信用社农贷会计双治工作自查报告

第一篇：信用社农贷会计双治工作自查报告

本人年参加工作，系信用社农贷会计，根据区联社“双治”工作领导小组办公室统一布置和安排，现将我个人在“双治”工作中执行制度、履行本岗位职责以及对“双治”工作的看法和建议汇报如下：

一、加强学习，提高认识，努力增强拒腐防变的免疫能力

通过对xx等的学习，使我树立了正确的人生观、价值观，提高了思想政治觉悟，增强了廉洁从业、服务客户、以社为家的意识，并能自觉地从政治和全局的高度，认识案件专项治理工作的重要性、紧迫性和严峻性，从而坚定了认真贯彻落实银监会有关案件专项治理工作会议精神和省农信社的工作部署的决心，和信用社保持高度一致。

二、“双治”工作制度和本岗位职责执行情况

我所在的农贷会计岗位，是农村信用社的重要岗位之一，掌管着农村信用社绝大部分资产，肩负着审查、把关的重要职责，但同时也是目前农村信用社内控制度的存在较多问题和薄弱环节的岗位，坚持原则是我从业的主要信念，我坚信只有坚持原则，才能规范经营、遏制风险的扩张。主要表现在以下几个方面：

1、坚持“三查”制度和审贷分离制度。在我社人手不足、信贷力量薄弱的情况下，贯彻执行信用社制定的以信贷员为审查岗、农贷会计和主办会计为审查岗和信用社审贷小组为审批岗的贷款“三查”制度；坚持贷款的程序化操作，不办理逆程序贷款；努力收集资料，完善信贷档案；坚持贷款的区域和权限管理，杜绝违规贷款；

2、规范贷款操作，真实反映贷款的占用形态和风险程度。在记账员×××的配合下，认真、真实反映和核算贷款的形态，按程序对信贷资产进行五级分类，真实提示贷款的风险程度，不掩盖问题，不钻制度的空子；

3、加强贷款借据和收贷凭证的管理。严格执行联社规定的“双登记”制度，由农贷会计规定的记账人员统一列据，由信贷员使用、销号登记，并由农贷会计统一进行领用、使用登记，杜绝跳号使用，加强作废凭证的管理。

三、存在问题及风险防范建议

根据我社实际情况，本人根据“双治”相关规定，对从事的岗位进行了自查，发现本岗位在操作和制度执行上仍存在一些风险隐患，主要表现在：

1、贷款重发放，轻管理，贷后跟踪调查执行不力。信贷员对各级部门制定的政策、制度理解不够，偏离了贷款管理的方向，盲目地强加一些限制条件，同时还给另一些制度大打折扣，造成贷款的调查、审批和管理按个人理解，而不是依靠内控制度的执行，大部分贷款贷后跟踪不力，无贷后跟踪记录和到逾期贷款的催收通知回执；

2、对“双治”提出的关健部位的重要空白凭证的领用、销号、使用制度执行不够到位，部分信贷员认为收贷凭证的使用销号登记簿是对信贷员的不信任，不愿建立登记簿，或是登记不完全，跳号使用现象较多；

3、信贷资料的收集不够。信贷员不能正确地理解信息对贷款的管理和收回所起的作用，也便怠于收集信贷档案所要求的各类资料，或是变本加厉地把档案管理的要求强加于客户，人为地造成贷款手续繁，环节臃肿，农户贷款难，小企业的资金需求不能得到很好的满足，一方面也给贷款的贷后管理、及时掌握贷户信息和贷款的收回带来很大的滞后作用。

当然，一种制度的制定和执行不是靠某一个人或短时间所能凑效的，需要众多热爱信合、忠于信合的人去维护、去改变、去建设，我愿继续加强学习，为规范和制定适应农村信用社生存和发展的内控而努力。

第二篇：信用社农贷会计双治工作自查报告

信用社农贷会计双治工作自查报告

本人年参加工作，系信用社农贷会计，根据区联社“双治”工作领导小组办公室统一布置和安排，现将我个人在“双治”工作中执行制度、履行本岗位职责以及对“双治”工作的看法和建议汇报如下：

一、加强学习，提高认识，努力增强拒腐防变的免疫能力

通过对xx等的学习，使我树立了正确的人生观、价值观，提高了思想政治觉悟，增强了廉洁从业、服务客户、以社为家的意识，并能自觉地从政治和全局的高度，认识案件专项治理工作的重要性、紧迫性和严峻性，从而坚定了认真贯彻落实银监会有关案件专项治理工作会议精神和省农信社的工作部署的决心，和信用社保持高度一致。

二、“双治”工作制度和本岗位职责执行情况

我所在的农贷会计岗位，是农村信用社的重要岗位之一，掌管着农村信用社绝大部分资产，肩负着审查、把关的重要职责，但同时也是目前农村信用社内控制度的存在较多问题和薄弱环节的岗位，坚持原则是我从业的主要信念，我坚信只有坚持原则，才能规范经营、遏制风险的扩张。主要表现在以下几个方面：

1、坚持“三查”制度和审贷分离制度。在我社人手不足、信贷力量薄弱的情况下，贯彻执行信用社制定的以信贷员为审查岗、农贷会计和主办会计为审查岗和信用社审贷小组为审批岗的贷款“三查”制度;坚持贷款的程序化操作，不办理逆程序贷款;努力收集资料，完善信贷档案;坚持贷款的区域和权限管理，杜绝违规贷款;

2、规范贷款操作，真实反映贷款的占用形态和风险程度。在记账员×××的配合下，认真、真实反映和核算贷款的形态，按程序对信贷资产进行五级分类，真实提示贷款的风险程度，不掩盖问题，不钻制度的空子;

3、加强贷款借据和收贷凭证的管理。严格执行联社规定的“双登记”制度，由农贷会计规定的记账人员统一列据，由信贷员使用、销号登记，并由农贷会计统一进行领用、使用登记，杜绝跳号使用，加强作废凭证的管理。

三、存在问题及风险防范建议

根据我社实际情况，本人根据“双治”相关规定，对从事的岗位进行了自查，发现本岗位在操作和制度执行上仍存在一些风险隐患，主要表现在：

1、贷款重发放，轻管理，贷后跟踪调查执行不力。信贷员对各级部门制定的政策、制度理解不够，偏离了贷款管理的方向，盲目地强加一些限制条件，同时还给另一些制度大打折扣，造成贷款的调查、审批和管理按个人理解，而不是依靠内控制度的执行，大部分贷款贷后跟踪不力，无贷后跟踪记录和到逾期贷款的催收通知回执;

2、对“双治”提出的关健部位的重要空白凭证的领用、销号、使用制度执行不够到位，部分信贷员认为收贷凭证的使用销号登记簿是对信贷员的不信任，不愿建立登记簿，或是登记不完全，跳号使用现象较多;

3、信贷资料的收集不够。信贷员不能正确地理解信息对贷款的管理和收回所起的作用，也便怠于收集信贷档案所要求的各类资料，或是变本加厉地把档案管理的要求强加于客户，人为地造成贷款手续繁，环节臃肿，农户贷款难，小企业的资金需求不能得到很好的满足，一方面也给贷款的贷后管理、及时掌握贷户信息和贷款的收回带来很大的滞后作用。

当然，一种制度的制定和执行不是靠某一个人或短时间所能凑效的，需要众多热爱信合、忠于信合的人去维护、去改变、去建设，我愿继续加强学习，为规范和制定适应农村信用社生存和发展的内控而努力。

第三篇：信用社农贷会计竞聘

一、填空

1、按贷款风险分类法，贷款可分为 正常、关注、次级、可疑、损失 五类。

2、农户小额信用贷款采取一次核定、随用随贷、余额控制周转使用的管理办法。

3、除保证担保方式外，法定的其他担保方式有抵押、质押、定金、留置。

4、根据《河南省农村信用社抵债资产管理办法》的规定，农村信用社债权应首先考虑以 货币形式 受偿，从严控制 以资抵债。

5、信贷管理体系中贷款管理委员会应由农村信用社 信贷、客户、风险资产、财会、法规 等部门(岗)负责人和具有贷款管理或评审能力的人员组成。

6、在办理信贷业务过程中，实行审贷部门分离制度时将 调查、审查、审议、经营管理 等环节职责分解。

7、根据《河南省农村信用社信贷管理基本制度》对客户统一授信管理的规定，客户信用等级暂分为AAA、AA、A、B、C级。

8、抵债资产包括 动产、不动产、其他资产三大类。

9、根据《河南省农村信用社信贷管理基本制度》，按照“横向平行制约”原则，设立 客户部门 和 信贷管理部门。

10、根据《河南省农村信用社社团贷款管理办法》，以单独核算的农村信用社为单位筹组社团贷款，各成员社对社团贷款客户贷款的比例按单一客户不得超过法人社资本金总额的30%掌握。

二、单项选择•

1、我国《商业银行法》规定的商业银行的资产流动性比例不得低于C。

A、30％B、20％C、25％D、35％

2、票据贴现的贴现期限最长不得超过B，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

A、3个月B、6个月C、9个月D、一年

3、短期贷款展期期限累计不得超过原贷期限；中期贷款展期期

限累计不得超过原贷期限的A；长期贷款展期期限累计不得超过A。

A、一半，3年B、一半，2年

C、三分之一，3年D、三分之一，2年

4、借款人应符合的条件之一是：除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的 B。

A、40％B、50％C、60％D、30％

5、借款人和担保人依法宣布破产，进行清偿后，未能还清的贷款应由原贷款科目调入D科目。

A、正常贷款B、逾期贷款C、呆滞贷款D、呆帐贷款

6、信用社的呆账准备金，按年末风险资产余额的A。

A、1％差额提取B、1．5％差额提取

C、2％差额提取D、3％差额提取

7、根据《河南省农村信用社信贷管理基本制度(试行)》经营信用社客户部门(岗)要在每笔信贷业务到期前C天，填制《信贷业务到期通知书》。

A、5B、10C、20D、308、客户部门在信贷业务发生后C日内进行首次跟踪检查。

A、7天B、10天C、15天D、30天

9、自营贷款期限最长一般不得超过C 年，超过的应报中国人

民银行备案。

A、8年B•、9年C、10年D、15年

10、贷款展期的，是否应征得保证人同意?D

A、应征得保证人同意B、无须征得保证人同意

C、口头同意即可D、书面同意

11、抵押物登记记载的内容与抵押合同约定的内容不一致的，以

B的内容为准。

A、合同约定B、登记记载C协商D、法院裁定

12、办理抵押贷款时，贷款额不得超过抵押物评估变现值的 A。

A．70％B、80％C、85％D、90％

13、小张以自己的房屋为抵押物向农村信用社贷款，后来该抵押

物经过法定程序确认为违章建筑物，问该抵押是否有效B。

A、有效B、无效

C、不一定无效D、情况不清，不能确定

14、根据《河南省农村信用社信贷管理基本制度》，D是农村信用社对外签订信贷合同的经办部门。

A、贷管理部门B、贷管会C、主任D、客户部门

15、根据《河南省农村信用社抵债资产管理办法》的规定，裁定

(决)接收的抵债资产实行C制。

A、审批制B、咨询制C、备案制D、口头批准制

16、易毁损、贬值快的日用消费品、生产资料、交通工具等抵债资产，自取得之日起C内处置毕。

A、1个月B、2个月C、3个月D、6个月

17、抵债资产处置原则上采取B的方式。

A、私自拍卖B、公开拍卖C、协议转让D、自行处理

18、同一保证既有保证又有物的担保的，保证人如何承担保证责任?A。

A、只对物的担保以外的债权承担保证责任

B、只对物的保证以内的债权承担保证责任

C、对所有贷款承担保证责任

D、以上全对

19、公司以其所持有的上市公司依法可转让股票出质向信用社贷款，并订立书面质押合同。根据我国《担保法》规定，质押合同生效时间为D。

A、贷款合同签订之日B、质押合同签订之日

C、权利凭证交付之日D、向登记机构办理出质登记之日

20、不允许设定抵押权的是B。

A、机器设备B、国有土地所有权C、存货D、房产

三、多项选择

1、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循ABCD原则。

A、平等B、自愿C、公平D、诚实信用

2、按贷款的方式分类，贷款可以分为一—…-。

A、信用贷款B、担保贷款C、票据贴现D、委托贷款

3、贷款人应当建立AB的贷款管理制度。

A、审贷分离B、分级审批C、一次核定D、随用随贷

4、应当根据借款人的、经营效益和发展前景等因素，评定借款人的信用等级。

A、领导者素质B、经济实力C、资金结构D、履约情况

5、担保贷款，分为——。

A、保证贷款B、抵押贷款C、质押贷款D、票据贴现

6、贷款有下列情形之一，由中国人民银行责令改正；逾期不改正的，中国人民银行可以处以5千元以上1万元以下罚款……。

A、没有公布所经营贷款的种类、期限、利率的；

B、没有公开贷款条件和发放贷款时要审查的内容的；

C、贷款人违反规定代垫委托资金的；

D、没有在规定期限内答复借款人贷款申请的；

7、同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押物所得价款的清偿顺序，下列正确的是ABCD。

A、抵押合同已登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清

偿。

B、登记顺序相同的，按照债权比例清偿。

C、抵押合同自签订之日起生效的，该抵押物已登记的，按照

规定清偿；未登记的，按照合同生效时间的先后顺序清偿，顺序相同的，按照债权比例清偿。

D、抵押物登记的先于未登记的受偿。

8、办理质押贷款，贷款额不得超过动产质押物变现值的A，一般不得超过权利质押凭证面值的D。

A、70％B、80％C、85％D、90％

9、农村信用社贷款应当坚持ABD的经营原则。

A、效益性B、安全性C、稳健性D、流动性

10、贷款“三查”制度是指ABC。

A、贷前调查B、贷时审查C、贷后检查D、贷中复查

11、借款人有下列哪些情形，农村信用社可以停止发放借款ABCD。

A、经营不善，严重恶化

B、转移财产、抽逃资金，以逃避债务

C、丧失商业信誉

D、未按约定的借款用途使用借款

12、下列哪些贷款应列入呆滞贷款?ABC。

A、借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格

B、借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已停止，借款人已名存实亡

C、借款的经营活动虽未停止，但产品无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭

D、企业有明显的逃废债行为

13、《河南省农村信用社信贷管理基本制度》中所指信贷业务包括： ABCD。

A、本币贷款B、承兑C、外币贷款D、贴现

14、对应授信客户必须遵循“先授信，后用信”的原则，做到ABCD。

A、授信主体统一B、标准统一

C、内容统一D、对象统一

15、根据《河南省农村信用社信贷管理基本制度》，信贷业务经营和管理实行A和C制度。

A、主责任人B、第一责任人

C、经办责任人D、第二责任人

16、在信贷业务办理过程中，下列哪些人员为主责任人 ABCE。

A、调查B、审查C、审批

D、承办信贷员E、经营管理

17、根据《河南省农村信用社信贷管理基本制度》A和C 是不良资产的监测管理部门，负责对不良贷款真实性和准确性进行实时监控。

A、信贷管理部门B、稽核部门

C、风险资产部门D、客户部门

18、除法院、仲裁机构判定(决)外，协议接收的在建工程，必须同时满足下列哪些条件ABCD。

A、信用社贷款总额占在建工程项目实际投资总额的50％以上

B、已全额缴纳土地出让金。

C、工程项目用地规划许町证、建设规划许可证、开工许可预售许可证等“四证”齐全。

D、在建工程已完成项目投资额的90％以上。

19、凡法人信用社接收及处置抵债资产损失在A万元以上的，处置后C个工作日内须向县联社备案。

A、5B、10C、15D、2020、抵债资产接收主要有C和D两种方式。

A、判决B、调解C、裁定(决)D、协议

21、要妥善保管抵债资产，根据抵债资产的类别、特点等采取C和D 方式。

A、代理B、自用C、自管D、托管

22、接收的抵债资产原则上应当在接收后 B内处置完毕，最长处置期不能超过D。

A、6个月B、8个月C、9个月D、一年

23、下列哪些物品为不得接收的抵债资产ABC D。

A、土地所有权B、学校

C、医疗卫生设施D、依法被查封、扣押、监管的财产

24、下列哪些权利可以质押ABCD。

A、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单

B、依法可以转让的股份、股票

C、依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的姓名权

D、依法可以质押的其他权利。

25、《担保法》规定，根据抵押物的不同特性，抵押合同分别自

AC之日起生效。

A、登记B、签章C、签订D、移交

26、企业法人的分支机构担任保证人，未经企业法人书面授权时，将产生的法律后果及法律责任的表述中，符合法律规定的有 BD。

A、保证合同有效B、保证合同无效

C、债权人有过错的，企业法人不承担民事责任

D、债权人无过错的，企业法人应当承担相应的民事赔偿责任

27、商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人包括：ABCD。

A、商业银行的董事B、监事

C、管理人员D、信贷业务人员

28、根据《担保法》的规定，不列各项属于留置担保范围的有A、主债权的利

息B、违约金

C、已留置物保管费用D、实现留置权的费用

29、根据《担保法》的规定，保证的方式有AC。

A、一般保证B、特别保证

C、连带责任保证D、共同责任保证

四、判断

1、委托贷款中，贷款人即为委托人，只收取手续费；不承担贷款风险。(F)

2、特定贷款系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。(T)

3、借款人不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款。(T)

4、借款人将债务全部或部分转让给第三人时，不必取得贷款人的同意。(F)

5、贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的期限档次利率计收。(T)

6、长期贷款系指贷款期限在5年(含5年)以上的贷款。(F)

7、信用社取得的抵债资产在变现前所发生的与之相关的收入或支出，分别计人营业外收支。(T)

8、信用社取得的抵债资产当即变现的，净收入低于贷款本金时，净收入与贷款本金之间的差额作为呆账，经批准后冲减呆账准备；同时将应收利息冲减当期利息收入(仅指表内应收利息冲减当期利息收入)。

(T)

9、除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务；依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机。(T)

10、未经中国人民银行批准，不得对自然人发放外币币种的贷款。(T)

11、贷款人不按合同约定按期发放贷款的，可以不付违约金。借款人不按合同约定用款的，应偿付违约金。(F)

12、借款人提前归还贷款的，应当与贷款人协商。(T)

13、未经人民银行批准，任何人不得豁免贷款。除人民银行批准外，任何单位和个人不得强令贷款人豁免贷款。(F)

14、贷款人对实行股份制改造的借款人，应当要求其重新签订借

款合同。明确原贷款债务的清偿责任。(T)

15、一个借款人只能有一个贷款主办行，主办行应当随基本账户的变更而变更。(T)

16、信贷资金不得用于财政支出。(T)

17、贷款人发放异地贷款，或者接受异地存款，应当报中国人民

银行当地分支机构备案。(T)

18、主办行包资金，按规定有计划地对借款人提供贷款，必要的信息咨询、代理等金融服务。(F)

19、除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。(T)

20、严格控制信用贷款，积极推广担保贷款。(T)

21、经人民银行许可办理贴现业务的农村信用社，一般只开展银行承兑汇票贴现业务。(T)

22、对中长期项目贷款，由省联社组织评估。(F)

23、或有资产业务到期不能履约的款项，从到期日次日起转人相应逾期贷款科目。(T)

24、除人民银行(或监管部门)批准外，不得发放从事有价证券、期货等投资的信贷。(T)

25、跨县(市、区)信用社与信用社、信用社与联社之间可以组成社团发放贷款。(F)

26、信用社取得的抵债资产按其共同确定的价值能够抵偿借款本息(含表内外利息)的，借款合同、担保合同终止，不足偿还全部借款本息的差额，信用社应依法继续追索，直至借款本息全部收回。

(T)

27、抵债资产接收后，要及时将抵债资产有关要素录入信贷管理系统。(T)

28、抵债资产不得自用，确需自用的可以向联社报告后自用。(F)

五、筒答

1、什么是保证贷款?

答：指按照《中华人民共和国担保法》规定的保证方式，以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款，信用社原则上不得发放保证人承担一般保证责任的保证贷款。

2、什么是抵押贷款?

答：指按照《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。

3、什么是质押贷款?

答：指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。

4、什么是票据贴现?

答：是指贷款人以购买借款人未到期商业汇票的方式，向持票人融通资金的一种行为。

5、简述办理信贷业务基本程序。

答：客户申请一受理与调查—审查—审议—审批(咨询)—签订合同—提供信用一信贷业务发生后管理—信用社收回。

6、什么是抵债资产?

答：是指农村信用社在依法行使债权或担保物权时，因债务人、担保人无法以货币资金偿还信用社债务，经协商或经法院判决(裁定)、仲裁机构裁定接收的债务人、担保人用以抵偿所欠农村信用社债务的非货币性资产。

7、什么是最高额抵押?

答：是指抵押人与抵押权人协议，在最高债权额限度内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权作担保。

8、有哪些情形保证人不承担民事责任?

答：(1)主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的。(2)主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的。

9、商业银行贷款，应当遵循哪些资产负债比例管理的规定?

答：(1)资本充足率不得低于百分之八；(2)贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；(3)流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；(4)对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；(5)国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

10、保证合同应当包括哪些内容?

答：保证合同应当包括以下内容：(1)被保证的主债权种类、数额；(2)债务人履行债务的期限；(3)保证的方式；(4)保证担保的范围；(5)保证的期间；(6)双方认为需要约定的其他事项。

保证合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。

第四篇：信用社主办会计自查报告

信用社主办会计自查报告

信用社主办会计自查报告

为了深入贯彻落实银监会、省银监局、市银监分局关于加强防范操作风险，落实案件专项治理的有关文件精神，根据东信联发[]192号文件的要求，结合我社的实际情况，我社制定了具体案件专项治理工作自查方案，并组织全体职工对此项工作进行了全面的学习。通过学习，我对这项工作有了较为深刻的认识。这次工作旨在以案件专项治理工作为契机，加强制度建设，强化监督检查，增强法纪观念和遵守规章制度的自觉性，有效遏制案件高发的势头，确保我县农村信用社安全、合规、稳健经营。同时使广大员工明确执行规章制度和操作规程的重要性、必要性，进一步认识到违

反规章制度操作规程的危害性。

根据实施的方案，在社领导的组织下，我利用工余时间，再次认真地学习了我社制定的《＊＊市＊＊农村信用社会计、出纳员与复核员岗位职责暂行办法》、《＊＊市＊＊信用社会计出纳人员违规处罚实施细则》、《＊＊市＊＊农村信用合作社安全保卫工作管理实施细则》、《＊＊市＊＊农村信用社经营管理指标百分制考核办法》、《＊＊市＊＊农村信用社会计出纳人员操作规程》、《＊＊市＊＊农村信用社财务费用管理实施办法》、《＊＊市＊＊农村信用社干部职工劳动管理与违规处罚实施细则》等规章制度和操作规程。通过学习，加深了对各项规章制度和操作规程的印象，我对照相关的条例，对自己一年以来的工作、学习和生活一一进行了回顾，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱环节，以便于及时补缺补漏，及时整改，逐步完善。下面，我对自己的工作学习和生活进行一次全方位的自查。

一、业务方面

1、一年多来，本人担任＊＊农村信用社主办会计一职，在社主任的领导下，负责本单位的会计、出纳工作，协调、理顺内部各岗位之间的关系。但是在应经常向主任汇报会计、出纳工作情况及内勤人员的思想、行为情况方面做得不够好，不够主动及时向主任提供这方面的信息。为使辖内的会计、出纳工作日趋规范，能够随着业务的发展，按照新的业务操作流程和规范，结合本社的实际情况，及时制定适宜的、统一的操作规范，以加强内部管理。但是由于我社人员配置较紧，无法经常组织会计、出纳人员集中对业务进行培训。有些规定只能以书面的形式下发到各个网点，交由各人各自学习，这就容易造成内勤人员关于业务操作方面理解不一致，会出现个别岗位能力较为薄弱的现象。

2、作为信用社的主办会计，既是会计辅导员，又是二级稽查员，我在抓好各项内控制度的落实的同时，能及时发现、解答和解决业务中碰到的疑难问题，做好事前辅导。能坚持每月不少于一次的会计辅导与检查，及时发现工作中存在的问题与薄弱环节，及时提出整改意见，督促当事人积极采取措施加以防范与整改，并及时向主任汇报发现的问题，取得领导的支持，以使各项制度的执行更加到位。但是有时因为事务繁忙，时间安排不够合理，由于时间有限，对网点的会计辅导与检查的力度与深度不够。根据联社的相关制度，结合我社的实际情况，编制检查评分表，明确奖罚，年终依据评分情况进行奖优罚劣，以此激励会计出纳做好本职工作。

3、作为主办会计，我能认真核算各项财务收入，严格成本管理，认真组织会计核算，正确反映和评价经营成果，为主任的经营决策提供数据。

4、认真做好全辖重要空白凭证的管理。能严格按照重要空白凭证的领用手续，做好网点重要空白凭证的领用登记、出库。合理安排各网点和存量。每月坚持

不少于一次的帐实检查，确保凭证的使用、销号有序、正规，避免出现遗失。

5、能按照制度规定做好以下日常工作：一是正确提取各项费用；二是做好各网点的传票、会计档案的收集、登记、保管工作；三是结息日做好各网点结息的辅导和事后监督工作；四是及时核对内部帐，督促会计做好内外帐户、总分帐、往来帐、帐户余额的核对工作；五是能及时、准确地完成各种会计报表的编制。六是每季度对财务收支情况进行详细的分析，便于主任的经营决策。

6、能够严格执行会计、出纳、结算、财务制度和会计、出纳操作规程，坚持会计工作的“十六项基本规定”，保证会计核算达到“五无”、“六相符”。

7、能加强内部资金和固定资产、零星小额资产的管理。根据实际情况，合理制定各网点的库存限额，在保证资金安全的同时，最大限度地压缩现金资产的占用。按照有关规定，能加强固定资产购建项目的管理，做到有计划、有审议、有报批。定期对固定资产盘查，严格控制固定资产的规模。但是对闲置的固定资产不能及时做到盘活或处理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已闲置多年未加以妥善的处理。对于微机、终端设备、各类机具以及其他零星的低值易耗品，能够参照固定资产的管理，建立帐、簿、卡，但是这些物品因实际需要在网点之间或领用人之间进行调剂后，不能做到及时登记，有些物品损坏后，也未能及时进行处理。

8、能够严格遵守财经纪律及财务制度，一切开支按照标准实行，需要上报审批的财务费用均待联社批复后才出帐列支；报销费用严格执行经办、证明、主任“双签”制度，确保每一笔开支真实、合规。帐务处理严格按会计制度进行，保证会计处理正确、清楚，对违反财务制度的人和事，能坚持原则，敢于抵制，并及时反映和汇报，自觉维护财经纪律。

9、随着信用社业务不断的发展，各种业务水平不断提高。我深知要做好主办

会计，一定要有熟悉的业务知识，才能做好会计辅导工作。因此我在熟练基本功的同时，注重对新业务知识的学习，不断提高自己的业务水平；熟悉各项会计、出纳等制度；适时学习相关的电脑知识，掌握电脑操作、运用和管理的技能。

10、对于信用社的文件收发登记能够认真负责，及时登记并草拟执行意见，按时按量按领导的批示进行相关的处理。定期做好装订、入档，便于日后的查阅。

11、做为信贷审批小组的成员，能积极参与信贷审批会议，认真听取责任信贷员的相关介绍，及时提出自己的意见。但是由于没有参与贷前的调查工作，因此意见也只能局限于书面的材料上，不能真正做到对每笔贷款合规性的正确判断。

二、“三防一保”方面

做为一名金融工作者，深知安全保卫工作的重要性。除了能经常阅读有关“三防一保”的文件外，还时常关注社会上的一

些金融案件，吸取经验教训，安全防范意识也逐年增强。不论是营业时间还是非营业时间都能提高警惕。日益严峻的治安形势，使我更加自觉地将安全工作落实到每一个细节，消除残留的麻痹思想。

营业前，能协助临柜上班人员做好营业前的各项准备工作，例如安全器械的到位情况、柜台内外的整洁与否、监控系统的运行情况等。营业期间，能用心留意柜台外的一切可疑人员，协助一线人员做好柜台服务。营业终了，通常能在看到网点的库款安全入箱上介后，锁定门窗，并且确认无异常情况后方才离开。

在人员安排出现空缺的情况下，我能积极地参与头寸的调拨与库款箱的押运工作。并能按照要求做好记录，手持安全防卫器械，全程提高警惕，停车时留意观察外面的情况，确认安全后方才开门下车，杜绝存在麻痹大意的思想。

通过认真回顾与总结，经过一段时间的自我反省，自我检查，才发现自己还存

在着许多的不足之处，许多地方还存在有潜在的安全隐患。我将会在最短的时间内，针对自查中发现的问题一一对照相关的制度和操作规范，一一进行整改，确保将每一条款，每一细则，真真正正地落在实处。同时请身边的同志们帮助我找出未在自查中发现的问题，给我提出宝贵的意见，我将会虚心接受，及时改正。希望领导和同志们能够加强对我的监督，帮助我进步，使我在工作学习中不断提高各方面的素质；不断增强抵御各种腐败思想的能力，不断完善自我。为此，我郑重承诺，我将严格遵守单位制定的各项规章制度，严守岗位，尽职尽责，不干不参与任何违法犯罪行为，否则，甘受单位按章处罚

第五篇：信用社会计专柜自查报告

××信用社会计专柜‚合规执行年‛

自查阶段总结报告

我们××信用社会计根据《××农村信用合作联社‘合规执行年’活动实施方案》的要求，在第一阶段学习培训的基础上，对照实施方案规定的总体要求和本社实施方案，对本单位从制度设计到业务运营，从管理者的内部到员工的具体操作，认真组织好个人行为自查和单位自查，现将自查阶段总结如下：

1.××信用社会计专柜分工明确，工作规则完善，无存在缺位缺位错位等现象。

2.内控制度建设与执行情况方面：各种规章制度完善，制度执行到位，岗位监督相互制约，风险控制流程覆盖所有部门岗位和业务领域。实行了岗位轮换和强制休假，严格执行‚四项制度‛。

3.经营情况方面:各项经营管理活动合规，审慎经营指标真实，无虚假存款，虚增利润和帐外经营等行为，无以权谋私违规违纪发放贷款等行为，无违规授权、授信行为。无违反财务管理规定的行为。排查了信贷业务柜台业务银行卡业务三个领域的风险隐患，对冒名贷款等业务作为重点排查。

4.我们对本单位和员工高度负责，查找问题，不漏一

笔业务，不漏一名员工，不漏一个岗位。对出现的问题，就地解决。坚持边查边改。要求内部员工贷款经商办企业的在要求时间内完成收回任务。

××信用社会计专柜

二〇一一年十一月十五日