风险控制管理制度

第一篇：风险控制管理制度

风险控制管理制度

要组成部分，促进公司内部风控管理与外部监管的有效互动。

信息披露、监督、反馈等各个环节；在决策机制、内部控制、业务流程等全面体现风控管理要求；

（二）独立性：各部门和岗位应当保持相对独立,基金财产、管理人固有财产、其他财产的运作应当分离。风险控制委员会具有独立性，公司的股东、董事和高级管理人员不得违反规定的职责和程序，直接向风控总监和风控部门下达指令或者干涉工作；公司的股东、高级管理人员和各部门、分支机构应当支持和配合风控总监和风控部门的工作，不得以任何理由限制、阻挠风控总监和风控部门履行职责。

(三)相互制约原则。公司各部门和岗位应当权责分明、相互制约。

(四)执行有效原则。通过科学的内控手段和方法,建 立合理的内控程序,维护内控制度的有效执行。

(五)成本效益原则。以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果,内部控制与公司的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合公司自身实际情况。

(六)适时性原则。公司定期评价内部控制的有效性,并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。

应的风控管理组织体系。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决策委员会、风险控制部、业务部。

董事会职责：（1）审议批准风险控制委员会的基本制度，决定风险控制委员会的人员组成，听取风险控制委员会的报告；（2）审议单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目；（3）决定公司内部风险管理机构的设臵；（4）法律法规或公司章程规定的其它职权。

董事会下设风险控制委员会，其职责包括：（1）组织拟订公司的风险管理基本制度；（2）对单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的，应当提交董事会审批的股权投资事项进行合规性审核；（3）监督和评估风险管理制度执行情况等。风险控制委员会对董事会负责，向董事会报告。

投资决策委员会职责：对单笔投资额不超过公司资产总额的30%，或者单一投资股权不超过被投资公司总股本的40%的股权投资项目的投资和退出作出决策。

风险控制部是公司内专职的风险管理部门，其职责包括：（1）独立于业务部开展风险控制、合规检查、监督评价等工作；（2）在项目决策过程中出具合规意见；（3）对投资协议进行审核；（4）在出现重大问题时及时向风险控制委员会报送相关专项报告。

业务部职责：具体负责项目开发、执行、退出过程中的风险控制。业务部负责人作为股权投资项目风险管理的

公司发行新基金须有风险控制委员审议通过，需公司自有资金参与的事项也应由风险控制委员会审议通过。在基金运作期间，风险控制委员会及风控部应全程进行监督；如基金投资决策委员会、基金经理、项目参与人员出现违反公司风控管理制度行为或造成公司利益出现重大损失时，应及时介入，并进行处理。

规等理解有误或故意违反则将出现合规风险。

（一）不得将公司资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；

（二）不得将公司资产用于可能承担无限责任的投资；

（三）单笔投资额不得超过公司资产总额的30%，如果突破30%，需提交股东审议；

（四）单一投资股权不得超过被投资公司总股本的40%，如果突破40%，需提交股东审议；

（五）不得将公司资产投资于股东或其控制的企业；

（六）法律法规以及公司章程约定禁止从事的其他投资；

（1）投资决策委员会对项目投资或退出的相关材料进行审核，投资决策委员会成员独立发表审核意见；

（2）投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进行独立的尽职调查，提交独立的调查报告；

（3）公司股权投资业务的项目投资和项目退出必须经投资决策委员会通过。单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的项目，应当经过投资决策委员会审议通过后，提交董事会审议，并根据公司章程规定提交股东审议。

重大事项的，项目组应当及时报告。相关规则另行制定。

类。

第二篇：基金风险控制管理制度

基金投资管理有限公司 风险控制管理制度（试行）

第一章 总则

第一条 为保障基金运营和投资业务的安全运作和管理，加强本公司及所管理基金的内部风险管理，规范基金运营和投资行为，提高风险防范能力，有效防范与控制基金运营和投资项目运作风险，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人内部控制指引》、《证券期货投资者适当性管理办法》及相关法律法规，结合行业通行的风险控制措施和风险管理理念，并结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称“风险控制”，是指对基金运营和项目投资中的各种投资风险进行识别、评估，并在基金运营、项目管理、项目退出中实施动态风险监控，提出解决方案，从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。第三条 风险控制原则

（1）全面性原则：风险控制制度应覆盖基金运营和投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体，根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务；

（2）持续性原则：风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态、循环的管理过程；

（3）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；

（3）独立性原则：公司设立独立于其他职能部门的合规风控部，专职落实公司的风险控制工作；风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到基金运营和业务的各具体环节；

（4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章、要求，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；

（5）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善。

第二章 风险控制组织体系及职责

第四条 风险控制组织体系

公司根据基金运营、投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为四个层次：董事会、投资决策委员会、合规风控部、投资管理部。

第五条各层级的风险控制职责

董事会职责：董事会是风险控制的最高决策机构，担负公司风险控制的最终责任。其在风险控制方面的主要职责包括：（1）确定公司风险控制的总体目标、风险偏好、风险承受度；（2）决定公司风险控制其他重大事项。

投资决策委员会职责：投资决策委员会在董事会授权范围内，负责监督、决定对风险的控制活动。

合规风控部职责：合规风控部是公司负责风险控制和管理的组织机构，同时对投资决策委员会和总经理负责。其主要职责包括：（1）拟定公司的风险控制制度和各项风险控制措施、办法；（2）建立健全公司风险识别、风险评估和衡量、风险应对、风险监测、风险报告的循环处理及反馈流程，并将其整合、落实到公司各岗位以及业务流程之中；（3）组织业务部门定期识别、分析各个岗位和流程中的风险，进行评估并提出控制措施的建议；（4）检查、评估公司业务流程及其他职能部门对于风险控制制度和风险控制措施、办法的执行情况；（5）组织职能部门对风险控制的实施情况进行总结和反馈，提出完善建议并督促执行；（6）对投资项目的投资风险进行独立核查，包括对尽职调查工作进行检查、参与项目立项会、投资决策等重要会议、对拟投资项目进行风险协查并提出风险评估意见、对基金和项目投资中的法律文件进行风险评估、对项目后续管理进行风险监控、对项目退出方案进行风险评估；（7）在公司出现危机事件时拟定处理建立、方案，报投资决策委员会审议。

投资管理部职责：投资管理部是项目投资的具体负责部门，也是公司针对投资风险实施控制的第一道防线，其在风险控制方面的主要职责包括：（1）在投资决策前负责行业研究、项目筛选、尽职调查，全面识别和评估投资项目的各种潜在风险，出具投资建议报告；（2）在项目谈判、组织实施、后续管理以及退出阶段，勤勉尽责、密切跟踪、积极管理，及时发现投资风险并如实报告；（3）协助、配合合规风控部对项目的投资风险履行核查、监控职责。

其他职能部门的职责：除合规风控部之外，其他各职能部门是公司风险控制工作的落实部门，在风险控制方面的主要职责包括：（1）执行公司风险控制制度和各项风险控制措施、办法；（2）协助、配合合规风控部，定期进行本部门各岗位以及业务流程风险点的

识别、分析以及评估；（3）办理风险控制其他有关工作。第六条投资风险控制事项审核流程

投资管理部初审→合规风控部复审→投资决策委员会审核→董事会决议。第七条为建立健全内控机制，由公司总经理总体负责公司后台管理。

综合财务部负责基金和投资项目的文档管理、印章管理、人力资源管理、董事会的会议筹备，以及相关会议资料的管理等，同时负责投资业务的财务核算和资金划拨，为投资项目分别设置账户、独立核算、分账管理。

第三章 风险识别与评估

第八条基金和投资业务面临投资风险、政策风险、法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险。

基金运营和投资业务过程中，相关部门应当在职责范围内对各种风险进行必要的识别、评估及分析，履行相关的风险控制职责。第九条投资风险

投资风险是指公司实施股权投资的过程中，可能导致投资损失或无法达到预期回报率的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽职调查、投资决策、组织实施、后续管理和退出安排等各个投资流程与环节中，具体包括目标公司风险、投资分析风险、投资决策风险、项目管理风险、项目退出风险等。

（一）目标公司风险：指公司中小企业成长和发展过程中本身具有的不确定性，包括技术风险、经营风险、财务风险等；

（二）投资分析风险：指项目筛选及尽职调查过程中，由于尽职调查不彻底、评估方法不合理等原因，不能全面识别、正确评估项目潜在问题的风险；

（三）投资决策风险：指项目投资决策过程中，由于决策流程不完善、投资决策者个人偏好、知识结构不全面等原因，造成决策失误的风险；

（四）项目管理风险：指项目投资后，在组织实施及后续管理的过程中，由于跟踪管理不善，无法及时发现项目不良迹象并进行控制的风险；

（五）项目退出风险：指由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退出的风险。第十条政策风险

政策风险是基金和投资项目面临的主要风险，并且会影响基金的运营、投资项目的评估和退出方案的实施，从而转化为基金运营风险和投资失败风险。投资项目所属行业的国

家产业政策、行业规划、税收政策等发生重大变化导致项目投资前后技术、市场、产品、客户发生不利变化，并导致投资项目偏离投资方案、评估整体下降，造成无法退出或亏损退出。

第十一条合规性风险

基金运营和项目公司的各项经营管理活动必须符合法律法规及监管要求，对法律法规等理解有误、故意违反则将出现合规风险。第十二条法律风险

与基金合伙人、被投资方、合作方、项目管理人之间的合同、协议存在违约等，将出现不利于公司的诉讼风险。第十三条操作风险

基金运营包括基金募集、基金管理、基金解散及清算等环节，在上述环节中均存在操作风险，主要为违规宣传、管理人员欺诈、资金划拨差错等风险。

投资业务包括投资项目的选择（即项目开发、初步审查、项目立项、尽职调查、投资决策、项目实施）、投资项目的管理和项目退出等业务环节，在上述每个环节均存在操作风险，主要可以归纳为决策失误、投资失控、员工内部欺诈、被投资方和合作方的外部欺诈、尽职调查存在缺失、资金划拨差错、投资项目经营管理不善、项目跟踪缺失、投资项目报告不畅等风险，其中，决策失误、投资失控是重大风险。第十四条市场风险

由于投资业务从项目投资到投资退出往往要经历宏观经济波动，导致投资项目评估、项目退出的市场环境发生变化，从而造成退出方案无法实施或投资目标无法实现的风险。

第四章 风险控制流程和操作

第十五条基金风险控制

（1）在基金运营过程中，投资管理部发现基金募集、基金管理、基金解散及清算等环节的相关风险后，应当对风险进行评估并形成基金风险报告文件，提交至合规风控部；（2）合规风控部对基金风险报告文件中的风险事项进行评价，形成基金风险审核意见；对于超出基金管理公司权限的风险事项，还须报送总经理和投资决策委员会决策；（3）投资决策委员会根据合规风控部审核意见，决议实施相关风险控制措施。第十六条立项阶段风险控制

（1）投资管理部形成投资项目概况表、投资项目立项申请，并将报告提交至合规风控

部；

（2）合规风控部组织相关人员结合项目的投资项目可行性报告，对提请立项的潜在投资项目的合规风险进行审查和风险评价，形成投资项目立项合规风险报告并对项目做出评价。如合规风控部出具否定意见，投资项目退回投资管理部，由投资管理部按照合规风控部的意见对项目进行处置。

（3）合规风控部审核通过后，将投资项目立项合规风险报告、评审意见提交至总经理。如总经理同意批准立项的，投资管理部可继续与被投资项目公司协商并进一步签署《投资意向书》。如总经理不同意立项的，则退回投资管理部。（4）总经理通过审核后，需提交投资决策委员会审核。第十七条尽职调查的风险控制

（1）公司建立尽职调查制度，规范尽职调查的工作内容。项目组在尽职调查期间应当严格遵守工作程序，记录尽职调查工作底稿，形成相关报告。

（2）项目组开展尽职调查工作期间，项目负责人必须对拟投资项目进行实地考察。（3）项目组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责。

（4）项目组认为必要时，可申请聘请外部中介机构，参与或独立进行调查工作。（5）项目组完成尽职调查工作后，应将尽职调查工作底稿及相关报告移交至行政部归档。

第十八条投资决策的风险控制

（1）投资管理部形成投资方案后，应将投资方案提交至合规风控部；

（2）合规风控部负责监督项目组在投资过程中的投资管理制度和业务流程的执行情况，确保国家法律、法规和公司内部控制制度有效地执行，并审阅投资业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性；就相关事项的监督和审核情况，并形成投资项目合规风险报告及项目评价。如合规风控部出具否定意见，投资项目退回投资管理部，由投资管理部按照合规风控部的意见对项目进行处置；

（3）合规风控部审核通过后，将项目投资方案及投资项目合规风险报告、合规风控部评审意见提交至投资决策委员会；

（4）投资决策委员会对项目投资或退出的相关材料进行审核，投资决策委员会成员发表审核意见；

（5）投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进行独立的尽职调查，提交独立的调查报告；

（6）公司投资业务的项目投资和项目退出必须经投资决策委员会通过。

第十九条项目管理的风险控制

公司建立对已投资项目的跟踪管理机制。

（1）项目组负责项目投资后的跟踪管理，具体包括：定期实地回访投资项目；定期收集投资项目财务资料、行业发展情况、企业财务状况；委派财务人员；定期对投资项目进行重新评估；定期对原定退出方案的可行性进行重新评估等。

（2）项目组负责每季度、每完成投资项目一般评估工作和全面评估工作，编制季度项目情况报告和项目投资价值评估报告（每），并向投资管理部提交评估报告。（3）项目组在跟踪过程中发现公司在投资项目中的权益发生变动、或者投资项目的财务指标恶化、亏损及其他对公司投资产生重大影响的事项，项目组应当及时向投资管理部报告，由投资管理部向合规风控部提交投资项目专项报告。

（4）合规风控部对（3）中的重大事项进行风险评价，形成投资项目专项风险评价报告。如合规风控部出具否定意见，由投资管理部按照合规风控部的意见对项目进行处置。合规风控部审核通过后，将投资项目专项风险评价报告及评审意见提交至投资决策委员会审核。

（5）投资决策委员会对重大事项进行决策。第二十条退出阶段风险控制

当项目达到预期投资目标或出现重大紧急事项需要退出时，项目组根据具体情况，制定退出方案，报投资决策委员会审议和决策。

退出方案未通过审议的，项目组应当研究并重新设计退出方案，直至项目实现退出。第二十一条对财务与资金管理的风险控制

公司建立独立的财务核算体系，制定规范的财务会计核算制度，配备专职的财务核算人员。

公司按照有关规定及要求使用资金、单独开立银行账户。

第五章 风险监控及责任追究

第二十二条公司合规风控负责人应定期对风险管理工作进行自查，及时发现缺陷并改进，其自查报告应及时报送公司董事会。

第二十三条公司员工由于工作失职或违反本办法规定，给公司带来严重影响或损失的，公司将根据具体情况给予责任人批评、警告、降薪、赔偿、罚款、调职直至解除劳动合同等处分。对于违反法律的，公司将追究相关责任人的法律责任。

第六章 附则

第二十四条 本制度自公布之日起实施。

第三篇：风险控制管理制度

风险控制管理制度

总

则

为规范公司的风险管理,建立规范、有效的风险控制体系,提高风险防范能力,保证公司安全稳健运行,提高经营管理水平,结合公司发展方向和管理实际,制定本制度.第一章 总体目标

第一条 将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内.第二条 实现公司内外部信息沟通的真实、可靠.第三条 确保法律法规的遵循.第四条 提高公司经营的效益及效率.第五条 确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划,使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失.第二章 风险控制部部门职责

一、负责公司信用销售的风险控制管理

1、负责客户资信状况的调查、审核，参与信用销售合同的评审。

2、负责信用销售资料和重要债权文件的整理及存档；

3、负责信用销售业务的保险购买、理赔沟通工作；对车辆保险复盖率进行统计，并实施控制措施；

4、负责信用销售业务过程中的公证、车辆上牌、抵押登记的管理工作，对车辆上牌率、抵押登记率进行统计，并实施控制措施；

5、负责信用销售业务的权证收回及管理工作，与银行、厂家、融资公司做好相关权证交接和交接凭证的管理，对权证返还率进行统计，并实施控制措施；

6、负责对信用销售业务未放款情况进行监控，并督促业务部门按要求完成相关手续，协调银行或融资公司放款；

二、负责公司应收款的清收管理。

1、负责信用销售业务贷后逾期的监控和管理，建立逾期报表，对贷款、融资款欠款逾期率、台份逾期率进行统计和分析；

2、负责信用销售垫款、回购欠款以及销售过程中产生的应收账款的催收工作，建立客户应收款台账，并进行统计分析。

3、负责其它应收款的清收工作。

三、负责公司的法律事务处理

1、依权限负责公司对诉讼和非诉讼法律事务的处理，2、负责提出公司疑难、逾期超限的应收账款开展法务清收的申请，对进入诉讼程序的欠款，协助法院、总公司风控部对欠款人的财产采取查封扣押措施；

3、负责对公司各类合同进行合法性的审核。对公司的运营提供法律咨询与支持；

四、负责公司全面风险控制管理

负责公司企业风险管理，组织协调公司全面风险管理的日常工作；

2、定期或不定期跟踪评估公司营运风险，提出应对风险方案，组织协调落实实施；

3、负责或协助公司对风险危机事件和重大纠纷的处理。

五、协同公司建立客户档案

1、负责客户资信调查档案的建立；

2、负责客户应收款台账的建立；

3、随时向业务部门反馈客户资信状况，协助公司建立客户档案。公司风险控制管理部经理职责

1、全面管理、协调本部门各项工作的开展；

2、负责制定本部门各项工作计划及指标，督促落实各计划及指标的实施与完成；

3、及时向领导反馈工作情况，提出意见和建议

4、负责跟踪评估公司营运风险，提出风险应对措施及建议；

5、对公司各部门违反国家法律、法规行为，违反公司规章制度行为及时纠正，督促有关部门予以整改，并向领导及时反映；

5、负责组织本部门的业务学习，总结本部门工作得失，根据工作的需要组织定期或不定期的专项业务学习

6、负责本部门与其它部门的沟通协调工作。公司风控部业务管理员岗位职责

1，负责信用客户资信状况调查、预审核,参与本部门对信用销售合同的评审。

2、负责信用销售业务手续的办理、放款情况的跟进；

3、协办公司应收款的催收；

4、负责信用销售资料、文件的整理归档； 公司风控部法务专员岗位职责

起草、审查和修改公司各类法律文书，对总公司、公司制定的规章制度提出法律意见；

拟定和审核公司各类合同、协议；

代表公司处理诉讼和非诉讼法律事务，维护公司合法权益； 协办客户的资信情况调查及调查报告的撰写；

负责公司部门、员工投诉事宜的调查、反馈，并提出处理意见；

6、负责为公司应收账款的清欠工作提供法律上的支持，协助公司贷后管理员、资金管理员督促客户及时还款，负责应收账款逾期四期以上的清欠管理；

7、负责主办或协办疑难账款的法务清收及相关诉讼工作。

8、对公司各部门违反国家法律、法规行为，违反总公司、公司规章制度行为提出纠正意见，督促有关部门予以整改，并向上级及时反映；

9、组织实施对公司员工的法律宣传、培训；

10、为公司的运营提供法律咨询及提出法律建议；

11、负责、协助公司危机事件和重大纠纷的处理。公司权证管理员岗位职责

负责主办信用销售商品产权的合同公证、车辆上牌入户（协助客户）、抵押登记的工作；

信用销售业务的权证收回及管理工作，与厂家、银行、融资公司做好相关权证交接和交接凭证的管理。

对车辆上牌率、抵押登记率、权证返还率进行统计，并实施控制措施； 负责销售商品的上牌、抵押登记及权证的相关数据录入（融资公司系统和工起公司系统）及统计工作，建立相关台账，及时更新相关数据。公司权保险专干岗位职责

负责主办信用销售商品保险的购买、保险理赔的沟通协调； 跟踪信用销售商品在信用期内保险复盖情况，负责主办信用销售商品保险的续买；

对车辆保险复盖率进行统计，并实施控制措施；

负责销售商品的保险相关数据录入（融资公司系统和工起公司系统）及统计工作，建立相关台账，及时更新相关数据。公司风控部贷后管理员岗位职责

负责信用销售业务的贷后逾期监控和管理，以及申请GPS开停机的管理；

对客户的逾期还款、信用销售垫款、回购欠款以及销售过程中产生的应收账款开展催收工作；

依据公司、公司的相关规定，报请将严重逾期或客户资信出现严重问题的客户，在整理相关资料后移转法务专员催收。负责公司其它应收款的催收工作。

公司资金管理员（信用销售会计）岗位职责

负责信用销售台账建立，实时监控客户的保险、上牌和抵押登记情况，及时更新相关数据；

对信用销售过程中客户所产生的逾期欠款进行监控，建立客户逾期台账、报表，并反馈给业务管理员、贷后管理员开展催收工作； 对客户欠款逾期率、台份逾期率进行统计和分析，向公司、总公司风控部提出相应风险预警；

负责所有回款、资金的输机工作。

第四章平行部门关系：

1.根据投资项目的需要在项目实施和运营过程中要求财务部门提供财务风险信息和数据

2.根据投资管理部的要求在投资子公司运营过程中提供风险预测和提示

3.业务部门必须根据风险控制部门的要求及时提供与客户签订的业务合同以及交货计划

第四篇：投资公司风险控制流程管理制度

投资公司风险控制管理制度

为保障公司和出资人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》和公司章程，结合公司实际，制定本制度。

第一章 业务受理及调查

一、受理：客户向公司申请借款时，经业务部与其初步接洽后，基本符合借款条件的，填写借款申请表。并提供有关材料原件及复印件。企业所提供的复印件要加盖公章。业务部必须核对原件，并对材料的真实性负责。

二、项目调查：业务部与风险部同时对企业进行考察，业务部经理必须参加实地调查。

三、项目综合分析：业务部根据资料审核和实地调查，对已获取的信息进行综合判断、分析，得出结论，并最终形成调查报告。

第二章 审批

一、项目审批流程

每笔借款金额控制在人民币500万元（含）以内，其业务审批流程为：业务部申报→风险部独立审核→董事会审议→终审人批准（开发区分管领导）。

二、董事会评审程序：

（1）、业务部必须在董事会召开前一天，将项目审批材料发至董事会成员，以便董事会成员预先阅读了解项目情况；

（2）、董事会成员必须按时参加，因特殊情况不能出席时，必须事先向总经理请假。若参会的董事会成员人数未达董事会成员总数三分之二的，则会议改期进行。

（3）、业务部经理报告项目调查情况，风险部经理报告风险评估情况；（4）、与会董事会人员质询，风险部经理、业务部经理答疑；（5）、与会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；（6）、会议评审采用签字表决制，参会评审人员须在《项目评审表》上明确填写意见并签字，不得弃权，三分之二以上的与会董事会人员同意视为项目评审通过；

（7）、终审人根据董事会意见进行项目终审，对评审通过项目，终审人执行一票否决权；

第三章 放款

放款环节流程：借款人面签合同文本→缴纳利息→财务部经理审核→放款→资料归档；

一、签订合同：公司对合同的签订实行面签制。当事人签字盖章时，公司至少两人同时在现场面签；

所有合同文本及相关法律文件必须经法律顾问审核同意。

二、收取利息：财务部按合同规定收取利息。利息原则上应在借款合同生效之日一次性收取。

三、借款发放：财务部根据终审人签字的合同及利息缴纳单，报财务部经理审核后放款，借款人必须现场开具收据并签字盖章。

第四章 贷后管理及风险预警

一、贷后管理：

业务部、风险部要定期走访客户，保持对客户的维护和管理，定期以《贷后检查表》的形式向总经理书面汇报贷后管理情况。

财务部及时提供客户的还本付息及欠款信息。

二、风险预警：

客户出现风险信号时，业务部、风险部应在第一时间上报总经理并拿出初步处理意见；

总经理负责对全公司业务风险监督管理工作，对重大风险预警信息及时上报董事会。

各部门应按照董事会决议及风险解决方案认真落实相关措施，同时总经理要对整改情况进行稽核检查。第五章 责任认定与处罚

工作人员由于自身能力、业务水平、疏忽失误等客观原因造成公司损失的，公司将视情节的严重程度给予岗位调整、下放学习、罚款等行政和经济处罚；由于玩忽职守、串通造假、恶意欺诈、谋取私利、收受贿赂等主观因素给公司造成损失的，业务岗公司直接予以辞退，管理岗直接降为业务岗，领导层建立引咎辞职机制；情节非常严重的，移交司法机关追究其刑事民事责任。

第五篇：公司风险控制管理制度范例

公司风险控制管理办法

第一章 总则

第一条 为保障基金运营和投资业务的安全运作和管理，加强公司及所管理基金的内部风险管理，规范基金运营和 投资行为，提高风险防范能力，有效防范与控制基金运营和投资项目运作风险，根据《公司章程》等法律法规的相关规定，特制定本办法。

第二条 本办法所称风险控制，是指对基金运营和项目投资中的各种投资风险进行 识别、评估，并在基金运营、项目管理、项目退出中实施动态风险监控，提出解决方案。第三条 风险控制原则

（1）全面性原则：风险控制制度应覆盖基金运营和投资业务的各项工作和各级人 员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；

（2）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构 成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；

（3）独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到基金运 营和业务的各具体环节；

（4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有 高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在 任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；

（5）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制 制度进行相应修改和完善； 第二章 风险控制组织体系 第四条 风险控制组织体系

公司应根据基金运营、投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司 的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、投资决策 委员会、总裁办公会、投资管理部、艺术品数据分析及风险控制部（以下简称风 险控制部）。

第五条 各层级的风险控制职责

投资决策委员会职责：对投资项目的投资和退出作出决策。总裁办公会职责：对筛选的投资项目进行初步判断，对投资项目立项进行决 策，对投资项目的相关执行事项进行审议。

投资管理部职责：负责基金的设立工作，提出基金募集方案、基金解散及清算方案；负责基金具体事务的管理，并负有识别、评估基金运营过程中的风险隐患和风险问题的职责；负责投资项目开发、执行、退出过程中的风险控制。投资总监作为投资项目风险管理的第一责任人，负责组织部门内部的风险控制执行工作，并负有及时报告、反馈项目投资过程中发现的风险隐患和风险问题的职责。风险控制部职责：为保证基金和投资业务合法、合规，制定、审查相关的管理制度和业务流程；制订、审阅投资业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性；监督基金和投资业务管理制度和业务流程的执行情况，确保国家法律、法规和公司内部控制制度有效地执行；跟踪基金和投资项目的实施情况，及时进行数据分析并做出风险提示，每半年提交每一投资项目的实施情况报告。风险控制主管副总裁为投资项目风险管理的第二责任人并分管风险控制部，对投资项目 上报总裁办公会之前有一票否决权。第六条 审批流程

基金事项审批流程：投资管理部初审→风险控制部复审→总裁办公会核审→ 公司董事会审核→基金合伙人大会审批。

投资项目审批流程：投资管理部初审→风险控制部复审→总裁办公会核审→ 投资决策委员会审批。

第七条 为建立健全内控机制，公司设立独立于项目组的后台管理。

综合管理部负责基金和投资项目的文档管理、印章管理、人力资源管理、董事会和总裁办公会的会议筹备，以及相关会议资料的管理等。

财会管理部负责投资业务的财务核算和资金划拨，为投资项目分别设置账户、独立核算、分账管理。第三章 风险识别与评估

第八条 基金和投资业务面临政策风险、法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险。

基金运营和投资业务过程中，相关部门应当在职责范围内对各种风险进行必要的识别、评估及分析，履行相关的风险控制职责。第九条 政策风险

政策风险是基金和投资项目面临的主要风险，并且会影响基金的运营、投资项目的评估和退出方案的实施，从而转化为基金运营风险和投资失败风险。投资项目所属行业的国家产业政策、行业规划、税收政策等发生重大变化导致项目投资前 后技术、市场、产品、客户发生不利变化，并导致投资项目偏离投资方案、评估整体下降，造成无法退出或亏损退出。第十条 合规性风险

基金运营和项目公司的各项经营管理活动必须符合法律法规及监管要求，对法律法规等理解有误、故意违反则将出现合规风险；基金的运营和项目公司的经营管理活动必须符合法律法规、国家政策的要求，对法律法规等理解有误或故意违反则将出现合规风险。

第十一条 法律风险 与基金合伙人、被投资方、合作方、项目管理人之间的合同协议存在缺失，出现不利于公司的诉讼风险。

第十二条 操作风险 基金运营包括基金募集、基金管理、基金解散及清算等环节，在上述环节中 均存在操作风险。主要为违规宣传、管理人员欺诈、资金划拨差错等风险。投资业务包括投资项目的选择（即项目开发、初步审查、项目立项、尽职调查、投资决策、项目实施）、投资项目的管理和项目退出等业务环节，在上述每个环节 均存在操作风险。主要可以归纳为决策失误、投资失控、员工内部欺诈、被投资 方和合作方的外部欺诈、尽职调查存在缺失、资金划拨差错、投资项目经营管理 不善、项目跟踪缺失、投资项目报告不畅等风险，其中，决策失误、投资失控是 重大风险。

第十三条 市场风险 由于投资业务从项目投资到投资退出往往要经历宏观经济、艺术品行业、当 代艺术品市场波动，导致投资项目评估、项目退出的市场环境发生变化，从而造 成退出方案无法实施或投资目标无法实现的风险。其中，以卖出艺术品为退出方式的基金，其流动性差风险不可避免，只能尽量降低，建立回购制度。

第四章 风险控制流程和操作

第十四条 公司制定专门的投资管理制度，对基金设立、退出、处置及清算的风险 进行控制，对投资项目立项、投资、投资管理及退出的各个阶段的风险进行控制；

第十五条 基金风险控制

（1）在基金运营过程中，投资管理部发现基金募集、基金管理、基金解散及 清算等环节的相关风险后，组织相关人员对风险进行评估并形成 《基金风险报告》，提交至艺术品数据分析及风险控制部；

（2）艺术品数据分析及风险控制部对《基金风险报告》中的风险事项进行评 价，形成基金风险审核意见并提交风险控制总监，风险控制总监对风险事项进行 评价并将评审意见提交风险控制主管副总裁，由风险控制主管副总裁将风险评审 意见提交至总裁；（3）总裁召集总裁办公会对相关风险事项进行审议，并形成审核及处理意见，并报送董事会审核；对于超出基金管理公司权限的风险事项，还须报送相关基金 的合伙人大会决策；

（4）总裁根据董事会审核意见或相关基金的合伙人大会决议，实施相关风险 控制措施。

第十六条 立项阶段风险控制

（1）项目开发负责人形成《投资项目可行性报告》、《投资项目立项申请》，并将报告提交至风险控制部；

（2）风险控制部组织相关人员结合项目的《投资项目可行性报告》，对提请 立项的潜在投资项目的合规风险进行审查和风险评价，形成《投资项目立项合规风险报告》，提交风险控制总监，风险控制总监对项目做出评价。如风险控制总监 出具否定意见，投资项目退回投资管理部，由投资管理部按照风险控制总监的意 见对项目进行处置。

（3）风险控制总监审核通过后，风险控制主管副总裁将《投资项目立项合规 风险报告》、风控总监评审意见提交至总裁，并由总裁提交总裁办公会。（4）总裁办公会对投资项目立项进行决策。第十七条 尽职调查的风险控制

（1）公司建立尽职调查制度，规范尽职调查的工作内容。项目组在尽职调查 期间应当严格遵守工作程序，记录尽职调查工作底稿，形成相关报告。（2）项目组开展尽职调查工作期间，项目负责人必须对拟投资项目进行实地 考察。

（3）项目组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责。

（4）项目组认为必要时，可申请聘请外部中介机构，参与或独立进行调查工作。（5）项目组完成尽职调查工作后，应将尽职调查工作底稿及相关报告移交至 综合管理部归档。

第十八条 投资决策的风险控制

（1）投资部形成投资方案后，应将投资方案提交至风险控制部。

（2）风险控制部负责监督项目组在投资过程中的投资管理制度和业务流程的 执行情况，确保国家法律、法规和公司内部控制制度有效地执行，并审阅投资业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性；并就相关事项的监督和审核 情况，向风险控制总监提交《投资项目合规风险报告》，风险控制总监对项目做 出评价。如风险控制总监出具否定意见，投资项目退回投资管理部，由投资管理部 按照风险控制总监的意见对项目进行处置。

（3）风险控制总监审核通过后，风险控制主管副总裁将项目投资方案及《投 资项目合规风险报告》、风险控制总监评审意见提交至总裁，总裁根据项目投资方 案及《投资项目合规风险报告》，提交至总裁办公会，由总裁办公会对项目的各项 风险进行评价，形成评审意见，并将《投资项目合规风险报告》、风险控制总监评 审意见、总裁办公会评审意见提交至投资决策委员会。

（4）投资决策委员会对项目投资或退出的相关材料进行审核，投资决策委员 会成员独立发表审核意见。

（5）投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进 行独立的尽职调查，提交独立的调查报告；

（6）公司投资业务的项目投资和项目退出必须经投资决策委员会通过。（7）投资决策委员会对项目投资和项目退出的决定报董事长审阅后执行。第十九条 项目管理的风险控制 公司建立对已投资项目的跟踪管理机制。（1）项目组负责项目投资后的跟踪管理，具体包括：定期实地回访投资项目； 定期收集投资项目财务资料、行业发展情况、企业财务状况；委派财务人员；定 期对投资项目进行重新评估；定期对原定退出方案的可行性进行重新评估等。（2）项目组负责每季度、每完成投资项目一般评估工作和全面评估工作，编制《季度项目情况报告》和《项目投资价值评估报告》（每），并向投资业 务主管副总裁提交评估报告。

（3）项目组在跟踪过程中发现公司在投资项目中的权益发生变动、或者投资项目的财务指标恶化、亏损及其他对公司投资产生重大影响的事项，项目组应当 及时向部门领导、投资总监和投资业务主管副总裁报告，由部门向风险控制部提 交《投资项目专项报告》。

（4）风险控制部对（3）中的重大事项进行风险评价，形成《投资项目专项 风险评价报告》，并提交至风险控制总监，风险控制总监对项目做出评价。如风险 控制总监出具否定意见，投资项目退回投资管理部，由投资管理部按照风险控制 总监的意见对项目进行处置。风险控制总监审核通过后，风险控制主管副总裁将 《投资项目专项风险评价报告》及风险控制总监评审意见提交至总裁，并由总裁 提交至总裁办公会。

（5）总裁办公会对重大事项进行决策。

第二十条 退出阶段风险控制 当项目达到预期投资目标或出现重大紧急事项需要退出时，项目组根据具体 情况，制定退出方案，报投资决策委员会审议和决 策。退出方案未通过审议的，项目组应当研究并重新设计退出方案，直至项目实 现退出。

第二十一条 对财务与资金管理的风险控制 公司建立独立的财务核算体系，制定规范的财务会计核算制度，配备专职的 财务核算人员。公司按照有关规定及要求使用资金、单独开立银行账户。第五章 风险监控及责任追究

第二十二条 公司投资管理部应定期对风险管理工作进行自查，及时发现缺陷并改进，其自查报告应及时报送公司领导及综合管理部。

第二十三条 公司员工由于工作失职或违反本办法规定，给公司带来严重影响或损 失的，公司将根据具体情况给予责任人批评、警告、降薪、赔偿、罚款、调职直 至解除劳动合同等处分。对于违反法律的，公司将追究相关责任人的法律责任。第六章附则

第二十四条 本办法由风险控制部制定，经董事会批准后生效。第二十五条本办法自下发之日起实施。