固定资产检查方案

第一篇：固定资产检查方案

2012年度固定资产管理工作检查方案

一、检查时间

20XX年4月中旬

二、检查目的规范固定资产日常管理工作，保证固定资产投资按

计划执行，盘点、处置过程及结果合规、合理。

三、检查对象

辖内各支行

四、检查时间范围

2008年10月到20XX年3月

五、检查方式

现场检查

六、检查要点

（一）、固定资产日常管理

1、是否经常查看、核对本行固定资产管理系统，对系统中的基础信息不完整、不准确的地方是否及时反馈市行，保证市行及时维护；是否做到一物一卡，一一对应；固定资产系统明细账是否与会计系统数据定期核对并确保一致。

2、固定资产的账务管理及实物管理是否相互制约，是否定期进行盘点并有完整的资产盘点记录；实物资产是否与明细账定期核对相符，并按市行要求加贴标签，标签上注明该实物在固定资产系统中的资产编号；已经报废或不能使用的固定资产是否仍在帐内核算，未及时清理。

（二）、闲置固定资产处置项目（含报废）的合规性

1、项目审批程序是否合规，是否存在超权限处置、报废情况。

2、拍卖、报废等处置过程是否合规。

3、处置、报废价款是否以现金形式一次性收回，账务处理是否正确。

（三）、账外车辆处置情况

是否仍存在账外车辆或账实不符现象，检查了解各行车辆管理情况及不能按市行要求进行处置的原因。

（四）、各行网点装修（含修理）是否经市行批准立项，是否擅自超权限装修项目、更换项目；是否未经市行批准，擅自超立项金额装修的行为；装修项目的立项和招投标两个过程是否经各行采购评审委员会审议通过；竣工决算金额是否经过有关部门的审计。

（五）、固定资产盘点

各行是否按照上级行要求及时进行固定资产盘点，并形成完整的固定资产盘点报告及清单。

（六）固定资产管理办法的执行情况

检查XX版固定资产管理办法的落实情况，检查现现流程是否合规，各业务环节是否均设置了有效的控制措施等，根据检查发现的 问题进行及时整改。

第二篇：固定资产清理检查报告

固定资产清理检查工作报告

市分行：

为进一步规范和加强我行固定资产管理，夯实财务管理基础工作，健全管理机制，彻底摸清家底，最大程度发挥固定资产的效益，根据总行《2013年固定资产专项清理检查方案》及《中国农业银行xx分行2013年固定资产专项清理检查方案》的要求，我行精心组织，对支行固定资产进行了全面清查，现将盘点清查情况汇报如下：

一、高度重视、责任明确

我行高度重视此次固定资产专项清理检查活动，为确保固定资产清理检查工作的顺利展开，支行成立了统一的领导小组，组长由主管行长xx担任，成员由各部门各网点负责人组成，抽调财会运营部、综合办公室、客户部相关人员组成专项检查工作组，具体开展清查工作。支行于4月26日召开专题会议进行了安排部署，要求分工明确、紧密配合，各司其职，不得推诿扯皮。客户部个人金融条线负责对营业网点基建项目、网点办公设备及自助设备的清查，财会运营部负责信息技术条线和运营管理条线清查，包括机器设备、点钞机、捆钞机等的清理，综合管理部负责对无形资产、建筑物、交通运输设备、办公家具、安保设备等的清查盘点，最后统一由财会营运部在FAMS系统中将固定资产设备的信息补录完整。

二、清查的主要内容

清查分为清查阶段和补充录入阶段，清查阶段主要工作是清查小组对各自条线的固定资产、无形资产、在建工程及确权支出情况等进行清查、盘点，落实资产存放地点、资产状况等，如实填写固定资产清查报表。对清查中发现的需要报废、报损或作其他处置的固定资产，要求查清原因，提出处理建议。

补充录入阶段对有异议的项目再次清点确认，确认后详细填写“固定资产盘点报告表”，各条线清查小组对“固定资产盘点报告表”进行相互复核确认，连同清查工作总结交清查领导审阅。经领导审阅同意，财会运营部将正确的固定资产信息在系统中补录完整。

此次共清查我行建筑物x笔，净值x元；无形资产x笔，净值x万元；交通运输设备x笔，净值x万元；租赁资产x笔；机器设备x笔，净值x万元；办公家具x笔，净值x万元。

三、清查结果

经过清查，我行固定资产账实相符，对一些实物信息与资产管理信息资料不完善的情况，以现场实物盘点为依据，对相关信息进行补充、修改。以此次清查为契机，进一步完善了固定资产卡片以及使用部门的使用台帐的信息登记，明确了实物保管责任。清查发现x支行从我行调拨怡化穿墙式存取款一体机一台，x支行从我行调拨佳能扫描仪两台，我行从x支行调拨广电运通穿墙式存取款一体机一台未作资产调拨，我行按照要求提交了固定资产调拨单及固定资产验收单，申请市分行及时进行资产调拨处理。清理出一批拟报废固定资产，共x笔，净值x万元，报废原因是折旧提足或无法正常使用，在此次清

查后汇总上报市分行申请报废。

四、下阶段资产管理的重点

（一）完善管理机制。根据固定资产管理要求，制定支行固定资产管理细则，做到资产管理精细化。

（二）分工明确，职责清晰。明确固定资产管理各职能部门的职责和权限，建立统一要求、分工明确、各负其责、协调配合的管理模式，账务管理部门和实物管理部门明确各自职责，落实到位。

（三）加强管理，强化落实。把固定资产管理作为财务管理的一项重要工作，常抓不懈，规范程序，做好到货验收关，把好资产领用出入关，管好日常使用责任，把每年年中年末两次资产盘点真正落到实处，不走过场。健全账、证、卡管理，确保账实相符，确保每一项资产有具体的人管理。

以上报告不妥之处，请指正！

x支行

第三篇：固定资产购置方案

固定资产购置方案

1、合约部根据拟施工项目工程特征、工程量，报《机械设备需求总计划》。

2、设备部依《机械设备需求总计划》，根据设备生产能力及相关厂家质量、信誉、技术服务，参考购置综合成本，确定设备型号及总体配置编制《机械设备采购计划》。假设预计设备款1000万。

3、通过招标、谈判等环节，由利联公司与厂家签订设备采购合同，购进设备（首付一般为30%，3-5年全部付清设备款）。

首付款300万。

4、建设公司与利联公司订立《设备采购（租赁）协议》，利联公司开具设备出售发票。

5、建设公司凭《设备采购（租赁）协议》、设备发票及《资产评估报告》，向金融机构申请设备抵押贷款（一般为设备的公允价值的70%--80%，约可获得700—800万商业贷款）。

6、建设公司以首批设备贷款700万购进第二批设备（首付30%），总价值约2000—3000万。

7、建设公司可选择偿付利联公司300万设备首付款，新增2000万设备固定资产，并负担贷款债务。也可以选择新增3000-4000万设备固定资产，并负担全部贷款债务。

第四篇：固定资产检查整改报告

固定资产检查整改报告

教育局2014年1月8日对我校固定资产管理情况进行核查，发现如下问题：

1、二个旧录音机没有上账

这二个旧录音机是英语教学设备，学校购置时价值不到500元，所以没上固定资产账，只在物品账中登记。现在因录音机损坏不能使用，存放在电脑仓库。

2、辽中县城镇二中教育集团蒲西校区化转的34台电脑及其他大量设备都以在西校区上固定资产明细账，我校只上保管账、位置账。查检人员认同我校的这种做法，只是强调说明这样做是正确的。

3、关于图书馆、阅览室达标工作，学校领导以达成共识，研究就近增加二个阅览室，派管理员学习完美档案，增加投资，营造良好的图书阅览文化氛围，争取2015年达到省级标准。

此次检查学校领导十分重视，大力布置完善工作，对学校固定资产管理工作有很大促进作用。今后，我校将在常规管理，软件建设、提高认识等几个方面加大工作力度，提高管理水平，在各级领导支持下更好完成学校固定资产管理工作。

乌伯年九年一贯制学校

2015年1月

第五篇：检查方案

为保障学生能在一个优美、洁净、和谐的环境中愉快地学习、健康地生活，使学生养成讲究卫生的良好习惯，增强学生爱护校园环境的意识，根据养成教育实施方案中的工作重点，结合我校的实际情况，特制定卫生纪律检查评比制度及评分细则，望各班据此细则积极开展工作。

一、红领巾：（10分）

要求学生天天系红领巾上学，且红领巾要保持干净、整洁。（有一生未系红领巾扣0.5分,有一生红领巾不干净、整洁扣0.3分）

二、卫生：（45分）

1、校园卫生：（15分）

要求各班每天安排若干名学生清扫，星期一、四大扫，卫生区内有花池的要保持花池内无烂纸杂物，保持各班卫生区内无未倒垃圾、无废纸杂物、无卫生死角，厕所内保证每天打扫，保持厕所内及男厕尿池内无纸屑、如果有幼儿园幼儿大便在坑外现象，要让学生撒土覆盖后打扫干净。骑自行车的学生自行车要按来的顺序从里到外排放整齐.（以上有一项/次不符合要求扣0.3分,有卫生区未清扫现象扣1分.自行车有一辆次不整齐扣0.3分）

2、教室卫生：（15分）

要求各班保持教室内及各班所属走廊内地面、窗台、暖气片下、讲桌、学生课桌内、教室前后放书、放作业本、放卫生用具的桌子干净，卫生用具摆放整齐，黑板槽内无大量粉笔沫和粉笔头。学生课桌摆放整齐，室内标语无起角严重现象。（以上有和项不符合要求扣0.3分,情况严重者扣1分）

3、个人卫生：（15分）

要求学生头发、脸、脖子、手、手腕、书包、衣服、鞋保持干净，经常剪指甲，且指甲内保持干净，学生书包内书本整齐，无烂纸屑现象。（以上各项有一人/次不符合要求扣0.1分,情况特别严重者每人/次可扣0.3分）

三、纪律：（20分）

要求学生在校园内及上、下学路上文明活动，不在校园内乱写乱画，不乱扔纸屑、果皮、杂物，不破坏学生的公共设施，不在花台上玩耍，不骂人，不打架；（有一项次违反要求扣0.5分,情节严重者加倍扣分）

课间活动时间要在校园内玩踢键子、跳绳、丢沙包、打羽毛、游戏等文明的活动，为防止冬天摔跤骨折等不良现象的发生，要求同学们尽量不在校园内追逐打闹.(对严重违反要求的学生每次扣0.3分)

四、两操：（25分）

要求师生出操要做到快、齐，各班一听到打第二节下课铃声就马上下课，学生快步到达操场，到达操场后学生要立即站在自己的位置上不说不闹，保持安静，教师听到第二节下课铃后也要停止备课，在学生开始做操前到达操场与学生一起活动。（整班迟到扣1分，到达操场后有严重的打闹现象扣0.5分,教师或学生有无故不出操现象每人次扣班级0.5分,教师在学生开始做操时仍未到达操场(迟到)的每人次扣所带班级0.2分）

五、好人好事：（附加分）各班有拾金不昧，主动捡校园较多烂纸，主动维护、维修学校设施设备，及时阻止打架现象等等好人好事视情况加记0.2—2分。每天评比三个做操最整齐的班级加记0.5分。班主任或代课老师早上跟扫卫生区每次为班级加记0.3分,学生的好人好事情况每天报当日值日领导,班主任及代课教师的跟扫由值日领导统计,一并计入当日“日查、周比、月评”记分表中。

六、清扫时间：每天早上和下午上课前，其它时间重在保持

七、检查人员及时间：

1、当天值日领导、办公室值日教师、4名检查组成员每天课间操时间检查室内外卫生。检查后由值日领导与值日教师共同核算当日各班得分。

2、成立3-6年级各一名的课间操评比小组，每天课间操时间评比三个做操最整齐的班级，填表后报值日教师，由值日教师加分。

3、成立两组课间巡逻队，负责监督学生的课间活动，记录校园、楼道内打闹、在校园内乱扔纸屑、果皮等现象，将情况填表后报当日值日领导。

4、每周组织一次突查活动，检查以上各项工作，突查时间在下午。

5、各检查组的成员不得徇私舞弊，不得不负责任，否则每人次扣0.6分，情节严重者扣1.2分。

6、各班也要安排学生监督，如发现有在本班卫生区内乱扔纸屑、果皮、杂物等现象的扣其所在班级的分。

八、记分程序： 每天下午活动时间，检查组长向各检查组、值日教师、值日领导取回当日各项工作检查情况及加分、扣分原因进行汇总，然后于第二天上课前将成绩公布在“道虎璧中心小学日查、周比、月评”表中，并将各班扣分及加分原因公布在“加分、扣分原因”栏内，接受各班监督。每周末检查组长将每周各班的得分情况一式三份，交李、冯老师各一份，自己留一份。

九、评比结果 每周进行一次评比汇总，发放流动红旗。并将每月得分由政教处汇总，作为班主任费及评选模范班主任等的依据。也据此考核各班副班主任。