第一篇：流动库存质押(抵押)融资担保业务理论与实践初探
流动库存质押（抵押）融资担保业务理论与实践初探
苏彤
摘要：本文结合对动产质押、动产抵押理论特点的分析，重点对流动库存质押（抵押）融资担保业务的设计思想、流程进行论述，并探讨了实践中总结出的经验及发现的问题，力求为该业务的进一步研究、发展奠定一定的基础。
关键词：流动库存、动产、质押、抵押、担保。
一、流动库存质押（抵押）融资担保业务的由来
长期以来，我国金融机构反担保方式过分依赖于不动产，不仅导致担保资源稀缺，信贷环境紧张，也使企业更加依赖于不动产获得融资，刺激房地产价格不断攀升，同时，金融行业对房地产的过分依赖，也使其风险不断加大。①
日益成为我国经济发展重要力量的中小企业由于规模偏小、抗风险能力差、信用水平不高、可抵押固定资产不足等原因，普遍存在融资难的情况。②③而企业或多或少都有存货，有些企业甚至占总资产的较大比例，如果能将其利用起来作为反担保物，将大大缓解中小企业融资压力，解决资金困难，加快资金周转速度，也为金融机构拓展客户提供了一个好的模式。④
担保法、物权法都对动产作为反担保物做了明确规定，正是基于此，黑龙江省鑫正投资担保公司开展了流动库存质押（抵押）融资担保业务。流动库存质押（抵押）融资担保业务是指申请融资担保的企业将其存货质押（抵押）给担保公司，担保公司依据企业的资金需求、经营情况、库存价值等确定担保融资额度，对企业流动库存进行管理，为申请担保企业提供融资担保。
二、流动库存质押（抵押）融资担保业务的理论基础
流动库存质押（抵押）融资担保业务的理论基础是我国《担保法》和《物权法》中有关动产质押和动产（浮动）抵押的相关法条。
动产质押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产出质给债权人占有，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质押权的情形，债权人有权就该动产优先受偿。
动产（浮动）抵押是我国物权法中新创设的一种抵押担保类型，是指企业、个体工商户、农业生产经营者以其现有和将有的生产设备、原材料、半成品、产品的全部或部分设定抵押，抵押人在正常经营时可自由处分其抵押财产，在法定或约定情事发生时，抵押权人就此时确定的抵押财产（固定化，也称作封押或结晶）受偿的一种抵押方式。
对二者的特点、异同的分析讨论文献有很多，在此只针对动产质押、动产（浮动）抵押 1
对实际业务操作有影响的方面进行分析。⑤⑥⑦⑧⑨⑩
企业动产主要包括企业除厂房土地等不动产以外的自有机器设备、交通运输工具等物的资产以及企业存货、应收账款等流动资产物权。《物权法》中规定动产质押的客体应是除法律、行政法规禁止转让的非权利质押标的物的动产，范畴远远大于对动产（浮动）抵押的客体的规定（只能是生产设备、原材料、半成品、产品）。
动产（浮动）抵押反担保与动产质押反担保的本质区别在于是否对反担保物的占有。动产（浮动）抵押后，抵押物仍归抵押人（债务人）占有使用，而动产质押后，质物需移交质押权人（担保人）占有。动产质押权自质物交付时起设立，以债权人占有入质财产为公示形式，动产（浮动）抵押自抵押合同生效时设立，未经登记不得对抗第三人，设押财产在抵押人的占有之下，债权人无占有设押财产的权利和义务。
债权人选用动产（浮动）抵押反担保时，在固定化之前由于抵押物仍归抵押人占有，抵押人有可能将抵押物挪用、转移、变卖，在市场主体诚信缺失和财产监管缺位的情况下，债权人的抵押权较易受到侵害，增加了担保的风险；动产质押由于质押物移交质押权人占有，不存在质押物被挪用、转移、变卖的可能性，大大增加了担保的安全性，质押权的实现较有保障。但抵押可以进行登记，通过公示减少纠纷；而目前动产质押无法登记可能形成与抵押的纠纷。
在动产质押的情况下，债权人不管是亲自管理质押物还是委托他人代为管理质押物，质押物因损毁、灭失的赔偿责任均须由债权人承担。动产（浮动）抵押中抵押物因损毁、灭失的责任均由债务人自己承担。
动产（浮动）抵押权须待出现约定或者法定的浮动抵押固定化事由之后方可实现，在此之前抵押物尚未具体，抵押人保有抵押物的经营处分权，浮动抵押物固定化以后，债权人可以与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿，债权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的，抵押权人可以请求人民法院拍卖、变卖抵押物；动产质押权则在债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质押权的情形下即可实现，质押权人可以与出质人协议以质押物折价，也可以就拍卖、变卖质押物所得的价款优先受偿。
三、流动库存质押（抵押）融资担保业务方案设计
鉴于动产质押、动产（浮动）抵押的特点，参考其他金融机构的类似业务，流动库存质押（抵押）融资担保业务的方案设计的基本理念是介入企业的主要经营环节，要求企业的存货流转起来，通过对企业存货的流程化控制隔离业务风险，要做到合法和双赢，应具体考虑以下几点：
1、业务要符合相关法律的规定。如相关合同条款的拟定、动产质押业务中质物转移占
有的完成、动产浮动抵押业务中的工商登记等。
2、要考虑担保公司和企业双方的利益，业务才能得到认可并开展起来。如动产质押已实现对反担保物的控制，债权人的风险较低，但按照物权法理解质押物移交后，质押人将无权使用质押物，虽然有质押权人控制力更强的优点，但缺点也是显而易见的，即影响质押人的经营和质押物随时间变质、贬值的风险。因此，要允许质押物在最低保有量之上进行流转，同时要求质押物先进先出并对周转率提出要求，以使质押物保值。虽然对于将未特定化的动产进行质押，质押行为是否具有法律效力在学术界还有争议⑪⑫，但实际工作中此种做法已成为惯例。
对于企业来讲，既要方便其经营，又要尽量降低费用。因此质押业务选择企业现使用库房租赁，方便企业经营也节约移库费用。
对于担保公司来讲，则要控制风险、减少风险。为降低抵押业务风险，要求与企业签订抵押物管理协议，派出监管员对抵押物进行监管，使存货在担保公司设定的最低保有量之上流转。质押业务中质押物完全转移给质押权人占有后，质押权人要承担保管的责任，而这是一般担保公司难以承担的，因此要在合同中进行约定以规避相关责任。
四、流动库存质押（抵押）融资担保业务操作流程
1、业务咨询、企业提交材料。接受企业的业务咨询；企业提交申请流动库存质押（抵押）融资担保业务所需提供的材料（除正常申保所需材料外还需提供有关存货与仓储场地的相关资料）。
2、考察企业。初审材料后，需实地对客户进行考察调研，应从以下几个方面进行考察： 考察申保人的经营能力和信用状况；客户需满足公司对基本状况、经营管理、财务、行业等方面的要求；考察仓储条件及选择适宜的存货种类。质押（抵押）物需满足以下条件：需为原材料、半成品或产品；为客户合法所有（或依法享有处分权的）无争议的、非负债财产，可以依法转让、让与和可变现的；有明确依据确定价格，价格稳定，波动幅度较小；用途广泛，易于变现；规格明确、便于计量；易保管、物理和化学性质稳定、不易腐烂变质和对存储条件没有特殊要求。
3、撰写调查报告和监管方案并提交公司项目评审会。监管方案包括选择质押还是抵押方式及理由，质押（抵押）物的选择（品种、量、折扣率、最低保有量等），场地的选择等。
4、办理相关手续。项目通过评审会后及时将结果通知授信银行和客户。银行过会后办理以下手续：对质押（抵押）的存货办理财产保险，即由客户办理质押（抵押）物的相关保险，在保险合同中指定担保公司为第一受益人；开立共管账户，即在质押（抵押）物不足时存入保证金以保证库存流转；租赁场地（质押），即对监管期间使用客户或第三方库房的情
况，需与客户或第三方签订租赁协议，若客户库房是租赁的则需原出租方书面同意客户转租；盘点及质押物转移占有（抵押物监管），即双方对质押（抵押）物进行清点、验收后，存放于公司租赁（抵押是指定）地点。之后，交纳费用，签订协议，办理抵押登记手续。办理动产（浮动）抵押担保的需要到客户所在地的工商管理局办理登记。
5、监管。目前采用的是实地监管方式，对委托监管正在进行研究探讨。实地监管，就是公司派出专门监管人员适时的对质押物进行监管。如客户出库将使质物低于公司确定的最低保有量，客户必须提前获得担保公司的同意，并采取交纳保证金、还款或与担保公司协商提供其它等值质押（抵押）物等措施后，才可以出库。委托监管，是指由公司委托正规仓储物流公司或项目所在地担保公司进行实地监管。
6、项目到期。项目到期，企业正常还款，担保公司解除质押（抵押）。如果企业没有正常还款，担保公司指令监管员封闭库房，处理质押物（抵押物）。
五、流动库存质押（抵押）融资担保业务的优点和问题
1、流动库存质押（抵押）融资担保业务的优点。适用于商品流通企业及生产经营中存货量较大且周转较为规律的生产型企业，为企业提供了一种新的融资担保形式，拓宽了企业的融资渠道，可有效解决企业反担保难的问题。对季节性收购或销售的企业，能盘活其存货，降低其因增加存货带来的资金周转压力。
质押（抵押）货物一般允许流转，允许企业以资金换货物、新货换旧货，不影响企业的正常经营；担保公司可通过监管员对企业的经营情况随时了解。
2、业务开展中发现的问题。一是在实际工作中，影响业务开展的原因有两方面，一方面是企业不符合公司制定的存货质押（抵押）条件（存货不符合成为质押（抵押）物的条件或库管条件达不到公司对货物的实际占有、有效控制），另一方面是企业对动产担保融资认识不足，嫌麻烦，嫌费用高，多数企业由于方便性和费用的问题而主观上不愿意发展此项业务。
二是申保企业涉及行业较广，质押（抵押）物种类繁多，担保公司确认其物值难度较大，动产质押的诉讼案件，各方关系和权益更难确定，债权人难以在债务人违约时便捷地执行担保物，在审理期中，担保物价值会因执行时间拖延而流失。
三是以自有库管理的方式，虽实际控制货物效果好，但管理成本较高、并存在个人行为风险，企业有可能串通监管员，擅自提取处理质押物，给公司带来风险。
六、动产（浮动）抵押和动产质押的选择
考虑到动产（浮动）抵押登记的公示效果和法定效力，在《物权法》实施后，一些担保公司将过去的动产质押担保更改为动产（浮动）抵押担保。但我们通过实践体会动产（浮动）
抵押和动产质押于债权人而言各有利弊，哪一种反担保方式都不可能解决所有的问题，在具体的业务操作中选用何种方式要根据客户的具体情况、操作的方便性、可行性及经济性等诸多因素综合考虑。
1、动产质押由于能够通过转移占有而实际控制，理论上能够追究强行出库者的刑事责任，一般多采用；
2、需要使用客户现存放存货的库房，但无法办理租赁或转租手续的，需要按动产（浮动）抵押办理；
3、一些中小企业管理不够规范，无法提供能充分证明其存货所有权的凭证，需要按动产质押办理。
在实际工作中要掌握动产质押、动产（浮动）抵押的优缺点，具体问题具体分析，甚至多种担保形式相结合，多策并举，才能达到充分保障债权实现的目的。
七、开展流动库存质押（抵押）融资担保业务需注意的问题
在业务开展过程中，必须牢牢把握以下几个环节使业务顺利开展并不断发展。
1、第一还款来源是决定因素。决定是否担保的首要条件是第一还款来源是否充分，而不在于反担保物的多少和价值高低。目前在我国债权实现难度大，虽然担保法和物权法均规定担保物权可以通过庭外协商执行和通过向法院起诉强制执行，但实践中大部分担保物权的执行必须通过法院诉讼，担保债权的实现时间长，成本高⑬⑭。
2、选择质押（抵押）物时应严格遵循公司确定的选择原则（本文四（2）中对质押（抵押）物的规定）。
3、质（抵）押物量和折扣率的选择。应对质押（抵押）物进行科学的市场调查和价值评估，一般应以目前该物品的可变现价值结合企业的具体情况进行确定，如期货价格、当前的市场价格、购进价格、成本价等。对担保期间可能产生的因市场价格波动而带来的风险作出充分估计，并设定安全可靠的折扣比率。存货质押率一般最高不应超过货物总价值的70％。定价关键是使企业违约成本足够高，消除甩货套现的违约动机。
最低保有量（价值）的确定要考虑预留企业正常周转量，以保证其正常经营。如果企业经常需要存保证金来提取存货就说明最低保有量设置高了。
4、签订书面的质押（抵押）合同。在合同中应详细列举实现质押权（抵押权）的问题⑮⑯。
5、仓储场地要能够封闭，保证担保公司对质押（抵押）物的控制。
6、灵活掌握。在发生系统风险的情况下，质押物（抵押物）价格下降，而客户无法提供保证金的情况下，若不允许客户出货，有可能造成质押物（抵押物）价值低于担保金额形
成风险，这时应该分析具体情况，可与客户协商全程监管客户销售货物，保证回款进入共管账户，以控制双方风险。
7、与时俱进，不断创新。不能禁锢自己的思想，要不断尝试新的业务方式，只有在业务开展过程中才能不断发现新的问题和新的机遇。
八、流动库存质押（抵押）融资担保业务的发展前景
流动库存质押（抵押）融资担保业务作为一种新型的金融和物流服务延伸产品，其意义是深远的，目前这一业务尽管在理论和实践中仍有一些问题需要解决，但其必将对金融市场、物流运营、融资途径及经营理念等产生巨大的影响，发挥有力的推动作用。有关担保、监管的理论研究也会在实践的不断推动下被赋予新的内容。随着经济的发展，其业务模式也在发生着变化，与第三方物流公司的合作必将使库存质押（抵押）融资业务向流通的全过程延伸。让我们共同努力，以创造性的思维和求真务实的作风，开拓进取，扎实工作，使这项极具发展潜力的业务模式，服务于中小企业，造福于人民群众，奉献于经济社会。
第二篇：流动库存质押(抵押)融资担保业务
流动库存质押（抵押）融资担保业务
一、流动库存质押（抵押）融资担保业务的由来：
长期以来，金融部门反担保方式过分依赖不动产，随着中小企业的发展，因中小企业规模偏小、抗风险能力差，信用水平不高、可抵押固定资产不足等原因，普遍存在融资难的情况。
担保法、物权法都对动产作为反抵押物做了明确的规定。即： 动产质押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产出质给债权人占有，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质押权的情形，债权人有权就该动产有限受偿。
物权法中规定动产（浮动）抵押，详见“动产浮动抵押浅析”。流动库存质押（抵押）融资担保业务：是指申请融资担保的企业将其存货质押（抵押）给担保公司，担保公司依据企业的资金需求、经营情况、库存价值等确定担保融资额度，对企业流动库存进行管理，为申请到企业提供融资担保。
企业的动产只要包括：企业除厂房、土地等不动产以外的自有机器设备、交通运输工具等物的资产以及企业存货、应收账款等流动资产物权。
物权法规定：动产质押的客体应是除法律、行政法规禁止的非权利质押标的物的动产。
动产质押情况下，债权人不管是亲自管理质押物还是委托他人代为管理质押物，质押物因毁损、灭失的赔偿责任均由债权人承担；
动产（浮动）抵押中，抵押物因毁损、灭失的赔偿责任均由债务-1-
人自己承担；
二、流动库存质押（抵押）融资担保业务操作流程：
1、业务咨询、企业提交材料：
⑴、接受企业的业务咨询；
⑵、企业提交申请流动库存质押（抵押）融资担保业务所需提供的材料；还需提供有关存货与仓储场地的相关资料；
2、考察企业：
初审材料后，对客户进行考察调研，主要考察一下几方面：
⑴、考察申报人的经营能力和信用状况；
⑵、客户需满足公司的对基本状况、经营管理、财务、行业等方面的要求； ⑶、考察仓储条件及选择适宜的存货种类； ⑷、质押（抵押）物需满足的条件：
①、需为原材料、半成品或产品；
②、为客户合法所有（或依法享有处分权的）无争议、非负债财产； ③、可以依法转让、让与和可变现；
④、规格明确、便于计量；
⑤、有明确依据确定价格，价格稳定，波动幅度较小；
⑥、用途广泛、易于变现；
⑦、规格明确、便于计量；
⑧、易保管、物理和化学性质稳定、不易腐烂变质和对存储条件没有特殊要求。
3、撰写调查报告和监管方案并提交公司项目评审会：
监管方案：是选择质押还是抵押方式及理由，质押（抵押）物的选择，场地的选择等。
4、办理相关手续：
项目通过评审会后，及时将结果通知收息银行和客户；银行过会
后办理以下手续：
⑴、对质押（抵押）的存货办理财产保险，即由客户办理质押（抵押）物的相关保险，在保险合同中指定担保公司为第一受益人；
⑵、开立共管账户，即在质押（抵押）物不足时存入保证金以保证库存流转；
⑶、租赁场地（质押），即对监管期间使用客户或第三方库房的情况，需与客户或第三方签订租赁协议，若客户库房是租赁的则需原出租方书面同意客户转租；
⑷、盘点及质押物转移占有（抵押物监管），即双方对质押（抵押）物进行清点、验收后、存放于公司租赁（抵押时指定）地点。
⑸、缴纳费用、签订协议，办理抵押登记手续。办理动产浮动抵押担保需要到客户所在地工商管理局办理登记；
5、监管：目前采用的是实地监管方式，即公司派专门监管人员适时的对质押物进行监管。如客户出库时质物低于公司确定的最低保有量，客户必须提前获取担保公司额同意，并采取交纳保证金、还款或与担保公司协商提供其他等值质押（抵押）物等措施后，才可以出库。
委托监管：是指公司委托正规仓储物流公司或项目所在地担保公司进行实地监管。
6、项目到期：企业正常还款，担保公司借出质押（抵押）。如果企业没有正常还款，担保公司指令监管员封闭库房，处理质押物）抵押物）。
三、流动库存质押（抵押）融资担保业务的优点和问题：
1、优点：适用于商品流通企业及市场经营中存货量较大且周转较为规律的生产型企业；质押（抵押）货物一般允许流转，给企业提
供了一种新的融资担保形式；允许企业以资金换货物、新货换旧货，不影响企业正常经营；担保公司通过监管员对企业经营情况随时了解。
2、问题：
⑴、实际工作中，影响业务开展的两方面：一方面是企业不符合公司制定的存货质押（抵押）条件[即存货不符合质押（抵押）物条件，或库管条件达不到公司对货物的实际占有、有效控制]；另一方面是企业对动产担保融资认识不足，嫌麻烦，嫌费用高；
⑵、申保企业涉及行业较广，质押（抵押）物种类繁多，担保公司确认其物值难度较大，动产质押的诉讼案件，各方关系和权益更难确定，债务人难以在债务人违约时便捷地执行担保物，担保物价值会在执行时间拖延而流失；
⑶、是以自有库管理的方式：虽实际控制货物效果好，但管理成本较高、并存在个人行为风险，企业有可能串通监管员，擅自提取处理质押物，给公司带来风险。
3、动产（浮动）抵押和动产质押的选择：
因为每一种担保方式都不能解决所有的问题，要根据具体情况、操作的方便性、可行性及经济性等诸多因素综合考虑：
⑴、动产质押由于能够通过转移占有而实际控制，理论上能够追究强行出库者的刑事责任，一般多采用；
⑵、需要使用客户现存放存货的库房，但无法办理租赁或转租手续的，需要按动产（浮动）抵押办理；
⑶、一些中小企业管理不够规范，无法提供能充分证明其存货所有权的凭证。需要按动产质押办理。
四、开展流动库存质押（抵押）融资担保业务需注意的问题：
1、第一还款来源是决定因素：决定是否担保的首要条件是第一还款来源是否充分，而不是反担保物的多少盒价值高低；
2、选择质押（抵押）五时应严格遵守公司确定的选择原则；
3、质(抵)押物量和折扣率的选择：应根据市场调查和价值评估，设定安全可靠的折扣比率，存货质押率一般最高不高于货物总价值的70%。
4、签订书面的质押（抵押）合同，在合同中详细列举实现质押权（抵押权）的问题；
5、仓储场地能够封闭，保证担保公司对质押（抵押）物的控制；
6、灵活掌握。
第三篇：中国银监会关于促进银行业金融机构与融资性担保机构业务合作的通知
中国银监会关于促进银行业金融机构与融
资性担保机构业务合作的通知
银监发 [2011]17号
各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租货公司：
《国务院办公厅关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知》（国办发
[2009]7号）和《融资性担保公司管理暂行办法》（银监会等七部委令2010年第3号，以下简称《办法》）发布实施以来，按照国务院确定的监管体制，各地政府高度重视融资性担保行业的发展，确定监管部门并积极制定本地区的相关管理办法、对现有融资性担保机构进行规范整顿，融资性担保机构已开始步入良性健康发展的轨道。为进一步促进银行业金融机构与融资性担保机构平等合作，互利共赢，现就加强双方业务合作有关事宜通知如下：
一、充分认识加强银担合作的意义。加强银担合作是银行业金融机构促进经济社会发展，缓解小企业和“三农”贷款难、担保难的一项重要举措，有利于银行业金融机构拓展业务领域，控制业务风险。各银行业金融机构要转变观念，在风险可控、遵循市场原则的基础上，采取有效措施进一步加强银担业务合作。
二、要善于借助融资性担保机构的增信作用。通过加强银担合作，拓展业务领域，改进小企业和“三农”金融服务，培育新的业务和利润增长点。
三、注重对融资性担保机构资质的审查。自2011年3月31日起，银行业金融机构应将融资性担保机构持有经营许可证作为开展合作的一个必要条件，并根据担保机构公司治理、风险管控、依法合规经营情况以及资本、信用、经营业绩等实际情况确定合作的深度与广度。
四、建立适合融资性担保机构承保贷款（以下简称担保贷款）特点的业务模式。推出符合小企业需求和经营特点的信贷品种，进一步优化审贷流程，提高担保贷款的审批、发放效率。
五、合理确定担保贷款的利率。对担保贷款中的小企业贷款、“三农”贷款、“民生”项目贷款以及战略性新兴产业贷款，银行业金融机构要根据相关政策落实有关利率优惠政策。
六、致力于与融资性担保机构的长期稳定合作。双方要根据市场原则，协商一致，建立公平诚信、互惠互利的协作关系，在合同中明确约定承担担保责任的方式。银行业金融机构应对融资性担保机构代偿后的追偿活动提供必要的协助，银行业金融机构之间要加强信息沟通和共享，对融资性担保责任总余额按不超过其净资产的10倍掌握。
七、严格落实担保贷款管理制度。认真做好贷款“三查”，加强贷后跟踪管理，对信贷资金流向和用途情况进行持续动态监测并做好相关风险分析、预警及防范工作。
八、加强与融资性担保机构的信息沟通。合作过程中，双方应及时共享项目运营及风险预警信息，共同开展风险防范和化解工作。银行业金融机构要积极为融资性担保机构及其监管部门依法查询、确认有关信息提供协助和便利。
九、及时掌握融资性担保行业动态信息。包括政策变化及监管发展情况，积极关注融资性担保行业环境建设、风险补偿机制及国家相关扶持政策对行业发展的影响，加强对融资性担保行业的运行分析，准确把握双方业务合作趋势。
十、促进公平、公正的担保行业环境建设。银行业从业人员要恪守职业道德，项目经办人员和审批人员如与合作的融资性担保机构或担保项目有利益关系应主动回避。银行业金融机构从业人员不得在融资性担保机构中兼职，不得利用职务之便与亲属及其他利益关系人投资入股或实际控制的融资性担保机构进行业务合作，不得利用职权指令与某一特定融资性担保机构合作。
各银监局要充分了解和掌握辖内融资性担保行业及融资性担保机构的经营发展情况，严密监控担保贷款风险及主要问题，并将相关情况及时通报辖内银行业金融机构，并抄送当地融资性担保机构监管部门，采取有效措施促进辖内银担合作的健康稳定发展。
请各银监局将本通知转发到辖内银监分局及银行业金融机构。二〇一一年二月二十七日
第四篇：中国银监会关于促进银行业金融机构与融资性担保机构业务合作的通知
《中国银监会关于促进银行业金融机构与融资性担保机构
业务合作的通知》
（银监发〔2011〕17号）
：
一、辖内各银行业金融机构要充分认识加强银担合作的意义，要按《通知》要求，在风险可控、遵循市场原则的基础上，进一步加强与融资性担保机构业务合作，并借助融资性担保机构的增信作用，拓展业务领域，控制业务风险，尤其是在小企业贷款、“三农”贷款、民生项目贷款等方面深化合作，形成银行和担保机构之间相互合作、共同发展的良好局面。
二、辖内各银行业金融机构要按《通知》要求，自2011年3月31日起，应将融资性担保机构持有经营许可证作为开展合作的一个必要条件，并根据担保机构公司治理、风险管控、依法合规经营情况以及资本、信用、经营业绩等实际情况确定合作的深度和广度。
三、辖内各银行业金融机构要严格落实担保贷款管理制度，认真做好贷款“三查”，加强贷后跟踪管理。同时应与担保机构联手对借款企业进行风险控制，防止被担保人随意逃废债务和转移风险。银行机构应建立违规担保机构“黑名单”制度，建立信息共享机制，降低银行机构与担保机构的合作风险。
四、辖内各银行业金融机构和各银监分局要认真做好融资性担保贷款统计报表的填制和报送工作。要按照我局《关于转发<中国银监会关于加强融资性担保贷款统计和有关资料转送工作的通知>的通知》（川银监发〔2010〕246号）要求，于每年2月15日前及7月15日前通过四川银监局专网或腾讯通RTX将本机构和本辖内融资性担保贷款统计报表（半年报）发送至四川银监局现场检查六处，同时要对所填报统计报表的真实性、准确性和完整性负责。
五、各银监分局要加强学习和调查研究，充分了解辖内融资性担保行业及融资性担保机构的经营发展情况、风险状况及存在的问题，严密监控担保贷款风险，并将相关情况及时通报辖内银行业金融机构，并抄送当地融资性担保机构监管部门，采取有效措施促进辖内银担合作的健康稳定发展。
六、全省融资性担保公司备案初审及申报工作将于2011年3月底前完成。各银监分局及成都各县（区、市）监管办事处要加强与监管部门的沟通协调，了解和掌握当地融资性担保公司规范整顿进程。要按照《关于做好银担合作中银行债权维护有关工作的通知》（川银监办发〔2010〕239号）文件要求，密切关注规范整顿中银担合作中银行金融债权维护问题，及时对辖内银行业金融机构进行风险提示，对发现的紧急情况和有关问题应及时报告省局。请各银监分局将本通知转发至辖内银行业金融机构。
特此通知。
二○一一年三月四日
第五篇：融资性担保业务监管部际联席会议办公室有关负责人就2011年融资性担保行业发展与监管情况答记者问
融资性担保业务监管部际联席会议办公室有关负责人就2011年融资性担保行业发展与监管情况答记者问
近日，融资性担保业务监管部际联席会议办公室有关负责人就2011年融资性担保行业发展与监管情况回答了记者提问。
一、2011年融资性担保行业的发展取得了哪些重要进展？ 答：一是融资性担保机构实力增强，业务发展较快。截至2011年末，全国融资性担保行业共有法人机构8402家，同比增长39.3%，其中，国有控股1568家，民营及外资控股6834家；从业人员121262人，同比增长38.8%；实收资本共计7378亿元，同比增长63.7%。全行业资产总额9311亿元，同比增长57.2%；净资产总额7858亿元，同比增长63.8%。在保余额总计19120亿元，同比增长39.1%，其中融资性担保16547亿元。
二是融资性担保机构经营管理逐渐规范，风险管控能力有所增强。去年以来，通过对融资性担保机构全面规范整顿和风险排查，融资性担保机构逐步树立审慎经营意识，风险管控水平不断增强，业务经营和内部管理逐步走上规范轨道。截至2011年末，融资性担保代偿率0.5%，损失率0.02%，同比减少0.02个百分点。融资性担保贷款不良率为0.8%，连续两年呈下降趋势。准备金余额560亿元，担保责任拨备覆盖率为607.5%，担保责任拨备率为2.9%。
三是融资性担保机构与银行业金融机构合作进一步加强。截至2011年末，与融资性担保机构开展业务合作的银行业金融机构总计15997家（含分支机构），同比增长32.6%。融资性担保贷款余额12747亿元（不含小额贷款公司融资性担保贷款），较上年末增加3629亿元，增长39.8%；融资性担保贷款户数18.1万户，较上年末增加1.6万户，增长9.6%。
四是融资性担保行业对中小微企业的支持作用逐步增强。截至2011年末，中小微企业融资性担保贷款余额9857亿元，同比增长40.5%；中小微企业融资性担保贷款占融资性担保贷款余额的77.3%，同比增加0.4个百分点；中小微企业融资性担保在保户数17万户，同比增长20%。
二、2011年以来融资性担保行业监管方面有哪些重要举措，效果如何？
答：一是完成规范整顿工作，为行业健康发展奠定基础。在出台《融资性担保公司管理暂行办法》（以下简称《办法》）和多项配套制度的基础上，融资性担保业务监管部际联席会议（以下简称联席会议）去年以抓落实为工作重点，全力督促和指导协调各地完成规范整顿工作。通过规范整顿，一批相对较为规范的融资性担保机构取得了经营许可证，强化了以融资性担保为主业、审慎经营的理念，在一定程度上净化了行业环境、规范了经营行为，为行业规范健康发展和持续审慎监管奠定了基础。
二是积极研究促进行业发展的政策措施和制度规范，为行业健康可持续发展建立外部环境。联席会议起草并由国务院办公厅转发了《银监会发展改革委等部门关于促进融资性担保行业规范发展的意见》（国办发„2011‟30号），对融资性担保行业“十二五”期间的行业发展进行了较为系统的规划。制定印发了《中国银监会关于促进银行业金融机构与融资性担保机构业务合作的通知》（银监发„2011‟17号），通过促进和规范银担合作，推动融资性担保行业依法合规经营、健康发展。起草下发了《关于规范融资性担保机构客户担保保证金管理的通知》（融资担保发„2012‟1号），对客户保证金管理进行统一规范，从制度上消除客户保证金被挪用的风险隐患，完善融资性担保行业制度体系。联席会议还对融资性担保行业会计核算制度、准备金使用管理、扶持资金统一安排使用等问题进行了研究，通过多种形式积极协调国家有关部门和地方政府制定和完善相关政策措施。
三是高度重视风险防范，稳妥化解风险隐患。去年以来，针对融资性担保机构逐渐显现的风险问题，联席会议加大风险提示，督促各省（区、市）人民政府及地方监管部门加强风险意识，切实履行监管职责，并在全国范围内开展银担合作风险自查和抽查，防范化解银担合作风险隐患。同时，组建多个核查组对部分地区的担保机构进行实地暗访，协调有关部门对违规行为进行查处。针对近期出现的中担、华鼎、创富等个别融资性担保机构因违规经营导致资金链断裂的风险事件，联席会议及时指导，协调处臵化解风险，目前相关省（市）人民政府正在积极开展风险处臵化解工作。另外，联席会议已向各省（区、市）人民政府发出风险提示，督促各地政府高度重视当前融资性担保行业的风险状况，切实履行监管责任，加强审慎监管，并部署开展全国范围内的风险排查，切实防范融资性担保机构风险。
四是加大培训指导力度，着力提升地方监管能力。联席会议组织各地监管人员进行融资性担保专题监管培训、统计制度培训等、指导监管部门做好数据统计分析工作，提高监管执行力和有效性。组织对大型融资性担保机构高管人员培训，提升融资性担保机构公司治理和内部控制水平。
三、当前融资性担保行业主要存在哪些风险与问题？ 答：目前我国的融资性担保行业经过规范整顿，总体运行较为平稳，并开始步入良性发展的轨道，但担保行业多年缺乏有效监管聚集的风险和问题还比较突出，加之近年来机构增加过快、数量过多，监管基础薄弱等问题仍较为突出，特别是近期相继出现的一些融资性担保机构因违规经营导致资金链断裂的风险事件暴露出部分融资性担保机构自身经营管理不规范、偏离主业、内控机制欠缺、缺乏严格有效的监管等问题，存在较大的风险隐患。
一是机构太多、发展太快。部分地区批设融资性担保机构数量过多，加剧了担保市场的过度竞争和乱象，整个行业呈现“僧多粥少”的局面，担保放大倍数难以提高，不利于融资性担保机构可持续的商业模式形成，融资性担保机构难以靠担保业务实现盈利，业务偏向“异化”，违规经营增多。
二是部分融资性担保机构违规经营，风险隐患突出。部分融资性担保机构在依法合规和风险管控方面缺乏有效约束，热衷于担保业务之外的高风险、高收益活动，存在较大的风险隐患，主要表现在：一是挪用或占用客户保证金和客户贷款风险。近期发生的中担、华鼎、创富风险事件主要由于担保机构在账外挪用客户保证金或利用关联企业套取银行信贷资金用于高息放贷和高风险投资，导致资金链断裂形成较大风险损失；二是资本金不实的风险，融资性担保机构股东直接或变相抽走资本金或融资性担保机构违规运用资本金，从事高风险经营活动；三是实际控制人和关联交易风险；四是以委托贷款等方式掩盖代偿风险。
三是监管部门的风险意识和监管能力有待进一步增强。一些地方的监管部门在一定程度上仍存在重发展、轻监管现象，风险意识和日常监管不够到位。同时，与融资性担保机构数量和业务的快速增长相比，监管资源不足，且专职人员少，非现场监管和现场检查等监管能力不强，监管有效性亟待增强。
四、下一步联席会议将重点推进哪几方面工作？
答：针对当前融资性担保行业的总体情况和存在的问题，下一步联席会议将重点推进以下几方面工作：
一是继续完善制度建设，抓紧研究制定有关配套制度。随着融资性担保行业的发展变化，实践中出现一些新情况和问题，《办法》及配套制度亟待进一步明确、细化和调整。为进一步完善融资性担保行业制度体系，联席会议下一步将启动《办法》修订工作，并进一步深入研究分支机构管理、再担保机构发展、资本金运用等问题，制定完善有关制度措施。同时，对融资性担保机构商业可持续性问题、机构评级与分类监管、监管履职评价等问题适时开展研究，督促融资性担保机构合规经营，地方监管部门审慎监管，提高监管效能，促进行业健康发展。
二是督促各地政府切实加强风险防控，认真开展风险排查。各地政府应从近期融资性担保机构发生的风险事件中举一反三，深刻汲取教训，加强对辖内融资性担保机构监管工作的组织领导，督促监管部门强化风险意识和责任意识，严肃查处违法违规活动，并按照有关要求，尽快开展针对辖内融资性担保机构的全面风险排查工作，摸清风险底数、堵塞风险漏洞、排除风险隐患，切实防范并及时化解系统性、区域性风险。
三是指导地方监管部门加强日常审慎监管，切实履行监管职责。根据《国务院办公厅关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知》（国办发„2009‟7号）精神，按照“谁审批设立、谁负责监管”的原则，督促地方监管部门切实履行监管责任，把工作重心从机构审批转移到加强监管上来，着力规范管理，加强对融资性担保机构风险状况、经营管理的日常分析监测，并认真贯彻落实《关于规范融资性担保机构客户担保保证金管理的通知》，确保融资性担保机构客户保证金管理规范到位，有效遏制由于客户保证金挪用占用等不规范行为引发的风险苗头。
四是研究促进行业可持续发展的政策措施。积极沟通协调，研究促进行业可持续发展的政策措施，进一步规范和促进银担合作，适当加大财税扶持力度，建立长效的风险补偿和保费补贴、补助等机制，积极增进信用建设，推动担保机构接入征信系统。
五是完善监管机制和手段，提高监管有效性。指导督促地方监管部门进一步建立完善监管组织机制，加强人员、经费的有效配臵，加快推进建设监管信息系统，建立日常持续有效的监管模式，完善监管手段，探索差别化监管，切实提高监管有效性。同时，加大培训和人才工作的力度，加强对各级监管人员和融资性担保机构高管人员等培训工作，提高其监管能力、经营管理能力。
六是加强自律建设，积极组建行业自律组织。目前民政部已批复同意中国融资担保业协会筹备成立，联席会议将推进尽快完成全国性融资担保协会筹备工作，协调指导行业协会发挥规范自律、教育培训、信息共享等方面的积极作用。
五、2012年融资性担保机构地方监管部门的工作重点是什么？
答：2012年，融资性担保机构地方监管工作的指导思想是：继续把握风险监管主线，正确处理好数量与质量、权力与责任、监管与发展的关系，积极探索分类监管，提升日常监管有效性，实现行业的可持续发展。主要开展以下几项重点工作：
一是严把准入关，加强日常监管。重视并加强日常监管工作，按照辖内融资性担保机构依法合规经营及风险状况进行分类监管，对涉嫌违法违规经营的高风险机构加大监管力度、依法查处。
二是加强对风险的研究和预判。贯彻落实重大风险报告的有关要求，建立和完善辖内融资性担保行业风险预警和应急机制，妥善处臵各类重大风险事件。
三是规范保证金管理，积极稳妥开展风险排查。按照有关通知要求，对融资性担保机构收取客户保证金的行为进行规范，积极稳妥开展风险排查工作。
四是探索建立行业优胜劣汰机制。通过对融资性担保机构的监管评价或行业协会等第三方的评级，合理引导银担合作，积极运用市场的力量逐步淘汰资质较差的融资性担保机构。
五是借助技术手段，提高信息报送频率和质量。积极推进监管信息平台建设，提高信息报送频率和质量，提高非现场监管工作成效。
六是研究建立监管问责机制，确保责任落实到位。按照监管职责的划分和辖区责任制，明确监管部门与地方人民政府、与融资性担保机构之间的责任划分，研究建立融资性担保监管部门问责机制。
七是引导融资性担保机构服务实体经济合理需求。引导融资性担保机构调整发展战略，结合“三农”、“小微企业”实际需求，切实服务实体经济，贯彻落实国家产业政策的各项要求。
六、近期出台的《关于规范融资性担保机构客户担保保证金管理的通知》的背景和政策意图是什么？
答：当前，融资性担保机构收取客户保证金现象较为普遍，数额较大，管理较混乱，且大多存在占用挪用情况，大部分融资性担保机构把收取的客户保证金当作自己可以自由支配的资金，与自有资金混同使用，用于向银行业金融机构缴纳保证金或从事委托贷款、高风险投资等活动，使客户保证金难以发挥应有作用，带来较大风险隐患，对行业发展造成严重负面影响。近期已发生多起融资性担保机构挪用、占用客户保证金引发的风险事件，将客户保证金存放在关联企业，作为账外资金用于高息放贷或投资，给担保客户带来巨额损失。因此，联席会议在研究分析客户保证金收取及管理存在的主要问题和风险的基础上，起草并出台了《关于规范融资性担保机构客户担保保证金管理的通知》（以下简称《通知》）。
《通知》的出台，旨在明确客户保证金并非融资性担保机构的自有资金，而是担保客户提供的一种反担保措施，因此不能与融资性担保机构的自有资金混同使用，只能用于合同约定的违约代偿；在此基础上，提出了专户管理、信息报送、强化监管、违规不得享受扶持等一系列规范管理要求，从制度上消除客户保证金被挪用的风险隐患，确保客户保证金发挥应有作用。同时，《通知》鼓励融资性担保机构通过提高自身风险管控能力、加强反担保抵（质）押物管理等方式实现对风险的有效控制，努力做到不收或少收客户保证金，切实降低中小微企业融资成本，促进融资性担保机构规范发展，更好地发挥支持中小微企业发展的作用。
七、目前非融资性担保机构的总体情况及对行业发展的影响？ 答：目前我国担保机构按业务性质分为融资性担保机构和非融资性担保机构，融资性担保机构已经纳入监管体系，由各地人民政府确定的部门审批和监管，主要经营融资性担保业务，兼营非融资性担保、再担保等业务。非融资性担保机构目前没有纳入监管体系，只要符合《公司法》等相关规定，直接进行工商注册登记或其他注册登记即可成立。据统计，截止2011年末，全国共登记非融资性担保机构约1.38万户，除少数专业从事非融资性担保业务的机构，主要经营工程履约担保、投标担保、诉讼保全担保等担保业务外，其余大部分非融资性担保机构打着“担保”旗号不经营担保业务，主要从事民间借贷等活动，形成的风险隐患和负面影响较大，给融资性担保行业带来了声誉风险，对融资性担保机构也有不良的示范作用，影响了融资性担保机构的正常经营和健康发展。
点击咨询 