浅析火灾保险

第一篇：浅析火灾保险

浅析火灾保险

刘丽娟

市场营销 200710902126

浅析火灾保险

【摘要】 火灾保险是一个发展历史比较久远的险种，它具有不同于其他险种的特别之处，但同时也跟其他保险一样非常重要。我的文章从火灾保险的概念开始介绍，一直到它的承保方式、主要险种和特征都有详细的叙述。我还介绍了关于森林火灾保险的知识，这样可以把保险的条款具体化一些。最后我做了一个案例分析，是想要通过具体的保险实例让保险的具体操作更加明了化。总之，我把火灾保险从理论到实践，以我的思维方式做了一个串联，仅与大家分享心得。【关键字】 火灾保险，森林火灾保险，火灾保险案例

到目前为止，我所学习的关于保险的课程很多，关于保险的分类，保险的原则，保险的性质和功能，还有保险的具体条款和赔偿过程，我大体都有些了解。这次专门学习了《保险学》这门课，很多知识都有了强化，结课的时候要写一些关于保险的东西，我就挑了我比较感兴趣的模块——火灾保险，这也是我更深了解这方面知识的机会。我会将我所了解到的有关火灾保险的知识以分块方式阐述。

火灾保险简称“火险”，是指以存放在固定场所并处于相对静止状态的财产物资为保险标的，由保险人承担保险财产遭受保险事故损失的经济赔偿责任的一种财产保险。早期的火灾保险仅承保火灾，承保的对象亦限于不动产。随着社会经济的发展，物质财富不仅种类日益繁杂，而且面临的其他风险亦日渐扩大。因此，火灾保险也在不断发展。现在火灾保险承保的风险范围已经扩展到火灾及其他各种自然灾害，乃至意外事故损失；承保的标的亦扩展到各种不动产与动产，在承保形式上既有主险，亦有附加险。

火灾保险主险的责任范围包括任何一个投保人都必须面对的雷电、失火等引起的火灾以及延烧或因施救、抢救而造成的财产损失或支付的合理费用。投保人投保火灾险时根据本身财产的危险程度，缴纳相应的保费。火灾保险费一般相当于相应危险程度传统财产保费的60%~70%。投保火灾保险主险以后，可根据本身财产面临的客观危险，自由选择投保附加险。火灾保险共设八个附加险：⑴水灾险。承保由于暴雨、洪水、消防装置失灵、水管爆裂造成的财产 损失；⑵风灾险。承保8级以上的风，如台风、飓风、龙卷风等造成的财产损失；⑶爆炸险。承保因核子以外的爆炸事故造成的财产损失；⑷碰撞险。承保因飞机、飞机部件或飞行物体的坠落、以及外来机动车辆、轮船碰撞所致的财产损失；⑸地震、地陷、火山爆发险。承保地震、地陷、火山爆发造成的财产损；⑹岸崩、冰凌、泥石流险。承保岸崩、冰凌、泥石流造成的财产损失；⑺外来恶意行为险。承保非被保险人及其雇员的抢劫、盗窃攻击、打砸暴力等行为造成的财产损失；⑻罢工、暴动、民众骚乱险。承保因罢工、集合游行以及治安当局为防止上述行为而采取的行动所造成的财产损失。每个附加附险的保费相当于传统财产险保费的5%~20%，投保人可根据实际情况，选择适当的附加险，既可避免不必要的经济支出，又可获得充分的经济保障。

火灾保险的主要险种有三大类，财产保险基本险、财产保险综合险和家庭财产保险。

财产保险基本险是以企事业单位、机关团体等的财产物资为保险标的，由保险人承担被保险人财产所面临的基本风险责任的财产保险，它是团体火灾保险的主要险种之一。

根据我国财产保险基本险条款，该险种承担的保险责任包括：1.火灾；2.雷击；3.爆炸；4.飞行物体和空中运行物体的坠落；5.被保险人拥有财产所有权的自用的供电、供水、供气设备因保险事故遭受破坏，引起停电、停水、停气以及造成保险标的的直接损失，保险人亦予以负责；6.必要且合理的施救费用。

财产保险综合险也是团体火灾保险业务的主要险种之一，它在适用范围、保险对象、保险金额的确定和保险赔偿处理等内容上，与财产保险基本险相同，不同的只是保险责任较财产保险基本险有扩展。

根据财产保险综合险条款规定，保险人承保该种业务时所承担的责任包括：1.火灾、爆炸、雷击；2.暴雨；3.洪水；4.台风；5.暴风；6.龙卷风；7.雪灾；8.雹灾；9.冰凌；10.泥石流；1l.崖崩；12.突发性滑坡；13.地面突然塌陷；14.飞行物体及其他空中运行物体坠落。

家庭财产保险是面向城乡居民家庭或个人的火灾保险。家财险的特点在于投保人是以家庭或个人为单位，业务分散，额小量大，风险结构以火灾、3 盗窃等风险为主。家庭财产保险的主要险种有：1.普通家庭财产保险；2.家庭财产两全保险；3.房屋及室内财产保险；4.安居类综合保险；5.投资保障型家庭财产保险；6.专项家庭财产保险。

火灾保险是一种传统的、独立的保险业务，它的独特之处在于：首先，火灾保险的保险标的只能是存放在固定场所并处于相对静止状态下的各种财产物资，动态条件下或处于运输中的财产物资，不能作为火灾保险的投保标的投保。其次，火灾保险承保财产的地址不得随意变动。如果被保险人随意变动被保险财产的存放地址或处所，将直接损害保险合同的效力。再次，火灾保险的保险标的十分繁杂。保险标的既有土地、房屋、机器、设备，又有各种各样的原材料、燃料、在产品、商品及生活消费资料，每一张保单承保的内容都包括着多项指标，相比其他保险的保险标的结构就显得比较复杂。

完整地概述火灾保险还要有一个模块，就是火灾保险的一般内容，主要从火灾保险的适用范围、火灾保险的保险责任、火灾保险的费率、火灾保险的保险金额和火灾保险的赔偿五个方面来介绍，但是，我不是在写书，所以不想那么全面的叙述，再者，写这些只不过是在翻版书本知识而已，那么我就把它省略了。

上面所说都是火灾保险的总体基本知识，我还想细致一点介绍这个保险，我选择了森林火灾保险。常常看到电视或报纸上报道关于森林火灾的事，感觉那是非常恐怖的火灾状况，所以会很关注这方面的东西，现在刚好在保险这块有些相关知识，也跟大家一起分享一下。

森林火灾保险是以天然林或人工林，生长中的林木、已采伐待运的林木为保险对象的一种保险。

保险的森林范围。凡国营、集体单位、以及联合体、个人种植或承包的森林，均可向保险公司投保。

保险责任范围。保险森林发生以下范围内的损失：因自然灾害或意外事故引起的森林火灾造成保险林木的损失；已采伐堆放在保险林区内的保险林木，因保 4 险范围内的火灾造成的损失；发生火灾时，被保险人为控制火灾的蔓延采取措施而支出的合理费用及由此造成的保险幼林的损失，均由保险公司负责赔偿。

除外责任。保险森林由下列原因造成的损失：被保险人及其家庭成员的故意行为造成的火灾损失；依法应由第三者负经济责任的火灾损失部分；由于保险森林发生火灾致使第三者的森林造成的损失，以及被盗及其他不属于保险责任范围内的损失，保险公司不负赔偿责任。

保险期限。森林火灾保险的保险期限定为1年，从约定起保日零时起到保险期满日24时止，到期续保，另办手续。

保险金额。森林火灾保险的保险金额按天然林、人工林划分档次，并以每亩为单位计算。也可以按树龄分档次按亩计算，但必须只考虑保成本，保险金额的确定要有控制。

交保费。被保险人应在投保的当日一次交清保险费，中途不得退保。

赔偿处理。被保险人向保险公司申请赔偿时，应提供火灾发生原因、时间、地点、面积和损失程度等书面材料和当地护林防火部门的证明以及保险单，经保险公司审核赔偿。保险森林受灾后在1个月内被保险人不向保险公司申请赔偿或已确定赔偿后3个月内不领取赔款，即作为自动放弃索赔权益。

从这一整个保险的过程来看，基本上就是按着火灾保险的程序来进行的，只是具体到森林这个细类，这些章程就不会显得那么空洞了。

最后我想通过具体的案例来透析保险的具体操作情况，通过案例我们会发现，条条框框的文字中间蕴含着很多难捉摸的因素，保险的结果往往出人预料。未雨绸缪购买保险 安全隐患整改不力

上海某海绵有限公司于2003年6月27日向中国人民财产保险股份有限公司支付了保险费22500元，将厂房及厂房内所有的机器设备、存货、办公用品向保险公司进行投保，总保险金额为人民币2255万元，并对保险责任期限、保险标的范围及保险责任范围作出约定。该保单对免除保险公司责任的情景作出了约定，保险人对由被保险人及其代表的故意行为或纵容所致的保险标的损失不负责任；被保险人海绵公司应当遵循国家有关部门制定的保护财产安全的各项规定，对安全检查中发现的各种灾害事故隐患，在接到安全主管部门或保险人提出的整改通知书后，必须认真付诸实施；在保险合同有效期内，如保险标的危险程度增加，被保险人应当事前书面通知保险人，并根据保险人的有关规定办理批改手续等。如果被保险人不履行上述义务，保险公司有权拒绝赔偿，或从解约通知书送达15日后终止保险合同。2003年7月11日，市公安局闵行分局防火监督处发出《责令限期改正通知书》，指出海绵公司厂房未办理建筑工程消防设计审核及进行竣工验收、主供水量不足、B区建筑耐火等级达不到要求、生产车间防火分区不符合要求等，要求于8月17日前改正。8月19日，闵行分局防火监督处又发出《复查意见书》，指出该公司仅就B区建筑耐火等级不达标予以了改正，其余消防违法行为仍未改正。10月17日，闵行分局防火监督处发出《行政处罚决定书》，明确该公司租用厂房A、B区生产车间存在重大的火灾隐患，责令其应自2003年10月18日开始履行警告、停止施工、停止使用的行政处罚。但海绵公司未将此情况告知保险公司，仍在该厂房内进行生产经营活动。2004年6月8日，闵行区安全生产监察局出具《上海市安全生产监察指令书》，明确该公司厂区及生产区间存在诸多安全隐患问题，责令该公司在同年6月17日前订立整改计划、采取措施解决发现的安全问题。

火灾发生损失惨重 保险公司一审全赔

2004年6月10日下午13时44分，海绵公司的厂房发生火灾。经保险公司委托评估公司评估，赔款额为3627819元。此外，房屋建筑物修复和重置费用合计为5178434.71元。以上两项评估损失额为8806253.71元。后经市消防局认定，此次火灾系因厂房A区打包机电气线路故障引燃可燃物并扩大引起的。6月20日，海绵公司向保险公司提出理赔申请。保险公司认为，海绵公司未履行安全整改义务而导致保险事故，予以拒赔。海绵公司诉至法院，请求判令保险公司赔偿保险金19784953.30元并支付逾期付款利息。

一审法院认为，海绵公司投保财产在保险期间因火灾而受损，火灾属于保险条款明确规定的保险责任范围。对于免责条款，保险人除了在保险单上提示投保 6 人注意外，还应当对有关免责条款的概念、内容及其法律后果等，以书面或者口头形式向投保人作出明确说明。本案中，投保单上“投保人声明”属格式条款，不足以证明保险公司已就相关条款作出了明确说明，因此，保险合同中的免责条款不产生相应的效力。此外，火灾的发生系机器设备电气故障导致，与行政处罚所针对的事项并无直接因果关系。法院判决：保险公司赔偿海绵公司8806253.71元及迟延履行利息。

保险公司提起上诉

二审判决责任各半

一审判决后，保险公司不服，向上海市高级法院提起上诉。

市高院民二庭承办法官为了解海绵公司行政违法行为是否与火灾的发生及损失的扩大存在因果关系，走访了上海市消防局火调处，了解到如果海绵公司能够完全按照整改要求进行切实整改，可以避免B区被烧毁，至少损失的一半可以避免。

为测算火灾蔓延后扩大成灾部分的损失，承办法官还要求原评估机构对A区和B区的损失作了补充书面意见。基于对事实的调查，二审法院认为，虽然火灾的起因是由于打包机电气故障，其本身不属于要求整改的范围，但是如果海绵公司能够及时按照有关职能部门的要求进行整改并停止生产，火势在相当长的时间内能被控制在起火的A区仓库区域，不至于迅速蔓延到B区生产区域。经原评估机构在评估结论的基础上对起火点A区范围内的损失进行单独计算，A区的损失仅占火灾全部损失的四分之一，故海绵公司的违法行为，直接导致了火灾损失的扩大。《保险法》第三十七条规定，被保险人未履行危险程度增加通知义务的，因保险标的危险程度增加而发生的保险事故，保险公司不承担赔偿责任。据此，该院判处保险公司赔偿火灾事故的一半损失。

从这个案例我们可以看到，如果投保人认为交了保险费，就可不尽充分、谨慎的安全防范义务，那么最后只能是自尝苦果。

关于火灾保险，我们可以了解的知识还很多，感兴趣的人就可以多关注这方面东西，当做经验的积累，或许某个时候就会用到这些。参考文献：魏华林 林宝清.保险学.高等教育出版社

池小萍.保险学案例.中国时政经济出版社

山东大学经济学院（课件）.保险学[M]—第六章（财产损失保险）—第二节（火灾保险）

上海法制报.2004年

第二篇：固定资产火灾保险事务处理准则

□

总

则

第一条

目的为确保本企业各公司固定资产安全，对于各项固定资产的危险转移、损失请求等保险事务处理有所遵循起见，特依“固定资产管理规则第十三条”的规定，订定本准则，固定资产火灾保险事务处理准则。

第二条

范围

(一)本准则所称保险系指火灾保险，但如有必要时，得增附加保险。

(二)本准则所称应保险的固定资产系指易引起灾害致于发生重大损失的固定资产，如建筑物、机器设备、器具设备等。

第三条

投保要件

(一)各公司对于第二条所列固定资产包括现有、增设或承受，于取得后有尚未投保而具有危险者，应办理火灾保险及(或)附加保险，其不易发生损失危险者，得于呈准后不予投保。

(二)已办理保险但受益人更变时，须办理变更手续。

(三)固定资产充为抵押品，虽认定不易发生损失危险未投保者，但质权人要求投保，仍应予投保。

第四条

投保办理部门

(一)申请部门：由固定资产管理部门负责投保申请。

(二)审核部门：由安全工程师负责投保的申请的审核，并会会计部门。

(三)经办部门：由总管理处财务部负责办理投保的手续。

□

投

保

第五条

投保申请

(一)正式投保：固定资产管理部门于取得固定资产时，对于应投保者，须即填写“投保申请书”一式三份，经经理核准送安全工程师审核后会“会计部门”签注意见后，转呈(总)经理核准后，一份送总管理处财务部，一份送回固定资产管理部门，一份送会计部门。会计部门对未投保的固定资产会安全工程师后，认为有必要投保时，得函请固定资产管理部门提出投保申请。

(二)预约投保：1.各公司认为有必要者，得附有关资料，委托总管理处财务部办理预约保险，并应于每月三日前具体报保险标的物异动情形，由总管理处财务部凭以向保险公司冲抵预约保险，但外购机器有本准则第三条第三款情形者，总管理处财务部得先向保险公司投保预约火险后，通知所属公司。

2.机器进厂后，资材管理部门应在每月三日前填送“外购机器进厂置放明细表”三份，依置放厂地暨贷款银行别分别编列，呈厂处长核章后，一份留存，二份送总管理处财务部，其中一份汇送承保保险公司，一份自存。

3.机器安装试车后，资产管理部门应按同条第一款规定重新提出申请，并注明原投保预约保单号码，范文《固定资产火灾保险事务处理准则》。

第六条

投保手续

总管理处财务部接到“投保申请书”经审查后，填具“要保书”向保险公司办理投保手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可。

总管理处财务部于订立保险契约后，保单正本由总管理处财务部自存，保单副本二份连同收据送固定资产管理部门核对后，保单副本一份留存，一份连同收据送会计部门凭以整理付款。如投保的固定资产因提供抵押而必须办理受益人移转时，则保单正本交债权人收执。第七条

增投、减损、移转及撤除处理

投保的固定资产因增设、减损、移转及撤除等原因而发生变动时，固定资产管理部门应填具“投保物变动(续保)通知单一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，一份送总管理处财务部审查后向保险公司办理另订契约、变更契约或解约等手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可，一份送回固定资产管理部门，一份送会计部门。

第八条

续保手续

固定资产管理部门于投保物保险期届满时，如须续保，应填具“投保物变动(续保)通知单”一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，于投保期限届满一个月前，一份送总管理处财务部审查后，向保险公司办理续保，一份送回固定资产管理部门，一份会计部门存。

第九条

灾害报告

固定资产管理部门于投保物遭受灾害时，应即通知总管理处财务部以照会保险公司，并会同总务、会计部门、安全工程师进行现场调查，将受灾害的原因、时间、状况及损害概算等填入“固定资产灾害报告书”一式四份，经经理核章会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，于三日内将二份送总管理处财务部以凭向保险公司办理索赔手续，一份由固定资产管理部门自存，一份送会计部门。

第十条

公证勘查报告

固定资产管理部门如认有必要，得委请公证机构会同安全工程会、会计、总务部门至现场勘查，凭公证机构的“损失报告”以作为向保险公司索赔的依据。

第十一条

索赔手续

总管理处财务部于接到“固定资产灾害报告”及公证机构的“损失报告”后，即填具保险公司规定的“火灾赔偿申请书”及“损失清单”，于损失发生后六日内向保险公司请求赔偿，并将其副本送投保公司，受损固定资产如已提供质押，应将送保险公司的“火灾赔偿申请书”副本送质权人。

第十二条

赔偿金入帐

总管理处财务部于领到保险公司损失赔偿金后，应立即连同有关文件汇送会计部门复核办理入帐手续，并将处理经过及结果通知投保公司。

第十三条

索赔驳诉

投保物损失赔偿的请求，如有异议，总管理处财务部应于接获通知一个月内并附有关资料，汇送总管理处法律事务室向法院提起诉讼，以维护保险权益。

第十四条

投保金额及费用统计总管理处财务部于每月十日前应根据“投保申请书”、“投保物变动(续保)通知单”、“固定资产灾害报告书”、“保单正本”编制上月份“投保公司别固定资产保费月报表”一式数份，呈科长复核，经理核章后，一份财务部自存，其余分送各固定资产管理部门、会计部门，并同时编制上月份“保险公司别保险保费月报表”一式一份呈科长复核，经理核章后，由经办人留存备查。

□

附

则

第十五条

各公司所有外购资材、外购产品、原物料、成品保险等保险事宜除另有规定者外，依本准则处理，但车辆保险则由固定资产管理部门自行办理。

第十六条

本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。

第三篇：固定资产火灾保险事务处理准则

□ 总 则

第一条 目的为确保本企业各公司固定资产安全，对于各项固定资产的危险转移、损失请求等保险事务处理有所遵循起见，特依“固定资产管理规则第十三条”的规定，订定本准则。

第二条 范围

(一)本准则所称保险系指火灾保险，但如有必要时，得增附加保险。

(二)本准则所称应保险的固定资产系指易引起灾害致于发生重大损失的固定资产，如建筑物、机器设备、器具设备等。

第三条 投保要件

(一)各公司对于第二条所列固定资产包括现有、增设或承受，于取得后有尚未投保而具有危险者，应办理火灾保险及(或)附加保险，其不易发生损失危险者，得于呈准后不予投保。

(二)已办理保险但受益人更变时，须办理变更手续。

(三)固定资产充为抵押品，虽认定不易发生损失危险未投保者，但质权人要求投保，仍应予投保。

第四条 投保办理部门

(一)申请部门：由固定资产管理部门负责投保申请。

(二)审核部门：由安全工程师负责投保的申请的审核，并会会计部门。

(三)经办部门：由总管理处财务部负责办理投保的手续。

□ 投 保

第五条 投保申请

(一)正式投保：固定资产管理部门于取得固定资产时，对于应投保者，须即填写“投保申请书”一式三份，经经理核准送安全工程师审核后会“会计部门”签注意见后，转呈(总)经理核准后，一份送总管理处财务部，一份送回固定资产管理部门，一份送会计部门。会计部门对未投保的固定资产会安全工程师后，认为有必要投保时，得函请固定资产管理部门提出投保申请。

(二)预约投保：

1.各公司认为有必要者，得附有关资料，委托总管理处财务部办理预约保险，并应于每月三日前具体报保险标的物异动情形，由总管理处财务部凭以向保险公司冲抵预约保险，但外购机器有本准则第三条第三款情形者，总管理处财务部得先向保除公司投保预约火险后，通知所属公司。

2.机器进厂后，资材管理部门应在每月三日前填送“外购机器进厂置放明细表”三份，依置放厂地暨贷款银行别分别编列，呈厂处长核章后，一份留存，二份送总管理处财务部，其中一份汇送承保保险公司，一份自存。

3.机器安装试车后，资产管理部门应按同条第一款规定重新提出申请，并注明原投保预约保单号码。

第六条 投保手续

总管理处财务部接到“投保申请书”经审查后，填具“要保书”向保险公司办理投保手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可。

总管理处财务部于订立保险契约后，保单正本由总管理处财务部自存，保单副本二份连同收据送固定资产管理部门核对后，保单副本一份留存，一份连同收据送会计部门凭以整理付款。如投保的固定资产因提供抵押而必须办理受益人移转时，则保单正本交债权人收执。第七条 增投、减损、移转及撤除处理

投保的固定资产因增设、减损、移转及撤除等原因而发生变动时，固定资产管理部门应填具“投保物变动(续保)通知单一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，一份送总管理处财务部审查后向保险公司办理另订契约、变更契约或解约等手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可，一份送回固定资产管理部门，一份送会计部门。

第八条 续保手续

固定资产管理部门于投保物保险期届满时，如须续保，应填具”投保物变动(续保)通知单“一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，于投保期限届满一个月前，一份送总管理处财务部审查后，向保险公司办理续保，一份送回固定资产管理部门，一份会计部门存。

第九条 灾害报告

资产管理部门于投保物遭受灾害时，应即通知总管理处财务部以照会保险公司，并会同

总务、会计部门、安全工程师进行现场调查，将受灾害的原因、时间、状况及损害概算等填入”固定资产灾害报告书“一式四份，经经理核章会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，于三日内将二份送总管理处财务部以凭向保险公司办理索赔手续，一份由固定资产管理部门自存，一份送会计部门。

第十条 公证勘查报告

固定资产管理部门如认有必要，得委请公证机构会同安全工程会、会计、总务部门至现场勘查，凭公证机构的”损失报告“以作为向保险公司索赔的依据。

第十一条 索赔手续

总管理处财务部于接到”固定资产灾害报告“及公证机构的”损失报告“后，即填具保险公司规定的”火灾赔偿申请书“及”损失清单“，于损失发生后六日内向保险公司请求赔偿，并将其副本送投保公司，受损固定资产如已提供质押，应将送保险公司的”火灾赔偿申请书“副本送质权人。

第十二条 赔偿金入帐

总管理处财务部于领到保险公司损失赔偿金后，应立即连同有关文件汇送会计部门复核办理入帐手续，并将处理经过及结果通知投保公司。

第十三条 索赔驳诉

投保物损失赔偿的请求，如有异议，总管理处财务部应于接获通知一个月内并附有关资料，汇送总管理处法律事务室向法院提起诉讼，以维护保险权益。

第十四条 投保金额及费用统计

总管理处财务部于每月十日前应根据”投保申请书“、”投保物变动(续保)通知单“、”固定资产灾害报告书“、”保单正本“编制上月份”投保公司别固定资产保费月报表“一式数份，呈科长复核，经理核章后，一份财务部自存，其余分送各固定资产管理部门、会计部门，并同时编制上月份”保险公司别保险保费月报表"一式一份呈科长复核，经理核章后，由经办人留存备查。

□ 附 则

第十五条 各公司所有外购资材、外购产品、原物料、成品保险等保险事宜除另有规定者外，依本准则处理，但车辆保险则由固定资产管理部门自行办理。

第十六条 本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。

第四篇：固定资产火灾保险事务处理准则

固定资产火灾保险事务处理准则

□ 总则

第一条 目的

为确保本企业各公司固定资产安全，对于各项固定资产的危险转移、损失请求等保险事务处理有所遵循起见，特依“固定资产管理规则第十三条”的规定，订定本准则。第二条 范围

(一)本准则所称保险系指火灾保险，但如有必要时，得增附加保险。

(二)本准则所称应保险的固定资产系指易引起灾害致于发生重大损失的固定资产，如建筑物、机器设备、器具设备等。

第三条 投保要件

(一)各公司对于第二条所列固定资产包括现有、增设或承受，于取得后有尚未投保而具有危险者，应办理火灾保险及(或)附加保险，其不易发生损失危险者，得于呈准后不予投保。

(二)已办理保险但受益人更变时，须办理变更手续。

(三)固定资产充为抵押品，虽认定不易发生损失危险未投保者，但质权人要求投保，仍应予投保。

第四条 投保办理部门

(一)申请部门：由固定资产管理部门负责投保申请。

(二)审核部门：由安全工程师负责投保的申请的审核，并会会计部门。(三)经办部门：由总管理处财务部负责办理投保的手续。

□ 投保

第五条 投保申请

(一)正式投保：固定资产管理部门于取得固定资产时，对于应投保者，须即填写“投保申请书”一式三份，经经理核准送安全工程师审核后会“会计部门”签注意见后，转呈(总)经理核准后，一份送总管理处财务部，一份送回固定资产管理部门，一份送会计部门。会计部门对未投保的固定资产会安全工程师后，认为有必要投保时，得函请固定资产管理部门提出投保申请。

(二)预约投保：1.各公司认为有必要者，得附有关资料，委托总管理处财务部办理预约保险，并应于每月三日前具体报保险标的物异动情形，由总管理处财务部凭以向保险公司冲抵预约保险，但外购机器有本准则第三条第三款情形者，总管理处财务部得先向保除公司投保预约火险后，通知所属公司。

2.机器进厂后，资材管理部门应在每月三日前填送“外购机器进厂置放明细表”三份，依置放厂地暨贷款银行别分别编列，呈厂处长核章后，一份留存，二份送总管理处财务部，其中一份汇送承保保险公司，一份自存。

3.机器安装试车后，资产管理部门应按同条第一款规定重新提出申请，并注明原投保预约保单号码。

第六条 投保手续

总管理处财务部接到“投保申请书”经审查后，填具“要保书”向保险公司办理投保手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可。

总管理处财务部于订立保险契约后，保单正本由总管理处财务部自存，保单副本二份连同收据送固定资产管理部门核对后，保单副本一份留存，一份连同收据送会计部门凭以整理付款。如投保的固定资产因提供抵押而必须办理受益人移转时，则保单正本交债权人收执。

第七条 增投、减损、移转及撤除处理

投保的固定资产因增设、减损、移转及撤除等原因而发生变动时，固定资产管理部门应填具“投保物变动(续保)通知单一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，一份送总管理处财务部审查后向保险公司办理另订契约、变更契约或解约等手续，但有特殊情形者，总管理处财务部应将投保权利要点函请申请公司认可，一份送回固定资产管理部门，一份送会计部门。

第八条 续保手续

固定资产管理部门于投保物保险期届满时，如须续保，应填具“投保物变动(续保)通知单”一式三份，经经理核准会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，于投保期限届满一个月前，一份送总管理处财务部审查后，向保险公司办理续保，一份送回固定资产管理部门，一份会计部门存。

第九条 灾害报告

固定资产管理部门于投保物遭受灾害时，应即通知总管理处财务部以照会保险公司，并会同总务、会计部门、安全工程师进行现场调查，将受灾害的原因、时间、状况及损害概算等填入“固定资产灾害报告书”一式四份，经经理核章会安全工程师送会计部门审核呈(总)经理核准后，于三日内将二份送总管理处财务部以凭向保险公司办理索赔手续，一份由固定资产管理部门自存，一份送会计部门。

第十条 公证勘查报告

固定资产管理部门如认有必要，得委请公证机构会同安全工程会、会计、总务部门至现场勘查，凭公证机构的“损失报告”以作为向保险公司索赔的依据。

第十一条 索赔手续

总管理处财务部于接到“固定资产灾害报告”及公证机构的“损失报告”后，即填具保险公司规定的“火灾赔偿申请书”及“损失清单”，于损失发生后六日内向保险公司请求赔偿，并将其副本送投保公司，受损固定资产如已提供质押，应将送保险公司的“火灾赔偿申请书”副本送质权人。

第十二条 赔偿金入帐

总管理处财务部于领到保险公司损失赔偿金后，应立即连同有关文件汇送会计部门复核办理入帐手续，并将处理经过及结果通知投保公司。

第十三条 索赔驳诉 投保物损失赔偿的请求，如有异议，总管理处财务部应于接获通知一个月内并附有关资料，汇送总管理处法律事务室向法院提起诉讼，以维护保险权益。

第十四条 投保金额及费用统计

总管理处财务部于每月十日前应根据“投保申请书”、“投保物变动(续保)通知单”、“固定资产灾害报告书”、“保单正本”编制上月份“投保公司别固定资产保费月报表”一式数份，呈科长复核，经理核章后，一份财务部自存，其余分送各固定资产管理部门、会计部门，并同时编制上月份“保险公司别保险保费月报表”一式一份呈科长复核，经理核章后，由经办人留存备查。

□ 附则

第十五条 各公司所有外购资材、外购产品、原物料、成品保险等保险事宜除另有规定者外，依本准则处理，但车辆保险则由固定资产管理部门自行办理。第十六条

本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。