第十三期法律知识点(风险核心、杠杆率、资本管理)

第一篇：第十三期法律知识点(风险核心、杠杆率、资本管理)

法律法规知识点汇编

（第十三期）

目 录

※商业银行资本管理办法………………………… 1

※中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见…………………………………………………5

※商业银行风险监管核心指标（试行）……………7

※商业银行杠杆率管理办法……………………… 9

2014年9月19日

商业银行资本管理办法

※商业银行资本抵御风险：商业银行资本应抵御其所面临的风险，包括个体风险和系统性风险。（第3条）

多选题：商业银行应抵御其所面临的风险，包括（AC）

A.个体风险 B.区域风险 C.系统性风险 D.深度风险

※商业银行总资本包括内容： 商业银行总资本包括核心一级资本、其它一级资本和二级资本。（第20条）

多选题：商业银行总资本包括（ABC）

A.核心一级资本

B.其他一级资本

C.二级资本 D.核心二级资本

※商业银行风险加权资产包括：信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。（第21条）

多选题：《商业银行资本管理办法（试行）》里商业银行风险加权资产包括（BCD）

A.流动性风险加权资产 B.信用风险加权资产

C.市场风险加权资产

D.操作风险加权资产 ※储备资本：商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。（第24条）

单选题：商业银行应当在（A）要求的基础上计提储备资本。

A.最低资本

B.储备资本和逆周期资本

C.系统重要性银行附加资本

D.核心资本

※核心一级资本包括：

（一）实收资本或普通股。

（二）资本公积。

（三）盈余公积。

（四）一般风险准备。

（五）未分配利润。

（六）少数股东资本可计入部分。（第29条）

多选题：下列属于核心一级资本的是（ABCD）

A.实收资本或普通股 B.资本公积

C.盈余公积 D.未分配利润

※二级资本包括（节选）：

（一）二级资本工具及溢价。

（二）超额贷款损失准备。商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25%。

（三）少数股东资本可计入部分。（第31条）

单选题：商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的（D）。

A.1% B.2.5%

C.0.6% D.1.25%

※核心一级资本扣除项：计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：

（一）商誉。

（二）其它无形资产（土地使用权除外）。

（三）由经营亏损引起的净递延税资产。

（四）贷款损失准备缺口。（第32条）

多选题：计算资本充足率时，商业银行应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括：（ABCD）

A.商誉

B.其他无形资产（土地使用权除外）

C.由经营亏损引起的净递延税资产

D.贷款损失准备缺口

※对个人债权的风险权重：商业银行对个人债权的风险权重。

（一）个人住房抵押贷款的风险权重为50%。

（二）对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的，追加部分的风险权重为150%。

（三）对个人其它债权的风险权重为75%。（第65条）单选题：商业银行对个人住房抵押贷款的风险权重为（B）

A.25% B.50% C.75% D.100%

※市场风险资本要求之和：市场风险资本要求为利率风险、汇率风险、商品风险、股票风险和期权风险的资本要求之和。（第90条）

多选题：按照标准法进行计算，市场风险资本要求为（ABCD）风险的资本要求之和。

A.利率 B.汇率 C.商品 D.股票和期权 ※三大风险计量方法（第46、85、95）1．信用风险：权重法、内部评级法。2．市场风险：标准法、内部模型法。

3．操作风险：基本指标法、标准法、高级计量法。多选题：下列对三大风险计量方法叙述正确的是（ABCD）。A.商业银行可以采用权重法或内部评级法计量信用风险加

权资产。

B.商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险加权资本要求。

C.商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险加权资本要求。

D.未经银监会核准，商业银行不得变更信用风险、市场风险及操作风险计量方法。

中国银监会关于中国银行业实施

新监管标准的指导意见

※资本充足率监管要求：

（一）将监管资本从现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类（核心一级资本、其他一级资本和二级资本）。

（二）明确三个最低资本充足率要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于5%、6%和8%。

（三）引入逆周期资本监管框架,包括:2.5%的留存超额资本和0-2.5%的逆周期超额资本。

（四）增加系统重要性银行的附加资本要求，暂定为1%。新标准实施后，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%。

判断题：根据新监管标准要求，将监管资本从现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类（核心一级资本、其他一级资本和二级资本）。（√）

单选题：1.根据《中国银行业实施新监管标准的指导意见》规定，核心一级资本充足率不低于（B）

A.4% B.5% C.6% D.8% 2.根据《中国银行业实施新监管标准的指导意见》规定，一级资本充足率不低于（C）

A.4% B.5% C.6% D.8% 3.根据《中国银行业实施新监管标准的指导意见》规定，资本充足率分别不低于（D）

A.4% B.5% C.6% D.8% 4.根据《中国银行业实施新监管标准的指导意见》规定，新监管标准实施后，正常条件下非系统重要性银行的资本充足率分别不低于（D）

A.5% B.6.5% C.8% D.10.5% ※杠杆率指标：即一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%。

※流动性覆盖率、净稳定融资比例: 流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于100%。银行业金融机构应于2013年底和2016年底前分别达到流动性覆盖率和净稳定融资比例的监管要求。

单选题：根据《中国银行业实施新监管标准的指导意见》规定，流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于（C）

A.25% B.50% C.100% D.150% ※强化贷款损失准备监管：贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）不低于2.5%，拨备覆盖率（贷款损失准备占不良贷款的比例）不低于150%，原则上按两者孰高的方法确定银行业金融机构贷款损失准备监管要求。

单选题：根据《中国银行业实施新监管标准的指导意见》规定，贷款拨备率和拨备覆盖率应分别不低于（C）

A.2.5%，100% B.1.5% ,150% C.2.5%，150% D.1.5%，100%

商业银行风险监管核心指标（试行）

※流动性风险指标：流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25%。

核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。（第8条）

单选题：核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于？（B）

A.50% B.60% C.70% D.80% ※信用风险指标（节选）：包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联度三类指标。

（一）不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4%；不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，不应高于5%。

（二）单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。

（三）全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于50%。（第9条）

单选题：1.单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于（D）。

A.8% B.9% C.10% D.15% 2.单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于（C）。

A.8% B.9% C.10% D.15% 3.全部关联度为全部关联授信与资本净额之比，不应高于（C）。

A.20% B.40% C.50% D.80% ※风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

（一）盈利能力指标包括成本收入比、资产利润率和资本利润率。

（二）资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于0.6%；

（三）资本利润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于11%。（第13条）

多选题：根据《商业银行风险监管核心指标》（试行）的规定，盈利能力指标包括：（ABC）

A.成本收入比 B.资产利润率 C.资本利润率 D.不良资产率

单选题：1.资产利润率为税后净利润与平均资产总额之比，不应低于？（B）

A.0.5% B.0.6% C.0.7% D.0.8% 2.资本利润率为税后净利润与平均净资产之比，不应低于？（C）

A.9% B.10% C.11% D.12% ※商业银行董事会职责：应定期审查各项指标的实际值，并督促管理层采取纠正措施。（第17条）

判断题：商业银行监事会应定期审查各项指标的实际值，并

督促管理层采取纠正措施。答案（×）

商业银行杠杆率管理办法

※适用范围：本办法适用于在中华人民共和国境内设立的商业银行，包括中资银行、外商独资银行和中外合资银行。（第2条）

农村信用社参照本办法执行。（第18条）

※商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。（第4条）

单选题：商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于? 答案(C)A.8% B.5% C.4% D.10% ※商业银行董事会责任：承担杠杆率管理的最终责任，商业银行高级管理层负责杠杆率管理的实施工作。(第13条)※达标时间：银监会确定的系统重要性银行应当于2013年底前达到最低杠杆率要求，非系统重要性银行应当于2016年底前达到最低杠杆率要求。在过渡期内，未达到最低杠杆率要求的银行应当制定达标规划，并向银监会报告。（第19条）

第二篇：第十四期法律知识点(信息科技、业务连续性、外包风险管理)

法律法规知识点汇编

（第十四期）

目 录

※商业银行信息科技风险管理指引…………………1

※商业银行业务连续性监管指引……………………3

※银行业金融机构外包风险管理指引…………… 7

2014年9月24日

商业银行信息科技风险管理指引

※信息科技风险：是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。(第4条)多选题：信息科技风险，是指信息科技在商业银行运用过程中，由于下列哪些情形产生的操作、法律和声誉等风险？（ABCD）

A.自然因素 B.人为因素 C.技术漏洞 D.管理缺陷 ※信息科技风险管理的第一责任人：商业银行法定代表人是本机构信息科技风险管理的第一责任人，负责组织本指引贯彻落实。（第6条）

判断题：商业银行董事会是信息科技风险管理的第一责任人。（×）

※信息科技风险管理策略：商业银行应制定全面的信息科技风险管理策略，包括但不限于下述领域：(一)信息分级与保护。(二)信息系统开发、测试和维护。(三)信息科技运行和维护。(四)访问控制。(五)物理安全。(六)人员安全。(七)业务连续性计划与应急处臵。(第15条)多选题：商业银行应制定全面的信息科技风险管理策略，包括但不限于以下哪些领域？（ABCD）

A.信息分级与保护 B.信息科技运行和维护 C.物理安全 D.业务连续性计划与应急处臵 ※岗位制约：商业银行应将信息科技运行与系统开发和维护

分离，确保信息科技部门内部的岗位制约；对数据中心的岗位和职责做出明确规定。(第41条)单选题：商业银行应将（A）分离，确保信息科技部门内部的岗位制约；对数据中心的岗位和职责做出明确规定。

A.信息科技运行与系统开发和维护 B.系统管理和网络 C.数据库管理系统和网络 D.硬件管理和软件管理

※大规模系统开发的部门参与：商业银行在进行大规模系统开发时，应要求信息科技风险管理部门和内部审计部门参与，保证系统开发符合本银行信息科技风险管理标准。(第66条)单选题：商业银行在进行大规模系统开发时，应要求信息科技风险管理部门和(A)参与，保证系统开发符合本银行信息科技风险管理标准。

A.内部审计部 B.财务部 C.业务部 D.监察部

商业银行业务连续性监管指引

※业务连续性管理定义：是指商业银行为有效应对重要业务运营中断事件，建设应急响应、恢复机制和管理能力框架，保障重要业务持续运营的一整套管理过程，包括策略、组织架构、方法、标准和程序。（第2条）

※重要业务运营中断事件：是指因下述原因导致信息系统服务异常、重要业务停止运营的事件。主要包括：(一)信息技术故障：信息系统技术故障、配套设施故障；(二)外部服务中断：第三方无法合作或提供服务等；(三)人为破坏：黑客攻击、恐怖袭击等；(四)自然灾害：火灾、雷击、海啸、地震、重大疫情等。（第4条）

※业务连续性管理承担最终责任：董(理)事会是商业银行业务连续性生管理的决策机构，对业务连续性管理承担最终责任。（第10条）

※业务连续性管理的部门职责：商业银行应当明确业务连续性管理执行部门，包括业务条线部门与信息科技部门。业务条线部门负责风险评估、业务影响分析，确定重要业务恢复目标和恢复策略，负责业务条线重要业务应急响应与恢复；信息科技部门负责信息技术应急响应与恢复。(第14条)多选题：商业银行应当明确业务连续性管理执行部门，包括业务条线部门与信息科技部门。业务条线部门负责(ABCD)，负责业务条线重要业务应急响应与恢复。

A.风险评估 B.业务影响分析

C.确定重要业务恢复目标和策略 D.负责重要业务应急响应与恢复

※重要业务恢复时间：原则上，重要业务恢复时间目标不得大于4小时，重要业务恢复点目标不得大于半小时。(第25条)单选题：根据业务连续性管理要求，原则上重要业务恢复时间目标不得大于(A)。

A.4小时 B.2小时 C.1小时 D.0.5小时 ※业务连续性计划演练频率：商业银行应当至少每三年对全部重要业务开展一次业务连续性计划演练。在重大业务活动、重大社会活动等关键时点，或在关键资源发生重大变化之前，也应当开展业务连续性计划的专项演练。（第49条）

单选题：商业银行应当至少每（D）对全部重要业务开展一次业务连续性计划演练。

A.半年 B.一年 C.二年 D.三年 ※新产品开发的业务连续性管理：商业银行在开发新业务产品时，应当同步考虑是否将其纳入业务连续性管理范畴。对纳入业务连续性管理的，应当在上线前制定业务连续性计划并实施演练。(第56条)单选题：商业银行在开发新业务产品时，应当同步考虑是否将其纳入业务连续性管理范畴。对纳入业务连续性管理的，应当在(A)制定业务连续性计划并实施演练。

A.上线前 B.上线中 C.上线后 D.维护时 ※运营中断事件分级（节选）：银监会及其派出机构对银行业运营中断事件进行分级。当运营中断事件同时满足多个级别的定级条件时，按最高级别确定事件等级。(一)特别重大运营中断事件(Ⅰ级)1.重要信息系统服务中断，或重要数据损毁、丢失、泄露，造成经济秩序混乱或重大经济损失等特别严重损害的事件； 2.在业务服务时段导致一个(含)以上省的多家金融机构业务无法正常开展达3个小时(含)以上的事件；

3．在业务服务时段导致单家金融机构两个(含)以上省业务无法正常开展达3个小时(含)以上，或一个省业务无法正常开展达6个小时(含)以上的事件；

4.业务服务时段以外，故障或事件救治未果、可能产生上述1至3类事件的事件。

(二)重大运营中断事件(Ⅱ级)1.重要信息系统服务中断，或重要数据损毁、丢失、泄露，对银行或客户利益造成严重损害的事件；

2.在业务服务时段导致一个(含)以上省的多家金融机构业务无法正常开展达半个小时(含)以上的事件；

3.在业务服务时段导致单家金融机构两个(含)以上省业务无法正常开展达半个小时(含)以上，或一个省业务无法正常开展达3个小时(含)以上的事件；

4.业务服务时段以外，故障或事件救治未果、可能产生上述

1至3类事件的事件。

(三)较大运营中断事件(Ⅲ级)1.重要信息系统服务中断，或重要数据损毁、丢失、泄露，对银行或客户利益造成较大损害的事件；

2.在业务服务时段导致一个省(自治区、直辖市)业务无法正常开展达半个小时(含)以上的事件；

3.业务服务时段以外，故障或事件救治未果、可能产生上述1至2类事件的事件。(第79条)多选题：下列属于银行业特别重大运营中断事件(Ⅰ级)的是（ABCD）

A.重要信息系统服务中断造成特别严重经济损失的。B.在业务服务时段导致一个(含)以上省的多家金融机构业务无法正常开展达3个小时(含)以上的。

C.在业务服务时段导致单家金融机构两个以上省业务无法正常开展达3个小时(含)以上。

D.在业务服务时段导致单家金融机构一个省(自治区、直辖市)业务无法正常开展达6个小时(含)以上的事件。

※运营中断报告：按照属地监管原则，银监机构在商业银行运营中断事件发生后2小时内，将事件及处臵情况上报银监会处臵工作小组。（第80条）

判断题：按照属地监管原则，银监机构在商业银行运营中断事件发生后2小时内，应将事件及处臵情况上报银监会处臵工作小组。（√）

银行业金融机构外包风险管理指引

※适用范围：外包是指银行业金融机构将原来由自身负责处理的某些业务活动委托给服务提供商进行持续处理的行为。(第3条)单选题：《银行业金融机构外包风险管理指引》中的外包指银行业金融机构将原来由自身负责处理的某些业务活动委托给（B）进行持续处理的行为。

A.服务制造商 B.服务提供商 C.服务销售商 D.服务维修商 ※外包活动的最终责任主体：银行业金融机构的董事会和高级管理层应当承担外包活动的最终责任。(第4条)单选题：银行业金融机构的董事会和（C）应当承担外包活动的最终责任。

A.社员代表大会 B.监事会 C.高级管理层 D.外包管理团队 ※关联关系调查：银行业金融机构的外包活动涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行关联关系的调查。(第13条)。

单选题：银行业金融机构的外包活动涉及多个服务提供商时，应当对这些服务提供商进行（D）的调查。

A.管理能力 B.盈利能力 C.技术实力 D.关联关系 ※不宜外包的职能：银行业金融机构的战略管理、核心管理以及内部审计等职能不宜外包。(第7条)

多选题：银行业金融机构下列哪些职能不宜外包（ABC）A.战略管理 B.核心管理 C.内部审计 D.绩效系统 ※外包服务提供商承诺事项：银行业金融机构在外包合同中应当要求外包服务提供商承诺以下事项：

（一）定期通报外包活动的有关事项；

（二）及时通报外包活动的突发性事件；

（三）配合银行业金融机构接受银行业监督管理机构的检查；

（四）保障客户信息的安全性，当客户信息不安全或客户权利受到影响时，银行业金融机构有权随时终止外包合同；

（五）不得以银行业金融机构的名义开展活动；

（六）银行业金融机构认为应当承诺的其他事项。（第16条）

多选题：银行业金融机构在外包合同中应当要求外包服务提供商承诺以下事项（ABCD）

A.定期通报外包活动的有关事项

B.配合银行业金融机构接受银行业监督管理机构的检查 C.保障客户信息的安全性

D.不得以银行业金融机构的名义开展活动

※不得转包：银行业金融机构应当在合同中约定服务提供商不得将外包活动转包或变相转包。（第18条）

判断题：银行业金融机构应当在合同中约定服务提供商不得将外包活动转包或变相转包。（√）