风控手册(定版)（五篇范例）

第一篇：风控手册(定版)

风 险 控 制 手 册

（内部资料 严禁泄露）

目 录

前 言...................................................................................1 第一章 借款申请...........................................................................2 1.自然人申请..........................................................................2 2.接待申请咨询........................................................................2 3.信贷员和客户面谈时的注意点..........................................................3 第二章 受理借款申请及调查分析方法.........................................................3 1.受理借款项目........................................................................3 2.财务分析............................................................................4 3.非财务分析.........................................................................4 4.贷前调查实用网站....................................................................5 第三章 贷前调查...........................................................................8 1.借款项目现场调查....................................................................8 2.经营项目调查........................................................................8 3.借款用途调查........................................................................8 4.反担保措施调查......................................................................9 5.还款来源调查........................................................................9 6.风险分析及应对措施..................................................................9 7.调查的方法及要点....................................................................9 第四章 借款审查及调查报告的撰写..........................................................11 1.审查借款用途.......................................................................11 2.审查企业财务报表的真伪.............................................................11 3.审查抵(质）押物的情况..............................................................12 4.审查借款人的信用品行情况...........................................................12 5.突出审查借款风险控制点.............................................................12 6.调查报告的撰写.....................................................................12 第五章 借款审批和资料整理移交............................................................14 第六章 签订合同..........................................................................14 1.签字与盖章方面......................................................................14 2.合同副本的法律效力方面..............................................................14 3.协议生效方面........................................................................14 第七章 办理抵(质）押流程.................................................................14 1.抵押借款操作流程....................................................................15 2.质押借款操作流程....................................................................17 3.相关物品抵（质）押事项..............................................................19 第八章 贷后管理..........................................................................22 1.加强贷后检查.......................................................................22 2.加强对不良借款的管理...............................................................22 3.定期检查与随机抽查相结合...........................................................23 4.对借款人的贷后监控.................................................................23 5.借款的催收.........................................................................26 6.完善档案管理制度...................................................................28 7.贷后跟踪调查要点...................................................................28 第九章 借款追偿..........................................................................29 1.追偿中需关注的问题.................................................................29 2.借后管理追偿的手段.................................................................30 3.借款到期的处理.....................................................................30 第十章 常见风险及控制措施................................................................32 1.常见风险............................................................................32 2.风险控制措施........................................................................39 第十一章 法律风险控制....................................................................43 1.逾期还款违约金（或利息）的数额如何确定..............................................43 2.借款合同未约定归还顺序时，是先归还利息还是先归还本金................................43 3.房产作为民间借贷的的抵押物时的注意点................................................44 4.担保方式的法律风险.................................................................44 5.如何防范民间借贷风险...............................................................44 6.哪些股权可以在工商行政管理机关办理股权出质登记.....................................44 7.股权出质登记事项有哪些..............................................................45 8.股权出质登记共分为几种，分别应当由谁提出，应提供哪些材料............................45 9.登记机关对股权出质登记申请不予登记的情形有哪些......................................46 10.公告催收面临的法律风险.............................................................46 11.防范公告催收的法律风险的建议.......................................................46 12.诉讼时效的概念.....................................................................47 附《诉讼时效的相关法律知识》..........................................................48

前 言

为规范我公司信贷管理行为，合理有效运营资金，防范信贷风险，便于公司员工全面了解风险管理框架内容，掌握风险管理的理念和思路，现特编写本风险控制手册（试用版）。将通过完善和实施风险管理体系，形成企业辨识风险、监测风险、控制风险的长效机制；通过全面风险管理体系的有效运转，优化风险组合，提升管理水平，避免和减少损失，保障公司持续健康发展。因此全体员工通过学习和应用本风险控制手册，认真执行手册中的有关规定，以达到企业资金风险控制目的。手册中的有关内容需要根据公司发展战略和外部环境的变化定期进行更新和调整。本风险控制手册（试用版）在运行中有不妥之处，敬请各位同仁多提宝贵意见，以便我们及时修正。

由于财务信息的滞后性，人为的可操作性，这样必须与非财务信息相结合才能对客户质量做出最客观的借款与否的决策判断。

非财务信息是指那些不以货币为计量单位，不一定与个人财务状况相关，但与企业生产经营活动密切联系的各种因素。非财务因素对企业的生存与发展有着巨大而深远的影响，其重要作用正越来越受到经营者、债权人和投资者等企业利益相关者的高度关注。

1）判断借款人的还款能力：事实上，借款人经营状况受其行业风险、经营风险、管理水平等各种因素的影响和作用，是处于不断变化之中的，所以对于非财务信息进行定性分析是不可或缺的。这样综合分析也有助于增强定量分析预测的可靠性，对借款人的还款能力做出更加全面、客观的预测和动态评估。

2）判断借款人的信用：在实际中，有些不良借款的形成并不是因为借款人没有还款能力和还款意愿，而是借款人“有钱不还”，或者是银行及其他小额借款公司、民间借款等机构缺乏对借款人的严格监督和催收，有的甚至是超过了诉讼时效在法律上已经失去了对借款的所有权。所以，做出借款决策时，既要关注借款人的还款能力，也要分析借款人的还款意愿。

3）洞悉市场、拓展业务：要掌握这些信息从客观上要求业务人员必须深入市场，熟练掌握和灵活利用各种企业非财务信息获取渠道，善于在借款调查中收集和甄别借款申请人的信息。通过对非财务因素的收集、检测、分析和利用等，我公司能逐步建立完善的借款管理信息系统。

非财务信息分析方法：

1）现场调查：深入企业内部，盘核固定资产、生产设备，了解企业生产状态。

2）约谈：与公司主要管理者交谈，通过谈话了解企业状况，浅入掌握管理人的办事风格。

3）第三方验证：通过第三方单位或个人（包括主管部门、工商、税务、人民银行、交易对象、会计师事务所、客户在职及离职员工、其他知情人等）及原有借款档案资料、互联网等，了解并验证通过实地察看和与客户交谈中所掌握到的信息情况，去伪存真，尽量弄清或接近事实真相。

4）记录在案：对了解到的新情况及时记录分析，发现问题、提出问题、解决问题。4.贷前调查实用网站

1）主体信息查询（针对借款人的经营者）A.国家工商总局“全国企业信用信息公示系统” 网址：http://gsxt.saic.gov.cn/ 2014年3月1日正式运行，目前已经能查询全部范围内任一家企业的工商登记基本信息，具体包括公司注册号、法定代表人、类型、注册资本、成立日期、住所地、营业期限、经营范围、登记机关、经营状态、投资人信息、公司主要备案的高管人员名单、分支机构、清算信息、行政处罚信息等。目前企业公示信息尚未开放查询。

B.各省、市级工商局网站

这些地方性的网站在国家工商总局“全国企业信用信息公示系统”未上线之前，曾发挥巨大的查询作用，这些网站以前提供过信息公示系统所查询的主要信息，如果有关信息在国家级的网站上查不到，也可在地方性网站查一查。

C.各省、市级信用网

这些网站是地方性主导的，以一般企业信用体系建设推进为主，如浙江企业信用网http://www.xiexiebang.com/该网可以查询全国范围内所有领取有组织机构代码证的信息，显示与实体组织机构代码证完全一致。

2）根据实地考察预先估测借款项目资金缺口情况，再结合借款人提供的资料，详细分析其借款金额的合理性。对借款企业及其担保人单位，应查阅其资产负债表、损益表等帐表，对借款企业的资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润等情况进行分析。

3）结合项目运营情况分析借款用途是否违反相关法律、政策，是否超越其经营项目。4）如涉及商品交易，应查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。4.反担保措施调查

1）反担保方式调查重点是反担保人的资格、担保意愿、担保动机、与申请人的关系、担保（代偿）能力及抵（质）押品的变现能力等情况（需要向担保人收集与核实的资料基本与对申请人要求的资料相同）。

2）对担保人的主体资格与担保能力的调查，同时须符合《担保法》及司法解释相关规定。

3）对抵（质）押方式的反担保调查，包括抵（质）押行为的合法、合规性；抵押人或出质人对抵（质）押品权利的完整性、合法性；抵（质）押品价值与变现能力情况；抵（质）押登记、预期市场及拍卖等法律环境；抵（质）押品的名称、数量、质量、地址、权属证明、价值评估文件以及抵（质）押率等情况。

5.还款来源调查

1）借款人自有资金及可支配资产；

2）借款人经营的与本次借款项目无关的经济活动的收益； 3）与本次借款项目相关的合同中的预期收益；

4）借款人提供的抵押物、质押物变现后的价值，及保证人代为偿还的资金。6.风险分析及应对措施 1）借款人的自身风险

结合征信记录及他人的叙述了解借款人的品质、性格特点，推断其是否有还款意愿。2）借款项目的风险

着重调查借款项目的合法性、合规性、可行性、前景性等。3）还款来源的风险

着重落实第1）及第2）还款来源，涉及本次借款项目的还款来源要谨慎分析，预先掌握还款期间可能会发生的危机借款资金安全的风险。

4）借款人所提供的反担保可能存在的风险

因抵质押物会随着时间的推移或因保管不善而价值不断减少，因此必须了解借款人提供的抵质押物的管理的难易程度，以及是否存在贬值风险。合理评估抵质押物价值及抵押率，不能脱离市场实际价格，抵押率一般不能超过抵质押物价值的70%。

7.调查的方法及要点

1）对企业实地调查，首先应认真听取企业主要负责人的介绍，要求负责人主要介绍企业概况、资产负债状况、生产经营状况等。调查人员应认真做好笔记，从而初步了解该企业基本情况以及主要负责人的性格、语言表达能力、管理水平、专业知识、融资能力、诚实守信等情况。

2）其次是听取企业职工的意见，主要了解职工对企业及主要负责人的印象评价、了解企业是否正常生产，了解职工工资状况是否准时发放，职工社会保险是否到位等，从而掌握职工的精神状况和对企业的信心。此方法可以采用边看边问边听的办法。

F.仓库原材料和生产成品是否堆放有序，挂牌明示； G.人员定额是否合理，有无人浮于事现象。

第四章 借款审查及调查报告

1.审查借款用途

借款用途关系到借款的合法性、还款期限和还款能力。借款用途用于非法经营，如用于贩毒、购买枪支弹药、赌博等，这类借款将存在法律风险，其借贷关系不予保护。

借款用途用于项目投资的，要注重该企业的还款能力，要论证其项目的可行性、项目资金筹措计划、项目周期、项目效益等。如该企业以流动资金借款方式借款，而实际用于项目投资，要特别注意该企业在项目未产生效益前，还款来源有没有保证。因流动资金还款期限较短，企业没有足够的还款来源，将存在按期还款的风险。

目前，需要注意的是借款用途用于炒股、炒期货等，这类借款将存在很大风险。2.审查企业财务报表的真伪

企业财务状况的真实性将直接关系到对该企业的评级和还款能力的测算。因此，对企业财务报表的审核将是调查人员重中之重的一项工作。调查人员应通过审查重新认定一份较为真实的财务报表。

1）查企业的流动资产有无虚增现象。首先要查数额占比较大的科目。一般应重点查核应收帐款明细，看有无呆滞帐款；查存货的真实性，对企业的原辅材料、成品、半制品可进行实地查看估算。

2）查企业的负债情况。主要查欠哪些银行及企业、个人的债务和还款方式；查应付帐款的明细；查应付工资以便了解该企业的职工工资是否及时发放。

另值得注意的是有些企业个人借款不入帐，而形成隐形负债，调查人员应通过一些方式掌握这方面的情况。

3）查企业固定资产的真实情况。主要是查固定资产的折旧是否按期足额的提取；查有无虚存或未进账的固定资产；查在建工程是否真实；查企业固定资产抵质押担保情况等。

4）查企业实际销售情况。

企业销售额度的大小，是我们掌握借款担保额度的一个依据，因此这也是调查的一个重点。有些企业在报税营业额之外直接发生现金销售而又未及时入账，如何考证这部分销售额，可以从以下几个方面综合考虑：

A.从银行往来对账单中查实经营性现金流入量大于报税营业额可视同销售收入； B.企业的销售业务收入账； C.会计现金账；

D.保管员呈报的“进、销、存”报表，必要时查证保管员的产品出库单； E.查看产品销售合同及执行情况以作参考。

F.从单位产品用电单耗查看电费发票，从而初步计算出可生产的产品价值。5）查企业的盈利情况。

企业通过盈利，才能不断壮大自身的实有资本。盈利越多，偿还债务的能力就越强。所以说对企业盈利能力的考证尤为重要，可以从以下几个方面来掌握。

A.掌握了解同行业的一般利润率；

B.从企业真正账册科目“本年利润”和“未分配利润”中确认；

011

第五章 借款审批和资料整理移交

借款人审批包括审批人审批和签批人签批两个程序，审批人对借款资料和进行审阅，检查对借款风险进行评估，签署审查意见，并提交审贷委员会审议，通过后再提交签批人（董事长）。签批人在审阅有关的资料、审批人审批的意见及审贷委员会的意见后，根据借款风险情况及市场信用情况决定借款最终是否发放，并签署最终签批意见。签批人签批借款后，将办理具体借贷业务的审批意见及时形成资料移交调查人员办理借款发放和整理立卷后移交综合部，被否决的借款资料由调查人员退还申请人。

第六章 签订合同

1.签字与盖章方面

1）主合同应由借款企业的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章。2）保证合同应由保证人的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章。

3）抵押、质押合同应由抵押人、质押人的法定代表人或其授权代表签署，并加盖单位公章，同时要将抵押物、质押物权证正本或抵质押物移交我公司。

4）办理合同签署，加盖相应的公章以及骑缝章，注意公章与落款名称的一致性。2.合同副本的法律效力方面

在合同签署过程中，原则上通常需要签署正本一式两份及副本若干。公司业务人员应了解，合同副本与合同的复印件不同，合同复印件没有法律效力，但合同副本与正本的要求是一样的，都要求借贷双方签字并盖公章，并且与正本的法律效力相同。由于合同副本只是由协议规定而产生的，与正本的法律地位是一样的，只不过是因借款的实际需要，持有留存对象不同，一旦提起诉讼，副本视同正本，具备同样的法律效力，因此，副本合同也应妥善保管。

3.协议生效方面

通常情况下，借款协议在签字盖章后即可生效。但对于某些设定生效条件的借款协议，公司业务人员应明确：只有借款协议规定的所有生效条件得到满足后，借款协议才能正式生效。

▲注意事项

合同需个人签署的，原则上必须是保证人或者权利人本人亲笔签署，特殊情况下需要代签的，应出具合法有效的授权公证书；需要公司签署的，原则上必须是法定代表人签署，特殊情况出具有效的授权可以授权给他人签署。

同必须面签，遵守面签的制度要求【并拍照录像存证】

第七章 办理抵(质）押流程

1.抵押借款操作流程 1）抵押物的范围

A.抵押人所有的房屋产权证。

B.抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物。C.抵押人购买的预售房屋。D.抵押人所有的国有土地使用权。

E.抵押人所有的机器设备、交通工具和其他财产。

4）抵押担保的调查评审

A.应综合考虑借款人的资信状况、偿债能力、借款期限、借款风险度，抵押物所处位置、使用年限、折旧程度、功能状况、估价可信度、变现能力、变现时可能发生的价格变动、变现费税等因素，根据抵押物的不同种类确定合理的抵押率。

①.个人房产及国有土地使用权证(出让方式)的抵押率不得超过80%(参考房产评估机构评估书和实际购房价款，以我公司内部评估为准，下同)。

②.个人房产及国有土地使用权证(划拨方式)的抵押率不得超过50%。③.个人房产及集体土地使用权证的抵押率不得超过50%。④.厂房及国有土地使用权证(出让方式)的抵押率不得超过70%。⑤.厂房及国有土地使用权证(划拨方式)的抵押率不得超过50%。⑥.以在建工程作抵押，抵押率不得超过70%;⑦.车辆等交通运输工具的抵押率不得超过50%;⑧.机器设备及其他动产的抵押率不得超过50%。B.特别支持措施

①.对于我公司经营初期的大户及黄金客户，信用好，还款及时的，以个人房产证及出让方式的国有土地使用权抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司内部认证的房地产评估机构出具的现场评估报告书为基价。

②.经我公司评定为信用等级在A+级以上的微小企业，以厂房及出让方式的国有土地使用权证抵押的，其抵押率可上浮至90%，并且以我公司内部认证的房地产评估机构出具的现场评估报告书为基价。

③.协议作价。①和②款中的客户经过一段时间的运作，其生产经营状况和信用记录状况皆良好的，也可采用协议作价的办法来确定抵押价值，其抵押率也可以上浮至90%。

C.应对抵押人的主体资格、意见表示、授权情况，抵押物的权属、清单等相关文件和手续进行审查，确定其真实性，完整性、合法性和有效性。

5）抵押物的登记

抵押物要以有关部门办理抵押登记才有效，业务人员应与抵押人一同前往有关部门办理抵押登记，并亲自拿回产权证和抵押登记证明书。

A.房地产抵押登记机关为市、区、县房管局和市、区、县国土资源局。B.在建工程抵押登记机关为市国土资源局和县规划建设局。C.车辆抵押登记机关为市交通局车管所。D.设备和其他动产抵押登记机关为区工商局。E.进口设备和货物抵押登记机关为主管海关。

F.位于农村的个人私有房产抵押登记为公证处(办理抵押公证)。6）抵押物的保管

房地产产权证书封包后，填写交接清单并加盖双人私章(业务人员和保管人员)交综合部入库保管，并登记抵押物保管登记薄。抵押物由抵押人占管的，贷后检查岗应定期检查抵押物的使用、管理和变化情况。贷后检查抵押人及抵押物的主要内容：

A.抵押人涉及重大经济纠纷，经营范围与注册资本变更，股权变动。

D.以仓单质押的，应有仓单或仓单持有凭证以及证明仓单开具人的合法主体资格和仓单项下货物的品名、数量、入库检验、保管期限等事项的书面文件。

E.以提单质押的，应有提单或提单项下货物的原始产地证、买卖合同、付款凭证、运输单据、质量和重量检验证明、商业发票、保险单等资料和证明文件。

F.以一般企业股权质押的，应有企业章程和该公司董事会及其他股东同意出质投资者将其股权质押的书面决议。G.以商标专用权质押的，应有商标注册证及出质前该商标专用权的许可使用情况证明文件。

H.以专利权中的财产权质押的，应有专利权的有效证明、出质前该专利权的实施及许可使用情况证明文件。I.以著作权中的财产权质押的，应有作品权利证明、出质前著作权的授权使用情况证明文件。4）质押担保的调查评审

A.应综合考虑借款人的资信状况、偿债能力、贷款期限、贷款风险度、出质动产所处位置、使用年限、折旧程度、功能状况、估价可信度、变现能力、变现时的价格变动、变现税费等因素，根据质物的不同种类确定合理的质押率，并据此与出质人签定质押合同。原则上一般动产的质押率不超过评估价的50%。

B.应当综合考虑质押权利的易变现性、发行单位的信用等级以及市场价格、商业风险、相关费用等因素，确定合理的权利质押率，并据此与质押人签订合同。原则上：

①.人民币存款单的质押率不超过存款银行确认数的90%，而办理银行承兑汇票，其质押率可达100%。②.国家债券的质押率不超过90%。③.金融债券的质押率不超过80%。

④.银行本票和承兑汇票的质押率不超过90%。

⑤.非上市股份有限公司股份、有限责任公司股份的股权质押率不超过评估价值的50%。⑥.仓单、提单的质押率不超过其项下货物总金额的70%。⑦.人寿保险单的质押率不超过出质时保单现金价值的90%。C.应当安排双人对质押担保进行调查评审和核押工作。5）质押登记

A.质押登记手续办妥日期不得迟于质押贷款的实际发放日期。

B.以非上市股份有限公司和有限责任公司的股份质押的，应在5日内将股份出质记载于股东名册，可申请公证机关公证。C.以商标专用权、专利权中财产权、著作权中的财产权质押的，其登记机关为国家工商局的商标局、中国专利局和国家版权局。

6）质押担保的管理

A.动产质押合同项下质物的权属证书、发票、保险单证及其他相关资料正本经确认后，填写移交清单并签字盖章后交综合部入库保管。

B.以汇票、本票、记名股票、企业债券出质的，还应当要求出质人在出质权利凭证上记载“质押”字样并签章。C.在质押合同有效期内，应按贷后检查间隔期定期检查质物的管理和变化情况，并督促出质人按约定履行各项义务。D.质押借款的贷后检查主要内容同抵押借款的检查内容。7）抵（质）押权的实现

的房地产；自建房、集资房）、汽车、股票和债券、银行存款、企业存款、企业股权、其他资产。

D.注意事项：

①.保证人已婚的，其配偶须一并签署保证合同（拍照存证）。

②.财产清单中的财产有共有人的，须提供共有人的资料及共有该项财产的证明。③.保证人不能亲自签署合同的，须提供经公证的授权，由代理人签署。

④.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的抵质押物，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置抵质押物，提前变现，避免借款企业到时不配合。

4）企业保证

A.保证企业类型：与借款人或与借款企业、借款企业的股东、主要经营者有关联的企业；经营业绩良好、符合保证条件的企业。

B.查验重点：保证企业与借款人或借款企业的关联性（包括企业之间和股东之间），保证企业的基本条件等。C.注意事项：

①.保证须得到保证企业董事（股东）会的同意并出具董事（股东）会决议。

②.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的抵质押物，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置抵质押物，提前变现，避免借款企业到时不配合。

5）股权质押

A.质押股权的范围：借款人或借款企业主要股东或全部股东的股权；有特许经营权企业的股权；业绩较好的上市公司的股权。

B.查验重点：核对企业注资和股东投资的真实性；查验企业资产状况；查验企业有无负债情况。C.注意事项：

①.股权质押须提供董事会（股东）决议；

②.除签署质押合同外，还须签署股东名册及声明，并将股东名册及声明存放本公司同时拍照存证； ③.须提供质押股东的身份资料（包括个人和企业）； ④.一般情况下，股权质押不作为主要的反担保措施。

⑤.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的股权，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置股权，提前变现，避免借款企业到时不配合。

6）退税款质押及账号监管

A.退税款适用范围：借款企业经市级以上外经贸主管部门或税务局核定的出口应退未退税款。B.查验重点：了解企业历史退税情况；核定企业提供的出口应退未退税款额的真实性。

C.退税款质押及账户监管操作程序：企业提供出口应退未退税款凭证、签订合同及监管协议书、办理质押及账户监管手续、企业提交出口退税登记手册放我公司保管并拍照存证。

D.注意事项：

①.企业退税账户应开在借款业务的银行，以便监管，该账户必须是唯一的出口退税账户；

②.退税账户应实行我公司与借款企业双印鉴管理，账户中款项的划出须借款企业提出申请，我公司出具书面同意函并

④.汽车质押不作为主要的反担保措施。

⑤.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的汽车，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置汽车，提前变现，避免借款企业到时不配合。

10）应收款质押及账户监管

A.质押的应收款范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为较有资信的大企业。B.不可接受的应收款：合同尾款；付款条件苛刻的合同款；没有合同的应收款。C.查验重点：应收款合同；借款企业应收款回收情况。

D.应收款质押及账户监管操作程序：核定应收款金额及付款人名单、收齐付款人同意将应收款付指定账户的函（必须）、签订账户监管协议书（必须）、签订《应收账款质押登记协议》、在中国人民银行征信中心的“应收账款质押登记公示系统”中登记。（拍照存证）

E.注意事项：

①.应确定监管账户为应收款的唯一回款账户； ②.应收款质押不作为主要的反担保措施。

③.按审贷委员会要求，需设置转让授权公证的应收款，在抵押前预先公证授权给我公司的人员办理，便于日后处置应收款，提前变现，避免借款企业到时不配合。

第八章 贷后管理

1.加强贷后检查

借款发放后，我公司应定期或不定期对借款人及企业执行借款合同情况、资信情况、收入情况、抵（质）押物现状及担保人情况进行跟踪调查和检查，防止借款风险的发生。调查人员应根据贷后检查情况，进行综合分析，提出解决问题的建议，并以书面形式报主管领导。

2.加强对不良借款的管理

要制订和落实清收不良借款责任制，要求调查人员定期上报借款企业未还借款的余额和明细情况，以便督促调查人员加强不良借款的催收。为有效控制借款不良率，可视情况加强催收力度、人员调整和时间周期及方法等。

1）不良借款的清收形式

A.不良借款的清收形式有收回、转化、保全和以资抵债等。不良借款收回是指不良借款本金和利息以货币资金收回，包括：

①.以现金、银行存款收回不良借款本息；

②.票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良借款本息；

③.抵债资产以租赁、拍卖、变卖等方式获取货币收入冲减不良借款本息；

④.自用的抵债资产，按购建固定资产管理有关规定办理审批手续后，经折价入账冲减不良借款本息。

B.不良借款转化是指通过债务重组、注入资金等方式，增强债务主体归还借款本息的能力。不良借款转化需满足以下条件：

①.债务主体合格，与财务公司合作关系正常，还款意愿良好；

②.借款人为企业的，生产经营正常，有净利润或较以前亏损大幅下降；借款人为个人的，家庭关系、职业收入稳定，1

F.借款人身体健康状况恶化，如借款人行为发生变化，失踪、患重大疾病或死亡。2）对借款人经营状况的监控

A.借款人的经营策略发生变化，如业务性质、经营目标或习惯做法改变，兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展。

B.借款人不能适应外部经营环境变化，如不能适应市场变化或客户需求的变化。C.借款人经营能力下降，如持有一笔大额订单，不能较好地履行合约。D.借款人对存货、生产和销售的控制力下降。

E.借款人的上下游客户情况发生变化。如对一些客户和供应商过分依赖，可能引起巨大的损失。F.购货商减少采购，流失一大批财力雄厚的客户等。

G.借款人在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度。

H.借款人经营场地发生变化、租用场地情况发生变化，如借款人的经营地点发生不利的变化，分支机构分布不合理。I.借款人所处行业发生变化，借款人对环境和行业的变化反应迟钝。J.借款人的原料或产品的库存情况恶化，如产品积压、存货周转率下降。K.借款人经营活动发生显著变化，出现停产、半停产或经营停止状态。L.借款人产品质量和服务水平出现下降。

M.借款人主要生产机器设备发生变化，如厂房和设备未得到很好的维护，设备损坏严重，缺乏关键的产品生产设备等。3）对借款人管理状况的监控

A.主要管理人员或主要决策者思想变得极端冒进或保守。

B.借款人企业股权发生了不利于借款人的变化，如股权减少、失去主要控制人资格、实际控制力被削弱等。C.借款人的主要股东、关联企业或母子企业等发生重大的不利变化。

D.合伙企业中股东不团结，股东之间出现严重的争论和分歧。各管理部门矛盾尖锐、互相不配合，管理层素质低下、缺乏修养。

E.借款人陷入重大诉讼纠纷，无法正常履行职责。F.管理人员薄弱，员工不足或更新过快。G.经营控制和管理出现混乱。H.被政府有关部门责令停业或关闭。4）对借款人财务状况的监控

A.借款人不能按期归还每期应还的借款本金及利息。B.借款人不能归还借款本金及利息，拖欠达30天以上。C.流动资产占总资产比重下降。

D.出售、变卖主要的生产性、经营性固定资产。E.遇到台风、火灾、洪水等严重自然灾害，有重大损失。

F.借款人出现严重亏损。

G.应收账款异常增加，应付账款发生大量拖欠。H.银行账户管理混乱，到期票据无力支付。

I.借款人企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营出现亏损。J.财务管理和账务记录出现混乱。5）对借款人债务状况的监控

A.负债结构出现了不合理情形，如短期负债增加不当，长期负债大量增加，债务超过了借款人的合理支付能力。B.新增大量借款或外债，或对其他债权人的债务出现了严重的拖欠。C.借款人为其他人承担了连带责任担保。D.短期借款依赖较多，要求借款展期。

E.到期债务的还款来源没有落实，或将还款资金挪用，或还款资金为非销售回款。F.借款人有抽逃资金和转移资产的迹象，并四处寻求借款。6）对借款人现金流的监控

A.借款人现金流入量减少，资金到账后随即被支出。B.借款人在银行账户的存款余额较大幅度下降。

C.在多家银行开户，或申请过多的信用卡，且有大量的信用卡透支。7）对保证人的监控

A.保证人的性质是否发生变化，其保证资格是否丧失。

B.借款人与保证人之间是否相互担保或连环担保，是否在多家借款机构寻求借款。

C.保证人的保证实力是否发生变化。如贷后保证人的财务状况恶化，现金流量、或有负债等情况的变化将直接影响其担保能力。

D.保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如保证人与借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销或更改担保的情况。

8）对抵押、质押物的监控

A.抵质押品价值的变化情况，如抵质押物价值的非正常减少。B.抵质押品是否被妥善保管。

C.抵质押人将抵质押物变卖出售或部分变卖出售。D.抵质押品保险到期后是否及时续投保险。E.抵质押品是否被转移至不利于我公司监控的地方。5.借款的催收

1）要有专门的催收人员负责

公司应设立专门从事借款催收业务的人员，将收回难度大、需重点跟踪的逾期借款交由催收人员负责催收。如果没有专门的催收人员，则需由业务部门负责催收。

425 的知道你对于回收这笔帐款的决心。

⑦.请真心诚意地对待你的客户

如实地说出心中想表达的话语。通过电话的效果，如果你有任何不诚实或是不真诚，在电话中听起来都会显得特别明显。⑧.请在结束对话时仍留给对方一个好印象

在挂断电话前，告诉你的客户：非常谢谢您在这件事情上给我们的协助或是我真地很高兴我们能顺利解决这个问题 6.完善档案管理制度

借款发放后，根据要求完善档案，市场人员要仔细检查合同要素的填写是否有漏项，并按照档案管理的要求，做好档案的移交登记手续制度。

7.贷后跟踪调查要点

1）建立贷后调查定期报告制度

贷后监管小组按照我公司规定对所负责借款项目完成贷后跟踪调查后，由项目负责人据实填写贷后跟踪调查表，要求企业加盖公章，并于三日内将贷后跟踪调查表报送风险控制部，由风险控制部根据报送材料撰写贷后跟踪调查报告报送总经理审阅。贷后跟踪调查报告的主要内容包括：

A.写明借款资金的用途及去向；

B.写明企业的财务情况，主要是销售收入、回笼资金、负债(包括新发生的债务)、总资产、产值、利润、市场占有率变化、产品的销售方式等；

C.企业股权结构、注册资本、经营范围等是否有变化； D.反担保物及反担保人情况； E.企业目前存在的困难及需求。2）反馈企业信息

根据贷后监管小组贷后跟踪调查的情况，由市场营销部配合风险控制部出具反馈企业的信息，并报送总经理审阅。待总经理审阅同意后，将书面材料送达被担保企业。

A.被担保企业在财务管理上尚不规范，贷后调查不能全面了解企业的经营情况，要求企业进一步规范财务管理制度，在今后的生产经营过程中能够很清楚的了解企业的生产及经营情况；

B.根据贷后跟踪调查的结果，若企业给我公司提供的反担保措施有所变化（抵、质押物价值有明显减少或存在减少可能，抵、质押物有明显变化，反担保人陷于重大民事、经济纠纷中），要求企业重新提供反担保措施，签订相关合同；

C.被担保企业存在重大的投资或经营策略的变化；市场、客户变化情况；改制、资产重组情况；近期对外提供担保或涉及经济纠纷、诉讼等情况时，必须以书面材料报送我公司风险控制部。

3）贷后跟踪调查中风险处理措施

依据对担保项目的风险分类，结合贷后跟踪调查中发现的问题，及时采取措施，减少风险隐患。A.加大监管力度 ①.正常类

一般由市场营销部对在借项目进行日常监管，风险控制部门配合，随时了解项目的进展情况和掌握影响其风险程度的因素，遇有影响项目风险程度变化的重大情况发生应及时报告总经理，并积极采取措施避免造成损失。

②.关注类

728

③.我公司审查同意。借款人提出借款展期申请，表明借款人在该笔借款的偿还上存在某些问题。因此，当借款人提出展期申请后，我公司要立即对借款人进行重新调查评估，分析借款人不能按时归还借款的原因。

如确因借款人短期的经营周转困难，资金出现临时紧张的，展期理由合理，可准予展期申请。如果借款人现在经营正常，资金充足，有能力还款而申请展期，展期理由不成立，则不准予展期，应立即要求借款人还款，因为在这种情况下要防止借款人挪用还款资金给我公司带来风险。如果经评估分析后认为借款人的经营情况严重恶化，其持续经营能力受到质疑，资产实力和收益能力出现了持续的不逆的下降，即使在展期后也无能力按时归还借款，应不准予借款展期，直接进行清收程序。

B.借款展期的办理

在评估了借款人的经营收入能力、资产实力等情况后，预计借款人资金的回笼时间，确定借款展期的期限。展期期限过短，还是会存在借款人不能按时归还的问题，如果展期期限过长，会增加借款风险。一般情况下，长期借款展期期限不超过6个月，中期借款展期期限不超过原借款期限的一半，短期借款展期期限不超过原借款期限，按期还本付息的借款展期期限不超过下一期还款日。

C.借款展期的风险

①.借款人提出借款展期申请，表明借款人还款出现了问题，我公司要立即对借款人进行全面的调查评估，弄清借款人不能按时还款的原因，审慎作出准否展期的决定。要防止借款人有可能故意拖延的风险。预计展期后无还款能力的要立即采取相应的清收措施，防止情况继续恶化后增大收款的难度。

②.在有多笔债务，且其他债务都以借款人的资产进行了抵押担保的情况下，如果借款人还款出现了困难，其他债务人就有可能直接处置抵押品还款，借款人的资产和还款能力会大幅度下降，偿还借款的可能性会大大降低，因此对于借款申请展期的，应与借款人加强沟通，尽量要求在提供担保措施的基础上进行借款展期，否则应采取措施将借款及时收回。

③.对于保证担保借款的展期，我公司要重新评估确认保证人的担保资格和担保能力。借款人申请借款展期必须要有保证人的书面同意，担保金额为借款人在整个借款期内应偿还的本息和费用之和，包括增加的利息，并且保证延长至借款展期后的到期日。要防止在保证人没有书面同意情况下的展期，及展期后保证人拒绝承担保证责任的风险。

④.对于抵押借款的展期，应与抵押人续签抵押合同，抵押借款展期后，我公司要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力。对抵押物进行跟踪检查，监管借款人对抵押物的占管，防止抵押物被变卖、转移和重复抵押。同时要对抵押物进行价值评估，确保借款展期后，借款本金及产生的利息费用合计在抵押物价值内，防止出现抵押物不足值的风险。

2）借款的重组

借款到期，借款人不能偿还借款或只偿还了部分借款本息，经借款人申请，就未还的借款本息，我公司和借款人重新签订借款合同，形成一笔新的借款，确定新的还款时间和还款方式，就是借款的重组。

A.借款重组的条件

①.借款人申请。借款人不能按期归还剩余借款本息的，应当在借款下一期还款日之前，向我公司申请借款重组。借款重组申请的内容包括：重组理由、重组期限，以及重组后的还本付息计划、拟采取的补救措施。如果是合伙企业或股份制企业，应提供股东会或董事会关于申请借款重组的决议文件或其有效的授权文件。

②.担保人同意。如果是担保借款重组，应当由保证人、抵押人或质押人同意，并出具书面的同意重组文件，由于需重新签订借款合同，相应的我公司要与担保人就重组后的借款重新签订保证合同或抵押合同。如担保人是合伙企业或股份制企业，应提供股东会或董事会关于同意所担保借款重组的决议文件或其他有效的授权文件。

③.企业审查同意。借款人提出借款重组申请，表明借款人在该笔借款的偿还上存在某些问题。因此，当借款人提出重组申请后，我公司要立即对借款人进行重新的调查评估，分析借款人不能继续归还借款的原因。

如确因借款人经营周转困难，收入减少，现金流下降，但仍能持续经营，重组理由合理，可准予重组申请。如果借款人现在经营正常，资金充足，有能力还款而申请重组，重组理由不成立，则不准予重组，应立即要求借款人还款，因为在这种情况下要防止借款人挪用还款资金给我公司带来风险。如果经评估分析后认为，借款人的经情况严重恶化，其持续经营能力

0

借款人银行账户的资金流动情况最能直接反映出借款人的经营情况和资金活动状况，借款人银行账户是借款人还款能力最直接的参考分析依据。评估人员对借款人的银行账户对账单分析时要注意以下情况。

A.必须确认银行账户是借款人自己的。银行账户的户名一般情况下应是借款人自己的名字或借款人企业的名称，也可能是其家人的名字，也有的企业主将账户用其核心员工的名字，总之，无论以谁的名义开户，都应该是与借款人密切相关的人，且都能证实其关系。不能是与借款人无关联的人的银行账户，防止借别人的账户冒充。同时，银行对账单要有开户银行盖章确认。

B.与经营活动相关的银行账户。如果借款人提供的银行账户不是经营活动中使用的账户，则不能反映出借款人的经营情况，根据这样的对账单来分析其经营状况就不准确。

C.在分析银行对账单时，要注意有无异常的、不正常的现象。常见异常现象有：

①.借款人账户以前现金流量很少，从近期某一时间开始现金流量突然增大，与正常的经营活动不相符，且没有合理的解释，资金来源也不明确。这种情况要注意借款人为了借款，有预谋地做了前期准备，制造了银行对账单现金流的假象。

②.借款人账户存取活动很频繁，但余额很少，或长期基本无余额。如是转账进入又立即取出的，表明借款人资金非常紧张；如是存现进账又立即取出的，也有可能是借款人在制造假象。

③.借款人银行账户有大额的、来源和去向都不明的资金进出，要注意借款人是否在利用其账户进行洗钱活动。4）办理有限责任公司的借款，最好以企业主个人名义借款

有的借款人企业以有限责任公司注册登记，按《公司法》的规定，“有限责任公司的债务以股东出资额为限对债务承担责任”，即企业一旦不能偿还债务，除将企业的资产抵债外，股东不再承担偿还义务，而实际上，由于企业是借款人控制的，其个人家庭财产和企业财产往往很难划分。为防止借款人逃避债务，在发放借款时，应以企业主的名义发放，让借款人承担无限还款责任。

5）签字风险

借款人签借款文件时，借款申请书、借款合同、保证合同、抵押合同等与借款相关的文件，一定要求借款人当面签字、按手印。不要让借款人单独签字，以防假冒、伪造签字。

6）借款人婚姻及家庭不稳定的风险 A.借款人家庭不和、离异或有多次婚姻史。B.与父母、大部分的兄弟姐妹及亲戚等关系恶劣。

婚姻、家庭不稳定的借款人往往会隐藏很大的风险。婚姻、家庭都经营不好的人往往也经营不好事业，要么品德有缺陷，要么没有将主要精力用在经营事业上。同时，如果在夫妻之间关系不好时借款，一旦双方离异，很多时候双方都会极力逃避债务，这样也会给借款的回收造成很大麻烦。

对于婚姻、家庭不稳定的借款人一定要弄清其中的原因，如果是借款人的问题，最好不给予借款；如不是借款人的问题，也要考虑在有担保物足值2倍及以上的情况下才予借款。

7）借款人经验及能力不足的风险

A.借款人无行业从业经验或从业时间短，管理能力较差。B.借款人受教育程度低或能力较弱。

C.借款人频繁更换所从事的行业，且成功率很低。D.借款人经营项目时间不长。

借款人行业经验和能力不足往往会导致其经营项目的失败，从而影响到正常还款。对于行业经验不足的借款人，一是要求其本项目经营时间必须达到12个月以上，保证经营正常稳定后才给予借款；二是借款人有无其他收入来源，如有则在其

行为是否真实 ；三是要求其他合伙人提供担保。一旦核实是借款人虚构股权，应拒绝借款。

13）借款人管理不足

A.管理制度缺失，缺少相应的管理制度。B.账务管理混乱。

C.生产经营场地脏、乱、差。D.工人生产积极性不高，士气低落。E.安全、消防存在重大隐患。

F.生产现场管理不到位，存在窝工、偷工现象。G.仓库管理混乱，存货乱堆乱放，存在丢料、盗料现象。H.其他管理不足的情况。

由于借款人对企业的管理不足，其企业的资产就可能受到损害，企业的收入就会明显下降，如果情况严重，会危及企业的生存，甚至使其倒闭，最终会影响到偿还借款。

公司的评估人员发现管理不足的现象后，要与借款人沟通，让其尽快纠正；如果情况严重，足以影响到还款能力时，应要求借款人采取整改措施，有明显效果后才考虑给予借款。

14）经营风险

A.借款人使用或经营的原料或产品品质低劣。B.进货成本费用很高，进货中间环节多。

C.借款人生产技术条件落后，机器设备老化、陈旧，生产工艺差。

D.安全生产条件差，消防安全隐患严重，没达到国家规定的安全要求，事故风险高。E.销售渠道单一，过分依赖少数客户。F.应收账款收款期长、余额大，收款困难。G.营业利润率低，费用大，经营杠杆高。H.产品技术含量低，无竞争力。

I.营业业绩中，主营业务盈利较小，毛利润率和净利润率低，甚至处于亏损状态。J.存货周转率低，且存货中有大量废品。

公司的评估人员发现有上述的经营风险后，要与借款人沟通，让其尽快扭转这种不利的局面。如果借款人企业虽然有某些方面的经营风险，但并不严重，或短时间内无法改变，预计将来一段时间内也不会形成大问题，不会损害其还款能力，可考虑提供借款，视情况可要求提供抵质押或担保。如果情况严重，足以影响到还款能力时，应要求借款人企业消除或减轻这种风险后才考虑给予借款。

15）借款人过度负债风险

A.企业的金融机构借款、应付货款、应付工资、各种应付税费等债务很大，超过了其资产的承受能力。B.借款人有大量的民间借贷，特别是有高利贷。C.借款人已经严重资不抵债。

为了能获得借款，对于其拥有的资产，借款人会充分地展示，评估人员可通过实地查看和提供的资料进行分析和掌握；但对于其负债，借款人有可能会隐瞒，对借款人债务的评估是整个评估工作的重点，也是评估的难点。由于存在上述问题，借款人的负债往往不能被全面掌握，除了与借款人充分交流沟通，通过人民银行征信系统了解借款人债务信息外，还可通过以下方法进一步进行分析：

A.对借款人的员工、邻居、朋友等进行访问，了解其有无大额的应付款、民间融资、高利贷债务等信息。B.对借款人的供货商、客户等进行访问，了解有无大额的应付货款、其他欠款信息。

C.将借款人的发展历史、收入来源与其现有的资产实力进行对比分析，如其历史收入小于其现有资产额，则有部分资产有可能是通过债务形成的，借款人没有公开这部分债务，应进一步与其沟通确认（如果其历史收入大于其现有资产额，则有可能借款人隐瞒了资产）。

D.如怀疑借款人有其他大额负债，但又难以查实的，可要求借款人签署《债务声明书》，声明书中规定，借款人对其所有的债务必须全面向我公司公开,我公司以此声明书为依据之一为借款人提供借款，如借款人隐瞒债务的，将构成合同欺诈，我公司有权对其追究法律责任。

对于负债较高的借款人（负债率已达50%，未到70%），一般不应再为其提供借款，如要借款，则应提供足额2倍及以上的抵押或担保。对于负债很高（已达70%以上）甚至有高利贷的，应坚决不给予借款。

16）资产结构与负债结构不对应风险

流动资产占总资产的比例较低，固定资产所占比例较高，而短期负债占负债的比例较高，长期负债所占比例较低。由于短期负债是快要到期即将偿还的负债，它只能由变现快的流动资产偿还。如果流动资产与流动负债不对应，则短期负债的偿还可能要用固定资产，一方面会影响借款人的正常经营，另一方面也可能造成短期债务不能按时偿还。

17）借款用途风险

A.借款用途不明确。对于借款的用途不能明确地告知，或回答遮遮掩掩，或告知的用途与实际情况不相符合。如借款人说是将借款用于进货，借款人的存货已很多，没有再进货的必要，则借款人可能在说谎。对于借款用途不明的，借款人很可能是为了掩盖真实的用途，还有可能隐瞒了其他的信息，这样风险很大，对这样的情况应拒绝发放借款。在借款人明确告诉经核实的真实用途后，可酌情考虑是否发放，仍存有疑虑的可要求提供担保。

B.用于高风险的投资。将借款用于借款人没有经验的项目、高风险行业项目、不确定因素很多的项目投资上，且投资额度大，占借款人资产比重大的情况下，一旦失败，将会使借款人蒙受重大损失，丧失还款能力。这样的情下，可要求担保、抵押或质押；如借款人无其他负债，可在假设投资失败后还款能力上发放相应额度的借款。

C.用于没有资金保证的项目。指对于投资一个新项目，借款人没有自有资金，一开始就借款投资，对于后续的资金投入没有明确的来源，或规划存在不足，这样的投资会造成资金断链，最终投资失败。对这种情况，一定要求借款人应有相当比例的自有资金，借款只能是投资的一部分。如无法落实自筹资金，应拒绝发放借款。如无其他负债，在现有经营项目运转良好的情况下，可发放抵质押担保借款。

D.用于效益差的项目。对借款人将资金投入预计未来效益不好的项目，因还款能力会受影响，可要求借款人提供保证、抵押、质押担保或无限连带保证。

E.用于弥补持续性经营亏损。借款人经营项目持续严重亏损，现在连最少的流动资金都没有，完全靠借款维持运转，且预计后续的一段时间内都不会有盈利，这样的借款应不予以发放。

F.在已有很高债务的情况下，借新债还旧债。借款人现已有很高的债务，但靠正常的经营无力偿还，只能靠借款来归还已到期的债务，这说明借款人已过度负债，无还款能力，应拒绝再给予发放借款。

G.用于非正常经营活动的支出。借款人将借款不是用于现有的经营项目，也不是用于投资，而是用于其他方面，如借给别人、用于自己的豪华消费等。对于将借款用于非正常经营活动的，要分析借款额度是否在其还款能力内，是否在其资产承受能力内，如后续无其他大额开支，可在还款能力和资产承受能力掌握好借款额度给予发放。如用于给自己治疗重大疾病，由于一旦借款人病故，债务可能会落空，应不给予发放借款，如有足值的抵押、质押或保证，且遗产继承人承诺还款，可在

A.在放款前，对借款人的融资行为进行分析。如果在申请借款之前或正在申请借款时，借款人同时向多家借款机构申请借款，或向其他机构和个人四处寻求融资，这表明借款人融资很盲目和急切，且资金需求很大，在我公司放款后，仍会大量举债，很容易造成过度负债。对这种情况应不给予借款，即使要放也应在抵押或质押足值的情况下放款。

B.放款时，为了防止借款人在放款后继续融资，可在《借款合同》里规定，也可由借款人做出单独的书面承诺，限制借款人在借款期间再进行融资的行为，或即使需再融资，也应在金额或融资比例上作出限制性规定，如违反视为违约，我公司可提前收回借款。

C.放款后，要加强贷后监督管理。对发现有大量恶意举债行为的，要及时制止，如借款人不听的，可对同业的各借款机构发出风险预警，告知各借款机构借款人已负债情况和违约情况，让借款人不能再融到资。

24）借款抵押、质押风险 A.借款抵押风险分析

①.抵押财产虚假或严重不实。抵押权建立的前提是抵押物必须真实存在，且抵押人对此拥有完全的所有权。没有所有权或有争议的财产抵押无效。

②.未办理有关登记手续。我国《担保法》规定，在法律规定范围内的财产或权利抵押，双方当事人不但要签订抵押合同，而且要办理抵押物登记，否则抵押合同无效。

③.将共有财产抵押未经共有人同意。对共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该经得各共有法人的同意才能设立，否则抵押无效。

④.以第三方财产抵押未经财产所有人同意。未经所有权人同意就擅自抵押的，不但抵押关系无效，而且构成侵权。所以，以第三方财产作为抵押，必须经得第三方同意，并办理相关法律手续方能有效。

⑤.抵押房产评估不真实，导致抵押物不足值。⑥.抵押财产价值贬损或流动性差难以变现。

⑦.抵押财产在抵押前，抵押人将该财产与承租人签订了长期出租协议或合同，导致抵押权实现时财产难以变现。根据相关法律规定，抵押权转让后，原租赁合同在有效期内对抵押物的受让人继续有效，受让抵押物的债权人或第三人不得擅自解除租赁合同，且承租人有优先购买的权利。

B.借款抵押的风险防范

①.对抵押物进行严格审查。首先要确保抵押物的真实性，这就要求我公司认真审查有关权利凭证，对于房地产抵押，要对房地产进行实地核查；其次要确保抵押物的合法性，这就要求我公司严格依照法律审查抵押财产，防止法律禁止的财产用于抵押；最后要认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性。我公司在核查抵押房产权属时一定要认真仔细，特别要注意用合伙企业财产抵押时，必须经全体合伙人同意并共同出具抵押证明。

②.对抵押房产价值进行准确评估，这是保证抵押物足值的关键。

③.做好抵押房产的登记工作，确保抵押关系的有效性。需依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效。法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则合同就无效。因此必须切实做好登记工作，以确保抵押关系的合法有效。

④．抵押合同期限应覆盖借款合同期限。签订抵押合同时，抵押期限应等于或大于借款期限。凡变更借款主合同的，一定要取得抵押人的书面同意，并重新签订抵押合同，重新登记。

C.借款质押风险分析

①.虚假质押物风险。如出质人提供的质押物于自己没有所有权、使用权等处分权利，提供的权利凭证是编造或伪造的。②．质押合法性风险。质押没经所有权人或财产共有人的同意，或是有争议的财产，不是有权决定担保事项的机关做出的同意质押的决议。

③．对质押物估价过高造成质押物不足值风险。

④．操作风险。主要指管理不当、制度不健全出现的问题。如应当办理登记手续的质押物没有登记，质押物在保管过程中造成丢失等。

D.质押借款的风险防范

①.审查出质人对质押物、质押权利占有的合法性。

以动产出质的，应审查动产的购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有。用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人。如果不是，则要求出示取得权利凭证的合法证明，如判决书或他人同意授权质押的书面声明。审查质押的设定是否已由出质人有权决定的机关作出决议。如质押财产是共有财产，出质人是否经全体共有人同意。

②.审查质押物、质押权利的合法性。

所有权、使用权不明或有争议的财产，法律、法规禁止流通的财产者是不可转让的财产不得作为质押物。以权利凭证出质的，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行认定。确认时，向权利凭证签发或制作单位进行查询，并取得该单位出具的确认书。如果是用票据设定质押的，还必须对背书情况进行审查。每一次的背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各背书都是相互衔接的，即前一次转让的被背书人必须是后一次转让的背书人。票据质押办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记载“质押”、“设质”等字样。以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票。债权人对质押物的保管要有相应的储藏条件和储藏设施及相关的质押物管理人员。签订好质押担保合同；必须办理质押登记的要办好登记手续；借款展期一定要取得质权人或共有人的书面同意，同时要办好展期登记手续。

▲背书的定义：背书，是指持票人以转让汇票权利或授予他人一定的汇票权利为目的，在汇票背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书的人就会对这张支票负某种程度、类似担保的偿还责任，之后就引申为担保、保证的意思。即为自己的事情或为自己说的话作担保、保证。

2.风险控制措施

1）发放不具备主体资格的借款 风险点：

向不具备主体资格的借款人发放借款会出现债权无法落实、法律诉讼不予支持的问题。风险表现及识别：

A.借款人没有《营业执照》、《事业单位法人证书》或《身份证明》，特殊行业没有《生产经营许可证》或《企业资质等级证书》；

B.借款时借款人的《营业执照》、《事业单位法人证书》、《经营许可证》没有经过年检或《身份证明》过期； C.借款人是法人分支机构但未经法人机构授权； D.借款人不具备完全民事行为能力。防控措施：

A.严格按规定对借款人主体资格进行调查，对企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户申请借款的必须到工商部门或主管机关调查工商注册登记及年检情况；

B.对自然人申请借款的要调查是否具有完全民事行为能力。C.核对法人代表和自然借款人身份证明。2）发放冒名借款 风险点：

A.在办理抵（质）押借款时严格按照《担保法》、《物权法》的相关规定发放借款；

B.执行二人以上现场调查抵（质）押物的真实性、合法性、合规性，并全程参与办理抵（质）押登记、支付手续。5）对有恶意逃债、不良信用记录的借款人发放借款 风险点：

借款人还款意愿不强，给借款清收带来难度、增加清收费用等。风险表现及识别：

A.借款人或担保人采取搬迁、拖延、长期外出等形式故意逃避债务清偿责任； B.借款人或担保人采取破产、倒闭、重组等形式逃避清偿责任； C.借款人有意转移资金、逃债、赖债、借款到期，有钱不予偿还。防控措施：

A.到工商部门核查企业的登记记录、年检记录及其他相关信息； B.向员工和客户了解法人代表和其他高级管理人员个人品行状况； C.查询央行征信系统和信用社的信用往来记录，查看有无不良记录； D.向社区、村委会、派出所等相关部门或人员调查有无劣迹。6）对现金流量不充足的借款人发放借款 风险点：

对现金流量不充足的借款人发放借款，会导致借款逾期形成不良或依靠第二还款来源实现债权。风险表现及识别：

A.经营活动现金流入小于现金流出或现金流入量过小； B.投资活动现金流出过大； C.依靠筹资维持生产经营。防控措施：

A.重点调查借款人产（商）品销售是否正常，对销售收入定期结算或不定期结算的要深层了解，查看应收账款是否过大； B.调查借款人投资活动现金投入是否过大，导致流动资金逐步减少； C.借款人有无股东抽走投资行为。7）发放借款吃、拿、卡、要 风险点：

发放借款时我公司人员向客户吃、拿、卡、要，影响我公司的信誉，影响客户按期偿还借款，甚至拒绝偿还，滋生业务人员犯罪。

风险表现及识别：

借发放借款之际，索要、收受客户礼金，发放不符合借款条件的借款，或提高借款额度。防控措施：

0

B.担保人有效资产小于担保额度 C.保证人代偿意愿较差 防控措施：

A.借前调查时，对保证人视同借款人一样进行详细的调查 B.对保证人的保证能力和保证意愿进行详细的调查了解 要明确保证人的还款来源。

11）人为原因造成超诉时效和担保时效 风险点：

借款到期未归还，未及时与借款人、担保人签订《借款逾期催收通知书》，人为原因造成超诉时效和担保时效。风险表现及识别：

借款逾期2年以内，未与借款人签订《借款逾期催收通知书》。保证借款逾期6个月以内，未与保证人签订《借款逾期催收通知书》。

防控措施：

逾期后及时签订《借款逾期催收通知书》，并取得借款人、保证人、抵押人、出质人的签字，对担保借款向担保人进行催收，及时办理债权保全手续或依据法律程序追偿借款。

第十一章 法律风险控制

1.逾期还款违约金（或利息）的数额如何确定？

根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类借款利率的4倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。”之规定，在民间借贷案件中，当事人关于逾期还款利息或违约金的约定不能高于银行同期借款基准利率的四倍。

逾期还款违约金是参照中国人民银行规定的金融机构计收逾期借款利息的标准计算出来的，并且要按中国人民银行调整金融机构计收逾期借款利息的标准相应调整，应参照金融机构计收逾期借款利息的标准分段计算。

如果债权人在诉讼中既主张逾期还款违约金又主张逾期还款利息，则折合后应以不高于银行同期借款基准利率的四倍为宜，法院对超出部分不予支持。

2.借款合同未约定归还顺序时，是先归还利息还是先归还本金？

根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国合同法〉若干问题的解释

（二）》第二十一条“债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照下列顺序抵冲：

（一）实现债权的有关费用；

（二）利息；

（三）主债务”之规定，从既保护债权人又保护债务人的角度，如果当事人在借款合同中并没有约定本金与利息、实现债权的费用的支付顺序，而债务人的还款不足以支付所有债务时，法院应认定为债务人的还款先归还约定或法定需支付的为实现债权所需的费用，如有盈余，再冲抵到期利息，最后再归还本金。

3.房产作为民间借贷的的抵押物时的注意点

1）抵押人和抵押权人应当签订书面抵押合同并进行担保物登记，若未签定抵押合同，仅以口头约定，极易产生纠纷，一旦发生法律纠纷，当事人的主张存在法律上的举证困难。

2）第三人以自有房产给借款人担保时，为保障自己的权益，约束债务人及时履行义务，可以要求债务人提供反担保，要签订担保合同和反担保合同并进行担保物登记。

243

1）当事人的申请不属于工商行政管理机关主管的范围;2）当事人的申请不属于被申请工商行政管理机关登记管辖范围;3）申请出质登记股权属于有关规定明确不得出质的情形，如已经被人民法院冻结的股权等;4）当事人申请出质登记的股权属外商投资企业股权的，未经外商投资企业设立审批机关批准;5）当事人申请出质登记的材料不符合有关规定等。遇到不予登记的情况，工商部门应该告知不予登记的理由并退回申请材料。

10.公告催收面临的法律风险

1）侵犯债务人的隐私权。2010年7月1日实施的《侵权责任法》第一次明确将隐私权纳入公民民事权利的保护范围。隐私权是指自然人享有的私人生活安宁与私人信息秘密依法受到保护，不被他人非法侵扰、知悉、搜集、利用和公开的一种人格权，而且权利主体对他人在何种程度上可以介入自己的私生活，对自己是否向他人公开隐私以及公开的范围和程度等具有决定权。

个人身份、财产、账户、金融交易信息等个人金融信息是个人隐私的重要内容。公告催收以公开债务人姓名、身份证号等个人私密信息的方式进行催收，使债务人的隐私由私密变为公开，在无债务人授权许可的情况下，就将债务人信息公开，构成了侵权法律关系，这种侵权行为并不需要夸张或捏造，只需公开即形成。

权利应是法定的，贷款人与借款人形成借款合同法律关系，当借款人逾期不归还借款时，债权人可根据合同约定追究债务人的违约责任。违约和侵权属两种法律关系，权利人不能在主张自己合法权益的同时侵犯他人的合法权益。

2）影响债务人的声誉。《最高人民法院关于审理名誉权案件若干问题的解答》第七条第三款规定：“对未经他人同意，擅自公布他人的隐私材料或者以书面、口头形式宣扬他人隐私，致他人名誉受到损害的，按照侵害他人名誉权处理”。公告信息由债权人单方提供，信息的真实性未经裁判，不区分金额大小、主观状态等情况的公开债务人未履行义务的负面信息，造成社会对债务人评价降低，对债务人名誉造成影响。

3）依据催收条款进行的公告催收行为法律效力存在不确定性。目前有部分金融机构与债务人在合同中约定，若债务人或担保人违约，债权人可视违约情形公开违约信息。

从现有法律规定看，该约定的法律效力尚存不确定性。当事人依法享有自愿订立合同的权利，双方当然可在自治框架下对双方权利义务作出安排，但自治应建立在公平原则基础之上。在借贷合同中，格式文本由债权方提供，债务人因需要借款不得不接受订立格式文本中有关违约信息予以公开的条款。

《合同法》第四十条规定：提供格式条款的一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的，该条款无效。因此，格式合同中约定债权人可公开债务人信息有排除债务人的隐私权这一民事权利之疑。一旦引起诉争，约定条款效力必起争议，据此进行的公告催收行为难以实现其目的。

11.防范公告催收的法律风险的建议

1）催收债权合法、有效。行使公告催收权应当建立在债权合法有效的基础之上，债权人在进行公告催收时应认真审查主张的债权是否清晰明确、是否存在瑕疵或争议、是否在诉讼时效内，否则可能导致败诉或引发声誉风险。

2）催收信息真实、无误。发布的公告催收信息如债务人、金额等一定要反复核对、确认无误后才可发布。如工作失误或系统原因等导致采集的债权债务信息真实性有误并据此发布公告催收信息，不仅不能实现催收效果，反而易导致诉讼风险。

3）合同中约定债权人公告催收的权力。相关借贷合同文本中应取得债务人允许债权人用公开方式催收的授权和许可，且应以黑体字或其他足以引起合同对方注意的方式标示，可以请客户手写未按期还款同意我公司限于催收目的公开欠款信息的内容作为双方的约定条款。目前对此类约定其法律效力虽存在不确定性，但至少可作为债权人保留性权利和公告催收抗辩的依据，方便日后债权人选择适当的催收方式。

4）落实公告催收的前提条件。在现行法律框架下，要实现公告催收的目的，必须全面落实《诉讼时效制度规定》中公告催收适用的前提条件。

546

第二篇：风控人员培训手册

老河口金小钱网络信息服务有限公司

——风控部培训手册

一．关于风控部

1.风险控制：是指风险管理者采取各种措施和方法，消灭或减少风险事件发生的各种可能性，或者减少风险事件发生时造成的损失。所以我们所要做的工作就是用自己专业的知识技能来控制风险的发生，尽量将风险控制到最低。

2.通俗地讲，我们要做到就是这样一些问题： 

客户基本情况是怎样的? 

客户有多少资产，是不是已经借过款，借了多少? 

抵押物情况如何，是否能满足其贷款金额? 

客户此次借款用来干什么？拿什么还钱？借款需求合理吗？如果投资工程，工程能否盈利?  如果借款给他们，有那些风险？ 

怎样防范风险？



通过前面的分析，你给决策层的建议性结论是要不要替他们融资? 二．风控人员考察内容

1、借款人基本情况：

 确定贷款客户的家庭现住址（注：应以实际看到为准，如**路与**路交叉口西*米**小区**楼*单元**室）。 抵押物情况（位置、面积、有无贷款、剩余价值等）。

 确定抵押物是否居住及家庭成员情况及家庭主要收入。 抵押物水、电、物业费是否正常缴费。 向周边邻居调查了解本人情况。

 向小区周边的房产中介确定房子的市值和最快变现价值。 了解贷款金额及期限及真正的贷款用途。

 还款来源是否明确（第一还款来源----包括本人的收入及公司盈利，第二还款来源----抵押物快速变现资金）。 是否有担保人（担保人情况：住址，工作，家庭等情况）。 是否有公司？如果有，公司情况（成立时间、注册资金、住址、主营业务、企业法人、法人与借款人关系）。 分析其公司产品的构成状况，重点分析产品存货及资产变现的能力，查看库存呆滞积压情况。如果是生产型企业，应有一定量的存货和半成品;如果是商贸型企业，存货应比较少。分析公司盈利情况，发展能力如何。

2、拍照内容

 抵押物所在小区大门、外立面、所在楼号全景、楼牌号、单元门、入户门、电梯、房子内景、煤气天然气  房产证、契证、身份证、结婚证等，如有其他需要根据实际情况作出相应调整。

 公司营业执照，公司、厂区位置等

3、分析项目可能存在的风险  所借资金是否用于正当合法用途

 抵押物价值是否满足其剩余价值，快速变现能力如何  第一还款来源是否明确，是否存在不确定性；第二还款来源是否有其他债务上的风险。

三．风控人员考察客户流程表

 项目接洽人员向我们告知需要考察的客户，并向我们提供客户借款申请表及客户基础资料，风控部初步了解需考察的客户及基本情况。

 风控部给客户打电话，询问抵押物位置，并通知客户我们的考察时间，准备相机，查好路线，然后出发。

 考察抵押物、现住址、公司所在地、工厂所在地、担保人住址，除担保人外均需用拍照。

 回到公司后，向公司相关领导报告此项目情况，需实事求是地说明。如果风险需说明风险点；如有挽回余地，提出可行性建议。 把客户相关照片传到风控电脑专用文件夹，并登记客户情况，写调查报告，交予公司领导过目，最后交由风控委员会表决。四．风控人员调查制度

1.严禁接受客户的任何礼券、现金、礼品等形式物品，对于所办事项不得收受任何馈赠或向往来行号挪借财物。2.注意本身品德修养，切戒不良嗜好。3.严禁接受客户款待。

4.对所担负的工作争取时效、不拖延、不积压。

5.服从上级指挥，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述。

6.遵守公司一切规章及工作守则，尽忠职守，保守业务上的秘密。

7.保持公司信誉，不作任何有损公司信誉的行为。 8.不私自经营与公司业务有关的商业或兼任公司以外的职业。9.待人接物要态度谦和，以争取同仁及顾客的合作。10.除办理本公司业务外，不得对外擅用本公司名义。

11.对顾客委办事项应力求周到机敏处理，不得草率敷衍或任意搁置不办。

12.有在业务上不明白的地方，不要给于客户肯定的回答，可以咨询经理以后在做回答。

13.要以公司利益出发，在不违反原则的情况下，遇到特殊情况要学会变通应对。

14.风控人员在进行工作时一律实行AB角制，以免随后给双方造成不必要的麻烦。

15.在公司时桌面、抽屉应注意保持整洁干净。

注：以上制度如有违犯，第一次作出警告处理，再有违犯者将在次日晨会上进行通报批评，严重者将上报公司上级领导严肃处理。

第三篇：VIP风控手册——新昌精通案例

新昌精通案件分析

一、2013年2月19日，宁波公司与新昌县精通机械有限公司（以下简称“新昌精通”）签订钢材买卖合同，货款本金595193.8元。根据合同约定，新昌精通应于2013年3月22日前无条件付款，逾期付款方，逾期7天内的每日承担合同总金额千分之三的违约金，逾期超过7天的每日承担合同总金额百分之一的违约金，逾期超过30天的承担合同总金额百分之三十的违约金。

合同签订后，宁波公司交付了全部货物，但新昌精通出现逾期付款情况，分别于2013年4月10日向宁波公司支付货款人民币20万元，2013年4月12日支付15万元，2013年4月22日支付245193.8元，虽然本金已经付清，但已构成违约，我司提起仲裁追究对方违约金。

2013年8月29日——上海仲裁委员会作出（2013）沪仲案字第0612号裁决书，支持我司诉请，裁决新昌精通向宁波公司支付违约金37832.62元并承担仲裁费3482元，共计41314.62元。

2013年9月24日——向绍兴中院申请强制执行，并提供了新昌精通的基本户信息、以及对方法定代表人和总经理的手机号、对方的公司的经营住所地，通过调查得知新昌精通运营正常，所以通过提供以上线索给绍兴中院执行法官，试图让其去查封机器设备，执行到本案标的等额的财产。

2013年10月15日——绍兴中院向宁波公司送达《提供被执行人财产状况通知书》，以我司提供财产线索不足为由，拟终结执行。

2013年11月4日——之前在整理案卷材料时发现浙江新亚纺织机械有限公司（以下简称“新亚纺织”，该公司与新昌精通为关联公司）为新昌精通出具一份最高额担保函，遂向被告所在地新昌县人民法院澄潭法庭提起诉讼，起诉新亚纺织承担连带保证责任，同时电话告知该公司法定代表人吕亚魁，如不及时还款就通过诉讼方式处理此事；

次日前往绍兴中院，质问执行法官终结执行的真正原因，并要求其继续执行。面谈后得知，拟终结执行的真正原因是该法官觉得此案标的额太小，不愿意投入精力去执行，且地方保护色彩较为浓厚，一直宣称新昌精通的法定代表人是当地人大代表，在人大常委未允许的前提下无法采取任何强制措施。立即将此情况如实汇报给领导，请求指示。

2013年11月11日，向浙江省高院、绍兴中院书面信访，举报该法官不作为，申请其上级法院及领导督促其执行，信访后第二周收到浙江省高院电话回访，核实案件具体情况，次日接到本案执行法官电话，询问信访原因，要求其利用法院系统和公权力的优势继续强制执行，执行不到本案标的我司会继续信访，直到得到满意结果为止。

2014年1月17日,新昌县人民法院澄潭法庭作出的（2013）绍新澄商初字第130号判决书支持我司诉请，判令新亚纺织对41314.62元违约金承担连带保证责任。判决下达后立即准备强制执行申请材料，试图在新亚纺织执行到该笔违约金，此执行案件与绍兴中院的执行同时展开。

在此期间一直电话跟进绍兴中院的执行进度，每周打电话询问执行情况。由于该公司与宁波公司之间除了涉案合同之外，于2013年3月19日又签订了一笔欠款合同，货款本金534821.9元。且对方也存在逾期付款构成了违约，我司就该合同与本案所涉合同一同提起了诉讼且已立案，但该合同与本案合同的货款本金于开庭前均已全部还清，遂我司没缴纳该笔诉讼费，撤诉处理。由于在长达两个月的电话催款中吕亚魁一直没有拿出任何还款的诚意，告知其将要对已撤诉的案件重新起诉，让其债务翻倍。

2014年2月25日,将之前撤诉案件重新起诉，诉请对方返还56156元违约金。

2014年4月2日，绍兴中院执行法官称已查封对方磨床一台，需要进行价值评估，并发送《通知书》告知正在选择评估机构。2014年4月8日，告知我司评估机构已选定需缴纳评估费；

2014年5月21日,宝山法院作出（2014）宝民二（商）初字第582号判决，确认债权7500余元。

2014年5月27日，绍兴中院送达我司执行裁定书，裁定对新昌精通的磨床进行拍卖，但迟迟未把该磨床的信息上挂到法院网站及淘宝网站上进行拍卖。再次前往绍兴中院，当面与其沟通要求其尽快处理此事，否则继续信访，举报其不作为，但始终没有进展。

2014年6月3日，针对该执行法官的不作为，根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>执行程序若干问题的解释》第十一条之规定，准备再次信访，申请提级或者限期执行。并扩大信访范围及频率，同时向浙江省高院、绍兴市中院、绍兴市政法委提起信访，用中国邮政每周寄送一次信访函。

2014年6月11日，向以上单位寄送信访函，6月14日执行法官电话告知，此执行案件已转交另一位法官执行，并告知其联系方式。

2014年6月17日——再次书面信访，6月19日，执行法官要求我司核对执行标的金额，核实无异议后，要求新昌精通将该笔违约金打到法院账户，2014年6月25日——执行款到法院账户，遂要求法官打到我司指定账户，当日下午执行款45945元到账。

2014年6月26日，寄给执行法院感谢信。此案总结如下：

一、信访时要找准对象

将信件写好后邮寄给该执行法官所在法院的院长及其上一级法院、当地政法委，通过上级法院对下级法院的监督以及本级法院中领导对下级的监督给执行法官施压，让其改正态度对此案引起重视，积极主动的去执行，而不是不作为，损害我司合法利益。

二、内容要做到有法可依、有理有据

我司已将掌握的对方基本户信息以及对方公司住址、手机号码等全部财产线索提交给执行法官，即便根据以上财产线索暂时未查到钱，执行法官也不应该就此终结执行，而是应该利用法院的公权力的优势继续调查财产线索，或者根据申请人的申请，依法采取限制高消费、限制出境、限制人身自由等强制措施，去积极执行财产，而不应该采取不作为的方式来损害我司权益。在写信时，以时间的先后顺序行文，将以下内容体现在信中：

1、确认我司债权的法律文书、案号；

2、通过电话和网站查询到此案的执行案号；

3、该执行法官送达给我司的文书全称及内容、目的；

4、如执行期限超过六个月可以根据《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>执行程序若干问题的解释》第十一条之规定要求限期或者提级执行。

三、仔细阅卷，避免遗漏关键证据 要想把案子研究透，对于证据材料以及整个卷宗的阅读至少达到十遍以上，这是作为一个合格代理人的基本要求，也是夯实诉讼基本功的过程。自己在接手该案件后翻阅案卷时，找到一封新亚纺织出具给我司的最高额担保函，主要内容为：对于我司与新昌精通签订的买卖合同，新亚纺织在一定额度和期间内为其做担保，对于此笔债务承担无限连带保证责任。但是当时在提出仲裁申请时，申请书中并没有将新亚纺织列为被申请人，更没有将该份最高额担保函作为证据提交，遗漏了这个保证人。虽然后来自己对新亚纺织提起诉讼并且胜诉，但是时间已耗费了四个月左右，法院在强制执行时，该公司大部分资产已被查封，基本没有财产可供执行。

此次失误警醒我们，开庭前的准备工作一定要做足！当我们将证据材料整理好了之后并不代表万无一失，而是要不断的阅卷，自查自纠，确保己方证据在递交之前没有遗漏，让整个证据链条更加连贯完整。同时，对于证据中可能会被对方质问的问题，在心中也要有一个大概的预估，形成一份书面的材料，提前做好准备。有了充分的准备才会在庭审时充满自信、淡定自若。

阅卷的好处不仅仅局限于查缺补漏，由于在此过程中我们会对证据内容的反复阅读、分析，不停的在梳理案件的脉络，思路会愈加的清晰，在面对一些较为复杂的案件时，仔细的阅卷更是寻找到灵感的好方法。

四、任何事情都要经历一个过程，重要的是端正的态度、正确的工作方法和持之以恒的毅力。

（一）端正心态

本案从开始诉讼到违约金执行到账历经了九个月的时间，在此过程中难免有心态波动，但要及时告诫自己，决不放弃，坚持到底就是胜利！

（二）随时汇报，理清思路，坚决执行

在办案过程中遇到问题或者新情况要及时跟领导汇报，汇报时要做到实事求是、毫不隐瞒，以便领导全方面掌握信息并作出正确决断，在此基础上理清办案思路。本案中领导指示采取“两条腿走路”的策略，一方面信访执行法官催促其抓紧执行，在前几次信访收效不佳的情况下，立即将信访的范围扩大到省高院、当地政法委及执行法官所在法院的院长，同时加快频率每周信访一次。另一方面通过诉讼扩大债权，给新昌精通施压。对方始终坚持，四万余元的违约金过高，如果将违约金降至两万元就立即支付，随即向领导汇报，在得到“坚持主张四万余元，绝不让步”的指示后，将之前撤诉案件重新提起诉讼，同时坚持电话催款。

最终，通过以上努力，于2014年6月25日，执行到该笔违约金，共计45945元。并于次日寄给执行法官所在法院的院长感谢信，以示感谢。

第四篇：风控管理制度（定稿）

风险控制流程管理制度

本管理制度按担保业务程序共分为八章：

（一）受理

（二）调查

（三）审批

（四）放款

（五）保后管理

（六）风险预警

（七）代偿流程管理(八)业务完结

第一章 受理

客户向公司申请担保时，经项目经理与其初步接洽后，基本符合担保条件的，发给其担保申请表。企业应按担保申请表要求和实际情况完整、准确、真实的逐项填写，同时提供下列材料：

（一）担保申请人的基本资料 A、法人

1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、工商信息查询单；

2、公司简介、验资报告、公司章程；

3、法人代表身份证、法人代表证明书和授权委托书；

4、申请担保的董事（股东）会决议及董事（股东）会成员签字样本；

5、借款用途有关的证明材料（购销合同、合作协议等）；

6、近二年财务审计报告、近三个月财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）、银行对账单和近三个月的税单及水电费清单；

7、贷款卡及银行信贷登记咨询系统信息单，与报表不符应详细说明；

8、主要存货明细、固定资产明细、应收账款明细及账龄分析表、或有负债情况表等；

9、反担保人物企业的有关资料；

10、其他有关资料（如生产经营或投资项目取得的环保许可证明，医药、卫生、采矿等特殊行业持有有权部门颁发的生产、经营许可证明等）。B、自然人

1、个人简介；

2、身份证件及婚姻证明（如身份证、公务员证、教师证、警官证等）；

3、银行征信报告；

4、工作及收入证明；

5、近三个月的水费、电费、煤气费、或其它能证明其住址的付款收据；

6、家庭/个人资产清单；

7、担保能力的证明，如房产证复印或其它资产证明。C、其他组织（略）

（二）信用反担保人的基本资料

1、法人 参照担保申请人为法人的资料；

2、自然人 参照担保申请人为自然人的资料。

（三）反担保物的基本资料

1、抵/质押物清单；

2、抵/质押物权利凭证或购置发票；

3、抵/质押物评估报告（由公司签约的专业评估公司提供）；

4、抵/质押物财产保险单，（财产保险到公司签约的保险公司购买）；

5、股东会或董事会同意设立抵/质押的决议；

6、其他有关资料。

（四）反担保方式为抵押或质押应提供的材料

1、抵押物、质物清单；

2、抵押物、质物权利凭证（并经政府管理机构查询或确认）；

3、抵押物、质物评估报告；

4、股东会或董事会同意抵押、质押的决议；

5、其他有关材料。

企业所提供的复印件要加盖公章。

业务主办必须核对原件，并对材料的真实性负责，在复印件上加盖“此复印件与原件一致”的印章并签名确认。

业务主办可根据企业实际情况对材料的种类和内容进行删选和添加。

第二章 调查

调查环节包括项目初审和项目综合分析。

项目初审主要通过资料审核和实地调查（包括企业实地调查和家访调查），获取担保项目、担保申请企业及反担保人真实全面的信息，通过综合分析评价形成结论，即调查报告。

初审结束后，经过一定的授权和审批流程，如果需要时可向申请企业出具担保意向书。调查环节应注意以下四个方面的内容：资料审核、实地调查、综合分析评价和调查报告。

一、资料审核：

资料审核的信息来源除了从企业，还应从其他途径如银行、财税、供应商、上下游客户和供电供水等处获取；

对材料信息审核过程中需进一步明确、补充，发现的漏洞、疑点列为下一步实地调查的重点；

二、实地调查：

1、风险部确定一名风险经理与项目经理同时进行实地调查，项目金额超出公司授权范围，公司主管业务的副总和项目终审人或授权终审审批人必须参加实地调查；

2、实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标以保证调查的质量和效率；

3、实地调查应了解企业和项目背景，了解企业负责人的信用和能力，考察企业管理团队和整体素质，企业市场竞争情况、销售和利润，弄清借款用途和还款来源；

4、主要核实企业现金流的真实情况，生产型企业，通过考察企业主要生产经营场所，核实企业存、发货明细判断企业生产销售情况；贸易型企业，通过核实企业上、下游客户情况判断企业销售获利情况；

三、项目综合分析：

项目综合分析是在资料审核和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价，得出分析结论，并最终形成调查报告。综合分析的要点包括：

1、分析、判断担保申请人的主体资格、还款意愿；

2、分析环境对企业的影响，主要包括：企业在行业中的地位、产品的市场竞争能力等；

3、分析企业的还款能力，主要通过对其现金流的分析掌握企业的真实财务状况和偿债能力，预测企业未来的发展趋势，预计在未来的借款期间是否能够产生足够的现金流来偿还借款；

四、调查报告：

调查报告应包括但不限于以下主要内容，并认真填写公司统一设计的《项目调查表》（表式附后）。

a）担保申请人的背景情况； b）项目的基本情况；

c）产品销售及市场预测分析； d）财务状况及偿债能力分析； e）借款用途计划及还款来源； f）银行负债及或有负债情况； g）反担保措施；

h）综合分析风险程度； i）其他需要说明的问题； j）调查结论。

第三章 审批

一、项目审批流程

1、对于担保金额在人民币500万元（含）以内，且有效资产最高90%的抵押价值覆盖的项目，其业务审批流程为：项目经理→业务部门审核→业务副总审批→风险部审批→授权终审人→报送银行审批（融资方案、内部审批意见、担保意向函）→缴纳保费→借款人面签合同文本→落实反担保手续→法务部审核→与银行签署担保合同并出具担保函→向银行出具放款通知书→资料归档；

除此以外的业务审批流程：基本与上述流程相同，但终审人终审前要经过评审会审议。

2、风险部对项目进行可行性、合规性审核，审查财务数据独立给出额度意见。并按照公司授权执行否决权；

3、法务部对项目本身及合同文本的合法性进行审查；

4、内部合同文本由公司股东会授权给评审会有权终审人签字终审。对银行等外部金融机构签署保证合同、借款合同等对外合同文本时，由总经理或总经理授权人签字。

二、复议

1、复议项目指公司规定无须上评审会审批的项目，审批未获通过，业务主管提出复议申请的项目；或是已上评审会，但由于调查资料欠缺或反担保物不足，但资料齐全后尚可考虑审批的项目，此复议项目在评审会上直接由评审委员决议；

2、复议由负责该项目的业务部门申请，风险部组织并召集召开评审会进行审批，并做好《项目评审会会议纪要》；

3、对于评审会审批结论为不同意的项目，原则上不鼓励重新复议。确需重新复议的，应增加相应的反担保措施，降低项目的风险系数，以增加项目重新通过的概率，减少人力物力的重复和浪费；

4、提交给评审会的复议项目业务申报书应简要说明前次的审批意见，对前次审批中提出的不同意理由逐一作出分析，为审批中需关注的重要情况提供决策信息；

5、同一笔项目最多只能复议一次。

三、贷款评审委员会（评审会）

1、评审会即贷款审批评议委员会，负责对各报批项目和复议项目的审批；

2、评审会组成：见《评审会工作条例》

3、评审会召集程序：（1）、评审会召开前一天，风险部将会议内容、会议地点、会议时间等通知参加会议 3

人员；

（2）、业务部门必须在评审会召开前一天，将项目审批材料纸质或电子文本发至评审会成员，以便评审会成员预先阅读了解项目情况；

（3）、评审会成员必须按时参加，因特殊情况不能出席时，必须事先向召集人（风险部、总经办）请假。若参会的评审会成员人数未达评审会成员总数三分之二的，则会议改期进行。风险部应另行确定时间、地点，并通知评审会成员；

（4）、项目经理报告项目调查情况，风险经理报告风险调查评估情况；（5）、与会评审会人员质询，项目经理与风险经理答疑；（6）、与会评审会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；

（7）、会议评审采用签字表决制，参会评审人员须在《项目评审会会议纪要》上明确填写意见并签字，不得弃权，三分之二以上的与会评审会人员同意视为项目评审通过；

（8）、授权终审人根据贷审会意见进行项目终审，对评审通过项目，授权终审人执行一票否决权；

（9）评审会的会议纪要及表决结果视为档案的一部分必须进行归档。

第四章 放款

放款环节包括签订合同、落实反担保措施、担保收费、贷款放款审批、出具放款通知书。

放款审批流程：项目经理→财务部审批→风险部审批→法务部审批→终审人终审

一、签订合同

公司对合同的签订实行面签制。程序如下：

1、法务部统一拟定业务有关的所有法律文件，包括委托保证合同、抵押反担保合同、质押反担保合同、信用反担保合同及其他须准备的法律文书等，公司核准使用后统一由法务部出具，并加盖“合同文本校验章”；

2、需要签订法律文件时，风险经理告知法务部项目融资方案（包括借款主体情况以及反担保措施），项目经理按照法务部的要求提供相应的书面材料做参考，法务部依据上述材料书面告知项目经理以及负责该项目的风险经理需要准备的法律合同文本并拟定相应其他法律文件；

3、需要当事人（包括股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人/企业等）签字盖章时，须由项目经理和风险经理必须同时在现场面签；

4、若借款主体或反担保人要求对公司提供的法律文件进行变动的，风险经理应立即向风险总监汇报，并经法务部审核通过后，方能进行变动；

5、所有合同文本及相关法律文件在交由公司有权签字人签字前必须经法务部进行合法性审核，加盖法律审核印章。

二、落实反担保措施

1、对获得批准担保的企业/自然人，必须以其合法有效、易于变现的资产作抵押或质押，或提供认可的第三方信用担保作反担保，反担保金额应大于担保金额，原则上不能重复抵/质押，根据审批情况，可同时采用一种或几种反担保措施。不允许有纯信用风险敞口；

2、反担保措施的落实工作，是在必要的法律手续齐备后，于放款前由项目经理与风险部共同跟进办理。业务量较大时，风险部可指派专人进行集中办理登记、公证等事宜；

3、反担保措施不能落实的，放款环节中止继续进行；

4、如最终经风险部确认反担保措施无法落实的，由项目经理重新修改融资方案，重新报批；

5、抵、质押物的抵、质押值计算，原则上应以我司签约认可的第三方评估公司给出的书面正式评估报告中的评估净值为计算依据；

6、借款主体所有股东、高管及财务主管必须做个人连带责任保证；

7、反担保措施的具体要求： A、抵押

对抵押物的总体要求是：足值、可变现、且变现能力强，我公司对抵押反担保的具体要求有：

（1）持有红本房地产证的商品房抵押的，应到国土局办理抵押登记，签署授权委托书并办理公证。反担保金额为评估净值的100%；

（2）不能办理抵押登记的非商品房（含持有绿本房地产证的房地产、褐本房屋所有权证的房地产等）、土地、农村集体土地、宅基地等房地产，仅作参考；

（3）按揭中的商品房能够办理二次抵押登记的，应该办理二次抵押登记，并办理授权委托公证。不能办理的，仅作参考；

（4）担保金额200万以上的业务，红本房产证房产或变现性强的抵/质押物的评估净值必须占借款金额的50%以上，敞口部分可以采用个人信用、企业信用等保证方式进行补充，不允许有纯信用敞口，特殊情况须经评审会同意。200万元以下的业务，不规定必须有红本房产证房产作为抵押物；

（5）对于与银行合作的抵押加担保类的融资项目，担保金额可放大到评估净值的100%。但原则上不论是抵押给我司作为反担保，还是直接抵押给银行，抵押物必须办理完善相应的法律和抵押登记手续；

（6）以机器设备抵押，必须是产权明晰、价值较高的大型成套通用设备，购置发票齐全，设备成新率在70%以上，反担保金额为评估净值的30%——50%，项目经理应按有关规定在工商局办理抵押登记手续，并办理授权委托公证；

（7）以车辆抵押，要求产权明晰，设备成新率在70%以上，营运用途的使用期在三年以内，反担保金额为评估净值的30%——50%，项目经理按有关规定在车管所办理抵押登记手续，并办理授权抵押公证；

（8）以船舶抵押，必须权属清晰，购置手续完备，成新率在70%以上，反担保金额为评估净值的30%——50%，项目经理按规定到海事部门办理抵押登记手续，并办理授权委托公证；

（9）对于符合抵押反担保条件的机器设备、交通工具等，除了办理相应的法律手续外，还应由抵押人向保险公司购买以我公司为第一受益人的财产保险，期限为担保期限加上六个月延长期之和；

（10）承诺抵押、包票留置、海关监管设备等无法办理抵押登记手续的不动产不得以抵押方式作为反担保措施。

B、质押

（1）对易保管、易变现且价格相对稳定的存货可作质押，但必须采用委托专业监管公司监管的形式，反担保额不超过质物评估净值的50%，其价值可由公司聘请第三方专业人士评估确定；

（2）应收账款质押。付款方经考察核实必须是诚信企业，信用记录良好。必须由借款人、担保人、付款方签署正式的三方协议（或签署债权转让形式的三方协议），付款方必须书面承诺按时将应付款打入担保方认可的账户，担保方应对该账户进行实质性的监管，以保障借款及时归还；

（3）股权质押。股权质押企业必须是国际、国内或当地知名企业、行业内的龙头企业或可预见的具有良好发展前瞻性的企业。股权质押企业必须经过出借人或担保方的批准认 5

可，在款项未能按时归还的情况下，出借人及担保方能够通过参股的方式实现其质押权益；

（4）上市公司股票质押，应到股票托管机构办理股权质押登记，同时由第三方证券公司进行托管，签署三方协议，规定卖出止损点，保障质押人权益；

（5）特殊情况须经评审会同意；

出现以下情况之一的不得采取质押作为反担保措施：（1）质押物不能满足足值、可变现和变现性强的特点；

（2）不能够找到信誉可靠的第三方进行托管、监管或者仓管；（3）难以在质押期间内完好保存；（4）质押物及其凭证难以辨认真伪；

（5）质押物难以准确的以货币衡量其价值；（6）其他信息不对称因素。C、第三方信用反担保

（1）信用反担保人和信用反担保企业的反担保资格的审核条件、提交材料应等同于担保申请人和担保申请企业；

（2）反担保企业的财务状况、偿债能力（如主营业务收入、净利润、净资产、现金流量净值）等方面的综合实力应优于担保申请人；

（3）原则上要求担保申请企业的法人代表、财务负责人、主要负责人/实际控制人作为第三方信用反担保人承担无限连带责任；

（4）鼓励同行业或上下游企业等采取互保联保的方式作为信用反担保；（5）个人信用反担保人担保金额的量化标准：

公司原则上只允许以下各类人员进行个人信用反担保。

国家政府公务员、国家公立学校正式教师、市、区级以上医院正式医生、银行正式员工可担保金额为人民币10——30万，如已婚并在当地有房产，可担保金额为人民币30——50万。

一、担保收费

担保费原则上应在借款合同生效之日一次性收取，担保期限超过二年的可以分收费，担保期限不足一年按实际期限收费。保证金应按银行规定比例在公司向银行出具保证合同前缴存。

二、贷款放款审批

担保费缴纳及保证金缴存凭证必须交财务人员进行审核并在放款审批表上签字确认，然后根据审批流程进行审批后，由风险管理部出具放款通知书，交项目经理通知银行放款。

第五章 保后管理

一、保后管理的岗位设置

保后管理工作实行业务部与风险部双线管理的方式进行，各自按照不同的工作重点进行独立的保后管理。

业务部门：定期走访客户，保持对客户的维护和管理，定期以《保后检查表》的形式向风险部书面汇报保后管理情况。

风险部：负责保后管理制度建设，动态更新台账数据，客户风险分类，对业务部的《保后检查表》独立进行抽查，工作量较大时可抽调其他部门员工进行保后调查。负责安排财务一同对不良业务的清收催收工作

财务部及时向风险部提供客户的还本付息及欠款信息。法务部主要负责清收与代偿过程中的案件诉讼等法律事宜。

二、保后管理的工作内容

放款后十天内，业务部门必须将完整的业务资料按《档案管理办法》的规定，及时到档案室归档，并录入业务数据库，保证后续保后管理介入的及时性，保障资产管理工作的顺利进行。

业务发生的当月业务部和风险部的保后管理人员开始介入，发现问题及时反馈，及时化解风险。

对于正常类客户，业务部门保后管理人员至少每月对客户电话跟踪一次，每季度上门走访一次，每季度向风险部提交《保后检查表》，书面报告保后跟踪情况，包括企业经营情况、资金使用情况、落实还款的资金安排、客户风险分类等。遇到风险，及时采取必要措施，及时化解风险，协助客户保持良好的信用记录。

对于关注类和风险类客户，视业务具体情况和领导批示加强保后管理的频率。风险部监督业务部门定期进行保后管理，依据业务部门上交的《保后检查表》，结合自身判断，决定是否亲自上门抽查。工作量较大时，可抽调其他部门员工进行协助调查。

风险部依据保后管理情况，对客户进行风险分类确认，上报公司领导，将动态更新的还本付息信息及跟踪情况登记业务台账。

账务部应及时将还本付息的数据报风险部保后管理人员，风险部负责保后管理人员定期对台账进行更新，并上报公司领导。

发生代偿后，业务移交资产部进入清收程序，如清收不能结清代偿款项，则进入反担保资产处置程序。

三、保后管理的客户风险分类制度

公司对担保业务的客户实行风险分类管理，分类必须遵循真实性与及时性的原则。

（一）银行贷款担保业务分类标准

1、正常类：

能够正常还本付息、支付担保费用，没有足够的理由怀疑客户不能按时足额还款。

2、关注类：

出现了按时归还借款的不利影响因素，但不会对借款人整体经营造成大的影响，预计到期内能够足额归还借款。

3、风险类：

借款人还款能力出现明显问题，及时执行反担保也可能造成一定损失。

（二）民间融资（银行委托贷款）担保业务分类标准

1、正常类：

能够正常还本付息，并按时支付担保费用的客户为正常类客户。

2、关注类：

利息和本金的偿还出现逾期，逾期时间为一期内（一期为一个月）；

申请办理了延期手续，经公司审批通过，且于五天内支付了延期利息和担保费用的客户；

3、风险类：

（1）还款意愿不强，无法进行正常的联系沟通，同时不符合延期条件；（2）申请延期但未获通过，借款已经到期；

（3）在借款合同执行期内或延期期间，不能按约定支付本金、利息和担保费用且时间超过一期以上的客户。

（三）分类管理具体实施：

项目经理依据以上分类标准，动态及时的进行风险分类的初分，每月初5个工作日前，定期对所有在保客户进行统一分类定级上报风险部，风险部保后管理人员对分类的准确性进行认定，并上报公司领导进行审批。

对于风险类客户，经领导审批确认后，风险部应立即移交给法务部，由法务部决定是否起诉或移交财务部进行催收清偿。如需移交财务部进行清偿，法务部应立即移交给财务部。移交给财务部的风险类客户，以财务部为主导全面负责催收清偿，法务部提供法务方面的支持与援助。财务部（资产管理部）应全面及时介入，了解业务情况，制定催收清偿方案并加以执行。法务部应积极提供法律支援，并寻求通过法律途径解决问题的方案。业务主办业务暂停，无条件配合催收清偿工作。

第六章 预警

保后风险预警管理的目标是促进本公司业务审慎、稳健经营、加强和提高本公司风险管理水平、增强全体员工风险管理责任感、实现全公司风险预警信息共享、第一时间预报风险、明确责任、防止风险蔓延。

一、风险预警责任划分

项目经理为第一责任人、业务部门负责人为第二责任人、财务部、风险部负责人为第三责任人、公司总经理为第四责任人。

1、项目经理：客户出现风险信号时，业务主办应在第一时间上报风险部；

2、业务部门负责人：项目经理负责收集风险信号和具体管理责任，并由部门负责人确保预警信息及相应处理意见第一时间上报，对重大紧急风险信号，可直接以电话、传真等形式在第一时间报告上级主管领导，正式书面资料可酌情次日报告；

3、财务（资产）部、风险部：负责对全公司业务风险监督管理日常工作、负责风险信息整理、通报和风险预警提示，拟定预案和风险退出办法、对重大风险预警信息负责向上级汇报并提请及时处理；

4、公司总经理：对重大风险预警信息做出批示。

责任人及各部门应按照风险部下发的风险预警提示、处置意见书认真落实相关措施，同时风险部负责风险提示、处置意见整改、跟踪督促、并对整改情况进行稽核检查。

二、风险预警处置方式

预警信号出现后，项目经理要及时汇报，并深入企业及有关部门了解情况：

1、寻找风险信息源；

2、对风险预警信息进行分析和判断；

3、采取必要的应急保护措施，防范业务风险蔓延。

（1）风险程度较轻，但有必要引起关注的，由风险部提出风险预警意见书报上级领导签发“风险预警提示”表格见附件一。

（2）关注类贷款中风险程度一般，但有继续扩大趋势，由风险部门提出风险处置意见书报上级领导签发“风险处置意见书”表格见附件二。

（3）风险程度明显或存在道德风险隐患，由风险部、资产部、法务部提出风险处置意见，报上级领导签发“风险处置意见书”，同时各部门执行总经理下发的新任务。

风险部根据业务部门提供的风险信号做出风险处置措施下发到业务部实施：

1、加强对客户财务状况、现金流量、存款账户的跟踪检查；

2、帮助客户改善经营管理或财务管理；

3、要求借款人提出更详细的还款计划及相关应急预案；

4、加强对贷款抵押物的监控和管理；

5、完善落实担保手续，或追加、更换必要的担保；

6、进一步完善贷款手续的合法性，补齐相关的贷款资料；

7、列入关注对象，调整保后管理的客户类别加大检查频度；

8、收回到期贷款后不再办理继续担保；

9、提前收回部分或全部贷款，或在合同中增加相应的保护性条款；

10、加强贷款催收，依法向保证人追偿债务或处置融资担保的抵（质）押物，或与客户协商以资抵贷；

11、介入企业改制、兼并、购买、分立、租赁等重大事件，落实我公司债权；

12、与政府部门或其他有关部门的联系，采取多种渠道维护我公司债权；

13、依法提起诉讼；

14、提请法院宣告其破产还债；

15、其他有助于风险控制的措施。

三、风险预警方法

针对不同还款方式客户，各部门采取不同化解风险的办法：

（一）每月还款客户

对有逾期记录的客户单独建账，台账中应明确客户逾期具体情况。客户所有联系方式、反担保措施、信用担保人联系方式。

风险审核员应于每月的25日到各经办行打印每月等额还款客户还款明细，做到第一时间掌握客户逾期情况。

1、逾期期限未超过一个月

发现客户逾期，风险审核员应打电话通知客户同时通知业项目经理，综合支持人员催款时间期限：知晓逾期开始七个工作日内。在催款期间项目经理应该积极配合综合管理人员催收款。

风险审核员如在规定时间内客户仍未归还逾期贷款，在知晓逾期第八日业务主办应协同综合管理员走访客户，了解客户生产经营状况及逾期原因，同时将以下资料提交至风险部：提交客户联系方式、所能找到客户的住所、反担保措施方案、信用反担保人联系方式。项目经理催款期限：综合管理员移交后七个工作日内。在综合管理人员移交至项目经理时，综合管理人员应通知风险部。

如项目经理在七个工作日内客户仍未归还逾期贷款，在知晓逾期第十五个工作日项目经理应把工作移交至资产部，资产管理人员不仅要电话催收同时应走访客户了解情况，认真督促并根据客户情况提出处理意见。

2、借款人逾期期限未超过二个月

如果客户已经逾期一个月，项目经理应交接手上所有业务配合资产管理人员催收逾期款项，应向风险部提交客户逾期原因、客户将如何归还该笔贷款等。如催款一周客户仍未归还逾期款，项目经理回业务部门继续工作，剩下催款任务由资产部派专人负责该客户，并随时向风险部门汇报情况。

3、借款人逾期期限未超过三个月

借款人在逾期两期但尚未到三期，资产部门应向风险部提交（1）、反担保措施变现方法。（2）、借款人将如何归还该笔贷款（还款机率有多大）（3）、对借款人生产经营状况仍正常只是短期出现资金紧张，询问借款人是否有其他房产，如有考虑拆借。

如果借款人出现逾期三期，这该笔业务由资产部移交至清收组，同时信息综合员将诉讼相关材料送至法务部。该阶段由公司总经理负责。

（二）一次性还款

对一次性还款客户，风险部建立还款提醒表，对到期前三个月客户必须及时通知项目经理，以文件形式发送给项目经理。

1、到期前三个月

到期前三个月必须督促客户准备还贷资金，项目经理应每周打电话友情提醒客户其还贷资金准备情况。并结合企业生产经营状况上交企业还款计划表。同时给以书面实行给借款 9

人送发《贷款到期提醒通知书》。

2、到期前1个月

到期前一个月必须督促客户准备还贷资金，项目经理应和财务（资产管理）人员一起回访客户，了解客户资金具体安排。对于企业基本面较好短期还款出现困难的客户，可上报公司同意后，协调债权人，对主债务予以展期，进行展期审计后视具体情况决定是否展期及期限。

3、到期前十天

到期前十天，项目经理应停止手上所有业务，直至客户按时还款为止。在此期间，项目经理和财务（资产管理）人员应在企业蹲点，及时掌握企业还贷资金的筹集情况。贷款到期日，若客户不能还款，则由公司代为偿还。

4、风险类客户的移交和代偿处置

对存在重大经营风险、道德风险，可能或正在侵害担保债权的风险类客户，经领导审批确认后，风险部应立即移交资产部代偿（具体制度见下文）。

四、风险预警违规处罚

对出现的风险预警信息未及时上报，因拖延、隐瞒上报风险预警信息，致使业务风险未及时处置，使风险蔓延、造成经济损失的，将追究具体责任人。

以上措施均由风险部及公司总经理负责协调，各部门必须主动配合、认真落实，确保信息渠道通畅，切实做好风险控制工作。

第七章 代偿

本着“诚信为本，纤毫必偿”的企业核心理念，以及“及早预警、提前代偿、快速处置、减少损失”的经营原则，为保障担保债权如期实现，特制定此办法。

一、风险类客户的认定

1、基于借款人经营的原因，反担保人要求解除担保责任；

2、借款人存在大额债务，因诉讼账户被冻结、财产被保全；

3、借款人不能按期支付利息或无正当理由要求贷款展期；

4、借款人主要投资项目失败；

5、借款人的法定代表人或主要责任人信用卡经常大额透支且逾期支付；

6、借款人或其法定代表人或主要负责人对银行或担保单位的后续跟踪检查避而不见；

7、反担保的抵押物、质押物，被转移、查封或拍卖；

8、借款人或其法定代表人或主要负责人被公、检、法机关，海关，税务等国家机关立案调查；

9、借款人或其法定代表人或主要负责人涉嫌重大案件；

10、借款人出现重大诉讼或产品质量纠纷、内部股权纠纷、知识产权纠纷、劳动纠纷；

11、借款人出现重大责任事故；

12、出现其他影响贷款按期偿还的原因。

二、风险类客户代偿的流程

风险类客户代偿的基本原则是：及早介入，提前代偿，第一时间控制担保债权，尽量减少代偿损失。具体流程如下：

1、业务部对风险信息进行分析和判断，形成风险预警报告，第一时间报送风险部；

2、风险部根据业务部的报告立即核实，并进行分析和判断，形成风险预警意见书报公司总经理，同时抄报业务部总经理及公司业务副总；

3、风险部召集财务部、法务部提出风险处置意见，报公司总经理；

4、公司总经理决定立即代偿或到期代偿

5、风险部向合作银行发出预警通报；

6、合作银行向客户发出贷款提前到期通知；

7、合作银行出具代偿通知书；

8、财务部办理代偿手续；

9、银行出具代偿确认书，并协助办理相关法律手续。

三、代偿债权的追偿

1、代偿后，法务部应决定是否立即提起诉讼并报公司总经理批准，同时，财务部应开始进行全面催收，在与客户及反担保人进行初步沟通并对其资产进行初步了解后，资产部应拟定资产清收方案报公司总经理批准，就催收情况每周形成报告提交公司总经理并抄送法务部。

2、对于需要提起诉讼的，法务部应准备相应的证据材料以及客户的资产情况，配合律师进行诉讼。

3、对于暂时不需要提起诉讼的，由资产部负责全面催收。在催收过程中，资产部认为需要提起诉讼的，应告知法务部提起诉讼，法务部依据资产部的报告认为需要提起诉讼的，应与资产部进行讨论，并形成报告提交公司总经理决定是否立即起诉。

4、在对代偿客户进行处理的过程中，法务部应积极提供法律支援，并寻求通过法律途径解决问题的方案。

四、项目结束

1、最终清偿的，项目结束。

2、进入诉讼的执行阶段后，法院宣布执行终止且资产部门的清收工作无法继续进行的，项目结束，由公司专家评审会对代偿损失进行评估，并按如下规定进行代偿损失责任认定及处罚。

五、代偿损失责任认定与处罚措施

（一）代偿损失责任认定

发生代偿以后，公司财务部、法务部协调展开追偿，清收追偿工作截止时间以每年底公司聘请的专家评审委员会评审为准，经过评审后，确认对公司造成损失的，公司将追究相关责任人的经济和法律责任。

代偿责任划分为前期调查责任、中期审查责任、后期审批责任三个层次，每个层次实行主责任人制度。

前期调查主责任人为经办业务部门总监。承担业务前期尽职调查是否真实，业务资料是否真实、完整，保后管理是否及时、到位的责任。具体经办的主办人、协办人负有连带次要责任。

中期审查的主责任人为风险部总监和法务部总监。承担业务中期调查不实、判断失误、风险防范措施设置不当、反担保措施未能监督落实、法律手续不完备、法律文本重大失误、出现重大法律瑕疵等责任。具体经办的风险经理和法律审核员承担连带次要责任。

后期审批的主责任人为终审人。负有判断失误、把关不严的审批责任。业务副总经理、评审会所有参与评审签字的成员均负有连带次要责任。

（二）代偿损失责任处罚措施

由于自身能力、业务水平、疏忽失误等客观原因造成公司损失的，公司将视情节的严重程度给予岗位调整、下放学习、罚款等行政和经济处罚；由于玩忽职守、串通造假、恶意欺诈、谋取私利、收受贿赂等主观因素给公司造成损失的，业务岗公司直接予以辞退，管理岗直接降为业务岗，领导层建立引咎辞职机制；情节非常严重的，移交公安机关追究其刑事民事法律责任。

第八章 完结

客户还清贷款本息，结清所有欠款、费用等债权债务关系，分别到银行和我公司办理 11

完相关手续，退还权利凭证，注销抵/质押登记，退还质物后，业务完结。

客户到我公司办理业务结清手续时，应持有银行出具并盖章的《贷款结清证明》和《贷款账户还款明细清单》，财务部应在《业务结清单》上签字证明贷款本息费用全部结清，方能确认业务完结，风险部等其他部门方能办理退还权利凭证和注销抵押登记等后续手续。

第五篇：风控题库

资产保全部题库

单选题：

1、各支行自抵债资产取得日起 个工作日内必须进行帐务处理。抵债资产取得日应为《以物抵债协议》生效日，或法院、仲裁机构终结裁决书生效日。A、5 B、8 C、10 D、15 答案：C

2、各支行选择拍卖机构时，要综合考虑拍卖机构的业绩、管理水平、拍卖经验、客户资源、拍卖机构资信评定结果及合作关系等情况择优选定。拍卖金额 万元（含）以上的单项抵债资产，应采取公开招标方式确定拍卖机构。A、500 B、1000 C、1500 D、5000 答案：B

3、支行在总行授权范围内处置不良资产的，资产处置方案由支行 审议，支行行长审批。

A、行长办公会 B、信贷管理部 C、处置委员会 D、资产保全部 答案：A

5、不良贷款形态认定属于动态管理，每 至少应认定一次。各支行会计部门必须按照财务管理规定依据最新认定审批结果及时进行形态账务调整。A、旬 B、月 C、季度 D、年 答案：C

6、资产处置委员会批复自签发之日起 内有效。申报机构必须严格按照资产处置委员会批复意见，组织实施该资产处置。申报机构在有效期届满前提出延期的，风险资产管理部可根据情况批准延期一次，延期最长不超过三个月。A、三个月 B、六个月 C、九个月 D、一年 答案：B

7、人民法院冻结被执行人的银行存款及其他资金的期限最长为，查封、扣押动产的期限最长为，查封不动产、冻结其他财产权的期限最长为。续行期限不得超过上述规定期限的二分之一。A、六个月 一年 二年 B、一年 六个月 二年 C、一年 二年 六个月 D、二年 一年 六个月 答案：A

8、我行申请再审的，应当在判决、裁定发生法律效力 内提出。A、三个月 B、六个月 C、一年 D、两年 答案：D

9、法律规定一审判决的上诉期间为判决文书送达后的 日。A、5 B、8 C、10 D、15

答案：D

10、对由律师代理诉讼的，应在总行当年入围律师事务所中选聘，并与律师事务所签订风险代理合同。风险代理合同使用总行统一文本，必须约定诉讼事项、代理目标、代理权限、代理费率、支付方式、代理期限、违约责任、争议解决方式等条款，代理期限最长不超过。

A、半年 B、一年 C、两年 D、三年 答案：C

11、表外不良贷款清收收回款项，统一由 出具《借款偿还凭证》或《收款收据》。

A、汉口支行 B、各支行 C、总行 D、信贷管理部 答案：A

多选题：

1、抵债资产是指本行依法行使债权或担保物权而受偿于 的实物资产或财产权利。

A、债务人 B、担保人 C、第三人 D、法院 答案：ABC

2、取得抵债资产支付的相关税费是指本行收取抵债资产过程中所缴纳的 等税金，以及所支出的过户费、土地出让金、土地转让费、水利建设基金、交易管理费、资产评估费等直接费用。

A、契税 B、车船使用税 C、印花税 D、房产税 答案：ABCD

3、本行通过以下方式取得抵债资产： A、协议抵债 B、法院裁定 C、仲裁机构裁决 D、拍卖 答案：ABC

4、因产权瑕疵等原因不宜采取拍卖的，可采取、委托销售或赔款等方式处置。采取上述处置方式的，必须经总行风险资产管理部组织公示，公示期不少于10个工作日。

A、协议处置 B、招标处置 C、打包出售 D、抵付债务 答案：ABCD

5、贷款时效是指本行在清收保全信贷资产的活动中，能够依法律程序保护权利的期限，包括、再审期间等。

A、主债权诉讼时效 B、担保权诉讼时效 C、查封期间 D、执行期限 答案：ABCD

6、贷款时效保全工作应遵循的基本原则。A、合法有效原则 B、及时主动原则 C、保守商业秘密原则 D、兼顾成本原则 答案：ABD

7、对已经丧失诉讼时效的贷款，可通过要求借款人作出部分履行、等承诺和行为重新确认债务，从而重新延续诉讼时效。A、分期履行 B、提供担保

C、请求延期履行 D、制定清偿债务计划 答案：ABCD

8、在诉讼活动中，案件承办人应当注重收集和保全证据，并在法定的举证期间内向法院提交。收集证据的途径主要有。A、当事行及其代理律师自行调查取得。B、申请有权部门通过审计、鉴定方式取得。

C、涉及刑事责任的案件通过司法机关立案侦查取得。D、申请人民法院调查取得。答案：ABCD

9、表外不良贷款是指按总行规定从各支行划转到汉口支行的。A、剥离I不良贷款 B、剥离II不良贷款 C、已置换不良贷款 D、已核销不良贷款。答案：ABCD

10、表外不良贷款清收奖励的对象是：。A、直接参与表外不良贷款清收的本行干部员工 B、组织实施表外不良贷款清收的支行

C、超额完成清收任务的汉口支行干部员工 D、协助本行清收表外不良贷款的外部人员 答案：ABCD

11、汉口支行收取借款人还款、担保人还款、第三人代偿款时，应使用《借款偿还凭证》。汉口支行收取 时，应使用《收款收据》。A、贷款债权转让款 B、抵债资产处置款 C、司法机关发还执行款 D、司法机关追缴款 答案：ABCD

判断题：

1、划拨的土地使用权可以单独用于抵债。（X）

正确答案：划拨的土地使用权原则上不能单独用于抵债。

2、收取的抵债资产不足以抵偿贷款，原借款合同终止。（X）

正确答案：收取的抵债资产不足以抵偿贷款，差额部分应依据原借款合同继续追索。

3、收取的抵债资产价值高于债权本息的部分，不得在收取抵债资产时以现金向债务人或第三人支付补价。（√）

4、抵债金额超过贷款本金和表内利息的部分，确认为利息收入。（X）正确答案：未实际收回现金时，暂不确认为利息收入。

5、对方当事人在贷款中存在违法行为，我行向公安机关、人民检察院、人民法院报案或者控告，请求保护民事权利的，诉讼时效从报案或者控告之日起中断。上述机关决定不立案、撤销案件、不起诉的，诉讼时效期间从我行知道或者应当知道不立案、撤销案件或者不起诉之日起重新计算。（√）

6、抵押权的行使期间与主债权的诉讼时效期间是相同的。（√）

7、申请执行时效不因申请执行、当事人双方达成执行和解协议、当事人一方提出履行要求或者同意履行义务而中断。（X）

正确答案：申请执行时效因申请执行、当事人双方达成执行和解协议、当事人一方提出履行要求或者同意履行义务而中断。

8、在不良资产清收诉讼中，应尽可能对对方当事人的财产采取保全措施，包括诉前财产保全和诉讼财产保全。（√）

9、外部协助清收报告是对外部人员兑现奖励的重要依据之一，在表外不良贷款清收过程中，确需外部人员（单位）参与协助的，管户经理必须事前书面形式报告，报告经负责联络的支行分管行长及汉口支行分管行长签字同意后，送汉口支行存查。实际兑现金额不得超过报告金额，事前没有报告的一律不予奖励。（√）

10、汉口支行收回表外不良贷款本息后，应以偿还凭证（客户联）与客户交换《缴款单》或《进账单》原件。客户换取时，汉口支行会计部门应核对客户身份证件及所持《缴款单》或《进账单》，填写《凭证（权证）移交登记簿》，并由客户签收。客户不能移交《缴款单》或《进账单》原件的，汉口支行可以移交偿还凭证原件。（X）

正确答案：客户不能移交《缴款单》或《进账单》原件的，汉口支行不得移交偿还凭证原件。

简答题

1、债务人和担保人出现下列情况之一，无力以货币资金偿债或完全丧失清偿能力，可以接受抵债资产：

⑴生产经营已中止或建设项目处于停、缓建状态。

⑵生产经营陷入困境，财务状况日趋恶化，处于关、停、并、转状态。⑶已宣告破产，本行享有破产分配受偿权。

⑷对债务人采取强制执行仍无法执行收回现金资产，且执行实物资产或财产权利按司法程序降价处置仍无法变现成交。

⑸只有通过以物抵债才能最大限度保全本行债权。

2、本行可以收取抵债资产的种类： ⑴存款单、汇票、仓单等有价单证； ⑵金、银等贵重物品；

⑶房屋所有权、土地使用权； ⑷汽车、机器设备等资产；

⑸依法可转让的股份及其他资产。

3、本行一般不收取下列财产抵债： ⑴法律规定的禁止流通物；

⑵抵债资产欠缴和应缴的各种税费已经接近、等于或者高于该资产价值的； ⑶权属不明或有争议的资产；

⑷伪劣、变质、残损或不易储存、保管期限短的资产；

⑸资产已抵押或质押给第三人，且抵押或质押价值没有剩余的；

⑹依法被查封、扣押、监管或者依法被以其他形式限制转让的资产（本行有优先受偿权的资产除外）；

⑺公益性质的生活设施、教育设施、医疗卫生设施等； ⑻法律禁止转让和转让成本高的集体所有土地使用权； ⑼企业经营权，即企业资产与债权债务整体接收； ⑽力偿还贷款的农户、自然人基本生活财产或物资； ⑾其他无法变现的资产。

4、处置抵债资产所得收入按下列顺序分配： ⑴支付处置抵债资产所需交纳的税金；

⑵支付抵债资产保管费用、评估费用以及支付给拍卖机构的各项费用； ⑶计收抵债资产计价价值中的本金；

⑷计收抵债资产计价价值中的表内应收利息； ⑸计收抵债资产计价价值中的表外应收利息； ⑹计作营业外收入。

抵债资产处置的所得收入按以上分配顺序，不足以计收原债权本金和表内应收利息的部分，按不良资产损失核销程序报批处理。

5、行政事业单位贷款的分类标准：

⑴次级贷款：积欠利息未超过1年，有有效担保。

⑵可疑贷款：借款单位仍然存在，但积欠利息超过1年，无担保或原担保已失效的。

⑶损失贷款：借款单位已不存在且债权不能落实，已丧失还款能力，担保也不足以偿还贷款本息。

6、资产处置委员会负责审议行长授权范围内的资产处置事项，具体事项包括： ⑴不良资产重组（指延期还款、变更债务人、变更担保，不包括债权让步）； ⑵不良资产清收诉讼（包括申请仲裁、申请执行、律师代理等）； ⑶抵债资产接收； ⑷抵债资产处置；

⑸不良贷款债权让步（指缓息、停息、减免息、本金折让）； ⑹资产损失认定及核销； ⑺固定资产处置； ⑻其他资产处置事项。

7、在对主债权诉讼时效保全，直接向借款人送交《贷款催收通知书》要求签收时应注意的是哪些情况：

⑴对被吊销营业执照的企业，签收人为吊销前企业法定代表人或加盖原企业公章；

⑵对被注销营业执照的企业，需要在工商局查询该企业注销登记资料，有权利义务承受人的，由该承受人签收；没有权利义务承受人的，由原法定代表人签收或加盖原企业公章；

⑶对于已经解散的村、乡、镇、街道等政府开办的企业，要求向村、乡、镇、街道等政府主管部门进行催收。

8、在不良资产清收过程中，出现下列情况的，应当提起诉讼： ⑴债务人或保证人拒绝在催款通知书上签字盖章的。⑵债务人或保证人有清偿能力但拒不偿还的。

⑶债务人或保证人隐匿资产、转移资金或采取其它方式逃废本行债务的。⑷债务人对其它债权人有重大违约行为，或被其他债权人起诉而对本行资产构成威胁的。

⑸债务人或保证人经营状况恶化，或有效资产迅速减少，给本行资产造成重大威胁的。

⑹企业改制拒不落实本行债务的。

⑺其它需要通过诉讼手段清收保全不良资产的。

9、有下列情形之一的表外不良贷款收回，均不予清收奖励： ⑴责任人收回本人责任贷款或违规违纪贷款的； ⑵通过本行新增信贷支持收回的；

⑶本行以外包分成方式委托中介机构收回的。

案例分析

甲为个体工商户，以鑫鑫服装店的名义从事经营活动，其妻子乙没有介入该服装店的经营管理。2008年11月21日，鑫鑫服装店向某支行借款200万元，以丙的房产作抵押，签订了抵押借款合同，没有办理房屋他项权证。合同约定：法律法规规定或双方约定应当办理抵押登记的，合同自抵押登记办理完毕之日起生效。2010年10月20日，该贷款到期后，鑫鑫服装店已停止经营，贷款也逾期未还，某支行拟对其进行诉讼清收。请问：

1、本案中的被告有哪些？

参考答案：本案的被告有：甲、乙、丙。

2、本案中的被告各自承担多大偿还责任？

参考答案：甲、乙应当承担全部的贷款本息偿还责任，丙应当承担不超过甲、乙不能偿还部分1/2的责任。