汽车4S店财务监管的重点难点及应对措施

第一篇：汽车4S店财务监管的重点难点及应对措施

汽车4S店财务监管的重点难点及应对措施

摘 要：随着人们生活质量的日益提高，汽车4S店呈现出不断增加的态势。纵观汽车4S店的发展历程，我们发现其管理水平总体上并不够高，还有不少问题存在，尤其是其财务监管方面还有一些重点难点要尽快克服并解决，从而在采取合适的应对措施的基础上，让汽车4S店在进行汽车销售、售后服务以及信息反馈等方面形成一种较为先进的汽车销售模式，促进汽车厂家的快速稳定发展，获得较高的市场核心竞争力。

关键词：汽车4S店；财务监管；重点难点；应对措施

我国经济社会的发展催生了数量众多的汽车4S店，这种短期内急剧上升的数量在国际上也居于前列。然而，我国汽车

4S店这种快速发展的态势并没有跟上先进的管理工作，其管理模式方面仍然较为粗放，缺乏精细的管理模式，从而导致了我国汽车4S店中的财务监管工作面临着更为复杂的市场环境。为了降低财务管理风险，就必须提高财务监管能力与水平，抓住财务监管工作中的重点与难点，并采取积极有效的应对措施，从而尽可能的确保汽车4S店的快速稳定发展。

一、汽车4S店财务监管的重点难点分析

（1）资金管理方面。这是汽车4S店财务监管体系中的一个重要之处，也是难点所在。具体来说，汽车4S店的经营范围较为特殊，它们一般很少会遇到应付账款问题，资金流动较快，其资金管理的风险主要来自于采购资金方面。由于汽车4S店所需的资金量是巨大的，它们一般采取三方协议贷款的融资方式，即汽车经销商只提供一部分款项，其他款项抵押于银行。这种表面上看的大量采购资金实际上具有很大的财务风险。如果汽车4S店的汽车销售不畅，将导致资金还款方面的风险。同时，如果汽车4S店的车辆合格证质押在银行的时间过长，也将带来财务管理的障碍。此外，汽车4S店还有着信誉方面的风险，加之其资金预算管理工作不够到位，大大影响了汽车4S店对于市场变化的反应灵敏度；（2）存货管理方面。汽车4S店的经营管理中会涉及到汽车整车以及各种汽车零配件的存货问题。但就目前来看，汽车4S店的存货管理工作存在着效率偏低的严重问题。具体来说，汽车4S店的存货采购方面对于合理库存量的计划制定中存在着不够准确的问题，过多将增加汽车经销商的资金压力，过少又会影响到销售与售后服务等问题。此外，汽车4S店的存货采购成本方面的控制工作做的不够到位，尤其是采购成本环节很难具有一定的控制能力，加之汽车4S店的存货日常管理工作中的成本核算方法不够准确，存货定期盘点工作不到位等，从而导致了汽车4S店的存货管理工作无法取得预期的效果；（3）利润管理方面。汽车4S店的利润主要就是指汽车销售收入与采购成本之间的差价。因此，汽车4S店的利润管理工作必然涉及到这两个方面的问题，它应该对要收入与支出之间进行有效的平衡。然而，目前的汽车4S店并没有能够很好的平衡双方的差距。具体来说，汽车4S店对于收入管理方面存在着较为单一的管理问题，在日益激烈的市场竞争环境中无法通过多个业务来增加自己的业务收入，很多特殊业务可以增加利润空间的却并没有得到有效的重视。在成本费用管理方面主要表现为汽车4S店不重视工资支出控制，不重视成本费用分析，从而导致了汽车4S店的成本核算与管理工作无法进行准确的预算与管理。

二、汽车4S店财务监管工作的难点应对措施

汽车4S店的财务监管工作既然存在着以上不少的难点，但是，这些难点同时又是财务监管工作的重点所在。因此，汽车4S店必须采取积极有效的应对措施来抓住财务监管工作中的重点，突破各种难点，提升其财务管理水平。具体应对措施阐述如下：

（1）强化资金管理工作。汽车 4S店的经营管理状况，决定了其资金管理工作主要涉及到管理融资与资金运营方面的问题。就管理融资方面来说，汽车 4S店的融资渠道主要是通过银行贷款来获得，而其中一种叫做三方协议的贷款方式是汽车 4S店特有的融资方式。而这种融资方式中存在着一定的财务风险。因此，为了最大限度的预防或避免融资方面的风险，汽车 4S店就应该对质押给银行的汽车合格证进行详细清楚的记录，要定期与协议贷款银行进行账面核对，尽可能的保持自己的合格证信息与银行留存的信息之间的一致性。此外，汽车 4S店还应该根据汽车消费者的具体要求来换取汽车合格证，对于汽车的销售情况与存货状况进行及时的了解与分析，确保各项工作的顺利开展，尽可能的做好账目核对工作，提高资金的使用效率与效果。就资金运营方面来看，汽车 4S店的资金流通率较高，因此，其做好运营资金管理工作有着不同寻常的重要意义与价值。由于汽车 4S店的运营资金主要涉及到现金流与存货两个方面，因此，其应该切实加强这两个方面的管理工作。这就是说，汽车 4S店应该建立相关的现金流预算体系，确保现金流的顺畅与持续运转。在存货方面，汽车 4S店则应该做好存货周转率的控制和存货相关结构的管理工作，从而让汽车 4S店通过加强资金管理工作来保障资金充足的流动性；（2）加强部门协作能力。汽车 4S店由于其财务管理工作必然要涉及到存货管理工作，因为它的经营模式就是通过一定的定金来获取汽车整车或者零配件，并通过把汽车合格证抵押给银行获得剩余款项，直到汽车销售出去后才可以让消费者真正获得汽车合格证。这个销售与服务过程中的每一个环节中都应该切实加强各个部门之间的团结协作精神与能力。具体来说，汽车 4S店应该努力完善自己的存货采购管理工作，尤其是要能够实现对于存货的及时性管理，整车部门要对销售状况进行科学的分析，维修部门则要对各种零部件进行及时的清点与记录。同时，汽车

4S店还应该与供应商签订长期的合作协议，努力争取到最为优惠的经销价格，逐步提高自己的议价能力，在有效降低采购成本的同时，可以提升自己的经营效益。此外，汽车 4S店还应该对存货进行强化型的日常管理，要根据实际的业务情况来选择最为科学合理的成本核算方法，严格对存货进行盘点与记录管理，及时与售后部门进行沟通与核实，一旦出现异常情况，存货管理部门应该找出原因，从而让财务管理部门可以依此来给出最为合适的解决对策，尽可能的提高存货管理效率；（3）平衡利润管理工作。汽车 4S店应该积极寻求各种增加收入的途径与方法，促进增收节支。比如说，针对汽车销售方面的业务，汽车

4S店就应该强化自身的销售管理工作，制定出有针对性的营销策略，并配备科学的激励机制，找到成本控制与销售鼓励的最佳平衡点。汽车 4S店还应该努力拓展自己的业务范围，让自己的利润空间来自于多个渠道，从而在激烈的市场竞争中可以获得更大的竞争优势。此外，汽车 4S店还应该建立成本费用控制指标和财务风险评价体系，从而做好成本费用分析核算工作和风险防控工作。因此，汽车 4S店为了突破自身经营管理的局限性，比如说，它的销售价格等都会受到汽车生产厂家的多个限制，其管理效率并不会很高。那么，这就要求汽车 4S店强化自身的利润管理工作，精打细算的控制各种风险。具体来说，汽车 4S店就应该充分重视自己的利润率管理工作，确保利润率的相对稳定，尤其是应该积极拓展业务范围，控制好相关费用率，一旦出现异常情况，要能够及时作出合理的控制措施，努力实现预算目标。此外，汽车 4S店还应该提高总资产的相关回报率。

总之，汽车 4S店财务监管的重点与难点就在于其资金管理、存货管理以及利润管理等三个方面的工作。那么，汽车 4S店就应该采取积极有效的应对措施来抓住重点，突破难点，让这三个方面的管理工作确保高效、有效，从而为汽车 4S店更为有效的应对各种挑战打下坚实的基础，提高自身的经济效益同时，树立起良好的声誉。

参考文献：

[1] 陈皓颖.简析汽车4S店的财务管理[J].中国总会计师，2010（12）

[2] 刘建生.汽车4S店财务管理体系分析及探讨[J].知识经济，2011（1）

第二篇：4S店竞争应对措施

影响： 1.利润减小 2.竞争激烈

1.增强综合实力，应对外部风险

随着国家对汽车产业规范管理的政策法规陆续出合，汽车经销商面临新一轮洗牌。以品牌代理作支撑，以连锁销售求规模，以个性服务创品牌，应成为现代汽车销售企业抵御外部风险的主要手段。各4S店牢固树立竞争意识、危机意识、增强品牌拓展力度，积极申请一级代理经销商资质，扩大网络建设。充分利用各类汽车销售市场、二手车交易市场及汽车拍卖行等资源渠道，寻求规模发展。重点应做好汽车维修售后服务，使4S店汽车销售服务供应链得到进一步延伸，形成集汽车销售、新旧车置换、车辆养护、维修及检测为一体的大型经销体系，转变经营方式和盈利模式，增强4S店抗风险能力。

2.打造自有服务品牌，创立维修连锁

当前单个4S店要想突破品牌供应商的限制，打造自已的品牌形象确实很困难。因此必须另辟蹊径，在汽车售后服务方面下功夫，从4S店发展的战略角度考虑，筹建维修保养等的连锁经营体系，以连锁加盟方式建立连锁店。但就整个汽车产业链中的竞争趋势而言，汽车售后服务维修保养是最重要的环节。4S店要炼就和拥有强大的竞争能力，就必须建立自有品牌的维修保养等连锁经营体系，以连锁销售求规模的经营方式。

3.树立风险意识，防范经营风险

4S店应进行全员防范经营风险系列教育，使全体员工充分认识到4S店对顾客的服务是体系化的售前、售中和售后服务，对自己所售的商品应具备相当丰富的专业知识。为此，要把防范经营风险与做好日常工作紧密结合，时刻保持清醒的头脑，深刻意识到自己专业化水平和服务质量好坏、以及个人在经营活动中可能出现的疏忽，造成的经济损失和产生的负面影响，是与4S店的生死存亡息息相关的。

同时，企业要建立防范经营风险激励和约束机制，把防范经营风险列入员工经营业绩考核内容，实行员工防范经营风险和绩效分配挂钩，进一步提高全体员工的防范意识，增强规范运作的自觉性，做到立足本职岗位，着眼企业长远建设。

4.用好商务政策，保证资金顺畅

4S店为能避免存货滞销及缺货风险，应与品牌供应商加强沟通，把握好品牌供应商的商务政策和信用政策，运用好品牌供应商的授信额度，加快销售和资金周转，做大销售规模，盘活存货资金，降低资金成本及筹资风险。

5.加强财务管控，化解经营风险

面对品牌供应商苛刻的考核指标，4S店应实行全面预算控制与业绩考核相结合及与薪酬挂钩，科学制定各项指标，将其细分至相关部门，确定销售、成本、工资、费用、利润、资金等各项部门的目标，将销售分解落实到业务员，费用包干至部门，落实到项目，分解经营风险。并从以下几个方面进行财务管控。

·成本费用控制

要在全员中树立成本观念，将成本和费用的控制指标化，并直接到相关责任人。同时建立相应的激励机制，将成本与费用的控制与员工的奖金建立必然的联系。

·付款事项控制

一方面4S店需与品牌供应商进行沟通，充分利用其商务政策融资，为自己节约融资成本，降低筹资风险；另一方面对品牌供应商设定付款最高额，在限额范围内，及时解决预付款所涉及的经济事项，确保资金合理支付。

·应收帐款控制

在销售与收款环节中，注重应收账款的实时控制。尽量把当年应收账款控制为零，严格规定赊销的权限范围，并与相关人员及所在部门的考核业绩及薪金挂钩。

·大额价值控制

对期限长、金额大的应收账款，要组织专职人员对该应收款实行事中监督、重点催讨，确保应收账款回笼。在库存商品控制中，由于汽车价值大，财务部门应将企业财产的价值管理与实物管理有机结合起来，定期与各网点统计核对，及时发现价值与数量上的差异、分析差异，避免不利差异的扩大和差错的产生，实行应收帐款和库存质量与业绩考核结合及薪金挂钩。

·按揭贷款控制

在汽车按揭贷款业务中，严格审核贷款者的资质，择优推荐到贷款银行，直至银行审核下达“放款通知书”后，才准予业务人员放车，这样既可杜绝由于客户失信带来的操作风险，也可防范4S店现金流量存在的潜在风险。

第三篇：汽车4S店财务流程

浙江长兴力恒汽车销售服务有限公司文件

浙力汽[2014]

三、整车款、备件款等用款申请流程

1.斯柯达厂家支付相关款项(含其他专营店调拨车辆)部门申请填写用款申请单部门总监审批财务总监审核 总经理审批财务部支付

2、零部件、机油、养护品、精品、美容产品等合作单位支付货款（总经理授权额度范围内）A．以上附件我司不承担任何形式的库存，以月度零售数额隔个月支付（即A月货款在A+2月支付）B．零售数量及金额核对流程：用款部门制表-----用款部门总监审核-----财务总监审核-----总经理审批C．支付流程：供货单位根据核对后额度开票用款部门填写报销单（含附件）部门总监审核财务总监审核财务部支付总经理审批

3、超总经理授权额度支付流程供货单位根据核对后额度开票用款部门填写报销单（含附件）部门总监审核财务总监审核财务部支付上一级领导审批总经理审批附件：合法增值税专用发票、经批准的销售数量及金额明细表注：以上产品原则上为固定供货单位供货，须签订供货协议，协议及价格清单须在公司财务部备案。

四、差旅报销流程

1、出差申请流程出差人填写出差申请表（含附件）部门总监审核行政部审核总经理审批 执行出差（财务留存，有需要可领取备用金）附件：如是厂方要求，附厂家工联单

2、报销流程出差人填写差旅费报销单（含附件）部门总监审核行政部审核财务总监审核财务部支付总经理审批附件：合法票据（财务部审核时，注意与出差申请单核对地址、日期、住宿交通标准等是否一致，确认无误后签字）

3、超总经理授权额度申请流程

3、总经理出差申请流程总经理填写出差申请表（含附件）附件：如是厂方要求，附厂家工联单上一级领导审批执行出差

4、总经理差旅费报销流程总经理填写差旅费报销单（含附件）财务总监审核上一级领导审批财务部支付附件：合法票据、经批准的出差申请表

五、办公用品、低值易耗品、劳保用品，（车间用品由车间自行采购）

1、申请流程部门提出申请填写物品采购清单部门总监审核行政部审核总经理审批行政采购（车间用品车间采购）

2、报销流程部门填写通用报销单（含附件）部门总监审核财务部审核总经理审批财务部支付 附件：物品采购清单、合法票据（增值税专用发票）、入库单、领用清单

3、食堂费用报销流程

1、米、调味品等报销流程行政部填写报销单（含附件）财务总监审核总经理审批财务部支付 附件：清单、合法票据

2、菜类物品报销流程食堂工作人员填写报销单（含附件）行政部审核财务总监审核总经理审批财务部支付附件：清单

六、市场费用

1、常规广宣申请流程市场部提出申请填写广宣计划表执行（财务报备）总经理审批广宣计划表涉及内容：投放媒体、频次、价格、来电/店客户信息获知渠道百分比，预计来电/店批次

报销流程部门填写通用报销单（含附件）部门总监审核 财务总监审核总经理审批财务部支付 附件：经批准的广宣计划表、合法票据、实际实施效果表（含来电/店实际批次），电台/电视播出证明 录音带/光盘、报纸原件

2、制作物申请流程（含营销活动物品及礼品采购）需求部门提出申请填写物料制作清单（含附件）部门总监审核关爱总监审核总经理审批市场部制作注：制作物申请流程公司授权关爱总监一定权限，在1000元（含1000元）额度以内，由关爱总监签字审核即可执行采购制作，超过授权额度，由总经理签字审批后执行；附件：厂家要求工联单

报销流程部门填写通用报销单（含附件）部门总监审核 财务总监审核总经理审批财务部支付 附件：物料制作清单（包含使用部门签收单）、合法票据（增值税专用发票）

3、车展等集客活动申请流程市场部提出申请填写用款申请单（含活动方案、附件）执行（财务报备）总经理审批附件：受益部门、市场会签方案（含活动形式、活动数据效果预测，所需费用）报销流程部门填写通用报销单（含附件）部门总监审核 财务总监审核总经理审批财务部支付 附件：市场部、受益部会签活动总结（实际效果达成数据情况）、合法票据、经批准的活动方案注：以上项目公司给予总经理一定的授权额度，若费用金额超过授权额度，申请及支付须经上一级领导批准 后方可执行。

七、固定资产

1、申请流程使用部门提出申请填写物品采购清单 部门总监审核行政部审核总经理审批行政部采购

2、报销流程行政部填写通用报销单（含附件）部门总监审核财务部审核总经理审批财务部支付 附件：批准表、固定资产签收表、合法票据（增值税专用发票）注：以上项目公司给予总经理一定的授权额度，若费用金额超过授权额度，申请及支付须经上一级领导批准后方可执行。

八、工资发放流程

各部门制表（含绩效方案、绩效信息汇总）行政部提供考勤、日常行为规范、考核等相关数据各部门总监确认财务部汇总审核财务部支付总经理审批注：各部门绩效方案必须 备注：

1、财务审核内容为各收费明细的金额是否在各级别人员的授权范围内；

2、各岗位权限必须在更新后

十四、收款流程

服务顾问开具结算单（含派工单）工时费超权限收银审核收款服务总监审批工时费超权限总经理审批备注：1.收银审核内容：零部件价格是否与系统销售价格一致，工时收费金额是否在各级授权范围内，零部件不予以打折销售；2.保险车辆以定损单金额为准，如是协议保险公司，以合作协议的打折折扣为准；3.工时费打折权限，服务顾问为八折，售后总监为七折，以上折扣均需在结算单上说明折扣原因并签名。4.按流程授权签字缺失，财务部不能予以收款开票；

十五、商品车、试乘试驾车、公务用车、抢修车维修流程

维修前台开具派工单责任部门主管签字责任部门送修总经理审批售后服务部维修

第四篇：汽车4S店财务岗位职责

财务部各岗位描述

会计：

一、遵守公司的规章制度，具有良好的职业素养和丰富的专业知识，爱岗敬业。

二、做好会计基础工作，完善凭证、帐簿和报表体系。

三、按照会计制度的要求准确使用会计科目，审核原始凭证，预提各种费用，编

制记账凭证、并进行登帐，对税法规定受限制的费用开支要严格控制。

四、汇总记帐凭证、登记帐簿、编制会计报告。

五、正确核算应交税金，并及时申报和完税。

六、随时掌握往来帐项情况，并且及时告知当事人进行清理。

七、核对帐目和资产，作到帐帐、帐表和帐实相符。

八、熟悉相关岗位工作，完成替补任务。

九、负责装订当月的会计凭证，连同其他会计资料的归档工作。

十、负责对银行对账单、余额调节表进行审核，并督促未达账项及时处理。

十二、负责编制每月财务报表。

十五、负责每月按揭（或融资）车辆还款工作，做到及时还款。

十六、配合领导做好每次税务、陕汽等审计工作。

十七、完成上级领导临时交办的其他工作。

出纳：

一、办理各种银行及现金收付业务，原始单据在财务内部的传递，确保资金的安

全，遵守资金管理制度。

二、及时登记日记帐，保证帐款相符，帐帐相符，月末编制银行余额调节表并交

会计壹份。

四、妥善保管各种有价证券(各银行储蓄卡、支票)及银行密码支付器、网银钥匙

等。

六、每天营业结束，对当日收营业款与发票或者定金条及结算单进行核对，并登

记日记账，及时将完整的收款凭证及与之对应的发票记帐联送交会计。

七、负责银行支付票据的购买和保管

八、妥善保管银行对帐单，并逐月装订成册进行归档。

十一、完成上级领导临时交办的其他工作。

收银员：

一、热情周到的为客户服务，快速准确的收款并做好发票的开具及复核工作，二、负责售后维修快速准确的结算，及时在DMS系统做收款处理。

二、负责填写银行结算票据的工作，并将其及时交出纳进帐，有时间的情况下自

己进帐。

三、负责发票专用章的保管。

四、每天营业结束，填写营业日报表，核对所有营业款。

五、负责每日销售情况、结算情况的统计作好记录工作。

六、负责每日售后维修事故车结算的提交及回款的监督工作。

七、代收办理牌照、保险客户款，满足办牌人员随时能为客户办理牌照的借款，从办牌人员处收办牌业务收入、及时与保险公司结算保险收入，并将收入款项交与银行业务员存入银行。

八、熟悉其他岗位的工作，作好替补工作。

九、工作抡换或临时替换其他岗位时，应做好发票的交接工作并做好完整的记录。

十、负责发票保管、购买工作。（税务专员）

十一、完成上级领导临时交办的其他工作。

税务银行专员：

一、负责每日营业款的存款、银行回单的领取。

二、负责所需机动车销售发票、维修发票、定额发票的领购和保管。

三、每月对于营业税额的监管，以便于次月能及时领购定额发票。

四、及时跟踪上海通用的增值税专用发票，以便于能在认证时间收到所需认证的发票。

五、对于售后退货备件，要在第一时间去税务局办理开具红字专用发票通知单，及时寄回通用，及时退货。

六、严格对增值税发票购进、开票、库存进行管理，对作废发票进行专门装订。

七、每月初地税国税的抄报税

七、对电子申报系统的及时更新、

第五篇：汽车4S店财务岗位职责

财务部各岗位描述

财务经理：

一、坚持原则忠于职守自觉维护公司的权益，认真贯彻执行财经纪律和公司的各

项规定。

二、负责设计公司适当的帐务处理办法使其既符合会计制度规定又满足税收法规的要求。

三、细化会计核算办法，使核算结果既能满足公司外部的需要，又能最大限度地

满足公司内管理的要求。

四、负责记帐凭证、会计报表的复核工作，并在每月初对公司的各种明细帐薄进

行例行检查和必要的实物抽查，以保证帐帐、帐表、帐实的准确衔接。

五、监督并协助会计人员完成凭证汇总，帐薄登记，报表编制及纳税申报工作。

六、负责各项业务付款及费用报销的审核工作；

七、配合上海通用有限公司对各经销商的季度、审计工作，并准备其审计过

程中所需的一切资料。负责上海通用有限公司企业财务状况表的审核工作。

八、负责审核上海通用有限公司给我公司销售返利的准确性及兑现与否。

九、负责上汽通用汽车金融有限公司每月库存审计的接待工作及年审上报资料的准备工作。

十、每月末对公司经营情况做出财务分析，并上报有关领导。

十一、负责财务部日常管理，协调本部门和公司其他部门的工作关系。

十二、负责税务检查和审计的接待工作。

十三、编制公司决算报告和财务预算报告。

十四、不定期组织部门工作例会。

十五、定期组织员工的业务培训。

十六、完成上级领导临时交办的其他工作。

会计：

一、遵守公司的规章制度，具有良好的职业素养和丰富的专业知识，爱岗敬业。

二、做好会计基础工作，完善凭证、帐簿和报表体系。

三、按照会计制度的要求准确使用会计科目，审核原始凭证，预提各种费用，编

制记账凭证、并进行登帐，对税法规定受限制的费用开支要严格控制。

四、汇总记帐凭证、登记帐簿、编制会计报告。

五、正确核算应交税金，并及时申报和完税。

六、随时掌握往来帐项情况，并且及时告知当事人进行清理。

七、核对帐目和资产，作到帐帐、帐表和帐实相符。

八、熟悉相关岗位工作，完成替补任务。

九、负责装订当月的会计凭证，连同其他会计资料的归档工作。

十、负责对出纳上报的银行对账单、余额调节表调节表进行审核，并督促未达账

项及时处理。

十一、负责财务印鉴的保管工作，对银行支付票据审核并加盖印章。

十二、负责编制上海通用有限公司FACS报表。

十三、负责编制上海通用有限公司每月整车及售后库存审计自查表。

十四、配合财务经理编制集团公司财务月报编制工作。

十五、负责每日GMAC车辆还款工作，做到及时还款。

十六、配合上级领导做好每次税务、集团、上海通用审计工作。

十七、完成上级领导临时交办的其他工作。

六、负责财务印鉴的保管，对银行支付票据加盖印章的合理性进行监督。

出纳：

一、办理各种银行及现金收付业务，原始单据在财务内部的传递，确保资金的安

全，遵守资金管理制度。

二、及时登记日记帐，保证帐款相符，帐帐相符，月末编制银行余额调节表并交

会计壹份。

三、每日上午十点半前在GMAC划走车款后，编制出“资金日报表”并发邮件至

各领导。

四、妥善保管各种有价证券(各银行储蓄卡、支票)及银行密码支付器、网银钥匙

等。

五、每日在销售助理Call车后，根据签字的Call单将所需的Call车首付款存

入保证金户以便于GMAC划款，防止余额不足拒付款。

六、每天营业结束，对当日收银所交营业款与发票或者定金条及结算单进行核对，并登记日记账，及时将完整的收款凭证及与之对应的发票记帐联送交会计。

七、负责银行支付票据的购买和保管，并在月末就其购、用、存情况登记本送交

会计，经会计核实盖章后取回。

八、妥善保管银行对帐单，并逐月装订成册进行归档。

九、负责贷款卡每年的年检工作。

十、负责

十、工作轮换或临时替换其他岗位时，应做好交接工作，同时做好完整的记录。

十一、完成上级领导临时交办的其他工作。

收银员：

一、热情周到的为客户服务，快速准确的收款并做好发票的开具及复核工作，二、负责售后维修快速准确的结算，及时在DMS系统做收款处理。

二、负责填写银行结算票据的工作，并将其及时交出纳进帐，有时间的情况下自

己进帐。

三、负责发票专用章的保管。

四、每天营业结束，填写营业日报表，核对所有营业款。

五、负责每日销售情况、结算情况的统计作好记录工作。

六、负责每日售后维修事故车结算的提交及回款的监督工作。

七、代收办理牌照、保险客户款，满足办牌人员随时能为客户办理牌照的借款，从办牌人员处收办牌业务收入、及时与保险公司结算保险收入，并将收入款项交与银行业务员存入银行。

八、熟悉其他岗位的工作，作好替补工作。

九、工作抡换或临时替换其他岗位时，应做好发票的交接工作并做好完整的记录。

十、负责发票保管、购买工作。（税务专员）

十一、完成上级领导临时交办的其他工作。

税务银行专员：

一、负责每日营业款的存款、银行回单的领取。

二、负责所需机动车销售发票、维修发票、定额发票的领购和保管。

三、每月对于营业税额的监管，以便于次月能及时领购定额发票。

四、及时跟踪上海通用的增值税专用发票，以便于能在认证时间收到所需认证的发票。

五、对于售后退货备件，要在第一时间去税务局办理开具红字专用发票通知单，及时寄回通用，及时退货。

六、严格对增值税发票购进、开票、库存进行管理，对作废发票进行专门装订。

七、每月初地税国税的抄报税

七、对电子申报系统的及时更新、