核体系，建立有效的激励导向，调整员工心态，充分调动员工工作激情和创造活力；

5．开展职业生涯发展设计，拓展员工职业发展通道，为员工成长成才搭建平台；

6．明确劳动纪律，正确导向员工行为，营造和谐发展的氛围；

7．健全奖惩制度，创造高效、公正、公平的工作环境；

8．完善各类人才培训和评价体系，提高素质能力，为科学选人、科学用人打下基础；

9．规范员工保险、福利待遇，保障员工切身利益。

三、组织机构

为确保本专项行动顺利开展，成立专项行动项目组，项目组下设项目部，全面负责手册编制宣贯工作。

（一）项目组

组 长：

成 员：人力资源部、人事董事部、离退休工作部、社会保险管理中心、职业技能鉴定中心、供电公司主要负责人。

职责：

1．审议本专项行动实施方案；

2．审议《人力资源管理手册》框架结构；

3．审议《人力资源管理手册》；

4．按照进度计划，对行动开展情况进行督导和考核。

（二）项目部

项目经理：

副 经 理：

专责：

职责：

1．起草专项行动实施方案；

2．起草《人力资源管理手册》框架结构及编写规范；

3．编写《人力资源管理手册》；

4．负责《人力资源管理手册》宣传贯彻工作；

5．编写上报专项行动开展情况信息、撰写工作总结。

四、实施步骤

整个行动分四个阶段进行。

第一阶段：组建团队，制定计划（2月8日—2月24日）

围绕行动目标，做好组织发动工作，建立精干、高效的项目实施团队，确定项目范围和团队目标，明确团队工作职责，制定行动实施方案。

组建团队。召开项目启动会议，项目团队成员参加，介绍专项行动总体背景，学习公司《2011年专项行动工作方案》，建立强有力的、有共同愿景的项目团队，制定《人力资源管理手册》编制宣贯专项行动实施方案，全面安排部署行动目标任务。

制定计划。团队成员根据实施方案，制定工作分解计划，修改完善，发布实施。

第二阶段：收集资料，确定框架（2月25日—3月15日）

按照项目管理和标准化管理的要求，组织项目管理和标准化知识培训，提高团队成员素质，组织学习其他单位人力资源管理和项目管理的先进经验，调查基层单位人力资源管理工作现状，收集相关文件资料，结合公司实际，创新工作程序和流程，制定手册框架结构，编写模板和要求。

2月25日—3月6日，学习调研、收集相关资料。

3月1日—3月6日，根据《办公手册》编写方法、结构格式、语言特点，制定编写标准和规范。

3月7日—3月15日，制定手册框架结构，组织讨论，完善修改。

第三阶段：组织编写，试行发布（3月16日—8月31日）

根据手册框架结构，分解各章节编写任务，组织编写，修改完善，评估审定，编印发布。

3月16日—5月15日，分解各章节编写任务，并组织编写。

5月16日—5月31日，组织团队讨论手册内容，完善修改。

6月1日—7月31日，抽选两个单位，试运行手册的工作流程，征求试行意见，补充修改。

8月1日—8月15日，组织专家对手册内容进行审查评估。

8月15日—8月31日，公司审定手册内容，按规定程序，编印发布手册。

第四阶段：宣传贯彻，总结提升（9月1日—12月31日）

利用报纸、网络、答卷等多种形式宣传学习手册内容，认真贯彻执行，规范和加强人力资源管理，使人力资源管理迈上新台阶，全面完成专项行动目标，总结管理经验，提升项目管理水平。

9月1日—10月31日，制定宣传贯彻方案，并组织实施。

在《电力报》和公司内部网站介绍手册编写目的、主要内容、人力资源管理理念、流程和方法；

用答卷的形式，使员工了解手册内容；

对人力资源管理人员进行轮训，讲解手册内容，领会手册目的。

11月1日—12月31日，总结专项行动工作经验和不足，促进今后项目管理工作的开展。

五、保障措施

1．制定时间进度，落实责任

根据实施方案制定详细项目计划，分解工作任务，明确分级目标，控制进度

节点，严格执行项目里程碑计划。

2．建立例会制度，调控计划

建立项目里程碑总结评估会议制度，总结前期工作，分析解决存在问题，评估下一步行动目标，调整项目时间进度。

3．加强过程监督，细化考核

按照公司专项行动考核办法，制定考核细则，设立专责全过程监督考核项目进度及质量，并在例会上通报考核情况。

4．培训管理专责，深入贯彻

对人力资源管理人员进行轮训，强化手册的工作流程、管理方法和指导意义，全面掌握手册内容，把手册作为人力资源工作的行动指南。

第五篇：手册

内部控制的目标和原则

第一章 内部控制的目标

第一条 内部控制目标是行政事业单位建立和所要达到的目的。第二条 合理保证经济活动的合法合规。保证本单位经济活动在法律法规允许的范围内进行，符合有关预算管理、财政管理、资产管理、建设项目管理、会计管理等方面的法律法规和相关规定。

第三条 合理保证单位资产安全和使用有效。落实资产管理责任，加强资产的日常管理和定期清查盘点，确保资产的安全完整。加强内部控制，将资产管理与预算管理、政府采购管理相结合，优化资源配置，充分发挥资产效能，提高财政资金使用效益。

第四条 合理保证单位财务信息真实完整。按照国家规定编制和提供真实可靠的会计报告和相关信息，加强会计核算和预算、决算管理，强化财务信息分析和结果运用，保证财务信息的真实完整。

第五条 有效防范舞弊和预防腐败。按照公平公开公正的态度，廉洁奉公，防止贪污腐败，进一步完善决策权、执行权和监督权三权分离的机制，并建立由事前防范、事中监督和事后惩治相结合的反腐倡廉机制，充分运用内控的制衡原理，发挥流程控制作用，有效地预防舞弊和腐败行为。

第六条 提高公共服务的效率和效果。建立和实施内部控制，加强对单位经济活动的风险防范与管控，切实合理保证经济活动的合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，能够改善内部管理，提升单位的综合实力。

第二章 内部控制的原则

第七条 内部控制的原则是单位在建立和实施内部控制过程中所必须遵循的基本要求。

第八条 全面性原则。内部控制是一个整体系统，它渗透于单位经济活动的全过程并贯穿于活动的始终，要求单位的所有相关工作人员包括单位负责人都要参与到这项工作中来。

第九条 重要性原则。内部控制应当在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务、重要事项、高风险领域和高风险环节采取更为严格全面的控制措施，确保不存在重大缺陷和错漏。

第十条 制衡性原则。单位在议事决策机制、部门岗位设置及权责配置、业务流程等方面应科学合理并符合内部牵制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明，相互制约、互相监督。

第十一条 适应性原则。内部控制应当与单位规模、业务范围和特点、风险水平及所处具体环境等相适应，并根据新的变化和要求及时完善制度、改进措施和调整程序，不断修订和完善内部控制体系。

关于成立预算管理委员会等三个小组的通知

各科室（部门）、管理区：

为进一步规范单位的预算管理、政府采购、内部监督等活动，按照《行政事业单位内部控制规范》的要求，经研究决定成立预算管理委员会、政府采购领导小组、内部监督领导小组等三个小组。附件: 1.济南市历城区港沟街道办事处预算委员会成员名单 2.济南市历城区港沟街道办事处政府采购领导小组成员名单

3.济南市历城区港沟街道办事处内部监督领导小组成员名单

港沟街道办事处

2015年 11月 8日

预算管理委员会主要职能

1.审定预算业务内部管理制度。

2.确定单位预算管理的政策、办法和要求。3.审定预算编制总体目标和总体要求。

4.研究审定单位预算草案，特别是重大项目立项和经费分配使用计划。

5.协调解决预算编制和执行中的重大问题。

6.听取预决算执行情况分析报告，组织召开预算执行分析会议，督促各执行机构按照进度执行预算并改进预算执行中存在的问题。

7.审批预算追加调整方案。8.审定单位决算和绩效评价报告。9.其他相关决策事项。

政府采购领导小组主要职能

1.审定政府采购内部管理制度；

2.研究决定重大政府采购事项，审定政府采购预算和计划； 3.督促政府采购实施机构按照内部管理制度的规定和政府采购预算办理政府采购业务，协调解决政府采购业务执行中的重大问题；

4.其他相关决策事宜。

内部监督小组主要职能

1、对内部控制的建立与实施的有限性开展监督检查和评价，查找和发现内部控制存在的问题，提出改进建议并督促落实整改。

2、完善单位内部控制体系，使内部控制在单位内部管理中发挥更大的作用。

3、建立健全内部监督制度，明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和要求。

预算业务管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，发挥预算在单位经济活动中的重要作用，提高财政资金的最大效能，根据《会计法》、《预算法》、《行政事业单位内部控制规范》，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条

目标是科学规范预算编制；发挥预算控制作用；强化预算执行管理。

第二章 组织机构和职责

第三条 成立由单位领导班子组成的预算管理委员会，履行预算管理的决策职能，在预算管理系统中居于领导核心地位。

预算管理委员会主要职责：

（一）审定预算业务内部管理制度和预算编制总体目标。

（二）研究审定单位预算草案，特别是重大项目立项和经费分配使用计划。

（三）听取预决算执行情况分析报告，组织召开预算执行分析会议，督促各执行机构按照进度执行预算并改进预算执行中存在的问题。

（四）审批预算追加调整方案；审定单位决算和绩效评价报告。第四条 由财政所、办公室、组织科等负责人组成预算业务管理工作机构。

预算业务管理工作机构的主要职责：

（一）拟定预算业务内部管理制度，报预算管理委员会审定后，督促各预算业务执行机构（由各业务科室（部门）负责人组成）落实预算业务内部管理制度。

（二）拟定预算编制程序、方法和要求，报预算管理委员会审定。组织和指导预算业务管理执行机构开展预算编制工作。

（三）审核汇总预算业务执行机构提交的预算基础资料及建议数，进行综合平衡，形成预算草案报经预算管理委员会审定后，报送财政部门审批。

（四）将单位按照法定程序批复的预算分解细化后的预算指标报经预算管理委员会审批后，下达至各预算业务执行机构。

（五）审核汇总预算业务执行机构提交的预算追加调整申请，形成调整预算方案，报预算管理委员会审议。跟踪、监控、定期汇总分析预算执行情况，向预算管理委员会提交预算执行分析报告。

（六）编制单位决算报告和相关绩效评价报告，开展决算分析工作，报经预算管理委员会审定后对外报送同级财政部门审批。

第五条 各业务科室（部门）负责人组成预算业务执行机构，利用分配到的经济资源开展业务工作，完成工作目标。预算业务执行机构在预算业务管理工作机构的指导下，组织开展预算编制工作，并严格执行审批下达的预算。

预算业务执行机构的主要职责：

（一）提供编制预算的各项基础资料，根据工作计划提出预算建议数。

（二）按照预算业务管理工作机构的要求对预算控制数进行分解、细化。

（三）配合预算业务管理工作机构做好预算的综合平衡和执行监控，及时按要求解决预算执行中存在的问题。

第六条 财政所作为预算业务控制的牵头部门，履行预算业务日常管理职能，组织与预算业务相关的各项日常工作。

第七条 根据实际情况合理设置预算业务岗位，明确岗位职责，确保预算编制与审批、预算审批与执行、预算执行与分析评价等不相容岗位相互分离。

第三章 预算编制及审批

第八条 各业务科室（部门）按照“谁花钱、谁编预算”的原则，参与预算编制工作。办公室负责提交“三公经费”、会议费、水电费及办公费等公用经费的预算建议数，审核汇总资产购置预算建议数；组织科负责提交在职人员编制，工资、津贴及补贴、离退休人员经费、离退休公用和特需经费的预算建议数；相关业务科室（部门）负责提交项目支出预算编制计划。

第九条 财政所应当及时、全面了解和掌握相关政策和支出标准。基本支出严格按照中央八项规定和厉行节约的要求，按支出定额标准编制，严格控制“三公”经费和会议费、培训费支出；项目支出按照预算申报项目进行科学论证，并做好细化项目支出预算编制审核工作。

第十条 办公室负责资产购置预算编制,应当与部门预算编制同步进行。

第十一条 财政所将各业务科室（部门）提交的预算建议数审核

汇总后，上报预算管理委员会审批，并按照区财政部门规定的时间要求，完成部门预算系统录入工作。

第十二条 财政所负责将区财政部门批复的部门预算，经预算管理委员会审批后，下达各业务科室（部门）执行。

第四章 预算执行

第十三条 正常经费按照单位收支制度的要求，提交相应的文件、通知和单据，经单位负责人审批后，办理支付手续。

第十四条 专项经费由业务科室（部门）根据项目进展情况，提出专项资金使用申请。业务科室应当核实预算批复，填写专项资金申请表，经财政所批准后，按照单位的审批程序，办理有关拨付手续。

第十五条 政府采购的预算执行，应当先经办公室审核和单位负责人审批，财政所据此完成政府采购管理系统录入后，办公室方可按照政府采购相关要求办理采购手续，确保预算编制与预算执行一致，做到专款专用。

第十六条 财政所定期通报各业务科室（部门）预算执行情况，确保预算执行信息传输及时、畅通、有效，并将预算执行情况和分析报告上报预算管理委员会审定，提高预算执行的有效性。

第五章 决算管理

第十七条 财政所负责决算报表的编制和分析工作。决算的编制应当严格按照财政部门的要求，确保收支数额真实、完整、准确，并做好结余资金结转下年工作。

第十八条 财政所根据预算执行情况，编制汇总决算报表，完成汇总分析报告。通过决算分析工作，真正建立起预算与决算有效衔接、相互反映、相互促进的机制。

收支业务管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强财务收支管理，确保财务收支的合法性与合理性，根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》和《行政事业

单位内部控制规范》的规定，结合单位实际，制定本制度。

第二条 收支业务严格按照中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》的规定，合理安排资金，保证各项经济工作正常开展。

第二章 管理机构及职责

第三条 财政所作为资金收支业务的归口管理部门, 对单位收支业务进行统一核算;定期梳理收支业务流程，建立健全财务报销制度。

第四条 财政所应当合理设置收支业务岗位，明确岗位职责，确保收款与会计核算、支出申请和内部审批、付款审批和付款执行、业务经办和会计核算、货币资金支付的审批与执行、货币资金的保管和盘点清查等不相容岗位相互分离。

第三章 收入的范围

第五条 根据《行政单位会计制度》规定，单位收入包括财政拨款、非税收入和其他收入，均纳入财政预算管理体系。

第六条 单位依法取得的应当上缴国库的政府非税收入，包括国有资产处置收入、国有资源有偿使用收入和利息收入。

第七条 应上缴国库或财政专户的收款事项包括：报废固定资产残值收入、利息收入、处理废旧报纸及销毁文件等。

第八条 应纳入往来账核算范围的包括:工会会费、党费和上级往来款等。

第四章 收入的管理

第九条 财政所作为归口管理部门，对本单位的收入进行统一管理和监控。

第十条 对于属于政府非税收入的项目，开具《山东省非税收入缴款书》，保证各项收入应收尽收，及时足额上缴国库，实行“收支两条线”管理。

第十一条 对于纳入往来账核算范围的收款，款项发生后应开具《山东省资金往来结算票据》，及时存入单位的银行账户，并进行账务核算。

第十二条 财政所应当根据收入预算，定期与业务部门进行对账，对征收情况的合理性进行全面分析。

第十三条 建立健全票据管理制度。财政所应当按照规定设置票据专管员，建立票据台账，做好票据的保管和序时登记工作。对财政票据的申领、启用、核销、销毁均应按照规定履行手续。

第五章 支出范围、标准及事前申请

第十四条 支出范围包括基本支出和项目支出，其中基本支出包括人员支出和公用支出；项目支出包括上级专款支出、工程支出、城乡公共环境卫生、城乡公共设施等支出。

第十五条 支出标准应当严格按照省、市、区财政部门、人事部门规定的开支标准和单位制定的有关培训费、会议费和差旅费管理办法执行。

第十六条 各业务科室（部门）应当根据工作计划和工作任务，结合预算指标，提出支出事前申请，经单位负责人批准后再去开展具

体相关业务。

第十七条 支出事前申请事项包括培训费、会议费、差旅费、设备购置费、公车运行维修费、公务接待费和项目支出专项经费等。

第六章 支出审核和审批

第十八条 支出单据必须由经办人、各业务科室（部门）负责人、财务负责人和分管领导审核，上报单位负责人审批后，方可报销。

第十九条 各业务科室(部门)必须在授权范围内办理支出业务，确保相关业务的真实性、合规性和有关资料的完整性，并报分管领导对相关业务和事项进行审核。

第二十条 财政所应当按照预算资金安排，审核单据来源的合法性，确保内容真实、金额大小写无误。

第二十一条 工会经费支出应由经办人报分管领导审批。临时机构的支出审批严格按照区政府资金结算中心规定执行。

第七章 财务管理

第二十二条 财政所应当严格控制现金支出，金额为1000元以上的支出，应当使用转账支票或公务卡结算方式。使用公务卡结算的，应按照公务卡使用和管理的规定办理有关业务。

第二十三条 财政所负责将会计凭证、账簿和会计报表等其他会计资料，按照《会计基础工作规范》的规定及时归档并妥善保管。

第二十四条 财务专用印章、法人印鉴和空白票据的保管应当遵循印章与票据分管原则，财政所应分别指定专人保管。

第二十五条 财政所应当严格执行银行账户开立程序，定期与开户银行核对信息，并做好银行账户的结算、对账工作。

第二十六条 财政所负责定期分析单位的各项支出情况，包括预算执行进度、单位基本支出、项目支出和“三公经费”执行情况，通过编制支出业务分析报告，为单位领导班子管理决策提供信息支持。

合同管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强合同管理，防范法律风险，避免单位经济损失，维护单位合法权益，根据《中华人民共和国合同法》和《行政事业单位内部控制规范》的规定，结合单位的实际情况，制定本制度。

第二条 单位对外签订的各类经济合同一律适用本制度。

第二章 合同的归口管理

第三条 党政办公室作为合同的归口管理部门，对合同业务实施统一管理。

第四条 党政办公室应当合理设置合同业务岗位，明确岗位职责,确保合同的拟订与审核，合同的审核与审批，合同的审批与订立，合同的执行与监督等不相容岗位相互分离。

第五条 各业务科室（部门）对涉及本科室（部门）的合同负责管理，并指定专人对合同及资料进行管理归档。

第三章 合同订立

第六条 签订合同应当按照“平等互利、协商一致、等价有偿”和“价廉物美、择优签约”的原则。

第七条 合同除即时结清方式外，一律采用统一合同文本。合同中对各方当事人权利、义务的规定必须明确、具体，文字表达要清楚、准确。

第八条 合同订立包括合同调查、谈判、拟订、审核、签署等环节。

（一）合同调查环节。合同订立前，应当了解合同对方的主体资格、资信情况。

（二）合同谈判环节。组建素质结构合理的谈判团队，关注合同核心内容和关键环节，对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系

复杂的合同还应当聘请外部专家参与合同谈判的相关工作。

（三）合同文本拟定环节。合同谈判后，根据协商谈判结果，由承办的业务科室起草合同文本，保证合同内容和条款的完整准确。

（四）合同审核环节。合同文本拟订完成后，办公室应当组织相关科室（部门）审核合同内容。各相关科室（部门）应当认真履行审核职能，应当对做出的审核结果负责，办公室对合同审核的结果负全面责任。

（五）合同签署环节。对于经审核同意签订的合同，应当严格划分各类合同的签署权限，对外正式订立的合同应当由法定代表人或其授权的代理人签名或加盖有关印章；授权签署合同的，应当签署授权委托书，严禁超越权限签署合同。

第九条 党政办公室应当建立与财政所等相关科室（部门）的沟通协调机制，实现合同管理与预算管理、收支管理相结合，提高资金使用效益和管理效率。

第四章 合同业务管理

第十条 合同的履行应当遵循诚实信用原则。在合同履行过程中要明确相关负责人，强化对合同履行情况及效果的检查、分析和验收，全面适当执行本单位义务，督促对方积极执行合同，确保合同全面有效履行。

第十一条 党政办公室应当定期与财政所核对合同履行的信息，确保按合同约定结算相关价款，并向财政所提交合同原件作为账务处理的依据。

第十二条 党政办公室定期对合同进行统计、分类和归档，详细

登记合同的订立、履行和变更情况，并将合同文本统一分类、连续编号，实行对合同的全过程管理，同时应当加强合同信息安全保密工作。

第十三条 合同发生纠纷的，应当在规定时效内与对方协商谈判。合同纠纷协商一致的，双方应当签订书面协议；合同纠纷经协商无法解决的，党政办公室应当向单位负责人报告，并根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。

政府采购管理制度

第一章 总 则

第一条 为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范单位采购操作运行，提高采购管理力度，根据《政府采购法》、《历城区政府采购管理办法》和《行政事业单位内部控制规范》，结合单位实际情况，制定本制度。

第二条 目标是规范政府采购预算和计划编报，提高政府采购质量和效率，加快政府采购预算执行，建立完善的政府采购内部管理制度。

第二章 组织机构和职责

第三条 成立政府采购领导小组，履行政府采购决策职能,主要负责审定政府采购内部管理制度;研究决定重大政府采购事项,审定政府采购预算和政府采购方式。

第四条 党政办公室作为政府采购的归口管理部门,对政府采购业务实施统一管理,主要负责拟定政府采购内部管理制度；审核汇总各科室（部门）提交的政府采购预算建议数；拟定政府采购组织形式；负责组织实施政府采购和验收工作等。

第五条 财政所负责拟定政府采购资金来源和资金的支付；定期与政府采购部门沟通和核对政府采购业务的执行和结算情况等。

第六条 党政办公室应当合理设置政府采购业务岗位，明确岗位职责,确保政府采购预算的编制和审定、招标文件准备与复核、政府采购合

同签订与验收、付款审批与付款执行等不相容岗位相互分离。

第三章 政府采购预算与计划管理

第七条 在政府采购业务中，应当遵循“先预算、后计划、再采购”的工作原则，实现预算控制计划，计划控制采购，采购控制支付。

第八条 党政办公室应当建立与各科室（部门）之间的沟通协调机制，实现部门之间信息共享，合理安排有限资源，发挥现有资源的效益。

第九条 各科室（部门）应当按照工作需求，提出下政府采购预算建议数，经党政办公室对采购合理性的审核，财政所从预算指标额度控制的角度进行汇总平衡后，上报政府采购领导小组审批。

第四章 采购活动管理

第十条 各科室（部门）根据政府采购预算批复，按照工作计划提出采购需求申请，经单位负责人审批，财政所完成政府采购管理系统录入后，党政办公室方可组织实施政府采购活动。

第十一条 党政办公室组织各科室（部门）对招标文件进行确认，将确认无误的招标文件提交区政府采购中心。

第十二条 区政府采购中心根据中标结果发布中标公告，党政办公室应当进行中标结果登记。政府采购合同订立环节，党政办公室应按合同管理制度执行。

第十三条 党政办公室应当将政府采购合同原件提交财政所作为

首次资金支付的依据。

第五章 采购项目验收

第十四条 依法自行组织采购的，由单位按照政府采购合同的约定自行组织验收；依法委托政府采购代理机构组织采购的，由单位或其委托的政府采购代理机构按照政府采购合同约定组织验收；大型或复杂的政府采购项目，由单位或其委托的政府采购代理机构邀请国家认可的质量检测机构办理验收。

第十五条 验收工作结束后，由验收小组出具验收证明，验收证明和合同复印件是申请资金支付的依据。

第六章 政府采购相关业务

第十六条 党政办公室做好政府采购业务相关资料的收集、整理工作，建立政府采购合同档案并按照国家规定的保管期限妥善保管。

第十七条 对于涉密政府采购项目，党政办公室应当与相关供应商或采购中介机构签订保密协议或者在合同中设定保密条款，明确规定涉密政府采购项目的信息管理职责。

第十八条 党政办公室定期对政府采购业务信息进行分类统计，并在单位内部进行通报。

资产业务管理制度

第一章 总则

第一条 资产是单位正常履行职能和开展业务活动的物质基础。单位的资产按照资产的形态，主要分为货币资金、实物资产、无形资产、对外投资和其他资产。为加强单位资产控制，特制定本制度。

第二章 资产业务控制目标

第二条 货币资金是指单位拥有的现金、银行存款、零余额账户用款额度和其他货币资金等。货币资金的控制目标包括：

（一）确保货币资金和相关印章、票据保管和使用符合国家有关法律法规的规定，银行账户的开立和管理符合国家有关法律法规的规定。

（二）确保单位货币资金安全完整，避免货币资金被盗窃、贪污和挪用等情况的发生。

（三）账实相符，不存在白条抵库等情况，确保银行、出纳和会计三方账务调节平衡，会计记录清楚，能够如实反映货币资金各项收支活动。

（四）货币资金运转管理有效，不存在流动性风险，提高货币资金的使用效率。

第三条 实物资产是指由单位占有、使用的，在法律上确认为国家所有、能以货币计量的各种固定资产、物料用品或低值易耗品等。实物资产的控制目标包括：

（一）实物资产的配置应当依据充分合理，符合国家规定的资产配置标准，决策和审批符合程序规定。

（二）坚持谁使用、谁保管、谁负责的原则，规范国有资产使用行为，落实使用责任，对所占有、使用的国有资产应当定期清查盘点，定期对账，做到家底清楚，账、卡、实相符，防止国有资产流失，保证资产安全完整。

（三）通过内部调剂、出租、出借等，合理配置和有效利用闲置资产，避免实物资产闲置或浪费，促进实物资产使用效率的提高。

（四）实物资产的价值核算、处置等会计处理方法应当符合国家统一会计制度的规定，对实物资产实施定期盘点，财务部门和资产管理部门实行定期对账，确保账实相符、账账相符。

第四条 对外投资是指单位以购买股票、债券等有价证券方式或以现金、实物资产、无形资产等方式向单位以外的其他经济实体进行投资。对外投资的控制目标包括：

（一）确保对外投资活动的合法合规。事业单位开展对外投资应符合国家有关规定，以不影响事业单位正常开展为前提。

（二）确保投资行为的科学性、合理性，提高投资的经济效益。

（三）确保对外投资资产的安全、完整。单位对外投资活动应当经单位领导班子集体决策通过，防止个人决策的随意或者舞弊行为。加强对投资项目的追踪管理，及时、全面、准确的记录对外投资的价值变动和投资收益情况，避免投资项目失去控制。

（四）建立责任追究制度，对在对外投资中出现重大决策失误或者管理不善的，追究相应责任。

第三章 资产管理的组织机构及职责

第五条 货币资金的管理机构及岗位职责

（一）货币资金控制主要在财政所内部进行，涉及出纳、会计、稽核、财务部门负责人、单位负责人等岗位和具有相关职能的业务部门。

（二）不得由一人办理货币资金业务的全过程，确保货币资金支付审批和执行、货币资金的保管和收支核算、货币资金的保管和盘点、货币资金的会计记录和审计监督等不相容岗位相互分离。

第六条 实物资产及无形资产的管理机构及岗位职责

（一）根据单位实际情况设立资产管理部门，由党政办公室对资产实施归口管理。其职能一般包括：一是根据国家有关国有资产管理的法律法规和政策规定、单位的实际情况，制定单位资产内部管理制度；二是负责资产的产权登记、资产记录、日常保管、清查盘点、统计分析等工作，协调处理资产权属纠纷；三是提供资产增减变动和存量信息，配合财政所开展政府采购预算和计划的编制及审核工作；四是督促业务部门按照资产内部管理制度的规定使用资产，定期检查资产使用情况，确保资产得到有效使用；五是按照国家有关规定办理资产处置工作；六是负责对投资项目的追踪管理；七是定期与财政所等相关部门核对资产信息，确保资产安全完整。

（二）党政办公室负责土地、房屋、交通工具、音像设备、低值易耗品等需要控管的一切资产。计算机硬件设备包括服务器、计算机及外设、网络设备、安全设备、存储设备、机房设备设施、大厅便民信息设备等。计算机软件产品包括操作系统、业务系统、开发工具、应用软件、杀毒软件等。

第七条 对外投资的相关机构及岗位职责

（一）对外投资的决策机构由领导班子组成，其主要负责对对外投资项目进行集体研究并确定投资方案。

（二）财政所负责详细记录投资决策过程、各方面意见，与可行性论证报告等相关资料一同交由办公室归档保管，以便落实投资决策责任。

第四章 资产管理控制

第八条 货币资金管理

（一）加强对出纳人员的管理。担任出纳的人员应当有会计从业资格证，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作。出纳岗位不得由临时人员担任。

（二）加强印章管理。印章是明确责任、表明业务执行及完成情况的标记。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。财务专用章应当由专人保管，个人名章应当由本人或其授权人员保管。负责保管印章的人员要配备单独的保险柜等保管设备，并做到人走柜锁。

（三）加强货币资金业务的授权审批控制。按照规定需要签字或盖章的，应当严格履行签字或盖章手续。

第九条 加强对银行账户的管理

（一）严格银行账户开立程序。所有银行账户的开立应当符合国家有关规定的要求，不得随意开立，不得违反规定开立和使用银行账户。

（二）财政所应当对已开立未使用或长期不使用的账户及时做出销户处理，银行账户销户按规定操作，经过适当授权并正确反映在会计

记录中。对已销户的银行账户，应在办理销户后一个月再由经办人员以外的会计人员向银行核实销户情况，确保销户已得到执行。

（三）财政所应当做好银行账户开户、销户情况的记录。定期与银行核对，确保所记录的银行账户与实际相符。

（四）加强银行预留印鉴管理。银行预留印鉴应当分开由不同人员保管，严禁一人保管所有支付预留印鉴，防范网上银行支付风险。

第十条 加强货币资金的核查控制

（一）盘点和清查库存现金

出纳人员应当每天清点库存现金，登记库存现金日记账，做到账实相符、账账相符。

单位应当建立现金清查制度。指定不办理货币资金业务的会计人员定期和不定期对库存现金进行抽查盘点，重点关注：账款是否相符；有无白条抵库；有无私借挪用公款；有无账外资金。如果发现账款不符，应当及时查明原因，做出相应处理，如果由于一般工作失误造成的，可由财政所负责人按照规定做出处理；如果属于违法行为，应当向单位负责人报告，并按照规定依法移交相关部门处理。

（二）加强与银行的对账工作

单位应当根据国家统一的会计制度的规定，按开户银行或其他金融机构、存款种类及币种等，分别设置“银行存款日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应当定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。月度终了，单位银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因并进行处理，按月编制“银行存款余

额调节表”，调节相符。

第十一条 实物资产和无形资产的管理

（一）加强对资产处置的控制。

对于重大的资产处置，单位应当建立集体议事决策机制，国家有规定的，还应当聘请具有资质的中介机构进行资产评估。资产处置涉及产权变更的，应当按照国家有关规定及时办理产权变更手续。单位资产的调剂、出租、出借、对外投资、处置等按照规定的程序和权限报批执行后，资产管理部门应当根据资产增减变化情况对资产记录进行调整，有关合同和文件应当同时提交财政所进行账务处理。

（二）建立资产台账，加强资产的实物管理

一是应当建立资产台账，详细登记资产信息。例如，建立固定资产目录和卡片，固定资产目录列明固定资产编号、名称、种类、所在地点、使用部门、负责人、使用年限等内容；固定资产卡片详细记录各项固定资产的来源、验收情况、使用地点、责任人、维护情况、增减变动情况等。

二是应当定期清查盘点资产，确保资产安全完整。进行定期清查盘点，根据盘点结果填写实物资产盘点表，并与资产台账记录核对，发现不符的，应当及时查明原因。资产清查盘点工作完成后应当形成盘点报告，由相关工作人员签字确认。清查盘点中发现的问题应当及时报告单位分管领导和相关部门负责人，并按照相关规定进行处理。对于盘盈、盘亏情况，财政所应当及时进行账务处理。

三是办公室应当与财政所、资产使用部门定期对账，至少每年核对一次，包括资产台账与财务账相核对，资产总账和明细账相核对，对发现的问题应当及时查明原因，落实责任。

第十二条 对外投资管理

（一）单位中进行或处置对外投资都属于重大经济事项，应当由单位领导班子集体研究决定，必要时组织专家或者聘请中介机构参与论证。

（二）投资方案确定后，财政所负责编制投资计划，严格按照计划确定的项目、进度、时间、金额和方式投出资产。

（三）办公室对投资项目进行追踪管理。严格按照计划确定的项目、进度、时间、金额和方式投出资产。对于股权投资，及时掌握被投资单位的财务状况和经营情况，特别是对被投资单位的重大经营事项和问题，及时向本单位负责人、分管财务和资产的负责人汇报；对于债权投资，及时关注发行债券单位的财务信用状况和投资债券的风险情况；加强对投资收益收取的控制，及时足额收取投资收益。

（四）财政所妥善保管对外投资的权益证书，建立详细的记录。定期检查有关权益证书的保管情况，确保权益证书的安全完整。同时，加强对审批文件、投资合同或协议、投资计划书、对外投资处置等文件资料的管理。

（五）财政所按照国家统一会计制度的规定，及时、全面、准确地记录对外投资的价值变动和投资收益情况。

（六）建立责任追究制度。对在对外投资中出现重大决策失误、未履行集体决策程序和不按规定执行对外投资业务的部门及人员，追究相应的责任。

建设项目管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范建设项目投资行为，加强建设项目管理和监督，控制建设成本，提高社会效益，根据《会计法》、《国有建设单位会计制度》、《基本建设财务管理规定》和《行政事业单位内部控制规范》的规定，结合单位的实际情况，制定本制度。

第二条 目标是项目立项科学合理，决策过程合法合规，建设过程控制有效。

第三条 合理设置建设项目相关管理岗位，明确岗位的职责，确保项目可行性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分离。

第二章 审核管理

第四条 建立建设项目的资料审核机制。应当严格审核可行性研究报告、初步设计方案、投资概算、工程设计方案、施工图、工程变更申请、项目进度报告及计算申请、竣工决算报告等资料。

第五条 办公室根据国家有关规定委托具有相应资质的审计机构对建设项目相关资料及其事项进行审核，出具评审意见。

第六条 办公室负责定期收集施工单位、工程监理和跟踪审计等单位的评审意见，通过联席会议，现场通报合同执行进度、工程评审结果和设备投入等情况。

第七条 办公室指派专人详细记录议事决策过程和每位议事成员的意见，形成书面决策纪要，并妥善保管。

第三章 工程概算和变更管理

第八条 工程概算应当严格履行审核和审批程序，按照国家有关规定报有关部门批准，报经批准后方可调整工程概算。

第九条 工程需要变更的，建设项目归口管理部门应当会同委托的工程监理机构进行审核，严格履行有关审批程序。

第四章 资金管理

第十条 建设项目归口管理部门根据国家有关规定，委托具有相应资质的监理机构对建设项目进度和质量进行监控。监理人员要具备相应的资质和良好的职业道德水平，客观公正执行各项监理任务。

第十一条 建设项目归口管理部门按照有关部门下达的投资计划和预算对建设项目资金实行专款专用，按规定标准开支，严禁截留、挪用和超批复内容使用资金。实行国库集中支付的建设项目，单位应当按照国库集中支付的要求办理资金支付等相关事宜。

第十二条 因工程变更等原因造成价款金额发生变动的，在审核工程价款支付时，建设项目归口管理部门应当提供完整的书面文件和其他相关资料，作为财务核算的要件。

第五章 竣工决算管理

第十三条 建设项目竣工后，建设项目归口管理部门依据国家法律、法规规定及时组织审核竣工决算。财政人员应当认真审核建设项目相关手续，根据审核无误的有关单据，及时归集建设项目成本，并进行账务处理。

第十四条 建设项目归口管理部门应当及时组织审计验收，对审计验收合格的建设项目及建设期间购置的办公设备，及时与办事处资产管理部门办理资产移交手续，并加强对资产管理。未经竣工决算审计的建设项目，不得办理资产验收和移交手续。

第六章 档案管理

第十五条 建设项目档案的归档工作应当与项目建设同步，有关部门及时做好建设项目文件、材料的收集、编制和整理工作，交由办公室归档保管。

第十六条 建设项目竣工后，办公室应当将建设项目相关的文字材料、图纸、文件等收集齐全，按照国家规定进行分类、整理，形成建设项目档案，统一归档保管。

经济活动风险评估制度

第一条 按照《行政事业单位内部控制规范》要求，单位开展经济活动风险评估,应当建立健全工作机制，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条 成立经济风险评估工作小组，由单位负责人担任组长，负责全面统筹、协调各业务科室（部门）配合风险评估工作。由财政所、办公室、组织科和相关业务科室（部门）负责人为小组成员，负责计划、组织和安排具体评估工作，对单位经济活动风险进行评估，梳理各类经济活动业务流程，系统分析经济活动风险，确定风险点，据此选择控制方法和措施以有效的应对风险。

第三条 单位层面的风险评估应当重点关注：内部控制工作的组织情况；内部控制机制的建设情况；内部管理制度的完善情况；内部控制关键岗位工作人员的管理情况；财务信息的编报情况。

第四条 业务层面的风险评估应当重点关注：预算管理情况；收支管理情况；政府采购管理情况；资产管理情况；建设项目管理情况；合同管理情况。

第五条 经济活动风险评估应当每年进行一次。第一次风险评估要尽可能全面、细化，业务层面的风险评估完成后，形成业务流程图，确定关键风险点，剖析风险存在的原因及导致损失的可能性。后续的风险评估工作，可以定期进行，主要侧重于经济活动的变化部分。

第六条 评估工作完成后，风险评估工作小组应当做好汇总、整理和分析工作，形成书面报告，上报单位负责人，作为完善内部控制

的依据。单位负责人应当安排评估小组以风险评估结果为基础,根据国家有关的规定,结合本单位的实际情况,选择风险应对策略、确定解决方案，建立健全内部控制机制和完善内部管理制度。

经济活动议事决策制度

第一条 议事决策机制是单位经济活动科学决策、民主决策的重要保证，事关单位经济资源的优先配置。根据《行政事业单位内部控制规范》要求，结合本单位实际情况,制定本制度。

第二条 议事决策成员由单位领导班子组成。“三重一大”业务是指单位经济活动相关的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务，应当实行领导班子集体研究决定。

第三条 议事决策范围包括大额资金使用、大宗资产采购、基本建设项目、重要资产处置、信息化建设以及预算调整等。

第四条 对重大经济事项的内部决策，形成书面决策纪要，如实反映议事过程以及每位议事成员的意见。将不同的意见记录在案，分清责任。同时，在做好记录的基础上，要求议事成员进行核实签字，并将决策纪要及时归档、妥善保管。

内部控制监督制度

第一章 总则

第一条 内部监督是行政事业单位内部控制体系的重要组成部分，按照《行政事业单位内部控制规范》要求，结合本单位实际情况，特制定本制度。

第二章 内部监督的主体

第二条 为了保证内部监督检查的客观性和公正性，内部监督应当与内部控制的建立和实施保持相对独立。成立内部监督领导小组，由单位负责人担任组长，纪工委、办公室、组织科、财财政所等负责人为小组成员（详见《关于成立内部监督领导小组的通知》）。内部监督领导小组负责对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。

第三章 内部监督的内容

第三条 对行政事业单位内部控制进行内部监督的主要内容是从行政事业单位的经济活动出发检查内部控制的建立和执行是否有效。

第四条 检查单位层面内部控制建立和执行情况主要包括： 1.单位经济活动的决策、执行和监督是否实现有效分离；权责是否对等；议事决策机制是否建立；重大经济事项的认定标准是否确定而且一贯地执行。

2.内部管理制度是否符合国家有关规定尤其是国家明确的标准、范围和程序；是否符合本单位的实际情况。

3.授权审批的权限范围、审批程序和相关责任是否明确；授权审批手续是否健全；是否存在未经授权审批就办理业务的情形；是否存在越权审批、随意审批情形。

4.岗位责任制是否建立并得到落实；是否存在不相容岗位混岗的现象。

5.内部控制关键岗位工作人员是否具备与其工作岗位相适应的资格和能力。

第五条 检查业务层面内部控制建立和执行情况主要包括 ： 1.预算业务重点检查：财政所、办公室、组织科、各业务科室（部门）之间的沟通协调机制是否建立并得到有效执行；预算执行分析机制是否建立并得到有效执行；预算与决算相互反映、相互促进的机制是否建立并得到有效执行；全过程的预算绩效管理机制是否建立并得到有效执行等。

2.收支业务重点检查：收支是否实施归口管理并得到有效执行；印章和票据的使用、保管是否存在漏洞；相关凭据的审核是否符合要求等。

3.政府采购业务重点检查：政府采购活动是否实施归口管理并得到有效执行；办公室与财政所、各业务科室（部门）之间是否建立沟通协调机制并得到有效执行；政府采购申请的审核是否严格；是否妥善保管政府采购业务相关资料等。

4.资产管理重点检查：各类资产是否实施归口管理并得到有效执行；是否按规定建立资产记录、实物保管、定期盘点和账实核对等财产保护控制措施并得到有效执行等。

5.建设项目管理重点检查：与建设项目相关的议事决策机制和审核机制是否建立并得到有效执行；项目设计变更是否履行相应的审批程序；工程款项的支付是否符合有关要求；是否按规定办理竣工决算、组织竣工决算审计等。

6.合同管理重点检查：是否对合同实施归口管理并得到有效执行；合同订立的范围和条件是否明确；对合同履行情况是否实施有效监控等。

第四章 内部监督的范围和频率

第六条 根据内部控制全面性原则的要求，内部控制监督检查的范围应当涵盖单位经济活动中所有业务和业务的所有环节，还应当包括单位内部管理制度和机制的建立与执行情况，以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等。

第七条 在单位内部控制体系建设初期，单位每6个月进行一次全面性监督检查和自我评价，以及时促进内部体制体系建立和执行的改进与完善。

第八条 因外部环境重大变化、单位经济活动重大调整和管理要求提高等引起内部控制体系发生重大变动，应当及时进行内部监督检查和自我评价。

第九条 在单位内部控制体系建立和执行情况逐步稳定后，单位应当每年至少进行一次全面性监督检查和自我评价。此外，还应当根据单位的具体情况不定期地对内部控制开展各项专项检查、抽查等监督检查工作。

第五章 内部监督的程序

第十条 制定监督检查工作方案。监督检查工作方案应当明确检查的依据、范围、内容、方式、实施计划、人员构成等相关内容。监督检查工作方案应当经过单位负责人批准。

第十一条 实施监督检查。首先，获取与内部控制建立相关的文件和资料，了解内部控制在建立上的情况。根据了解的经济活动业务流程，确定监督检查的范围和重点，开展现场检查测试。记录测试结果，分析查找内部控制缺陷。

第十二条 对内部控制的自我评价。财务审计部门在实施监督检查，分析查找出内部控制缺陷后，对内部控制的有效性进行评价，提出内部控制改进意见或建议，并出具单位内部控制自我评价报告。

第十三条 完成内部控制自我评价报告。单位内部控制自我评价报告是内部监督工作成果的最终体现。财务审计部门应当客观、公正、完整地编制内部控制自我评价报告。

第十四条 提交内部控制自我评价报告。财务审计部门完成内部控制自我评价报告后，可以征求内部纪检部门的意见，最后提交单位负责人，由单位负责人对拟采取的整改计划和措施作出决定，以改进单位内部控制体系。

第十五条 内部控制自我评价结果应用。内部控制自我评价的结果应当作为单位完善内部控制的依据和考核评价相关工作人员的依据。

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为了加强内部审计工作，建立健全内部审计制度，促进内部审计工作发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条 内部审计的目标是促进党风廉政建设，维护财经纪律，提高资金使用效益和管理水平。

第二章 内部审计机构及其职责与权限

第三条 授权本单位审计所作为内审机构履行内部审计职责，内部审计部门应当在本单位主要负责人领导下开展审计并向其报告工作。

第四条 内部审计机构应当按照单位主要负责人的要求，主要履行下列职责：

（一）对单位财政财务收支情况进行审计；

（二）对单位内部控制情况进行评审；

（三）有关规定和单位主要负责人要求办理的其他事项。

第五条 内部审计机构履行职责时享有下列权限：

（一）要求被审计对象及时提供财政财务收支计划、预算执行情况、决算、财务会计报告、工作计划、工作总结、业务档案及其他有关资料；

（二）参加或者列席本单位及所属单位召开的重大投资、资产处

置、财政财务收支预算、决算及其他与经济活动有关的会议等；

（三）检查财务、会计及经济活动的资料、文件和与审计事项有关的计算机管理信息系统及相关电子数据；

（四）对被审计对象的业务活动进行现场观察、调查和记录；

（五）对审计事项中的有关问题，向有关单位和个人开展调查和询问，取得相关证明材料；

（六）对审计发现的违反国家规定或者单位内部规定的行为予以制止，提出处理违法违规行为的意见和改善管理、完善治理的建议。

第三章 对内部审计工作的指导和监督

第六条 依法对所属单位内部审计工作进行业务指导和监督，主要履行下列职责：

（一）推动建立健全内部审计制度，指导所属单位内部审计工作的开展；

（二）监督所属单位内部审计工作质量；

（三）定期组织内审人员参加培训。

（四）法律、法规规定的其他职责。

第四章 法律责任

第七条 被审计所属单位有下列情形之一的，由本单位主要负责人责令改正，并对所属单位负责人和财务人员给予处理：

（一）拒绝接受或者不配合内部审计工作的；

（二）拒绝、拖延提供与内部审计事项有关的资料，或者提供资料不真实、不完整的；

（三）拒绝执行审计处理意见的。

第八条 内部审计机构有下列情形之一，由本单位主要负责人责令改正，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予处理。涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任：

（一）未按规定实施审计导致重大问题未被发现的；

（二）隐瞒审计查出的问题或者提供虚假审计报告的；

（三）泄露国家秘密或者泄露被审计对象商业秘密的；

（四）滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的；

（五）违反国家规定或者单位内部规定的其他情形。

第九条 内部审计人员因履行职责受到打击、报复、陷害的，本单位应当及时给予保护，并对相关责任人员进行处理处分。涉嫌犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。

预算业务管理流程

一、预算编制流程

1.财政所根据区财政部门预算编制要求，及时通知各业务科室（部门）明确预算编制完成时间。

2.各业务科室（部门）应当根据当财政资金安排和下工作计划，进行合理测算，提出预算建议数，连同申报数据和文字等材料，经各业务科室（部门）负责人签字，上报分管领导审核。

二、预算审批流程

1.各业务科室（部门）将下预算建议数交财政所进行数据审核，进行分类汇总和综合平衡后，上报预算管理委员会审定。

2.党政办公室负责政府采购（办公设备购置）预算编制，由各业务科室（部门）提出办公设备购置需求，办公室根据设备使用情况，提出下政府采购计划，上报预算管理委员会审定。

3.财政所根据预算管理委员会审定的预算数据和文字材料，形成单位预算编制说明，录入部门预算管理系统，按时将预算数据上报区财政部门，完成预算编制工作。

4.财政所根据区财政部门下达预算的控制指标，通知各业务科室（部门）完善单位预算编制说明和文字材料，修改部门预算管理系统参数，经单位负责人同意，按时将预算数据上报区财政部门。

5.财政所根据区财政部门的预算批复，进一步细化分解预算控制数，上报预算管理委员会和政府采购领导小组审批后，及时通知各业务科室（部门）执行。

三、预算执行流程

1.各业务科室（部门）根据工作进度，提出预算执行资金申请，上报单位负责人审批。

2.财政所核实预算批复，填写预算资金申请表，上报区财政部门审批。

3.财政所定期向单位负责人报告各业务科室（部门）的预算执行情况。

4.遇需要调整预算时，各业务科室（部门）应提出书面申请，详细说明调整原因和建议方案，经财政所审核后，上报预算管理委员会审批后，报区财政部门审批。

5.财政所应当按照区财政部门审批意见，通知各业务科室（部门）执行。

收支业务流程

一、收入业务控制流程

1.各业务科室（部门）收到外单位交来现金或转账支票时,经办人应当日交财政所,办理相关手续。

2.出纳人员当面清点现金或查看转账支票，经核实无误后出具相关收款票据，并及时办理报账手续。

3.出纳人员收取的现金，当日存入单位的银行账户；收取的转账支票，立即填写收款人信息,并在有效期内存入单位的银行账户。

二、支出业务控制流程

（一）日常费用开支审批和报销流程

1.各业务科室（部门）发生日常费用开支前,经办人应填写借款单和差旅费审批单,由科室（部门）负责人和分管领导签字, 上报单位负责人签批。

2.各业务科室（部门）发生日常费用开支后，报销单据应先由经办人和科室（部门）负责人签字，上报分管领导审核签字后上报单位负责人签批。

3.报销单据超过2张时，经办人应当按照统一要求进行粘贴整理，填制费用支出汇总表，审批流程同上。

4.出纳人员应当依据单位负责人签批的单据，录入国库集中支付系统，并及时办理报销手续。

（二）职工工资、规范补贴、遗属生活补助和发放审批流程

1、工资管理员在每月10日前，根据上月在职人员工资发放情况和当月组织科提供的规范工资变动情况，完成当月职工工资发放表的

编制工作。

2、工资管理员在每月10日前，根据上月退休补贴发放情况和当月组织科提供的补贴变动情况，完成当月退休人员补贴发放表的编制工作。

3、工资管理员在每月10日前，根据上月遗属等其他人员补贴发放情况和当月组织科提供的补贴变动情况，完成当月遗属等其他人员补贴发放表的编制工作。

4、出纳人员根据单位负责人签批后上述发放表，每月15日前办理发放手续。

合同业务流程

第一条 合同的调查。合同的调查人员审查合同对方的证明原件，在充分收集相关证据的基础上评价主体。对合同对方进行现场调查，实地了解全面评估和分析其合同履行能力。了解其生产经营、商业信誉、履约能力等情况。

第二条 合同的谈判。组建合同谈判团队，组织进行合同谈判。第三条 合同的起草。单位业务承办部门起草合同文本，由办公室组织审核。由签约对方起草的合同，办公室应当认真审查，确保合同内容准确反映单位诉求和谈判达成的一致意见。

第四条 合同的审核。审核人员对合同文本的合法性、经济性、可行性和严密性进行重点审核。对影响重大或法律关系复杂的合同文本，由法律顾问会审。

第五条 合同的签订。办公室或相关部门的工作人员首先根据单位负责人出具的授权委托书，按照规定的权限和程序与对方当事人签署合同。

第六条 合同的履行。单位根据合同约定履行合同，办公室负责跟踪合同履行情况。在临近结算期限的合理时间向财政所进行资金结算提示。

第七条 合同的归档管理。办公室对合同档案进行登记管理，定期对合同进行统计、分类。