资金管理工作职责

第一篇：资金管理工作职责

1.审核分支公司银行账户的设立、变更及注销。

2.根据预算控制要求，审核资金需求,核定资金额度。

3.复核资金划拨用途、金额及流程的正确性。

4.负责机构银行账户检查及管理，对账户及资金的使用情况进行监控。

5.进行资金流的分析及预测。

6.对机构的资金管理状况进行考核。

7.整理资金管理档案。

第二篇：综合资金管理工作职责

1.制定公司资金管理及融资管理制度。

2.制定全网资金规划和资金预算，优化公司债务、股本结构，制定公司股息政策和派息方案。

3.制定各子公司利润分配方案。

4.负责牵头组织公司的债信评级相关工作。

5.负责编制资金调度体系预算。

6.归集资金,委托贷款，进行资金调剂。

第三篇：计财与资金管理工作职责

1.编制林业、园林建设财务计划、基建财务计划和生产计划，并监督实施。

2.组织拟定林业绿化和天然林保护工程、退耕还林等生态建设规划、计划并监督实施。

3.负责林业、园林绿化事业资金的筹集、使用和管理。

4.按权限审批林业、园林重点建设项目，并组织项目的竣工验收。

5.指导管理林业、园林财务、统计、专项贷款工作。

6.参与拟定林业、同林经济调节政策、措施。

7.监督管理国有林业、园林资产和局机关、直属单位的国有资产。

第四篇：预算资金管理工作规范

预算资金管理工作规范

预算资金管理是企业行政经费管理的重要内容。它包括经费预算编制、上报审批和对拨款后的资金进行使用管理两个方面。

1.经费预算编制、上报审批

编制预算，报请企业领导批准，形成正式预算。企业各部门在申请领取经费时，应根据所批准的经费预算，编制分季用款计划，报呈上级领导。上级领导一般根据各部门的季度用款计划和上月会计报表，并结合各部门的业务和资金结存情况给予拨款，并按月拨付，但不允许办理超预算计划的拨款。

2.领取拨款，合理使用

领取拨款后，应按资金的性质分别设立经费存款和其他存款账目。经费存款指的是办理预算资金结算的账目，其他存款指的是办理预算外资金结算的账目。财务部门也可在银行设立账号，能在银行开立账户的部门必须是编报预算的独立会计单位，其他职能部门不能单独在银行开户。

不仅如此，各企业的财务必须按国家政策办事，并接受银行监督，遵守银行管理的各种规定。开户的企业使用各种收支凭证，须如实写明款项的来源和用途，不能巧立名目套取现金，影响企业经费顺利流动。

第五篇：票据、资金管理工作办法

煤炭税费征收管理办公室 票据、资金稽核工作计划

为了规范煤炭税费票据管理，加强煤炭税费的征收，促进煤炭税费的资金管理。坚持以促进业务创新为中心，以规范业务操作为基础，以查处整改为手段，以严格内控管理为重点，围绕一个主题，加强二个建设、突出开展常规稽核和专项稽核两大工作，为促进全市煤炭税费征收工作的平稳健康发展，充分发挥稽核保驾护航的作用。根据实际情况，特制定以下工作计划：

一、围绕一个主题

围绕稽核要服务于煤炭税费征收工作的发展为大局，以稽核的主动性、规范性、防范性，查错纠弊的工作方法，积极以促进业务创新为中心，以严格内控管理为重点，以检查业务操作流程为突破口，紧紧围绕加强票证管理，规范资金运行这一主题，通过实施稽核检查、监督、纠改、责任追究等手段。加强收集信息，掌握情况，自我调控，切实以堵、截、稽核等方式防止偷、漏税费行为发生，在票证管理和资金运行上狠下功夫，确保税费资金全部入库。

二、加强二个建设

（一）、加强稽核队伍建设

一是建立稽核员工作岗位，选好稽核人员是工作是否顺利开展的基础和保障。稽核人员的思想政治素质、专业素质、工作作风、能力状况的好坏，决定着稽核工作质量的好坏。根据税统办的工作实际，设立二名统计员对各煤矿企业和验票站交来的票据，进行税费的金额汇总和数据的统计，设立一名复核员对票据复核，设一名审核员对票据和金额进行全面审核。

二、要求稽核人员公平公正、秉公办事，用各项规章制度和管理办法去稽核业务的合规性，操作上的规范性，稽核人员切实履行职责。

（二）、加强内控稽核建设。

一是要构建票证稽核监督体系，加强票证管理，严格票据领用与缴销，堵塞票证管理漏洞。

1、严格要求票管员按照有关票据管理办法和仁煤征管[2009]10号文件税统办的具体要求，负责对全市各煤矿企业和各验票站进行建卡、建册与建帐，做到及时登记，帐、表、册一致，对已使用的票据按月分煤矿装订，按时填制票据库存情况统计表，并按年装订，妥善保管。确保煤炭税费统收票据的领用、发放、缴销工作。必须按月按时给分管领导报送票据发放情况报表，以便掌握票据的发放情况。

2、验票站的票据管理，验票站必须按照票据管理之规定，实行专人管理票据，认真填写票据，对各验票站领用票据实行按月缴销制度进行管理，及时解缴。确使票据的安全。

二是要强化资金稽核管理体系，加强资金管理，规范资金运行程序，保证资金安全。

1、煤炭税费结算会计人员负责全市煤炭税费的征收、管理及煤炭税费的分解、缴库。原则上对煤炭税费的征收，实行银行专户存储，采用先由企业直接到银行交款后，凭银行回单到税统办办理税费征收结算手续，对零星补交小额现金必须当日送存银行，不留余额。除正常退税费及税费解缴外，一律实行只入不出，电煤税费退款，须经经办人员、稽核、结算、办公室负责人在开具的退税费凭证签字后方可办理退款手续。

2、对验票站补缴的税款由专人管理，金额满3000元以上必须送交办公室财务。各验票站不得挪用税款，不准以税费垫付工作经费，如发现按贪污和挪用公款论处。

三、突出开展常规稽核和专项稽核

（一）、突出开展常规稽核

在税统办、验票站、煤炭企业以及相关部门的紧密配合下，及时收集信息，掌握情况。用理论联系实际，实行统筹兼顾，加强各方面的联系，在部门的通力配合下，切实形成齐抓共管的有利态势，进行综合稽核管理。

1、为规范各验票站验票工作，由办公室统一制定过境煤炭登记表，由各验票站按登记表要求逐一进行登记，经负责人签字后，按要求时间报送税统办；

2、验票站在验票时，查出运煤车辆的销售吨位不足和

少开税费金额的车辆，必须使用运销凭证进行补缴税费，对所差的税费，要足额进行补缴，验票站进行登记，以便税统办予以核对。

4、税统办将定期和不定期对验票站进行稽核，稽核内容包括是对验票站的上班人员到位情况、交接班及时性、过境煤炭微机登记表和手工登记表的准确性、完整性以及票款盘库等工作。

1、对煤矿企业进行不定期的抽查和排查，采用掌握的第一手资料及相关依据，加强对煤炭企业所开票据是否存在大头小尾、乱开皮重、少开票甚至不开票情况重点检查，同时查找票据使用中存在的问题。并对存在的问题及时纠正，对于情节严重的给予从重处罚。

2、对运煤企业和运输个体实行进行不定期检查，开展对运煤车辆持票运输的稽查力度，从源头控制，对未开票或大头小尾、虚假票据等行为进行坚决打击，从重处罚。

3、规范煤炭运销凭证管理，严格稽查煤矿是否按规定要求填开运销凭证，杜绝煤炭企业偷、逃、漏税费行为的发生。提高煤炭企业的票据使用保证金，确保票据使用的规范性、安全性。

5、及时办理煤炭企业票据缴销和税费征收，做到票款同行，对煤炭企业长期不进行票据缴销的，要进行专项稽核管理，防止煤炭企业长期截留税票和税款行为的发生。

（二）、突出工开展专项稽核

通过从各验票站收集信息，了解各煤矿企业过境煤炭销量以及到煤矿企业进行销售情况调查，及时掌握各煤矿企业票据领缴情况、税款的缴纳情况等几方面相结合，掌握最基本的情况，从而对煤矿企业进行稽核。