中铝宁夏能源集团王洼煤业有限公司内控体系建设访谈[大全5篇]

第一篇：中铝宁夏能源集团王洼煤业有限公司内控体系建设访谈

中铝宁夏能源集团王洼煤业有限公司内

控体系建设访谈

物资供应管理在煤炭生产建设中占据重要地位，作为煤炭企业管理的重要单位。如何贯彻落实，更好执行内控制度，有效防范物资采购供应风险，提升物资管理专业水平，是摆在我们面前的首要任务。面对目前物资供应管理提出的新标准，严要求及及降本减费目标，我们必须从优化物资采购供应管理，规范物资采购行为，建立分级制衡，过程控制，高效运行的业务监督机制。

一、物资供应部门的主要职责

物资供应部门的主要职责是在煤公司的统一领导下，在经营主管矿长的领导下，负责经营投资改造、基本建设的物资采购。供应计划的编制，以及物资采购、贮存、供应、管理、核算等相关业务。

1.负责组织落实上级公司物资采购、供应的管理规范，制定本企业物资供应管理制度并贯彻落实，组织执行。

2.负责物资的分类及储存管理，统计部门物资领用消耗，制定企业物资计划价格。

3.负责组织物资供应市场供应状况的调查，价格变动情况的分析，进行物资供应厂商的资质（生产资格、生产技术水平、履约能力、资质等级、质量保证体系）等的调整、考察论证、建立良好的物资供应网络。

4.负责物资库存、消耗动态、使用情况统计分析，编制物资采购计划，组织物资的采购、储存、供应保障。

5.组织制定并执行物资采购的比质比价管理办法负责组织设备、大宗材料物资的供应厂商的确定，并进行物资使用状况监督分析。督促供应商严格履行合同。

6.负责组织物资供应的动态管理，建立物资供应台账编制物资采购、库存、领用、消耗动态报表，对当月单项材料消耗进行统计分析。

7.负责过时、变质、失效物资的报废统计和办理报废手续，负责废旧物资的回收、利用、保管、处理。

8.负责制定物资定期盘点制度，组织库存物资的帐、卡、物的核对，编制物资盘点报表。

9.负责完成上级领导交办的工作及协助有关部室完成与职能相关的工作。

二、本部门岗位设置基本情况及岗位职责

物资供应部门作为企业生产管理部门的重要部门，除设立管理人员外，主要设置的岗位有：计划员岗位、统计核算员岗位、采购员岗位、合同管理员岗位、仓库管理员岗位及民爆器材仓库保管员岗位。

（一）管理人员主要职责

1.负责组织落实上级公司物资采购，供应的管理规定，制定企业物资供应管理制度并贯彻落实，组织执行。

2.负责物资的分类及储存管理，组织编制物资储备、消耗定额、制定企业物资计划价格。

3.组织进行物资供应市场的供应状况、价格变动情况的调查、分析，进行物资供应厂商的资质审查、考察、论证，建立良好的物资供应网络。

4.负责物资库存、消耗动态、使用情况的统计分析。编制编制物资采购计划，组织物资的采购、储存、供应保障。5.组织制定并执行物资采购的比质比价管理办法，负责组织设备、大宗材料物资供应厂商的确定，并督促合同的履行。6.负责组织供应物资的动态管理，建立物资供应台账，组织编制物资采购、库存、领用、消耗动态报表，并进行物资使用状况分析。

7.负责过时、变质、失效物资的报废统计和办理报废手续，负责废旧物资的回收、利用、保管、处理。

8.负责完成上级领导交办的工作及协助有关部室完成与职能相关的工作。

（二）计划员职责

1.根据生产、基建、技改等项目安排及基层单位申请计划，平衡库存，编制好物资的年、季、月采购计划。

2.汇总基层单位、部室申请计划，认真审核物资申请计划，与采购员一起参与市场调查，根据物资价格走势，了解供货厂商信息，推荐进货渠道。

3.建立供货厂商的供货档案，做好择优采购的各项基础工作，做到分清主次，统筹兼顾，有效使用采购资金。4.经常掌握物资动向，加强物资消耗跟踪管理。

5.负责对仓库保管员的业务指导工作，协助仓库保管员对物资验收、调整货位、搞好仓库管理。

6.协助仓库保管员做好每半年一次的物资盘点，协助领导做好仓库之间的评比工作。

7.登记好所分管物资的台账，做好物资内部调剂，加强物资综合利用和回收利用，搞好物资资料整理。

（三）统计核算员职责

1.按国家和上级主管部门规定及时、准确、全面系统上报各种物资统计报表及统计分析资料。

2.建立物资统计网，健全原始记录，统计台账齐全。3.按上级主管部门上报时间将上月库存资金动态月报表汇总上报主管及部门领导，财务等。

4.按月对原始数据进行整理收集，编制原材料、消耗价格调整表，编制原材料收支与库存明细表，统计汇总各部门材料消耗情况。

5.对采购物资进行统计，对比材料及同类供货商的价格。6.对废旧材料的回收、利用进行统计，对各单位收旧利废材料进行成本冲减、核算。

（四）采购员职责

1.采购员必须做到按计划采购，采购物资必须本着“就近、就优、就廉”的原则，进行择优比价采购。

2.采购物资时必须充分考虑采购综合成本，用好采购资金。采购员应积极掌握调查市场，搜集物资信息，为施行择优采购提供依据。

3.采购员应充分了解各种供货商信息，做到所采购物资型号规格清楚，数量准确，物资来源明确。

4.应经常深入生产单位了解所采购回来的物资使用情况，做好回访工作。保证采购物资的充分利用。

5.采购员应本着谁承办谁负责的原则，对物资采购票据进行妥善保管，每月及时结算报账。

（五）仓库管理员职责

1.负责管理进出库存货物，如货物核对、物料码放。2.负责核对货物入库统汇，清点入库货物，与送货员办理交接手续。

3.安排货物的存放地点，登记保管台账和货位编号。4.按照采购计划进行调整，控制库存数量，及时进货。5.填制、报送各种商品单据，定期盘库，商报盘库数据。6.做好入库和出库的验收工作，使帐、卡、物相符。7.抓好仓库的安全管理工作和完成领导交办的其它工作。

（六）民爆物品管理职责

1.民爆物品到库后，必须按到货凭证或清单及时验收，核对实物质量、数量、并填单入账、上卡。2.保证民爆物品库房的整洁，通风良好，防潮、防霉、无杂物。

3.民爆物品的发放必须严格按计划部门填写的用途、数量、规格进行登记发放，做到手续齐全，资料完整，交接清楚。4.坚持做到先进先发，后经后发，严禁超储，做到帐卡一致，对未用完退回的民爆物品必须认真填写退库登记。5.仓库保管员必须认真填好交接班记录。防火防盗，离库上锁，禁止无关人员入库。

（七）合同管理员职责

1.对各种物资采购合同进行编制，整理登记，准确录入信息。2.及时掌握履行、变更、终止情况，并与相关部门沟通，确保公司利益不受损失。

3.按月对物资采购合同进行编号，统计分析，提出意见。4.科学、规范管理合同档案，保证查阅方便，保证档案管理的机密性。

5.掌握国家法律法规，掌握公司合同管理制度，维护企业利益，对合同管理定期向部门负责人汇报。

部门负责的所有业务流程及介绍

业务流程

一、物资供应部门管理业务流程

1、每周五组织物资管理部门负责人对本周物资供应及管理中存在的问题协调，安排下周管理工作。

2、检查，监督个矿主管，副经理对本单位物资供应的管理情况。

3、检查，监督物资采购程序，出入库手续和报表的管理上报工作。

4、进行市场调研，掌握物资采购价格，质量等，提供相关采购信息。

二、供应部书记业务流程

1、检查，监督个矿供应部门办公室，管辖厂区的卫生情况。

2、检查，监督个矿供应部门干部职工的出勤情况。

3、每周组织职工进行思想教育及政治理论学习，组织相关业务人员的业务培训学习。

4、定期组织党员干部学习，组织工会和共青团学习。

三、计划员业务流程

1、根据生产计划和基层单位报送的物资计划申请进行汇总，平衡库存情况，编制材料采购计划。

2、按照材料的种类进行分类统计，下发个库房进行库存对比，确定计划采购数量。

3、通知相关单位主管领导级物资采购人员召开计划平衡会，进一步核实计划物资的数量及实用性，进行汇总统计。

4、计划平衡会后的计划再次汇总，上报公司计划会通过，领导签字后下发相关部门。

四、统计员业务流程：

1、将个矿每天领料开具的料单根据用途和种类进行分类。

2、和单位材料员对领用材料消耗和储备量对比统计，做到日清月结。

3、每周五对本周材料消耗进行稽核，确定自控和矿控明细。

4、按规定时间和个矿生产计划科进行每月材料消耗对比分析，统计本月各单位材料消耗报表，上报财务和计划部门。

5、统计供应部门本月出入库材料金额及明细，核对库存物资增减情况，确保计划采购的准确性。

6、核对个矿各连队对废旧材料物资的回收利用情况，进行各连队材料成本冲减和考核。

五、采购员业务流程：

1、根据计划部门提供的采购计划进行审核确认。

2、进行市场调查，掌握供货商信息，进行询价比价。

3、经采购部经理和主管领导审批，确定供货商和采购材料明细。

4、签订采购合同，复印后将原始合同管理存档。

5、根据发出物资采购订单，进行物资拉运和调运，负责和库管员对物资的交接入库。

六、仓库管理员业务流程

1、仓库管理员根据可管理库房种类对供货商发送的货物亲自核对数量，规格型号，进行入库台帐建立。

2、对入库的物资归类码放，记账建卡，确保货物明细。

3、根据各联队的材料领用审批单的材料出库领用单据进行材料出库领用，从账卡上下账。

4、对各联队回收的材料按指定位置归类码放，建立废旧物资台帐，5、处理报废，失效物资台帐，及时上报计划部和财务部进行处理。

七、合同管理员业务流程

1、将采购员送达的物资采购合同草本填写合同审批单

2、合同员进行合同文本审核，进行合同编号登记。

3、提交由采购部门领导审核合同内容并进行签字。

4、签订好的合同加盖合同专用章送相关各部室。

5、签好的合同一份送供货商，另外一份存档，建立合同台帐。

八、民爆用品管理业务流程

1、根据拉运民爆物品明细清单逐一清点数量入库，逐一进行登记编号，分别储存在不同的库房。

2、入库后按先后次序码放，先进先出，后进后出，上架码放，注意受潮。

3、库管员根据使用单位爆破员开具的领药单，凭爆破证领药，逐一登记签字。

4、未用完的药管交回后及时入库，数量进行退库等级编号，保证账卡相符。

5、保持库房内的整洁，无杂物，经常经行巡查，保证安全。

部门所负责业务可能发生的主要风险

一、供应经历的主要风险

1.合同审查不严，造成供应商和需方矛盾，引起经济纠纷。2.市场信息调研不准确，不及时，供应商选择错误，造成物资采购质量和价格出现问题。

3.对库存物资掌握不准确，造成重复采购，物资积压。4.对各部门管理不到位，造成公司管理混乱。

二、供应书记的业务风险

1.职工思想教育不到位，造成职工思想意识淡薄，工作态度不端正，影响正常工作。

2.环境卫生及厂区文明生产检查不到，造成厂区混乱、外部形象差。

3.党员、干部思想教育不到位，造成党员、干部思想落后。

三、计划员业务风险

1.对基层科队报送的计划整理不及时，编制计划不及时到位，造成物资采购迟缓，影响正常生产。

2.计划不准确，库存平衡不到位，造成重复采购，库存增加。3.计划分类混乱，信息不准，造成采购混乱，选择供应商困难。4.计划统计不及时，造成计划会推迟，影响企业正常业务推进。

四、统计员业务风险

1.物资单位、价格、种类统计不准确，造成与计划部、财务部无法核对数据。2.对各单位领用材料统计不准确，无法进行月度成本核算。3.对库存物资统计不准，造成计划失真，无法为采购提供准确数据。

4.对回收材料统计不准确及时，影响科队下月材料定额制度和核算。

五、采购员业务风险

1.对计划员提供的计划掌握不透，造成供应商选择错误。2.市场调研不够，信息掌握不准，造成采购价格偏高，质量差、影响生产，给企业造成损失。

3.采购审批手续不全，造成采购混乱，采购物资利用率低。4.采购合同签订不及时，不详细，造成采购经济纠纷。

六、仓库管理员业务风险

1.对所管理物资名称不掌握，造成物资入库混乱。

2.对库房物资数量、规格型号、种类不清楚，造成帐、卡、物不准，库存物资统计失真。

3.不严格按物资出入库手续办理，造成材料消耗，统计不准，数据失真。

4.物资码放混乱，造成库存物资无法统计，采购计划不准，出现重复采购。

5.回收物资管理不到位，造成废旧物资利用率低，成本增加。

七、合同管理员业务风险

1.不及时签订审批合同，造成供应商无法供货，影响生产。2.合同条款不清楚，造成合同无法执行。

3.合同编号不清楚，归档不及时，造成合同混乱，查找不便。

八、民爆物品库管业务风险：

1.入库登记不及时、不准确，造成民爆物品库存混乱。2.库存物资码放不整齐，造成出库混乱，容易受潮、失效、报废。

3.不按制度领药，签字不全，造成领药混乱，药物流失，存在重大安全风险。

4.退库药物登记不清，造成重复领药，药物容易流失。5.不经常检查库房，整理库房，造成药物码放混乱，杂物多，容易受潮发热，存在危险。

针对部门业务风险目前的管控措施

一、供应管理的管控与防范措施

1.建立完善的供应商档案，根据完善、完整的供应商资料，随时掌握市场动态，严格执行公司物资采购制度。

2.严格杜绝采购程序的不合理规程，严格按计划采购，杜绝先付款后提货的情况。

3.严格审批采购合同，检查、监督物资采购运营过程，杜绝造成不要的经济损失。

二、供应书记的管控措施

1.不断加强对职工的思想教育工作，建立健全的公司内务管理制度。提高职工业务技能，为企业的正常生产做好后勤保障工作。

2.严格执行煤业公司及物资供应公司内部管理制度，加强劳动纪律，搞好文明生产。

3.加强党员干部作风建设，培养积极向上的职工队伍。

三、计划员管控措施

1.严格执行煤业公司及物资供应公司计划管理制度，及时准确地收集各连队报送的材料采购申请表样。分类编制采购计划。2.经常性地和库管员沟通，掌握库存情况，尽可能做到不重复计划。

3.严格计划流程，及时组织各计划会的召开，为准确及时采购做好准备。

四、统计员风险管控措施

1.严格执行煤业公司统计管理制度定期收集各科队的材料单据，从数量、规格、种类等进行认真分类统计。与主管部门进行数据核对，做到准确无误。

2.及时准确统计回收废旧材料和修旧利废的数量，做到材料消耗费用的冲减，为计划定额提供依据。

3.及时准确上报统计数据，为计划、财务的账务核算提供依据。

五、采购员风险管理措施

1.严格执行公司物资采购管理制度，建立供应商管理台账，及时准确掌握市场信息，为物资采购工作做好依据。

2.及时认真调研市场行情，进行动态分析，准确掌握材料价格，选择好供应商。

3.严格杜绝采购过程中的吃、拿、卡、要等不良风气，做到货比多家，以质定价，择优择廉采购。

4.及时准备详尽的签订采购合同，严格按照合同执行供货和付款。

5.对重付采购、数量和规格不符合要求的物资及时联系退货处理，杜绝物资积压或失效报废。

六、仓库管理员风险管控措施

1.严格执行公司材料管理制度和库房管理制度。做到入库的物资帐、卡、物相符，严禁出现有账无物或有物无帐现象，对所管物资做到不短缺、不损失、不变更。2.验收入库的材料按性质.规格归类码放到指定的安全地点分区码放，做到防盗.防火.防水.防潮等。

3.严格按材料发放管理制度执行，先进的先出，后进的后出。发料必须按当天开的领料审批单当面清点，一次发清。及时在帐上.卡上登记，做到日清月结。

4.对各单位发放的材料要根据当月安排的计划发放，不在计划内或追加手续的不给发放。领用的材料要跟踪使用情况，对容易私用的材料必须实行交旧领新制度，以免材料流失。

5.对废旧物资回收，库管员必须建立完整台账，根据各矿生产计划科下达的回收计划进行实物登记，复用的进行材料冲减，当月进行考核，防止废旧物资流失。

七、合同管理风险管控措施

严格执行物资采购合同签订管理制度，加强物资合同签订程序，从供应商的资质防合同印模，必须规范管理，合同审批要及时，对合同的履行情况要跟踪管理，保证合同的严密性。

八、民炸管理员风险防控措施

1.严格执行民炸物品管理制度，必须持民炸物品上岗证方可上岗。

2.对入库的民炸物品必须建立详细的管理台账，进行编号逐一登记，对无编号或编号不清的不注入库。

3.按照民炸物品的性质分库管理，码放整齐，做到防潮.防腐.防火。周围无杂物，通风良好。4.必须按照领药审批单持卡领药，未带领药卡的不给发药。严禁单人进库领药和一人开库现象，保证人出库锁。

第二篇：中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司

中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司

中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司（简称宁夏能源铝业）是中国电力投资集团公司（简称中电投集团）旗下的二级控股子公司。中电投集团公司是国务院国资委直管的大型国有企业，是全国五大发电集团之一，拥有火电、水电、核电、煤炭、电解铝等产业。

2008年12月26日，由中电投宁夏能源公司和宁夏自治区国资委监管的青铜峡铝业集团有限公司战略重组设立的宁夏能源铝业，全面负责中电投在宁夏项目的投资、建设、发展和生产经营管理。实施战略重组是中电投集团打造宁东产业集群的重要举措，是支撑中电投集团宁东产业集群快速、健康发展的基础，电解铝产业由此进入中电投集团三大主营业务。

宁夏能源铝业借助宁夏资源优势和地域优势，秉承中电投“奉献绿色能源、服务社会公众”的企业精神，深入贯彻落实科学发展观，切实履行国有企业的政治责任、社会责任和经济责任，按照“符合国家西部大开发战略、符合宁夏经济社会发展战略、符合中电投集团发展战略”的原则和公司“煤为基础、电为支撑、铝为核心，产业一体化协同发展”的方针，打造完整的煤-电-铝、煤-电、煤-电-化三条产业链为主的特色产业集群，科学制订战略规划，加快项目开发建设，不断促进产业结构优化升级和资源优势向经济优势转化。几年内，宁夏能源铝业将成为结构布局合理、产业链群完整、环保水平领先、核心竞争力强的一流企业，为中电投集团公司“三步走”战略宁夏区域的实施和地方经济跨越式发展做出积极的贡献。

2010年，在自治区党委政府和集团公司的正确领导和关心支持下，公司党委和经营班子带领全体干部职工，认真贯彻落实科学发展观，紧紧围绕中电投集团公司“保发展目标、抓利润增长、促战略转型”“三大任务”目标，坚定信心、迎难而上、强化措施、狠抓落实，初步形成了以铝电产业链及铝深加工为特色的青铜峡产业基地，以煤电铝、煤电、煤电化产业链并举的宁东产业基地，以新能源产业发展为主的中卫产业基地，全年实现利润2.43亿元，其它各项事业得到长足发展。

第三篇：中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司

中电投宁夏青铜峡能源铝业集团有限公司法律法律风险防范的现状和对策

中电投宁夏能源铝业由原中电投宁夏公司与原青铜峡铝业集团于2008年12月26日战略重组成立，是中国电力投资集团公司（简称中电投集团）的二级控股子公司，负责中电投集团在宁夏的项目投资、建设与开发。自2006年“五五”普法工作开展以来，在自治区国资委和集团公司的领导下，公司紧紧围绕改革发展大局，以增强干部职工法制观念为先导，以提高依法经营管理水平为目标，广泛深入开展法制宣传教育活动，不断加强企业法制工作，全面完成了“五五”普法各项目标任务。特别是战略重组整合三年来，公司高度重视企业法制工作，健全法律工作体系，完善法律工作机构，加强法律人才队伍建设，公司法制工作水平逐步提高，步入自治区国资委监管企业前列。

一、目前企业法律风险防范的现状

（一）机构不全，职能不强，人员专业化水平有待提高。

1、机构尚需健全，职能有待强化。一些企业尚未建立综合法律服务机构；规章、制度不够健全，尚未形成经常性长效工作机制。由于体制上的原因，法律服务人员难以介入合同审查、合同谈判、经营决策、项目论证、工程招投标等重要经营活动，造成各项经济活动缺少法律审查环节，埋下许多经济隐患和经营风险。法律服务机构总体上职能不强，对依法维护企业权益重视不够，规避市场风险的能力较弱；法律工作与其他事务性工作混同，解决经济纠纷及法律问题的力度不大，效率不高。

2、专职法律工作人员较少，专业素养有待提高。许多企业缺少专职法律工作人员，多为兼职，业务能力相对较弱。在当前民事、经济纠纷日益增多的形势下，专职法律工作人员不足，服务质量不高，已成为制约企业发展的瓶颈。一些企业不能及时有效地处理各种诉讼纠纷，往往是小事拖成大事，好事变成坏事。目前，企业法律机构的服务范围涉及到企业改制、合同管理、货款清欠、民事纠纷、对外协调、土地赔偿等诸多方面；由于人员配置不到位，专业素质不强，在法律条文的理解和具体操作上存在不少问题，影响了法律服务工作的广度和深度，没有发挥好从法律上进行“源头把关”的作用。

（二）缺乏法律和契约意识，经济合同纠纷增加。

1、合同法律意识不强，合同行为风险加大。这是当前企业经营比较突出的问题。表现为一些企业的经营管理人员缺乏必要的合同法律知识，在签订和履行合同中存在实体上及程序上的诸多问题，规范化程度不高，在合同标的、文本格式、履行方式等方面存在不少法律漏洞。实践中，有的企业在产品购销活动中，有时不签订正式的书面合同，打白条、开空白合同书；由于合同书内容、条款残缺不全，责任追究无合同依据，这样就给对方以可乘之机，往往授人以柄，难以保证合同目的实现，反而增加了合同风险系数；一旦发生经济纠纷，企业往往只能自食其果。

2、合同审查论证失严，违约责任条款欠缺。当前有的企业签订经济合同，对事先审查、论证、调研工作重视不够，风险意识不强；有的经营人员违规操作，甚至仅凭哥们意气、人情关系就草率签约，导致合同权利、义务设定失误，特别是造成违约责任条款残缺不全。这样一旦对方违约或者钻合同条款的漏洞，就会使自己陷入被动，造成不应有的损失。近年来，一些企业在对外经济交往中，合同纠纷案件呈逐年上升的趋势。

3、合同担保设定违规，违约责任追究困难。企业在市场经济往来中，必然要与其他经济主体发生合同担保关系，有时为担保人，有时为被担保人。企业在签订重要合同时设定担保，可减少风险，保障履约。但如果设定担保时不规范，如担保人无担保能力，担保财产有权利瑕疵等，就会导致担保虚设，一旦发生违约，担保责任无法落实，责任追究困难重重。另外，有的企业在为其它企业提供担保时不够审慎，风险意识不强，有时会陷入被动，代人承担履约责任，却无法向被担保人追偿，造成重大经济损失而无计可施。

二、该企业运营过程中内部法律风险和外部法律风险

内部风险来自于企业所处的内部环境，例如，由于财务管理缺乏必要的法律保障手段致使现金被挪用且追回不能，再如企业对重要技术人员的法律约束机制不完善致使人才流失且不能获得法律上的救济。外部风险是指来源于企业外部环境所产生的风险，是数量最多、最重要的风险，具体体现为国家法律、政策变动引发的商业机会丧失、收入减少等风险，投资风险，合同风险，知识产权风险，产品责任风险，品牌形象风险等。例如，2001年当中国被批准加入WTO后，整个化纤行业，特别是中小化纤公司的前景变得灰暗起来。原因在于，化纤行业具有显著的规模经济、技术经济特点，中国加入WTO就意味着拥有巨大规模和先进技术的韩国、美国的化纤产品将以高质低价的绝对优势入侵国内化纤市场。对化纤企业来说，这是法律环境和竞争环境的变化引发的法律风险。对此，很多企业在中国加入WTO之前却无从或者无心应对，最终纷纷走向关闭、破产之路。对于内部法律风险，除了利用特定的风险制度防范外，还需充分发挥企业文化的作用，加强企业员工之间的横向、纵向沟通，尽可能的满足员工的心理需求，化解矛盾，当然这些工作的实施需要一套切实可行的制度予以支撑。对于外部法律风险，其相应的法律风险防范制度应当与企业的其它管理制度紧密结合，如果没有其他管理制度的支持，企业的法律风险防范机制将不能发挥其应有的作用。可见，法律风险防范渗透于企业的生产经营管理，其制度的制定和实施均有赖于企业各个运营环节的协助。

由于企业性质不同，所处环境迥异，其面临的法律风险的种类和应对之策更是不能一概而论，因此在建立企业的法律风险防范机制之前需要对企业所处的各种经营环境及经营流程、现有管理规定进行缜密梳理，将梳理出的问题融入到防范机制的各个要素中，使法律风险防范机制的运行与企业的整体运营系统保持协调一致。防范机制建立后仍要定期整理、分析企业所处的环境，特别是其中的变化，以便对防范机制作出必要的调整。

三、该企业法律风险的应对策略

（一）健全机构，强化职能，优化人力资源配置。

1、健全法制服务机构，强化法律服务职能。要高度重视企业法制建设，健全法制机构，强化职能，形成综合协调工作机制；努力构筑企业法制的立体化工作网络，外靠法律中介机构，内靠法制机构，把企业经营活动置于法律的监督和保护之下。企业法制部门应当担负起为企业领导决策提供法律依据，做到依法经营，科学决策，积极维护企业的各项权益，努力规避、化解市场风险，为企业经营提供有效的法律保障。

2、优化人力资源组合，充实法制机构人员。法律工作人员的政治素质、业务素质的高低，直接影响着法律服务的质量。因此，在建立、健全法制工作机构时候，要不拘一格，把精通法律、熟悉经营的同志充实进来。加强与政法院校的联系，积极引进法律人才；努力借助外力，聘用法律专家担任企业法律顾问，参与企业经营与决策，防范、降低市场经营风险。

3、重视法律知识教育培训，提高经营人员业务素质。鉴于一些企业经营人员合同法律意识淡薄、业务素质不高的现状，加强法律业务培训是关键一环。当前亟须建立、健全普及性和专业性相结合的培训机制，结合岗位实际需要，对企管部门、供销科、财务科、审计科等重点岗位的工作人员，加大合同法、企业公司法、财税法、担保法、金融法等经济法律知识的培训力度，提高他们的法律业务水平，强化依法营销和市场契约意识。要通过制度化的经济法律知识和营销业务知识专门培训以及人才重组，建设一支精通法律、熟悉业务的专业化经营队伍，建立健全责权利一致的营销责任制度；从而保障企业更好地适应市场，参与竞争，保障合同安全，减少合同风险，维护合同权益。

（二）规范法律服务工作程序，切实维护企业合法权益。

1、完善法律服务工作程序，依法维护企业权益。法制部门必须严格按照法律程序，及时高效地处理各种经济纠纷，切实维护企业的权益。首先，对事关企业重大经济利益的案件，要慎之又慎，统筹兼顾，协调一致。接到案件后，要及时向上级单位汇报，争取支持，深入调查了解案件情况，研究确定法律对策。其次，在处理民事经济纠纷时，应积极主动的请当地政府参与协调、平息，寻求有效的解决办法。最后，协调不成而引发诉讼的，要积极应对，制作法律文书，诉诸法院裁决；诉讼过程中，努力做到有理、有据、有节，妥善处理好各类经济纠纷；对法院判决或裁定要持辩证态度，深入分析，权衡利弊，决定是否申请执行或提起上诉、申诉。例如某企业历时7年最终圆满解决的微山亚龙公司煤炭洗选公司诉我方建筑物损坏索赔一案，即是一个极好的例证。

2、建立重大经营活动法律审查机制，预防、减少企业经营或决策风险。法制部门、公司律师要全面介入经营管理活动，提供优质高效的法律服务，切实把好法律审查关。首先要健全采购、销售机制，预防、降低经营风险。企业法制部门和公司律师全程介入，审查合同等法律文书及法律手续的合法性和规范性，并签署法律意见，并负法律责任，以降低物资成本和项目风险。对于重大工程项目，从方案设计到工程施工、监理，要采用招投标的方式进行，企业法律顾问、公司律师和项目责任人要实行工程项目终身负责制，减少项目失误，提升工程质量。其次，依法加大对外欠款的清理力度，维护企业经济权益。组织由专门法律服务人员参与的追讨债务小组，建立目标责任追究制度，对应收帐款重新梳理分类，对陈帐老帐，采取各种法律手段，通过拍卖划拨、以物折抵、延续债权等方式进行回收。最后，对各项开支行为进行严格审计和法律审查，杜绝违法开支现象；对重大工程建设项目则委托律师事务所和会计师事务所等社会中介机构审计，提高透明度，防止暗箱操作，规范投资行为，提高投资效益。

（三）加强企业合同管理，防范合同陷阱和风险。

1、建立、健全合同审查机构和管理制度，发挥内外部法律服务人员的作用。市场经济就本质而言，就是法制经济和契约经济；合同已经成为市场经济中的重要交易手段。因此，企业要成立合同管理委员会，建立由法制部门全程参与的合同管理职能部门，配备专职合同管理员，各部门设立兼职合同管理人员，形成统一领导，分口负责的合同管理网络体系，使合同管理工作更加规范、科学、合理。要制订严格的合同管理制度，健全合同审查机制，实行合同签约人负责制和重大合同履行报告制度，促进依法审慎签约。合同负责单位、合同承办人要对合同的前期调查、谈判、签约、履行、验收、结算等全过程负责；对履行周期长、标的额大、复杂疑难的重大合同实行计划履行、定期报告制度，及时解决履行过程中出现的问题，维护企业合法权益。要用好法律人才的专业化服务，引入法律中介服务机构参与重大合同项目的审查、论证及谈判；力求合同权利义务明晰，违约责任条款完整，最大可能的降低合同风险，提高合同成功率，维护企业权益。目前有的企业已建立了合同审查委员会和法律咨询机构，设立了专职公司律师或聘请社会律师为常年法律顾问，不仅成功地保障了合同安全，而且在维护合同权益，追究违约责任方面取得显著成效。

2、重视合同证据工作，做好合同公证、鉴证。由于缺乏证据意识，一些企业陷入“有理乏据”的尴尬境地，在经济纠纷中吃尽苦头，造成一些不应有的经济损失。“法律注重证据。”因此，企业法制机构应当重视经济合同文本、凭据的收集、整理、归档工作，做到未雨绸缪，防患于未然。一旦涉及经济纠纷，要及时调查经济往来记录，查阅原始档案，搜集、保全相关证据，提高胜诉的机率。同时，要充分认识合同公证、鉴证的重要作用，对大额合同、重要合同依法进行公证、鉴证，保证经济活动的合法性。建筑安装工程合同要依法经工商行政管理部门鉴证，大宗大额合同，经当地工商行政管理部门或公证机关公证，以防范、避免合同履行风险。

3、正确适用合同担保制度，预防、规避合同项目风险。合同担保制度对保障交易安全以及维护合同权益具有重要意义。企业在经济担保活动中，要严格遵守合同法、担保法的规定，设定担保的内容、程序要符合规范，真正用好合同担保制度，降低合同风险。具体而言，企业要求其他企业提供担保，应审查对方的担保资格以及用来担保的财产权利状况，并在合同中明确担保责任条款，一旦交易对方违约，可依法追究担保责任，实现担保合同权利。企业如果是做担保人或为其他企业提供担保，要依法审慎设定，必要时可要求被担保人提供反担保，以减小合同担保风险，保障经营安全。另外，要用好自己的合同权利，如先诉抗辩权、同时履行抗辩权、不安抗辩权、追诉权、诉讼权等，维护己方利益，实现合同目的。

四、该公司开展的法制宣传教育工作及成就

根据普法规划要求，公司紧紧抓住重点不放松，以点带面，典型引路，把各级领导干部、企业经营管理人员作为“五五”普法重点对象。在领导干部学法方面，通过党委理论学习中心组学法、法制讲座、法律培训、法律知识考试等，加强领导干部学法用法，突出提高依法决策能力。在企业经营管理人员学法方面，重点普及《公司法》、《物权法》、《合同法》、《劳动合同法》等与企业经营管理密切相关的法律法规，突出提高企业经营管理人员依法经营、依法管理的能力。在职工学法方面，健全民主管理制度，加强劳动和社会保障、工会和民主管理相关内容的法律法规的学习，突出提高依法表达利益诉求能力。五年来，公司累计召开普法专项会议19次；举办法律讲座20期、普法学习班197个、普法宣讲员培训班5期；普法参考率达98%，合格率达100%；公司网站、电视、广播、报纸等媒体刊发各类稿件424篇，发放宣传材料7000余份，张贴标语283条，悬挂宣传横幅102条，展出宣传图版93块。2010年7月在全公司范围内举办了“五五”普法大型法律知识竞赛，获得了自治区普法办的高度评价。

公司在做好法制宣传教育工作的同时，注重普治并举，坚持教育和实践相结合、学法与用法相结合，注重依法治企和运用法律武器来维护企业权益。五年来，采用法律手段依法清欠铝锭货款1800余万元，妥善化解了收购原加宁公司引起的群体性劳动争议案件43起，依法进行了原青铝集团与中电投宁夏公司重组整合，开展了管控一体化的调整，法律在企业合法权益维护和重大改革调整中发挥了重要作用，法制工作已逐步成为公司科学发展和谐发展的重要保障。

五、小结

现代企业要有效进行现代化管理，防控与化解企业法律风险，就必须建立和完善企业法律风险监管制度。企业的设立行为、决策行为、管理行为、生产行为、经营行为，通过健全制度、理顺流程、完善表单、规范文本加以约束与规范。企业只有根据自身参与市场竞争的内外部环境，对涉及法律风险的重要事项，以企业风险监管制度的形式对事前预防、事中控制和事后补救作出明确规定，才可能实现对企业法律风险全程的动态监控。同时，对于企业风险监管制度，应根据企业的发展和市场竞争环境的变化，适时作出相应的修改，保证企业风险监管制度合理合法并符合企业长远战略目标。