培训费用报销制度Microsoft Word 文档

第一篇：培训费用报销制度Microsoft Word 文档

培训费用报销制度

1.总经理必须根据公司的每月5日前财务部报的《员工培训费用预算表》，合理按排员工培训和学习，违者罚总经理500元。

2.由培训本人填写《培训申请书》递交到部门主管签字同意后、递交到集团行政采供部，审核签字同意后递交总经理，总经理根据《员工培训费用预算表》审核，同意签字后递交财务部报备。本着谁签字谁负责的原则，违者罚500元.3.有借款的就填写《借款申请单》递交到部门主管签字同意后，递交到总经理总经理根据《员工培训费用预算表》审核，同意签字后递交成本会计初审，同意后递交财务主管审核，同意后递交到董事长审批，同意后递交到出纳付款。本着谁签字谁负责的原则，违者罚500元.4.培训到省外：报销往返飞机票，培训费己含有住宿费的只报培训费，未含有住宿费的，每天补助150元.5.培训在省内：报销往返汽车或火车票，培训费己含有住宿费的只报培训费，未含有住宿费的，每天补助100元

6.学习培训期间打的、公交车费，生活费，接待费一律不报销。

7.学习培训结束后无特殊原因（如飞机误点或飞机延期，电话报备财务部）必须返程，由于自身原因逗留在外，一律不报销。

8.经办人持《培训申请单》和《费用报销单》递交部门主管签字同意后、递交到集团行政采供部，审核签字同意后递交总经理，总经理根据《员工培训费用预算表》审核，同意后递交成本会计初审，同意后递交财务主管审核，同意后递交到董事长审批，同意后递交到出纳付款。本着谁签字谁负责的原则，违者罚500元.9.成本会计必须核销预算内的经费，核实发票日期，金额是否正确，发票是否是税务局正规发票，违者罚成本会计500元

10.以上未按制度审批的，部门主管罚500元，采供部主管罚500元，成本会计罚500元，财务主管罚1000元，总经理罚1000元。

11.不在《培训费用预算表》范围内的由当事人承担。

本规定解释权归财务部，本规定自董事长审批下发之日起执行

财务部2013.10.08

第二篇：员工培训费用报销制度

学习、培训经费报销制度

1．各单位必须根据本单位的经费、工作情况合理安排人员的培训、学习。

2．凡需参加培训、学习的人员事先必须经本单位领导的同意后方可报名参加，未经本单位领导同意的，其有关费用不予报销。

3．为了既能保证机关人员的正常学习、业务培训的需要，又能保证学习经费的合理使用，必须建立学习费个人合理负担制度。

4．各类短期性、临时性的业务培训费用按实报支，各类学历性的学习培训费（含各类党校函授、成人高校函授、脱产学历学习），个人负担（含报名费、考前培训费、学费、毕业费、论文答辩费等）30%，各类技术等级培训费（含工人技术等级培训、计算机等级培训），个人负担20%；职称报名、培训、考试费，个人负担15%。

5．除临时性的业务培训外，所有各项职称培训、学历培训、技术等级培训的各项费用平时不报销，待学业结束取得毕业证书或技术等级证书凭证根据规定的报销比例报销，中途结束学业或未取得有关证书的其费用不予报销。

6．补考费、学习期间的考察费、到主考学校参加考试或面授的差旅费不予报销。

7．2000年6月30日前的有关学习费用按实报支，6月30日后的费用按上述规定报销。

第三篇：费用报销制度

费用报销制度

为了加强对费用、支出报销的管理和便于XXX公司营销总部（以下简称总部）成本费用的核算以及其他财务工作的开展，根据国家有关财务法规的规定及总部有关财务规章制度的要求，结合营销总部的实际经营情况制定本制度。

第一章总则

第一条日常费用审批及报销流程

日常费用是指日常经营活动中发生的各种销售经费和专项促销费用。各项费用开支，必须经部门经理和财务审核后，报总监批准，并按以下流程办理报销：部门负责人的各类费用，不得以下一级的名义报销。

总监外出时要书面通知财务部，授权代理人行使指定时间内批准权。事后由财务部报总监审阅。

第二条费用的报销期限（每个月30日总部统一出报销）

现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：总部人员一周内报销，外地销售人员于每月十号前报销。

差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”.总部人员出差回来后一周内报销,外地人员于每月十号前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至上月末）交回总部核销。每次核销都必须附 “差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每月只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。

通信补助报销：以实报实销限额制报销。按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。统一填制“费用报销单”于每月十日前连同当月报销单据交回总部报销。每次报销都必须附话费清单及正规的发票，若不能提供者则不给予报销。

第四条原始凭证有效性的规定。

（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：

税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；

财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；

（2）经办人员取得的合法凭证时，应按以下要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销：

“客户名称”栏：统一填写“XXX公司营销部”；

“品名规格”栏：按实际情况分项目填写，在具备销售、提供劳务单位开具的购货 或支出清单的情况下，可合并填写，其他必须有明细清单；

“金额”栏：小写前以“￥”封头，大写金额合计栏前以“币”或“”封头，尾数为“0”时以“零”填充。

开票人：填写具体完整的开票人姓名；

发票印鉴：加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见； 票面痕迹：发票不得有任何的涂改、伪造。

（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，除特殊情况外，否则不予报销。

（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。劳务支出不应

取得商业零售发票，商业采购不应取得服务发票，即支出费用要有相对应的发票和项目。

第五条本制度分总则、销售经费、专项促销费用、附则共五章十五条。

第二章销 售 经 费

第六条招待费用审批制度

招待费用指接待用餐、赠送礼品、交际应酬所发生的各项费用。为了公司业务开展顺利，各部门在预算范围内可根据具体情况安排接待用餐或赠送礼品。所有赠送礼品必须事先上报总监批准，并计入相关部门负责人的招待费用限额。礼品发票必须附礼品清单。每月累计报销的招待费，要在其发票的背面注明：所招待部门、招待的原因及金额等，没有注明的不予报销。每次招待用餐的标准，必须经总监书面批准；若情况特殊可以先电话请示，二天之内将书面文件补充上交总部。逾期不补不予报销相关招待费。招待费的报销期限范围为上月1日至上月末，每月报销一次。

第七条差旅费报销制度

差旅费指因公外出办事所发生的机票、车船费、住宿费等。差旅费报销必须填制“差旅费报销单”销售人员每月填制“销售人员工作线路及费用明细表”（以下简称“工作线路表”）交财务，用于报销时作核实用，并作为人事考勤记录，报销单据与“工作线路表”不符的费用不予报销，且不允许同一日费用分次报销。

（1）市内交通费的报销原则

市内外出办事应乘坐公共汽车，写明工作线路及时间，车票后注明车次及起始地点、乘车时间，如有特殊情况发生出租车费，报销时需在车票后注明事由、起止地点和日期，并有上一级经理签名确认。每月填列“差旅费报销单”,按下列限额标准报销。

限额标准：

分公司经理800元/月

区域销售经理600元/月

省级经理500元/月

城市经理300元/月

业务代表100元/月

自备摩托车的每月可参照按相应级别的标准报销油料费，报销时在报销单上注明每天工作线路，注明摩托车牌，否则不予报销。

（2）外地出差差旅费报销原则

出差时，应先做好相关行程路线安排，并填写出差申请单及费用预算向总监申请，确认后总部备案，出差归来报销时，必须有出差申请单附在差旅费报销单后面方能报销。省内出差只报销省内长途客运车票，如乘坐火车者，只报销火车硬坐车票；省外出差只报销火车硬卧或汽车车票。

住宿费报销：

必须凭住宿发票报销，并注明住宿起止日期、天数、人数、单价（如发票上无此项目，应在发票背面注明），否则不予报销。住宿限额为120元/天。各业务人员如在设有驻点地出差，均在驻点解决住宿，如有特别情况需提交书面报告请示总监，报销时需附上书面报告； 业务人员如需超过7天在无驻点地区出差，应尽量控制住宿费用，以包月的形式住宿招待所，并将包月费用控制在200元/月以内；

各人员（同一性别）如在同一地点出差，必须两人一间房间，且报销时须在发票背面注明同住人姓名，否则不予报销。

各业务人员因工作需要回总部期间，统一在华侨大厦爱华宾馆住宿，不得自行住宿其它宾馆

/酒店，否则费用不可报销。

（3）差旅费报销的其他规定

出差期间与业务无关的支出不予报销。如个人亲朋宴请，娱乐送礼，桑拿按摩，游览观光，洗衣购物等。

省内城市之间出差可乘坐汽车、火车硬座或公司自有车辆。出差期间要求由公司内部驻点解决住宿（公司有驻点的地方）。

出差期间发生的复印打字邮费等零星费用作为办公费用凭发票报销。

第八条办公费报销制度

办公费指日常办公耗用的电脑耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓、磁盘等）、办公文具（如笔、计算器、文件夹、便笺等）、邮寄费、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费。

办公费的报销必须在不超过营销总部行政部批准的预算内报销。办公用品的购买由专职的行政人员负责，并经总监批准后在指定的商店购买，如有变更，必须通知财务部备案。办公用品采购必须附采购物品清单。

第九条电话费的报销制度

电话费主要为移动电话费。

移动电话费的报销按电信部门出具的发票。话费清单，根据报销月份所发生的实际话费报销。除特殊情况外不允许用购买充值卡的定额发票和凭电信部门出具的预存话费发票报销（业务代表除外）。移动电话费的报销必须按月执行，不能跨月。

移动电话费的报销限额如下：

分公司经理1000元/月

区域销售经理800元/月

省区经理600元/月

城市经理400元/月

业务代表100元/月

第三章专项促销费用

第十条专项促销费用指进场费、堆头费、广宣品费用、铺市费用、专项促销活动中发生的促销人员工资和促销杂费等。

（1）专项促销费用属于专款专用，促销期内使用和核销。

（2）专项促销费用支出前须做费用预算报营销总监批准。

（3）专项费用报销必须附费用预算活动总结并对明细费用进行分项编制费用报销汇总表。广宣品费用报销必须附合同及入库单；进场费和堆头费报销时必须附协议及审批文件；专项促销活动费用报销必须附活动总结。

第十一条进场费用的核销

1、经过总部审批的进场费用审批表；

2、商场正规的费用单据；

3、商场新品进场的订货单、送货验收单；

第四章处罚条例

第十二条违反报销制度处罚条例

为了很好的贯彻报销制度的实施，避免违规现象的出现，使报销人自觉的遵守本制度，特制定本条例。

此条例除规定报销人违反报销制度应接受的处罚外，还规定管理者所应承担的责任，处罚规定针对出现的违规现象进行经济处罚和行政处分，即时发生即时处罚。除了违反本制度的票据不予报销外，同时处以相关人员一定的经济处罚，其经济处罚标准以违规票面金额为基数乘以一定比例（具体细则见“违反报销制度处罚条例”表），报销人员和各级审批人员按比例承担责任。

第五章附则

第十三条报销单据的填写与粘贴

差旅费报销单：包括机票、车船费、住宿费、市内交通费。需附“出差申请单”及杂支（如订票费、保险费、机场建设费等）的报销填写此单；

费用报销单：包括办公费用（如复印费、传真费、快递费等）、招待费（需附“招待申请”）、市场销售费用的报销填写此单；

单据粘贴以“销售人员工作线路及费用明细表”为依据按序分类粘贴，且必须整齐规范，原始单据清晰可见，粘贴范围不超出报销单封面。

 单据的填写必须用墨水笔或签字笔填写。

原始单据必须与报销的费用内容相匹配，不允许用“甲单据”报销“乙费用”。 凡不符合报销制度的单据一经发现，按照规定处以经济处罚和行政处分。

第十四条如发生本制度中未列明的费用，各部门可根据实际需要以书面形式上报营销总监审批后方可执行。

第十五条本制度所发生的费用限额必须当月使用，不能累计。费用必须当月报销（以开票日期为准），不得跨月。

第十六条本制度由总部财务执行并解释。

第四篇：费用报销制度

费用报销制度

1.办公用品的报销：要由使用部门申请，由行政部统一定期购买，手续参照采购制度。2快递费：由各部门快递资料自己填写快递单后，交前台文员统一委托同一快递公司速递，快递费实行月结报销，凭《发票》及《快递清单》报销。3.差旅费：员工出差需事先填写《出差申请单》，经部门经理进行签名证明, 出差人员填写《借支单》，经总经理核准，办理借支现金。员工出差回来凭报销单冲减借支单。

4.应酬费报销：业务人员对外发生的交际应酬费，应事先填写《招待客人申请单》，经部门经理及总经理批准后方可进行。

5.交通费用：凡公司人员因公外出，一般坐公交通工具，凭车费报销，特殊情况需要坐出租车的，要先申请。.报销手续：必须经部门经理、会计审批、呈总经理核准才能报销。

7.原始票据粘贴：必须按交通费、住宿费、招待费（餐费）、汽油费、路桥费、汽车维修费、办公用品费、快递费等费用发票都要分门别类粘贴，不能混合粘贴。

8.所有报销单据的填写：要一律用黑色签字笔填写，否则视作无效票据

总之对不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，报销人重新整理才可报销。此制度是经公司董事会研究决定，由宣布即日实施。

广州市伟昌实验设备有限公司

2011-8-15

第五篇：费用报销制度

公司费用报销管理制度

第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。

第三条：本制度适用公司各部门。第四条：原始凭证有效性的规定

1、报销人应取得真实合法的原始凭证

（1）、有效发票需要印有两个章：国家或地方税务局专用章或发票专用章，如少发票无效。（2）、财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

（3）、邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；

2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。

3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（单笔总额不超过100元）；对于既没发票，也没收据的，一律不予报销； 第五条：借款标准及流程

1、员工因公（因私一律不予借支）需要借款，一般不超过其1个月工资总额，超过时须有公司担保人（未特别指明担保人时，现金借款单上的部门负责人为默认的担保人，借款人未能偿还借款，由担保人承担连带还款责任）；

2、试用期员工原则上不允许借款，确需借款的由主管领导担保，方能办理手续，若借款人未能偿还借款，主管领导应负连带责任。

3、员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经有效批准后到财务部领取现金；在原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借。

4、员工完结事务后，在报销时扣回借款，交回剩余现金。因特殊原因当时不能扣回借款或交回现金的，在本月发放工资时扣回。

5、单笔借支或报销金额超过3000元。

6、借款流程：

（1）、借款人填写借款单

（2）、报销凭证部门负责人审批；（3）、财务负责人审批或会计主管审核；（4）、总经理审批

（5）、借款人领款签字出纳审核并付款 第六条：费用报销单填写及票据粘贴要求

1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；

2、业务员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；

3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；

4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；

5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，或按项目分类粘贴在一起；

6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；

7、报销单据一律用钢笔、中性笔或签字笔填写；

8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。

9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；

10、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认；

11、收据与发票不得粘贴在一起。第七条：费用报销基本流程：

（1）、业务发生人取得单据正确填写并且粘贴；（2）、部门主管初审业务的真实合理；

（3）、财务审核发票及单据是否合格及个别是否超预算；（4）、审核后的单据交由行政部统一送总经理签字；（5）、总经理审批签字；（6）、取报销款项。

第八条：报销时间的具体规定

1、为了提高费用报销工作效率，每周三下午为各部门报销时间，各部门可提前做好准备。

2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视自动放弃。第九条：差旅费报销

1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。

2、出差补贴及标准

（1）、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。

（2）、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。（3）、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。（4）、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。

（5）、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理批准后方可乘坐飞机。

（6）、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。（7）、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准，异性两人出差可分别享受每人一个标准间住宿标准。

（8）出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地点、到达时间、报销金额），同时注明有无住宿费，贴上住宿票费用，包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。

（9）、报销差旅费必须在回公司7天内办理报销手续，缴还预支差旅费，否则作为挪用公款处理。

第十条：费用审批管理

1、公司所有货币资金收付审批权限属公司总经理。

2、总经理外出时可以指定授权人（或电话授权），经公司财务负责人审核后予以支付，对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付，总经理回来后要立即补办审批手续。

3、审批人应当根据上述货币资金授权批准权限的规定，严格在授权范围内进行审批，不得超越审批范围。

4、货币资金支付的批准方式为书面形式。

5、公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处，并对由此引起的不良后果负连带责任。

6、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额1—5倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。

7、审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额10%--50%的罚款。

8、因审核过失造成借款人未在规定期间内报帐冲销借款，或者无法从工资扣回逾期借款者，经办责任人（含：各级审批人）应承担不低于流失款总额50%的经济责任。按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还。

9、财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核并经总经理审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回 第十一条：办公用费用管理

1、办公费用包括印刷各种帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等费用。各部门总监对所属单位发生的办公费负责，经营管理部对整个公司发生的办公费用负有监管和控制责任。

2、办公用品采购和印刷各种帐表等由行政负责采购、印刷。

3、各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行制定格式，按规定报部门领导审批后，由行政部统一安排广告公司印制。

4、各部门所需办公用品，在每月5号前编写“办公用品计划书”，经部门和公司领导审批后交由行政统一采购；

5、各部门所需购置的办公用品，统一到行政部领用，并办理领用登记，同时记入部门费用；

6、办公用品只能用于办公，不得移作他用或私用。

7、个人领用的办公用品、工刃量具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作变动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。

8、公司办公费用报销必须严格按公司费用审批程序执行，对各部门的特殊大额办公费用计划需要提前提交申请。

报销人并向报销人说明退回理由。

10、出纳收到报销单后应检查部门负责人、公司总经理、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。第十二条：业务招待费管理

1、招待费包括因公请客的餐费、礼品费、旅游费、赠送商品、赠送返利卡开支等。

2、各部门因公招待必须事先申请总监批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。参与招待活动的人员中（总经理除外），以最高级别的人员为报销申请人，不得指定下级人员提出申请并自已审批报销。

3、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。

4、其它非公招待客人一律个人承担。第十一条：交通费

1、市内办理业务人员原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况下需要乘坐出租车的，必须事先取得部门经理的批准,报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。

2、业务员自驾车因公外出办事，公司承担加油费及过桥费用等因公办事产生的交费。第十三条：配送费用

1、配送费用包括：送货车辆的通行费、停车费、燃料费等；雇佣人力车、机动车费用；雇佣搬运工人工费用以及其他有关仓储支出等。

2、由于配送费用受销售情况影响较大，应提高效率，毕免重复发生等人为过失，有效降低配送费用。

3、长期合作的运输公司应签订合同，预收一定数量的押金，并交公司财务部备案。

4、快递费用运费报销，附“配送费用明细表”、“送货单”和费用报销单，同时提供相应有效票据。

5、计划物流因工作确需雇佣搬运工的以及其他有关费用支出，按公司费用审批程序执行。

6、配送费用应与收到代理的运费相核对，每月由财务出具一份核对报表。第十四条：培训费

1、培训费用由网络技术部统一进行预算、统一管理、统一安排。

2、大型网络直播每周一、三、四、日进行，直播结束后网络技术部相关负责人统计出参与直播的群数及计算费用，报送总经理，总经理审批后方可付款送一份至财务部门。

3、小型培训会议费用在网络技术部的备用金中支出，每月份统计费用报表及后附明细。

4、培训费用应严格按照计划在申请范围内使用。第十五条：会议费

1、因工作需要参加各种会议的，应写申请报告，详细注明会议性质、内容、目的、会议地点、参会人数、会议天数及所需经费，后附“会议邀请函”，经部门负责人核实、总经理签字后方可前往，会议结束后应及时到财务部办理报销手续。

2、参会人员应严格控制费用开支，不得无故超支和浪费资源，厉行节约，反对铺张浪费；

3、会议结束后7日内按规定办理费用报销手续，报销单据后附经审批的申请报告。第十六条：仓库、办公室租赁费、水电费、社保等固定费用，由行政部根据真实合法单据申请报销。

第十七条：未涉及的其它事项发生的费用，根据实际情况，由经营部门上报总经理酌情处理。第十八条：本制度从宣布之日起生效，解释和修改权属财务部。

第十九条：各部门可根据自身实际情况在公司制度的框架内，合理安排本部门的各项费用需求及计划。