第一篇:XX年小学资产清查工作报告
XX年小学资产清查工作报告
一、以教育经费筹措为重点,规范经费进口渠道。
1、以教育经费筹措为重点,全面落实教育经费,确保经费主渠道顺畅。认真编制全区教育经费预算,争取财政投入。对照预算定额标准,汲取往年编制的经验教训,积极与财政协调沟通。争取所有经费全部按标准及时到帐。按照国家规定编制各基层学校XX年教育事业预算基数表和全年预算计划,紧扣文件精神,不厌其烦,几易其稿,几经与财政商量,争取财政投入。确立了中小学公用经费等经费的定额标准,对我区中小学的正常运转起到了很好的保障作用。各项资金的及时拨出极大的保证了基层学校和教育局机关各项工作的正常开展。
2、加强收费管理,规范教育收费行为,确保应收尽收和治理教育乱收费工作两手抓。认真贯彻“一费制”文件精神,坚持许可证制和公示制,实行“阳光收费”。做到收入及时开据,全部入帐。开展收费政策提醒活动,注意加强监督,形成预防机制。XX年春季继续实行城乡义务教育阶段学生全部减免学杂费的政策,全区城乡义务教育学生享受了这一惠民政策,同时继续实行农村义务教育公办学校取消服务性收费项目和借读费。XX年春季起,对全区义务教育阶段学生取消课本费,我区义务教育阶段学生提供免费课本94万元。以上一系列惠民政策,使我区农村义务教育阶段学生仅收取作业本费和寄宿生住宿费,基本实现了真正意义上的免费义务教育。同时,我们积极与财政协调,按照小学220元/生.年,初中320元/生.年标准落实减免学杂费补助资金397万元。08年我区被评为规范教育收费示范县区
二、开展全区教育系统资产清查工作
认真做好拆并、搬迁、划转学校资产清查、交接。包括学校货币资产、实物资产、债权资产管理。加强学校实物资产的管理。进一步完善资产管理制度,落实固定资产长效管理机制。做到对学校资产情况清楚明晰,健全管理机构、网络和制度。为学校资产清理、处置、划拨、交接,提供政策依据,提出明确要求,规范相关手续,协调有关矛盾,加强沟通联系。加强债权资产管理,对应收应付等往来款定期进行清理。督促学校对应收及预付款积极催收、及时收回;对长期挂帐无法收回的款项查明原因、明确责任,并由学校书面报局长室批准。做好帐务处理。实行固定资产网络化管理,全区固定资产软件全部升级为网络版,对学校固定资产管理的情况实行网上监管,加强督促检查,及时发现问题,帮助学校管好用好资产。
根据我局关于做好XX年暑期拆并、搬迁学校资产清查工作的文件要求。我们先后对全区拆并、搬迁的8所学校及其他15所学校一并进行了固定资产的清理工作。
(1)在软件公司的协作下,修改期初建帐数据。我们在这次固定资产清理之前,对我区学校的使用资产软件管理资产情况进行了初步调查了解。发现不少学校期初数量、单价、总价数据与实际情况有误。如:出现数量为1,但金额很大的现象(如:把一个电脑教室的全部资产作为一件登记,)。造成数据信息不准确,今后也无法在系统中做处置。所以利用本次资产清查的机会,我们积极与软件公司联系,将系统全部退回到初始建帐状态,以便于学校修改期初的数量、单价、总价的数据。确保一物一卡、一物一价。本次退回到初始建帐状态的学校共有15所,增加固定资产数量41000多件,涉及金额达900万元。
(2)复查资产名称和资产分类,打印各类资产统计表。由于资产软件使用不熟练,不少学校出现资产名称输入错误、资产分类不正确等问题,我们要求学校重新复查资产名称和资产分类,确保分类准确,便于今后对资产的查询。同时,打印出各类资产统计表,交会计结算中心调帐。
(3)修订资产软件的基础信息,确保全部资产落实存放地和责任人。由于学校在人员调整或资产调整后,未及时调整修改基础信息,从而使有些资产责任人、存放地都不清楚。因此,我们要求学校进行基础信息的修订,使全部资产落实存放地和责任人。
(4)清查盘点学校实有资产,做好固定资产的盘盈、盘亏工作。根据对学校实有资产的清查盘点,清晰的了解固定资产的盘盈、盘亏,并上报装备中心进行处置。同时,上报固定资产盘盈、盘亏汇总表。
(5)打印盘盈资产购置单和盘亏资产处置单,系统软件完成清查工作。同时,将购置单和处置单交结算中心做帐。
(6)进行资产划转。将拆除学校的资产全部转入兼并的学校。如:润州中学根据学校拆并交接清单分别将资产转入万科魅力之城实验分校、职中。福寿桥小学资产转入金山实验学校。金家湾小学资产转入万科魅力之城实验分校。琴园小学资产转入金山小学。何家湾小学、太古山小学的资产转入中山西路小学。实验幼儿园资产部分转入朝阳楼幼儿园。中山西路小学资产部分转入中山西路幼儿园。一泉小学资产分成两部分,一部分转入一泉幼儿园,一部分转入金山小学。本次固定资产清查最大的特点是:运用固定资产管理软件,不仅做到帐帐相符、帐物相符、帐卡相符。而且,使固定资产做到了网上管理、网上查询、网上处置、网上审批。实现了固定资产管理的网络化。
三、加强预算管理,规范财务收支行为
1、改革预算管理体制,促进财务管理规范化、科学化。实行全面减免学杂费后,学校收入来源主要依靠财政拨款,为避免公用经费使用上的盲目性和无计划性,我们改革预算管理体制,促进财务管理规范化、科学化。在年度预算的基础上,编制学期预算。增强预算对学校工作的预见性、指导性和针对性,真正做到将学校的一切收支行为纳入预算管理。严格执行支出预算,对超预算开支必须要有资金来源。特别是招待费、福利费等。既要保证学校正常工作的开展,又要做到合理合法。上半年,我们召开了学校财务预算管理工作会议,积极推行财务预算管理体制改革,进一步明确财务制度,完善财务审批手续,规范财务报销程序,在加强预算约束、执行政府采购、严格控制工程款支付、提高财政资金使用透明度等方面进行了有益探索。
2、平稳推行学校财务收支报帐管理改革。在去年调研学校食堂帐务管理及帐外资金管理的基础上,特别是学校食堂管理现场会召开后,我们进一步规范了学校食堂管理,每学期开学和结束要求学校上报食堂财务报表。从制度上进一步规范了食堂财务管理,同时,也锻炼了报帐员处理帐务能力。同时,积极探索学校网上报帐。上半年,我们与软件公司联系,进行了财务软件的升级,为实施网上报帐提供了软件支撑。我们将进一步平稳推行学校财务收支报帐管理改革。使我区学校能及早通过网络查询学校帐务情况,实施网上审批、网上报帐、网上资金化转。最大限度的发挥现代社会互联网的网络功能。减少报帐员往返结算中心奔波的劳累,提高办事效率,增强财务工作的透明度。
3、实行财务考核评价体制改革。建立财务管理考核评价机制和财会人员考核机制。我们下发了《润州区教育系统财会人员任职资格细则(试行)》、《润州区教育系统报帐员工作考核实施细则(试行)》、《润州区教育系统财会人员继续教育奖励办法(试行)》等一系列考核评价制度,上半年,还召开了财会人员会议,表彰了财务制度执行有力、日常财务管理比较到位的学校报帐员。一方面,通过加强财务监督,完善内部管理,从内部提高财务管理水平;另一方面,通过建立考核评价体制和奖励激励机制,加强财务管理人员队伍建设;第三,对会计人员实行年度论文考核制度和会计实际操作技能考核制度,两项内容同时计入会计业务档案,促进中小学会计加强横向交流,不断提高业务水平;调动学校管理者理财的积极性和主动性,挖掘潜能,激励和引导学校进一步加强财务管理,促进学校财务管理水平的提高。
四、积极实施布局调整,改善教育基础设施,全面完成区域教育现代化任务
1、合理有序偿还农村义务教育阶段债务。在XX年全面清理农村义务教育阶段债务的基础上,XX年初,我们一方面合理制定偿还计划、一方面通过财政加大投入,力求义务教育阶段学校办学经费由财政主渠道给予保证,用更多的教育费附加来偿还债务和改善办学条件。XX年初,化解全区农村义务教育债务374 万元。首先,区财政在人民银行国库资金帐户中特设义务教育化债资金专户,并制定专户管理办法,各化债资金全部进入专户,实行专款专用,专项管理;其次,化债资金实行财政集中支付。我们逐笔逐项认真学校出具的项目合同、审计报告、票据等相关付款材料,确保无误后,送交财政审核,在财政部门的权威复核基础上,开具支付指令,办理支付手续;第三,化解资金从特设专户上直接支付到债权人的银行帐户中,不经过中间环节;第四,建立债务偿还台帐,逐笔登记债务偿还信息。做到偿还一笔、登记一笔、销号一笔。
2、积极筹措资金,为全面完成教育现代化工程提供保障。08年我区积极实施28 项基建投资项目,预计总投资将达到3 个亿,如何管好、用好、调度好基建资金成为计财科工作的重中之重。我们严格按照基建修缮工程程序,规范工程建筑行为,实行工程招投标制度、合同付款制度、审计结算制度等,减少账外欠债和基建挂帐。重点扶持薄弱学校和布局调整定点改造学校。今年积极促成了市旅游学校校舍整体划归我区;完成了中山西路小学、太古山小学、何家湾小学三校合一;润州中学并入万科魅力之城——实验学校分校;琴园小学、一泉小学并入金山小学;第三职教中心搬迁至润州中学;七里小学改扩建等布局调整任务。新建了一泉幼儿园、中山西路幼儿园、润扬幼儿园等4所公办幼儿园,区机关幼儿园、薛家巷幼儿园划归我局管理。
3、高质量、高水平迎接省、市政府两级督导部门对我区的教育督导检查。做好区域教育现代化验收的台帐资料准备工作。一年一度的教育督导检查和区域教育现代化的迎检既是对政府部门关心、重视教育,加大教育投入的督促、检查,也是对教育部门全面贯彻教育方针,全面实施素质教育的大检阅、大考验,更是对我们全面提高教育质量,促进教育均衡发展的极大促进。我们按照督导检查的有关文件要求,从加大教育投入,建立义务教育经费保障机制;规范办学行为,争创规范收费达标区;提高教师待遇,均衡发展各级各类教育等几方面整理充实台帐资料,填写相关表格,准备相应文字材料。使我区提供的台帐内容优势更优、特色更强,对不足和欠缺之处做好弥补和解释工作。确保我区高质量、高水平的通过省、市督导检查和区域教育现代化的验收。
五、加大财务培训力度,加强财会队伍建设
加强人员培训,提升学校财务管理水平。上半年我们在去年财务人员培训的基础上,针对我区财务人员的水平和层次,有针对性、有重点的举办了第二期全区财务人员培训班。培训班先后安排六次,每次半天的时间进行培训。同时,将授课内容事先贴在润州教育信息网上,财务人员可课前了解内容,再根据自身的水平,进行选择性的听课,确保所听即我所需,增强了实效性和实用性。培训结束后,我们组织了严格的考试,绝大多数参培人员能够熟练掌握EXCEL及计算机基础操作。在不断提升人员素质的同时,加强日常管理,深入学校调查了解学校财务管理制度的执行情况,重点走访了解了6 所学校的建帐情况和资产管理情况。抽查了现金日记帐、银行帐、基建帐、专户暂存、以及食堂管理、固定资产的日常管理情况,并针对存在问题进行专门的指导和帮助。要求学校进一步完善财务制度和报帐手续,加强内部牵制、监督力度。进一步规范对学校不合规的帐外资金的管理。一是杜绝学校收费不开据、支出票据入帐手续不完善等不合规的情况;二是杜绝小帐不规范,帐面情况不真实;三是杜绝小帐以外的现金收支的混乱。进一步规范食堂帐、辅助帐,做到手续完备、帐目清楚。使我区学校财务管理工作更加规范。
六、其他工作:
1、配合审计、物价等部门,(1)农村教育培训专项经费审计、教育行政主管部门07年度财政财务收支审计、教育费附加审计;(2)收费检查、收费年检以及教育收费调研工作。
2、完成全区事业统计工作。完成全区26所学校、25所幼儿园事业统计上报、汇总工作。参与全市事业统计汇总相关工作。
3、为新增幼儿园以及撤并学校作好建帐和帐务处理工作。为新增幼儿园建立非税收入收缴系统,按照非税收入管理改革要求,配备专用电脑、组织财务人员培训,确保新增幼儿园帐务管理的平稳过渡。
4、对基层学校进行财务收支调研。根据局领导的要求,对基层学校的财务管理工作和财务收支情况进行了调研摸底。通过专项调研活动,计财科对基层学校的实际情况有了充分的认识,对进一步规范学校的财务收支行为、加强食堂、小店等账外资金的管理提出意见和建议,并逐步加以落实改进。
5、及时提供财务数据和财务分析报告,为领导决策当好参谋助手。
工作思路:
一、继续加大对教育收费的管理力度,规范教育收费。
二、继续加大对教育经费的筹措力度,重点放在争取各级各类专项经费、加大对教育债务的清偿以及教育闲置资产的盘活方面。
三、在教育经费的使用方面进一步加以规范,强化预算管理,实行网上报账,在资产的使用管理上探索新的方法。
四、进一步加强对会计人员及法人代表的财务知识培训,加大对财务人员及学校财务管理方面的考核力度。
20**年,资产管理处在校领导的正确领导下,在兄弟部门的关心支持下,在全处同志的共同努力下,紧紧围绕学校中心工作,按计划、分步骤推进各项工作,为学校事业发展做了份内的工作,对照部门任期工作目标,现对我处一年来的工作简要总结如下:
一、主要工作回顾
(一)加强自身队伍建设,提升服务质量
坚持内部管理和能力提升相结合的原则,切实加强处室队伍建设。一方面,以强化内部管理为重点,继续做好“首问负责”和“ab岗”等处内部管理制度建设,主动了解广大师生的需求,自觉树立服务意识,进一步规范业务流程,改进工作作风。另一方面,以加强学习培训为抓手,提升广大干部的综合素质,采取集中学习与自学相结合的方式,切实加强全处同志各类学习和培训,提高理论水平和业务能力,服务质量和服务满意程度有了较大的提升。
扎实推进“创先争优”主题活动,切实加强支部建设,围绕“服务学校发展、服务社会进步、服务师生成长成才”主题,深入开展建设学习型党组织活动,严格按照年初主题活动计划,按时保质完成各项规定动作,认真落实“三思教育网系”制度,与联系学生寝室开展各类座谈活动和支部共建,主动关心联系贫困学生,为他们提供勤工助学岗位4个。
(二)不断推进党风廉政建设,切实增强党员干部拒腐防变能力
部门非常重视党风廉政建设和廉洁从业工作,自觉加强反腐倡廉建设,始终坚持以科学发展观为指导,严格落实党风廉政建设责任制,有序推进惩治和预防腐败体系建设,党风廉政建设和作风建设工作取得了较好成效,为各项工作的开展提供了有力的政治保证。全处同志能积极参与校党委组织的各类廉政教育活动,认真执行廉政建设责任制相关规定。根据校党委统一部署,认真开展廉政风险排查工作,排查部门风险内容24项,个人岗位风险内容65项,并对照防控条例,逐一制定了防控措施,全年未发生任何违纪违规事件。
(三)切实加强资产管理,扎实推进资产绩效考核
1、及时调整资产归属,遵章高效建帐入库
按时完成了固定资产、低值易耗、耐用品的入(出)库、对账工作。XX年固定资产建账入库共计2664件,万元。其中新增教学仪器设备万元,占总额的42 %。新增固定资产中,主要为电子类设备,涉及金额万元;其次为房屋构筑物,主要是以前购入但财务未入账的房屋,涉及金额万元。今年共入库低值易耗品、耐用品共2063件次,共计金额万元。固定资产条形码是固定资产的“身份证”,做好资产条形码为日常的资产清查及资产管理提供了便捷。一年来,共打印资产条码4300余张。
2、盘活固定资产存量,规范处置国有资产
一是对固定资产品种结构进行科学调整,在更新改造资金的投向上适应新的变化,以通过固定资产在不同领域间和不同技术需求间的转移、重构,使固定资产的组合更加适合服务教学科研的需求、取得更好的社会效益及经济效益。二是对利用率低下固定资产进行合理调配,采取无偿调拨、内部共享、提供服务、重组等形式予以盘活。三是对达到报废使用年限的资产进行及时报废处理,使固定资产流向利用率高、产出效益好的地方,促进学校内部资源的优化配置。
XX年核销资产总计万元,整理报审待核销房产万元,报废设备361万元。其中,报废销账文华校区废旧资产 万元,核销历史遗留盘亏资产万元。积极响应省财政厅、省教育厅“春泥护花”捐赠贫困地区中小学校电子设备20台件。
3、科学设置二级学院资产考核量化指标体系,规范各学院资产管理工作程序
为规范和加强我校国有资产管理,提高我校国有资产使用效率,确保国有资产安全完整,配合学校对二级学院目标考核要求,完成编制了学校《教学单位资产管理目标考核量化指标体系》,规范并指导二级学院开展资产管理工作,为实现学校资产绩效管理夯实了基础。
4、加强资产管理员队伍建设,推进全校资产动态管理
举办全校二级单位资产管理员培训班,召开全校二级单位资产管理负责人、资产管理员会议,宣讲学校国有资产管理文件,印发《固定资产日常管理指南》,保障了学校资产管理规章制度的有效执行。平时注重收集和掌握学校资产动态,及时录入各类资产变动信息,认真填制各类资产数据报表,定期向学校和主管部门提交全校固定资产统计报表,为学校和主管部门发展和领导决策提供准确的决策依据。
(四)进一步规范招标采购工作,提高资金使用率和透明度
1、强化预算管理,提高资金使用率
切实做到预算管理与资产管理相结合,优化固定资产增量。针对部门预算需求,注重新增资产投入的机会成本和边际效益,坚持科学化、民主化、程序化的决策论证机制,对每一个项目除了要核定其需要外,按照“需要—可能—可行—最佳”的思路在具体方案上体现优选原则。全年借助政府采购平台完成10个采购项目,发生金额1553万元(其中国库性资金1423万元,基本户资金130万元),实际中标金额万元(国库性资金万元,基本户资金万元),国库性资金利用率%,基本户资金节约万元。
2、继续扩大政府采购实施范围和规模
适应政府预算体系改革和财政支出结构调整的新变化,按照应采尽采的原则,着力拓展政府采购管理实施范围。加大对服务类采购项目的实施力度,争取将更多的公共服务、专业服务等传统服务项目纳入政府采购范围。今年新增汽车维修、保险,办公纸张、耗材,会议等政府集中采购项目4项。全年,政府采购项目有:校园信息化工程(预算300万元,中标价万元)、办公设备消安防及多媒体设备(预算200万元,中标价万元)、金融学重点学科金融工程与金融风险管理重点实验室项目(预算185万元,中标价万元)、会计综合实验室(预算124万元,整体已基本完工,零星部分正处于政府采购环节)、金融工程与证券实验室(续建)(预算200万元,整体已基本完工,零星部分正处于政府采购环节)、基础实验中心(改建)(预算151万元,中标价万元)、文华校区电改造(预算80万元,中标价万元,节约万元)、文华校区安防监控改造(预算50万元,中标价万元,节约资金万元)、全国第八届残疾人运动会(223万元,中标价万)(包括田径场改造、体育场改造、无线网络设备、办公家具设备、无障碍设施改造等)、成教学院数字化校园(预算40万,中标价万元)项目等。
3、规范校内零星自行采购工作
校内招标项目以零星维修保养、面向学生及教工的服务项目为主,在组织采购过程中,不管采购项目大小,都严格按照规定的程序组织。一年来,由校招投标领导小组决标校内自行组织招投标项目12个:网站群管理系统(10万元)、学生军训服装(70元/套,约3550套)、学生床上用品(580元/每套,约 3400套)、学术中心客房装修(万)、沿街商铺(与公管处共同做好沿街店铺招租,为学校争取房屋出租收入万元)、实验室信息管理系统(万元,节约万元)、下沙校区保安服务(2600元/月·人)、安防监控项目(万元)、班车(大客750元/一往返、1120元/二往返;中客:580元/一往返、870元/二往返;中巴:460元/一往返、690元/二往返)、核心交换机维保(万元)、广告位招租(为学校争取利润66万元)、体军部晨跑系统(合同价为2万元)等。
(五)完善公房管理制度,提高公房使用效益
1、认真做好全校房产清查工作。
根据省财政厅、教育厅统一部署,今年暑期,克服时间紧、任务重的困难,加班加点战高温,查阅了大量历史档案,按时保质完成了全校房产清查工作,统计各类房屋总面积万平方米,总价值亿元,清理已房改或出售房产资料429套,核销金额万元。新建了房产实物明细帐,确保了学校房产的账实相符。
2、积极探索办公用房二级管理模式。
随着学校二级管理模式的不断推进,为适应新形势,我们到浙江工商大学、浙江理工大学、杭州电子科技大学和中国计量学院等兄弟院校进行专题调研,并先后走访十一个二级学院,两次召开专题座谈会,在广泛听取意见的基础上,制定出台了《浙江财经学院公用房管理办法(试行)》,为进一步规范办公用房管理提供了制度保障。
3、整合资源,努力提高公用房的使用效益。
在上年度完成文华校区办公用房资源整合的基础上,在该校区推行办公用房有偿使用试点工作,完成了校内研究机构有偿使用公房的签约和年度费用收缴工作,实际签约承租单位6个,实现年租金收入万元。对文华校区剩余房源通过委托文华管委会对外招租的方式,实现年租金收入566万余元。协助公共事务管理处完成下沙校区西体育场沿街商铺招租工作,实现年租金收入173万余元。
4、加强周转房使用和管理。
在专题调研并广泛征求教职工意见的基础上,制定了《浙江财经学院周转房管理办法(试行)》,进一步规范了学校周转房使用管理程序。全年累计新增安排入住14户,整理和维修周转房20余套,周转房年租金收入45万余元,配合人事处做好人才引进住房安置服务工作,在满足引进人才过渡用房需求的同时,用好周转房资源,尽可能提高周转房的使用效益。
(六)其他
1、参与完成学校“十二五”校园建设专项规划编制工作;
2、完成年度教职工公积金调整工作,同比去年调增万余元达万元。完成新职工公积金住房补贴调整工作,调整22人,同比去年调增万元,累计发放198万元。发放引进教师住房租金补贴共计万元。
3、根据上级统一部署,认真开展公务用车专项治理工作,6月份,通过清理纠正、重点检查等阶段,全面摸清学校公车使用情况和存在的问题,为下一步规范公务用车管理、完善公车用车制度、推进公车制度改革奠定了基础。
4、完成博士副教授以上配备工作电脑37人次。
5、会同纪委监察室、财务处等部门,共完成各类、货物及工程类项目验收40项。
6、完成电脑、打印机、复印机等办公设备维修1700余台次。
7、积极配合学校各类活动,累计组织近600人次完成大型活动的布展工作,如每年的毕业生招聘会、新生报到及今年的八残会等大型活动,组织搬运各类家具设备万余件。
二、工作创新点
1、积极探索学校资产绩效管理模式,在已完成的教学单位资产管理目标考核量化指标体系的基础上,推出学校资产绩效管理初步办法,并在省财政厅、教育厅相关会议上进行专题发言,受到与会单位的关注。
2、继续扩大政府采购实施范围和规模,不断拓展服务类采购领域。新增汽车维修、保险,办公纸张、耗材,会议等政府集中采购项目4项。进一步规范了管理程序,提高了学校资金使用效益。
三、存在的不足
1、学校资产管理的理念宣传上还不到位。教职工对资产管理的认识还有待进一步提高;
2、资产管理的基础还不够扎实。对二级学院资产管理授权工作尚未推进;在资产管理账实检查中,还存在部分资产账实不符的情况;
3、学校大宗物资的采购效率还有待进一步提高。
第二篇:小学资产清查工作报告样板
附件3
XX小学资产清查工作报告
一、单位基本情况
XX小学是财政补助事业单位,财务隶属关系是一级单位。学校在总务处设置资产管理部门,下设资产总管理员1名,各相关处室资产管理责任人各1名。学校执行事业单位财务会计制度,目前共有在编教师45人,退休人员36人,设置独立编制、独立核算的财政补助机构1个,学校资产清查数为:XX元,其中:流动资产为XX元,固定资产(固定资产原价)XX元,在建工程XX元。学校负债(流动负债)清查数为:XX元(即其他应付款)。学校净资产清查数为:XX元,其中事业基金XX元,非流动资产基金XX元,专用基金XX元,财政补助结转XX元,非财政补助结转XX元。国有资产总量清查数为:XX元。
二、资产清查工作总体状况
(一)资产清查工作基准日。
本次的资产清查工作日是2015年12月31日。
(二)清查内容
1.学校基本情况清理。根据资产清查工作的需要,对纳入资产清查工作范围的学校编制和人员状况等基本情况进行全面清理。
2.账务清理。对学校的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金、有价证券以及各项资金往来等基本账务情况进行全面核对和清理。通过账务清理已达到账账相符、账证相符、账表相符,确保单位账务的完整、准确和真实。
3.财产清查。对学校的各项资产进行全面的清理、核对和查实。财产清查过程中要按照实物盘点同核实账务相结合、清理资产同核查负债与净资产相结合的原则,做好各类资产的清查。学校已对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏账等损失按照资产清查要求进行分类,完成相关处理。
(三)资产清查工作组织实施情况。1.资产清查工作方案制定情况。
为切实有效按时完成清查工作的各项要求,学校特制定了《XX小学国有资产清查工作方案》,方案见附件。
2.资产清查工作方案实施情况。
在清查前,学校召开教师会议,认真学习有关资产清查的制度规定、相关文件和方案。首先,我校成立了由朱应杰任领导小组组长的资产清查工作领导小组。依照资产清查的制度及相关文件,结合我校实际情况制定了具体的工作计划和实施方案。其次,组织财务人员和资产管理员按照具体资产清查的工作计划和实施方案开展了资产清查自查的前期准备工作。主要对学校财产情况进行清查。然后,学校组织全体清查小组成员加班加点,对固定资产进行了全面的清理、核对和查实。在固定资产清查中按照固定资产卡片分类对学校的固定资产进行了逐项清查。
3.聘请中介审计情况。因学校2015年初刚接受了教育局对学校资产管理工作的抽查审计,故本次未聘请社会中介机构审计。
(四)资产清查工作取得的成效及存在的问题。通过本次资产清查,我校资产管理制度进一步完善,各项制度落实到位。至清查基准日,我校没有固定资产出租、出借情况。各类固定资产帐、物、卡相符。清查中也发现了一些问题:部分资产标签脱落;部分破损的办公家具已无法使用,须进行报废处理;部分电子产品由于更新换代属于已经淘汰产品,也需履行正常资产报废手续;几所村小的房产因崇福镇和教育局的资产交接协议尚未完成,故无法完成资产的转移和处置。这些问题未及时处理,一方面反映出我校在资产管理工作中存在着一些不足的地方,另一方面也反映出学校在资产转移、处置过程中确实存在无能为力的地方。
三、资产清查工作结果
(一)本校清查出的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况:
本次资产清查工作中共盘亏固定资产XX万元。
(二)资产盘盈、资产损失、资金挂账原因分析。盘亏固定资产XX万元的原因是由于操作人员没有在资产管理系统中做卡片价值变更,故造成固定资产总额多了XX万元。原多录入的固定资产已于2016年6月24日进行了错账更正处理。
(三)资产盘盈、资产损失、资金挂账证明材料。详见固定资产报损单和相关固定资产入账单等附件。
(四)经会计师事务所审核后的资产盘盈、资产损失、资金挂账情况:
因损失事实证据和金额明确,未邀请审计。
(五)单位申报核实资产盘盈、资产损失、资金挂账的处理预案。
已完成错账更正处理。并能提供相应的证明材料。严格按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》的要求操作执行。
四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等
(一)存在的实际问题。固定资产常态化管理部分缺失。
(二)原因分析。
日常固定资产管理工作没有真正落实到位,造成部分资产未经审批和同意,随意变更使用地点。
(三)改进措施。
我校将以本次资产清查作为提高学校资产管理水平的一个契机,进一步做好日常固定资产管理工作,加强实物管理。对于清理出来的有问题资产,及时报批并进行账务处理。针对资产清查工作发现的问题,作进一步地分析,在分清是管理责任,还是制度漏洞的基础上,完善相关规章制度,确保更有效地管理、维护、利用学校的固定资产。具体整改措施如下:
1.组织各室管理员认真学习学校固定资产管理制度,进一步认识对固定资产管理和保护的重要性,引起各管理员对固定资产管理工作的重视。
2.进一步加强对资产的管理,认真做好固定资产管理的各项基础工作,建立固定资产增减等变动的工作流程,做到程序化,规范化,提高其使用率。
3.固定资产的管理严格实行责任制:每一件物品落实到每一个具体使用与维护人名下,由负责该固定资产物品的保管人管理好,防止物品的损坏和遗失。
4.要求各管理员定期(每个月)对学校的固定资产清查一次,如发现有固定资产的变动、流失和损坏现象,应及时向学校领导报告,否则应负相关责任。
5.校领导加强监督工作,将不定期对学校的固定资产进行抽查,以更有效地管理、保护好学校资产。
6.固定资产要做到合理使用,管理完善。对因玩忽职守或违反操作规程,造成财产损失者,当事人必须立即写出书面报告,说明原因,根据情节按有关规定处理。
五、单位资产管理情况
具体包括资产使用状况和国有资产收益情况等。学校资产使用状况整体较为良好,使用率为正常使用。但也存在着大量超期使用的固定资产。其中,部分因为学校经费的原因尚需继续使用;部分因为淘汰和更新率太快,未能及时处置而造成囤积;还有少数房产因为不同部门间衔接的问题未能及时移交。
六、其他需要说明的事项
固定资产清理后,资产账务上还多XX元,原因是学校一批固定资产2015年9月17日报废后,由于未及时交接,造成学校财务账上没有及时变更,目前该批报损资产已于2016年7月7日变更处理。
附:1.XX小学国有资产清查工作方案。2.相关证明材料。
XX小学 2016/07/14
XX小学2016年固定资产清查工作方案
为了全面摸清全市行政事业单位“家底”,进一步强化行政事业单位资产管理,夯实资产管理信息系统数据,推进资产管理与预算管理、财务管理相结合,根据《浙江省财政厅关于开展全省行政事业单位国有资产清查工作的通知》(浙财资产〔2016〕10号)和《桐乡市财政局关于开展全市行政事业单位国有资产清查工作的通知》(桐财发〔2016〕33号)精神的有关要求,决定组织开展全市行政事业单位资产清查工作。为保证资产清查的顺利开展,现就有关事项特制订本项方案:
一、组织领导 组
长:XX 副组长:XX 成员:(第一小组)XX XX
(第二小组)XX XX(第三小组)XX XX
二、工作目标
(一)全面摸清家底。对行政事业单位基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和核查,真实、完整地反映单位资产和财务状况,为加强行政事业单位国有资产监督管理,促进资产管理与预算管理有机结合奠定基础。
(二)完善监管系统。通过资产清查,健全全市行政事业单位资产管理基础数据库,充实全市行政事业单位国有资产管理信息系统,落实动态管理,为加强财政资产管理和预算管理提供数据支撑。
(三)实现两个结合。建立资产管理与预算管理,资产管理与财务管理相结合的工作机制,为编制预算、加强资产收益管理、规范收入分配秩序创造条件。
(四)完善管理制度。根据资产清查发现和暴露的问题,全面总结经验,认真分析原因,研究制定切实可行的措施和办法,建立健全行政事业单位国有资产管理制度。
三、清查基准日、范围和内容
(一)清查基准日
以2015年12月31日为资产清查的基准日。
(二)清查范围
1.2015年12月31日以前的学校行政事业单位填报相关财务数据、资产数据和实物。
(三)清查内容
1.单位基本情况清理。根据资产清查工作的需要,对纳入资产清查工作范围的所属单位户数、编制和人员状况等基本情况进行全面清理。(XXX7月6日前)
2.账务清理。(XXX 7月8日前)
对学校的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金、有价证券以及各项资金往来等基本账务情况进行全面核对和清理。通过账务清理要达到账账相符、账证相符、账表相符,确保单位账务的完整、准确和真实。
3.财产清查。对行政事业单位各项资产进行全面的清理、核对和查实。财产清查过程中要按照实物盘点同核实账务相结合、清理资产同核查负债与净资产相结合的原则,做好各类资产的清查。学校对清查出的各种资产盘盈和盘亏、报废及坏账等损失按照资产清查要求进行分类,提出相关处理建议。a.资产卡片(XXX 7月6日至7日)
将所有资产卡片打印,并分类存档。完成资产清单和仪器清单的梳理。
b.实物盘点(XXX 7月8日至11日)三个小组和后勤协助 将各类资产实物进行盘点,依据资产清单和仪器清单上的数量,逐项清点核实,对缺少或多余的进行分类说明。
c.资产标签(XXX 7月8日至11日)三个小组协助
对各类盘点好的资产实物进行校对、补充和分类标签标识,做到一物一贴。
d.清查报表(XXX XXX 7月14日前)完成报表填报和上报工作。
e.总结报告(XXX)报道(XXX)(7月15日前)
三、工作方法
(一)按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则,组织开展学校资产清查工作。迎接上级主管单位抽查审计。
(二)依据资产清查结果按规定报送市财政局(国资办)。资产清查数据应与同资产报告数据、财务会计决算数据进行核对,不一致的请在资产清查报告中予以说明。
(三)经过清查核实后的资产,要按照财政部的统一要求,建立健全账卡,完善管理信息,并及时将相关信息及变化情况录入资产管理信息系统,建立完整的资产基础数据库,落实动态管理。
(四)针对资产清查中暴露出来的资产及财务管理等方面的问题,要依据相关政策法规,建立健全各项管理制度,巩固资产清查成果,防止“前清后乱”和“清管两层皮”现象。
四、工作内容和步骤
(一)准备阶段(2016年5月中旬前)1.升级完善资产管理信息系统并完成测试工作。
2.市财政局(国资办)组织全市行政事业单位开展资产清查业务培训。
(二)实施阶段(2016年5月中旬-7月)
1.学校自查。学校按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》的要求,对其占有使用的国有资产进行全面清查,必要时可委托社会中介机构出具专项审计报告。自查工作完成后,行政事业单位将申报文件、资产清查报表、专项审计报告(如未委托中介进行专项审计则无需提供,下同)和资产清查工作报告等材料7月15日之前报送主管部门,主管部门进行审核汇总后于2016年7月20日前将本部门的资产清查结果报送市财政局归口业务科室,其中:纸质材料应当包括正式文件、本部门资产清查汇总表、专项审计报告和资产清查工作报告等;电子材料除提供纸质材料电子版外,还应当包括本部门所属行政事业单位的资产卡片、固定(无形)资产盘点单、资产清查明细表、资产清查报表等。
2.抽查汇总。市财政局(国资办)根据学校上报的资产清查结果抽取部分单位,组织相关专业人员对清查结果进行实地审核或委托社会中介机构进行专项审计,并汇总全市资产清查结果,于2016年8月20日前将清查结果(包括正式文件、资产清查汇总表、资产清查工作报告等)报送嘉兴市财政局。
(三)总结整改阶段(2016年8月21日--)
1.资产清查工作结束后,由市财政局(国资办)、各主管部门按照财政部《行政事业单位资产清查核实管理办法》(财资〔2016〕1号)并结合我市资产管理相关规定,对资产清查结果逐步予以核实批复。
2.学校根据资产清查结果和实际情况,制定完善相关资产管理制度。
五、经费保障
学校开展资产清查所需工作经费,在部门预算中统筹调剂使用。资产清查专项审计费用,按照“谁委托、谁付费”的原则,由委托方承担。
六、操作系统
市财政局(国资办)在桐乡市行政事业单位国有资产管理系统中增加资产清查模块。学校利用该管理系统完成资产清查及清查报表的录入、审核、汇总、报送工作,确保资产清查电子数据信息顺利传送,为实现资产数据信息顺利对接和动态管理奠定基础。
七、工作要求
(一)加强领导
学校加强资产清查工作的组织领导,负责人应切实履行管理职责,建立由资产、财务、纪检、人事、基建、后勤等相关部门组成的资产清查组织和工作机构,负责领导和实施本部门、本单位的资产清查工作,保证资产清查结果真实可靠,确保资产清查工作按时完成。
(二)精心组织
学校做好动员、培训工作,认真学习相关文件,并结合本部门、本单位实际制定资产清查工作的具体实施方案,保证工作顺利完成。
(三)严肃纪律
学校应坚持实事求是的原则,如实填报资产清查报表,真实反映资产管理情况和存在问题,不得瞒报虚报,不得干预社会中介机构依法执业。对于资产清查工作中出现的违法违规行为,按照相关法律法规处理。
XX小学 2016/07/01
第三篇:小学资产清查工作报告
小学资产清查工作报告
小学资产清查工作报告1
根据县教育局关于学校固定资产清查的会议精神和工作部署,我镇决定于20xx年x月28号在全校开展资产清查工作。为保证资产清查工作的顺利开展和按时保质完成,结合我校实际,特制定资产清查方案如下:
一、工作目标和清查日期
(一)工作目标:摸清学校资产的“家底”,如实反映学校的固定资产管理状况,进一步加强对国有资产的监督管理。
(二)清查日期:此次清查工作,以20xx年x月x日为资产清查结束日。
二、资产清查工作领导小组及职责
(一)资产清查领导小组:
组长:xxx
成员:xxx
(二)职责:一是组织、指导、监督和检查本校资产清查工作;
二是对资产清查中发现的重大问题进行研究和处理;
三是审核确保本校资产清查最终结果。
(三)成立固定资产清查工作小组。具体成员如下:
(1):土地房屋及附属设施。
(2):负责教学仪器设备清查。
(x):负责电教设备清查。
(4):负责图书资料等清查。
(5):负责办公家具清查
(6:负责音、体、美器材清查
(7):具体负责数据的整理,电脑操作等。
三、实施阶段:
(一)第一阶段为准备阶段(20xx年x月28日)
1、学校成立资产清查领导小组,明确职责;
2、研究制定资产清查工作方案,明确资产清查工作的内容、时间、步骤,制定基本情况清理和固定资产清理等;
x、召开学校资产清查工作会议进行动员和部署;
4、组织资产清查有关工作人员业务培训。
(二)第二阶段为实施阶段(20xx年x月28日—x月x0日)
1、部门自查,由各部门负责人分别完成这次资产清查工作,对各项资产、各项资金进行清查、登记、核对;对清查结果和查出的问题进行更正。
2、资产清查工作领导小组组织核实、验收。
(三)第三阶段总结情况和整改(20xx年x月x1日)
1、根据清查情况进行汇总,并向资产清查领导小组汇报。
2、针对学校在财产管理和财务管理中存在的问题,清查工作领导小组要督促其限期整改。
四、工作要求
(一)这次资产清查应做到全面彻底,不重不漏,帐实相符,通过核实“家底”,找出学校管理中存在的问题,以便于完善制度,加强管理。
(二)对于固定资产清查,重点做好“帐、物、卡”相符、帐实相符。
(三)在资产清查工作中应当坚持实事求是的原则,如实反映存在的问题,清查出来的问题应当及时申报,不得瞒报虚报;
(四)固定资产第三类、第八类实行一物一卡。
小学资产清查工作报告2
根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定,我单位已按时完成资产清查的主体工作,现将有关资产清查的工作情况报告如下:
一、单位基本情况
柳埠镇窝铺小学属于财政补助事业单位,财务隶属关系为历城区教育局下属一级预算单位,执行事业单位会计制度。资产管理以窝铺小学校长为第一责任人,设置1名资产总管理员,按照分类下设资产部门管理员,分工明确,责任到人。我单位共有23名在职教,20xx年学校预算收入6265017.97元,支出6265017.97元。
二、资产清查工作总体状况
(一)本次资产清查基准日定为20xx年12月31日。
(二)资产清查范围。根据财政部《行政事业单位资产清查核实管理办法》规定要求,对我单位占有使用的国有资产进行全面清查。清查的主要内容包括:单位基本情况清理、账务清理、财产清查和完善制度等。
(三)资产清查工作组织实施情况。
1.资产清查工作方案制定情况。
窝铺小学法人---校长是资产清查工作的第一责任人。建立由资产、财务、纪检、后勤等部门组成的资产清查工作领导小组,负责协调和组织各部门开展资产清查工作,研究制定资产清查工作方案,保证资产清查工作保证质量,按时完成。按照资产清查工作任务和资产
类别,在资产清查工作领导小组下成立3个专项资产清查工作组,明确了资产清查负责人。
(1)、单位基本情况清理组
组长:黄治涛 联系电话:15588805899
成员:陈学生赵德润 马宁新
主要任务:是指对应当纳入资产清查工作范围的所属单位户数、机构及人员状况等基本情况进行全面清理。
(2)、账务清理工作组
组长: 陈允增联系电话:13153155200
成员:陈学利王恩庆 温茂荣
主要任务:是指对行政事业单位的各种银行账户、各类库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目等基本账务情况进行全面核对和清理。
(3)、财产资产清查工作组
组长: 李延峰 联系电话:13864124953
成员:刘传顺李庆利江连友
主要任务:是指对行政事业单位的各项资产进行全面的清理、核对和查实。行政事业单位对清查出的各种资产盘盈、损失和资金挂账应当按照资产清查要求进行分类,提出相关处理建议。
2.资产清查工作方案实施情况。
固定资产清查:在资产管理信息系统运用清查模块提取现有卡片数据,打印后作为资产清点核查的帐面依据。按照本单位人员分工和
资产分类情况,分工负责,逐一核对资产实际使用状况,进行统计。以清查后核实确认无误的材料为依据,再次在平台信息系统中录入修改完善资产盘点单,对卡片数据信息不完整的补充完善,对个别信息有误的,尤其是部门、地点、人员发生变动的进行补充修改完善。在保证资产盘点单基础表信息准确的前提下,生成并填报整套资产清查报表。
财务清查:与同本单位财务会计决算数据进行核对,通过分析差异原因确保清查数据准确。逐项填写并手工录入信息系统的相关科目明细表。
三、资产清查工作结果
(一)单位清查出的资产损失情况。
具体见行政事业单位国有资产损溢、资金挂账核实申请表 (共3页,附1)
(二)资产损失原因分析。
本次清查出的固定资产因为使用年久,造成资产损坏,或达到报废年限,申请列入正常报废范围。
(三)资产盘盈、资产损失、资金挂账证明材料。
柳埠镇窝铺小学关于申请核实资产损失的说明
(共1页,附后)
四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等
(一)存在的实际问题。
对资产管理系统使用系统不够熟悉,工作效率低。
(二)原因分析。
因学校的工作人员工作变动等原因带来的资产信息变动录入不够及时。
(三)改进措施。
根据资产清查核实后的资产情况,核实、完善“历城区行政事业资产管理信息系统”基础数据,将相关信息录入信息系统,确保资产信息数据的真实、准确。在今后的资产管理中,对资产变化情况做到及时更新,按时上报,实现资产的动态管理,切实做到家底常清,常抓不懈,真正杜绝“前清后乱”和“清管两层皮”现象的发生。
柳埠镇窝铺小学
20xx年6月20日
小学资产清查工作报告3
一、资产清查工作总体状况
(一)资产清查工作基准日:20xx年12月31日;
(二)资产清查范围:根据清查方案的要求,纳入清查范围涉及本单位占有的具体资产。
(三)资产清查工作具体实施情况:
1、积极做好前期准备工作。
为确保资产清查工作的顺利开展,我单位积极行动起来,成立了以校长为组长的.资产清查领导小组,明确分工,要求小组成员务必尽快熟悉资产清查工作的流程及软件的操作,尽快熟悉资产清查文件及相关资料,做好相关准备工作。
2、实施资产清查、测量、固定资产重估(无账面原值)、折价(或按规定计提折旧)、填报等工作。
(四)资产清查工作取得的成效。
1、切实摸清本单位固定资产的总量与结构,通过分类统计、全面盘查,较好地解决了部分资产帐实不符的问题,确保本单位国有资产的安全、完整;同时,比较全面地掌握了本单位资产分布与结构,为提高资产的有效使用率提供了基础数据。
2、通过对资产清查软件的学习和使用,可以掌握本单位资产形成到资产处置的过程信息,及时了解本单位资产总量和结构的变化情况,避免资产重复购置和闲置浪费,提高资产的效益。
二、资产清查工作结果和处理
总体概况:
1、清查前资产x元,负债x元、净资产(会计原账面值);
清查后资产净损益x元(不包括固定资产折价减值部分和“未入账”土地盘盈);
账面固定资产折价减值额x元-x元=x元;
2、清查后本单位资产x元,负债x元、净资产x元(不包括已使用未转房屋建筑物)。具体包括:
(一)固定资产状况:清查前固定资产x元、清查后固定资产x元。
1、土地基本情况:
清查前,本单位土地,计x元单独作为固定资产入帐。
清查后,本单位的土地,计x元(基准地价每亩16.8万)未入帐;土地性质属国有,土地来源属划拨,未(已)办理土地产权证。
2、构筑物基本情况:
清查前,本单位构筑物作为固定资产入帐有:,计x元。
清查后增加,计x元,减少,计x元,(原因是……);清查数为,计x元。本单位建筑物未办理产权证。
3、其他重要固定资产情况:
清查前x元,其中通用设备x元,专用设备x元,电气设备x元,电子产品x元,仪器仪表x元,文体设备x元,图书及陈列品x元,家具用具x元。
清查后x元,其中通用设备x元,专用设备x元,电气设备x元,电子产品x元,仪器仪表x元,文体设备x元,图书及陈列品x元,家具用具x元。
(二)资产损益和折价状况
1、本单位的固定资产损益情况:
盘盈资产:x元,其中房屋及构筑物x元,专用设备x元,电气设备x元,电子产品及通信设备x元,家具用具及其他类x元(具体见盘盈资产明细表,盘盈不包括盘盈土地x元未作为固定资产入帐)。
损毁资产:x元,低值易耗品未达限额资产:x元,两项项合计x元(具体见盘亏资产明细表)。
2、固定资产折价:固定资产原账面值x元,折价后金额x元,减值额x元。
3、损益和折价减值处理意见:根据损益原因及行政事业财务制度,我单位将对盘盈资产、损失资产和资产折价减值额作出如下账务调整:
盘盈:借:固定资产:
贷:固定基金:
损失:借:固定基金:
贷:固定资产:
折价减值:借:固定基金:
贷:固定资产:
(三)单位非转经资产状况:无。
(四)产权异议资产情况:无。
(五)无已使用未转固定资产房屋建筑物。
三、清查存在问题分析和整改
通过本次资产清查工作,我们发现本单位在资产管理上还存在一些问题,资产清查领导小组要求本单位的资产管理员、帐务负责人做好如下工作:
1、固定资产管理员要不断加强业务学习,提高素质,对本发生的固定资产资产增减应及时处理,保证帐实相符。
2、固定资产管理员要对资产中具体物品的型号、品牌等做好详细记录、造册。
3、法人代表、财务人员要继续加强对本单位资产的监督和管理,发现问题及时上报,并在上级资产清查领导小组的指导下作出相关处理。
第四篇:小学资产清查工作报告
小学资产清查工作报告
小学资产清查工作报告1
根据县教育局关于学校固定资产清查的会议精神和工作部署,我镇决定于20xx年x月28号在全校开展资产清查工作。为保证资产清查工作的顺利开展和按时保质完成,结合我校实际,特制定资产清查方案如下:
一、工作目标和清查日期
(一)工作目标:摸清学校资产的“家底”,如实反映学校的固定资产管理状况,进一步加强对国有资产的监督管理。
(二)清查日期:此次清查工作,以20xx年x月x日为资产清查结束日。
二、资产清查工作领导小组及职责
(一)资产清查领导小组:
组长:xxx
成员:xxx
(二)职责:一是组织、指导、监督和检查本校资产清查工作;
二是对资产清查中发现的重大问题进行研究和处理;
三是审核确保本校资产清查最终结果。
(三)成立固定资产清查工作小组。具体成员如下:
(1):土地房屋及附属设施。
(2):负责教学仪器设备清查。
(x):负责电教设备清查。
(4):负责图书资料等清查。
(5):负责办公家具清查
(6:负责音、体、美器材清查
(7):具体负责数据的整理,电脑操作等。
三、实施阶段:
(一)第一阶段为准备阶段(20xx年x月28日)
1、学校成立资产清查领导小组,明确职责;
2、研究制定资产清查工作方案,明确资产清查工作的内容、时间、步骤,制定基本情况清理和固定资产清理等;
x、召开学校资产清查工作会议进行动员和部署;
4、组织资产清查有关工作人员业务培训。
(二)第二阶段为实施阶段(20xx年x月28日—x月x0日)
1、部门自查,由各部门负责人分别完成这次资产清查工作,对各项资产、各项资金进行清查、登记、核对;对清查结果和查出的问题进行更正。
2、资产清查工作领导小组组织核实、验收。
(三)第三阶段总结情况和整改(20xx年x月x1日)
1、根据清查情况进行汇总,并向资产清查领导小组汇报。
2、针对学校在财产管理和财务管理中存在的问题,清查工作领导小组要督促其限期整改。
四、工作要求
(一)这次资产清查应做到全面彻底,不重不漏,帐实相符,通过核实“家底”,找出学校管理中存在的问题,以便于完善制度,加强管理。
(二)对于固定资产清查,重点做好“帐、物、卡”相符、帐实相符。
(三)在资产清查工作中应当坚持实事求是的原则,如实反映存在的问题,清查出来的问题应当及时申报,不得瞒报虚报;
(四)固定资产第三类、第八类实行一物一卡。
小学资产清查工作报告2
根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定,我单位已按时完成资产清查的主体工作,现将有关资产清查的工作情况报告如下:
一、单位基本情况
柳埠镇窝铺小学属于财政补助事业单位,财务隶属关系为历城区教育局下属一级预算单位,执行事业单位会计制度。资产管理以窝铺小学校长为第一责任人,设置1名资产总管理员,按照分类下设资产部门管理员,分工明确,责任到人。我单位共有23名在职教,学校预算收入6265017.97元,支出6265017.97元。
二、资产清查工作总体状况
(一)本次资产清查基准日定为12月31日。
(二)资产清查范围。根据财政部《行政事业单位资产清查核实管理办法》规定要求,对我单位占有使用的国有资产进行全面清查。清查的主要内容包括:单位基本情况清理、账务清理、财产清查和完善制度等。
(三)资产清查工作组织实施情况。
1.资产清查工作方案制定情况。
窝铺小学法人---校长是资产清查工作的第一责任人。建立由资产、财务、纪检、后勤等部门组成的资产清查工作领导小组,负责协调和组织各部门开展资产清查工作,研究制定资产清查工作方案,保证资产清查工作保证质量,按时完成。按照资产清查工作任务和资产类别,在资产清查工作领导小组下成立3个专项资产清查工作组,明确了资产清查负责人。
(1)、单位基本情况清理组
组长:黄治涛联系电话:15588805899
成员:陈学生赵德润马宁新
主要任务:是指对应当纳入资产清查工作范围的所属单位户数、机构及人员状况等基本情况进行全面清理。
(2)、账务清理工作组
组长:陈允增联系电话:13153155200
成员:陈学利王恩庆温茂荣
主要任务:是指对行政事业单位的各种银行账户、各类库存现金、有价证券、各项资金往来和会计核算科目等基本账务情况进行全面核对和清理。
(3)、财产资产清查工作组
组长:李延峰联系电话:13864124953
成员:刘传顺李庆利江连友
主要任务:是指对行政事业单位的各项资产进行全面的清理、核对和查实。行政事业单位对清查出的`各种资产盘盈、损失和资金挂账应当按照资产清查要求进行分类,提出相关处理建议。
2.资产清查工作方案实施情况。
固定资产清查:在资产管理信息系统运用清查模块提取现有卡片数据,打印后作为资产清点核查的帐面依据。按照本单位人员分工和资产分类情况,分工负责,逐一核对资产实际使用状况,进行统计。以清查后核实确认无误的材料为依据,再次在平台信息系统中录入修改完善资产盘点单,对卡片数据信息不完整的补充完善,对个别信息有误的,尤其是部门、地点、人员发生变动的进行补充修改完善。在保证资产盘点单基础表信息准确的前提下,生成并填报整套资产清查报表。
财务清查:与同本单位财务会计决算数据进行核对,通过分析差异原因确保清查数据准确。逐项填写并手工录入信息系统的相关科目明细表。
三、资产清查工作结果
(一)单位清查出的资产损失情况。
具体见行政事业单位国有资产损溢、资金挂账核实申请表(共3页,附1)
(二)资产损失原因分析。
本次清查出的固定资产因为使用年久,造成资产损坏,或达到报废年限,申请列入正常报废范围。
(三)资产盘盈、资产损失、资金挂账证明材料。
柳埠镇窝铺小学关于申请核实资产损失的说明
(共1页,附后)
四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等
(一)存在的实际问题。
对资产管理系统使用系统不够熟悉,工作效率低。
(二)原因分析。
因学校的工作人员工作变动等原因带来的资产信息变动录入不够及时。
(三)改进措施。
根据资产清查核实后的资产情况,核实、完善“历城区行政事业资产管理信息系统”基础数据,将相关信息录入信息系统,确保资产信息数据的真实、准确。在今后的资产管理中,对资产变化情况做到及时更新,按时上报,实现资产的动态管理,切实做到家底常清,常抓不懈,真正杜绝“前清后乱”和“清管两层皮”现象的发生。
柳埠镇窝铺小学
6月20日
小学资产清查工作报告3
为了进一步加强学校固定资产的管理和使用,提高固定资产使用效益,达到合理配置资源、科学管理资源、有效利用资源的目的,我校精心组织了以校长为组长的固定资产清查小组,对我校校产进行清查盘点,对现有资产情况进行微机录入,现将学校固定资产管理工作做如下汇报。
一、领导重视,确保组织机构完善,管理队伍健全
组长:宁春芳
副组长:赵杰
成员:朱红波连纲领各部室管理人员
二、资产清查范围
学校的固定资产包括设备、交通、房屋、土地、家具、图书五大资产类别,不论购置时间先后,不管经费来源渠道,都列入此次清查范围。
三、资产清查工作具体实施情况
(1)、全面动员,广泛宣传,统一思想,认真学习关于资产管理的政策法规和相关文件,提高资产管理意识。
(2)、自查与核查相结合。校内各管理部门首先进行自查,自查主要是依物对帐、依物对卡、依物建帐。各单位各部门在自查的基础上由学校组织核查小组进行核查,核查按“以帐对物,以物查帐”的方式进行。
(3)清查工作的阶段划分及工作任务
第一阶段:年11月10日—15日为准备阶段。
主要任务:
①成立学校固定资产清查工作领导小组。
②认真学习相关资产的文件、法规,明确工作要求,制定固定资产清查工作方案。
第二阶段:年11月16日——20日为清查阶段。
主要任务:
学校清查工作领导小组按责任划分到各相关部门核查。
第三阶段:年12月1日——30日为统计汇总整改阶段。
主要任务:
①对存在的问题提出处理意见进行整改。
②检查验收这次清产核资的成果,进行总结和完善。
(4)清查的主要成果
①全面落实了固定资产实物管理及低值易耗品的各项基础信息,对每一件资产进行盘点,落实资产存放地点、资产状况。特别是针对一些实物信息与资产下转资料不相符的情况,以现场实物盘点为依据,对相关信息进行了补充、修改。
②进一步完善了财务固定资产卡片以及使用部门的使用台帐的信息登记,做到帐实、帐卡、帐帐相符。
③清查出一批已报废的固定资产和低值易耗品。报废课桌50张,学生方凳130张,在此次清查后汇总上报教育局、申请报废。
④摸清了家底。根据清查结果,我校现有固定资产总量截止到12月30日,总资产金额为:143.0300万元。其中土地、房屋及构筑物,资产总计:126.4800万元;通用设备,资产总计:7.6000万元;专用设备资产总计4.0500万元;家具、用具、装具资产总计:3.9000万元;图书档案资产总计1.0000万元,
(5)资产清查工作中发现的问题及改进措施
第一、个别具体财产负责人对报损财产没有及时填报损单,造成账面有此设备,但是实际无法使用,使帐物不符。学校将定期检查和不定期抽查相结合,设立专职人员定期维护,出现故障,及时维修,切实提高资产的使用率与完好率。
第二、由于认识及能力上的原因,固定资产管理存在很多不到位的地方。依据新的固定资产管理办法,我们将严格规范资产规范资产管理流程,细化管理环节,实施精细化管理,积极推动学校全面可持续发展。
四、今后资产管理的工作思路
1、完善制度。今后我校将根据固定资产管理方面的新要求,结合信息化管理,制定适合我校实际、便于操作的固定资产管理制度。
2、明确职责。进一步明确固定资产管理各职能部门和人员的职责和权限,定人定位,建立统一要求、分级管理、各尽所能、各负其责的新管理机制。
3、加强管理。固定资产日常管理严格遵循学校制定的各项制度,规范程序,把好出入关,健全账、证、卡,加强核算,确保帐账、帐证、帐表、帐物、账卡一致。
4、严格检查。各部门对各自管理的固定资产每学期进行一次盘点,及时掌握固定资产的变动情况,使相关部门能够及时更新与维护,对固定资产做到低耗高效。对盘盈、损失、待报废资产及时处置,对出现的违规情况进行通报并进行相应处罚。
5、抓好落实。重点做好日常管理和制度落实工作,固定资产管理部门在加强日常管理的同时,抓好各项制度落实的督促检查,搞好协调、衔接,督导各部门抓好落实,努力把我校的固定资产管理工作提高到一个新水平。
第五篇:XX年最新资产清查工作报告
XX年最新资产清查工作报告
根据财政部资产清查工作的相关制度、政策,按照市财政局与市局的有关要求,我局认真按时完成资产清查的主体工作,现将有关资产清查的工作情况报告如下:
一、以资产清查工作总体状况分析
(一)资产清查工作基准日
×××年12月31日。
(二)资产清查范围
经清理,本单位纳入本次资产清查范围的单位户数为1户,即行政本部1户,执行行政单位会计制度。
(三)资产清查工作具体实施情况
1、成立局资产清查工作小组,制定本局的资产清查工作方案。
2、按照本局制定的资产清查工作方案组织实施。以财务、综合办公室为主,各科室密切配合进行。
3、按照要求,认真开展了单位自查。包括单位帐务清理,财产清查,及时做好工作底稿,填制《行政事业单位资产清查工作基础表》,编制《行政事业单位资产清查报表》,撰写《行政事业单位资产清查工作报告》。
二、资产清查工作结果
1、截至×××年12月31日的资产清查结果情况
资产合计×××××元
(1)×××
(2)×××
(3)×××
2、截至×××年12月31日的负债清查结果情况
负债合计×××元
暂存款×××元
3、截至×××年12月31日的净资产清查结果情况
净资产合计×××元
(1)×××
(2)×××
其中:经常性结余×××元
专项结余×××元
三、资产盘盈、资产损失清查结果情况
我局无发生资产盘盈和盘亏情况。
四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在问题、原因的分析及整改措施
(一)存在问题
××××××
(二)原因分析
×××××
(三)整改措施
1、提高认识,进一步加强国有资产管理,一是建立资产理责任机制。二是增强财物管理人员的责任意识,使账物管理责任和记账人员的责任真正落到实处。三是加强制度建设,健全基础工作。四是规范资产处置行为,严格资产审批制度。严格按《行政事业单位国有资产管理办法》《行政事业单位国有资产处置管理实施办法》及本次清产核资有关文件等规定的程序和批准权限,实行严格的审批制度。运用计算机等现代化工具加强对资产的监控,把单位的资产管理与财务管理、资产的价值管理和实物管理结合起来,及时反映单位的资金动作、资产存量和变量情况,实现由静态管理向动态管理的转变,真正发挥存量资产的效能。
×××年×月××日
各馆、处、室、中心:
20xx年以来,我宫未进行过全面资产清查。XX年装修改造后全宫资产发生了较大的变动,为使全宫的资产账账相符、账卡相符、账物相符,真正达到资产管理的规范化要求。经主任办公会讨论通过,决定全宫进行一次资产清查,具体安排如下:
一、清查的目的
掌握资产的底数和使用状况,合理配置和使用资产,防止资产浪费和流失。
二、清查的范围和内容
此次资产清查的范围是各馆、处、室及中心使用和管理的可移动资产;内容是清查各部门管理使用的行政办公设备,办公家具、仪器仪表、工具、电器、文体设备等资产,对明细帐和实物逐一核对,做到账物相符。(房屋设施及装修改造的固定设施暂不清查)
三、清查办法
资产清查工作按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施”的原则,由总务处负责组织各部门按照所管辖的范围和职责开展资产清查工作。经过资产清查,统一要求建立健全帐卡,为今后的管理使用提供保证。
1、部门自查:各部门以资产总帐为基础,与本部门现有资产逐项核对,已处置的资产及时销帐,资产转移的要补办交接调帐手续,库存的要盘点清楚,达到部门总帐与实物相符。
2、全宫核查:由总务处负责根据各部门自查成果对各部门帐物进行核对确认,与财务帐核对后,建立资产帐卡。
四、清查时间
1、XX年10月8日至10月31日各部门自查,XX年10月31日前将自查结果报总务处。
2、XX年11月1日XX年1月31日全宫核查。
五、组织机构
资产清查小组组长:宋立坤
副组长:刘建刚、岑 梅、杨承江
成员:张宝钰、杨芳、张志峰、杨文红、各部门资产员
六、要求
1、强化领导,落实责任。资产管理是一项政策性、专业性很强的工作,各部门要提高认识高度重视,部门负责人为资产清查工作第一责任人。每个部门确定一名资产管理员负责本部门资产清查和资产管理工作,接通知后抓紧将资产员名单报总务处。清查工作量较大的部门,要根据情况派人协助资产员做好这次清查工作,确保工作的落实。
2、突出重点,务求实效。此次资产清查工作,涉及范围广,工作量大,各部门在工作中务必在重点和实效上下功夫。一要重点清查遗漏、缺失和不规范的环节,物品缺失的要弄清去向,查明原因,并写出情况说明,由部门负责人签字后报总务处,无故丢失的要追究责任进行通报,通过清查堵塞管理上的漏洞;二要重点清查账账不符、账卡不符、账物不符的问题,通过集中清查,达到账账相符、账卡相符、账物相符,各部门要结合实际,认真做好这次清查工作,为资产管理的规范化奠定基础。
3、完善制度,建立机制。各部门要严格执行规定,通过清查找出全宫在资产管理中存在的问题,总结经验教训,修订资产管理制度,并建立长效机制,实现对资产的规范化管理。
民族文化宫总务处
1.资产清查工作总结范文
2.事业单位资产清查工作报告
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4.单位资产清查工作报告范文
年资产清查工作报告范文
资产清查工作报告范文
关于资产清查工作报告范文
8.事业单位资产清查工作报告范文
年局关于资产清查工作报告范文