18家中小银行同业业务调研2017年是最艰难的一年

第一篇：18家中小银行同业业务调研2017年是最艰难的一年

18家中小银行同业业务调研2017年是最艰难的一年

导读：

通过对18家中小银行机构金融同业部门负责人调研来看，整体来说银行同业2017年将会是有史以来最为艰难的一年。部分省区的农商行目前基本已经全面暂停同业投资业务，仅有个别几家农商行借助他行同业投资暂停优良资产浮出水面的机会大力推进投资。城商行中发展较为激进的几家行受到的影响比较大，同业业务基本处于半停滞状态。2017年4月以来，银监会密集下发监管文件，推进开展银行业“三套利”、“三违反”和“四不当”专项治理工作。金融监管一时风声鹤唳，引发资本市场剧烈调整，债券市场资金市场波动越发剧烈，同业投资业务也面临不知所归的茫然局面。借助在北京的同业机构众多的资源优势，近期通过电话交流、拜访交流、会议交流等多种形式与*********等近18家中小银行机构金融同业部门负责人进行沟通和探讨。目前各家银行的情况均有所不同，部分银行如******行等已经有属地银监局入驻现场检查，有部分银行仅是开展自查。总体而言，银行目前很大一部分时间和精力都在应付监管的检查和即将到来的检查。如果这种状态持续的时间越长，可能对银行后期业务的发展和债券市场趋势形成比较负面的冲击。从银行的分类上看，部分省区的农商行目前基本已经全面暂停同业投资业务，仅有个别几家农商行借助他行同业投资暂停优良资产浮出水面的机会大力推进投资。城商行中发展较为激进的几家行受到的影响比较大，同业业务基本处于半停滞状态，对于其他城商行及股份制银行而言除调整部分业务结构和非标转标外同业业务基本还是正常开展。找行家，听行家，让投融业务变得简单 点击下图联系行家 ▼

一、各机构金融同业业务的现状

总体来看，监管政策的出台和央行货币政策的调整，主要目的和意图在于推动金融去杠杆，引导资金“脱虚向实”，多家银行对此观点还是非常认同的，也正在积极配合监管做结构调整和业务的重新布局。对目前同业业务的影响主要集中在如下几个方面：

1.同业存单规模增加同业资产整体略有下降

很多银行已经在把同业存单视同同业负债管理（即将同业存单纳入同业负债不超总负债三分之一的限额之内）。同业存单发行便利性高、利率低于同业存款等银行传统同业负债，未来银行同业负债“线下转线上”应是个大趋势，即用成本更低、发行便利性更高的同业存单替换“非标准化”的同业存款等传统同业负债。未来即使同业存单被纳入同业负债的监管口径下（目前看可能性极大），监管和银行控制的也是同业负债的结构，而非同业存单本身。即使压缩也是压同业负债，不会改变“同业负债线下转线上，同业存单占比提升”的大趋势。不能只盯着同业存单发了很多，更该从年报季报中看看同业负债下降了多少。对于同业资产到期的时间表，如果遵循到期不续作的方式“温和去杠杆”，预计到今年年底或明年初，同业杠杆可以基本降完，届时银行同业存单的发行规模可能会逐步下降。2.委外业务将会受到较大影响

对于委外业务，这次交流的机构委外占比都相对比较低，只有部分小农商行理财规模发展迅猛的委外规模占比较大。****行金融同业规模占比高达80%，但该行并未有大量委外，而是自己与*****联合成立了一个宏观研究团队，该团队在2016年9月提示该行利率债是卖出时机，*****因此较完美了躲过了去年10月份以来的债市下跌。对于市场最关心的“委外赎回”目前从沟通的情况来看主基调是“观望”，委外赎回的情况并没有媒体报道得那么夸张。由于监管规则尚未明确，对于到期的委外资金，多家银行会选择暂不续作，等等再配。有几家委外规模占比较大的银行表示，如果赎回，也会选择赎回有盈利的，对于亏损部分会选择继续抗，等待市场环境的回暖。

但从委外真实的收益情况来看多数机构的最终收益都不理想，甚至有部分机构的委外出现亏损，与目前的负债成本出现了明显的倒挂，从这个角度来看，预计年末有部分激进的银行会出现理财打破刚兑的局面，从而更加影响委外的持续。

3.各家银行采取的对应策略不一

比如*****行等面对监管的检查似乎没有特别受影响，业务依旧正常开展，这估计与股东背景等关系比较相关。而各个地区的银监局对监管政策的执行也存在很大差异，比如偏远地区的当地银监局可能对实际业务并不太熟悉，从而政策执行起来就会变得比较模糊，变成“一刀切”，除了十分正规的业务外，什么都不让做（*****部分农商行等出现这类情况）。不同地域的银监部门水平有别，这可能造成地区之间金融监管力度的不平衡。当前处于各行自查自纠阶段，预计自查自纠和填表汇报工作结束后，才会有正式的监管细则落地。现阶段“三违反”、“三套利”、“四不当”的自查是与银监会的抽查结合起来进行，自查的过程是以“随时查、随时调整、随时汇报”的方式进行的。现在虽难以精确判断后续监管方向和力度，但各行对本轮监管的态度是严肃认真的。对监管最终目标的判断与市场基本一致：减少资金在金融体系内部流转环节，最终推动更有效的“脱虚向实”，提升金融支持服务实体经济的效率和能力。4.推动资金成本越来越高之后趋于平缓

多家银行都反馈目前1年同业理财报价最高已经有5.6，保本也已经5.4，但还是销售乏力，银行认为这就是在保持刚兑不被错配打破，但需求方非常弱。资金成本高企，对应的老资产的价格大多是固定的，导致银行理财的收益和自营投资的收益急剧下降，利差空间越来越薄。由于同业成本居高不下，很多银行开始更注重个人理财的发展，这个成本也在持续提高，但是流动性比同业理财而言稳定很多。从短期看利率无疑将会明显上行，从长期看，由于不存在可以支撑利率继续上行的基础，个人认为半年末后利率将会出现明显回调。

受此次的监管政策的影响，多数银行也已经开始谋划推动业务转型和谋划新型的业务增长点，但就目前来看也未有可以广泛借鉴的模式，整体来说银行同业2017年将会是有史以来最为艰难的一年，缩表、调结构、降杠杆、去通道基本都是银行同业的共识。

二、下阶段业务开展的对策建议

个人认为目前金融监管的思路基本已定，所以大概率上只会从严而不会从松，除非出现两种极端情况：一个是经济明显下行，前提是必须得明显，下行程度足以影响全年GDP目标的完成。第二个是出现流动性风险，比如监管继续严下去，资产端变现不了，负债端滚动不了，会出现兑付问题。所以在未来一段时间内，同业业务资产管理业务都将是如履薄冰缓慢发展的状态。通过各家银行机构的交流调研，结合自身在金融行业的一些浅薄工作经验，拟提出如下建议对策供参考： 1．从全行角度出发关注资产负债平衡

建议从全行的资产和负债的匹配情况方面进行研究，如果短期负债占比较高，建议适度加长负债的期限。个人判断今年将会在三季度政策因素影响落地后，资产的价格才会根据政策形势逐步明朗化，建议我行可以近期以短久期3个月左右的资产配置为主，三季度后根据形势判定资产价格是否处于相对高位，如果处于高位的话建议拉长资产久期进行配置。信用债逐步出现配置机会，鉴于实体经济暂时未触底回暖，建议信用债以1年期为主，信用品种集中在2A-2A+,采用逐步小量建仓也是一种策略。同时也可以待到三季度视情况入场。利率债方面今年利率的波动愈加频繁，会是一个波段操作的好时机，但对于时机的判断和止损机制的设置，需要培育一批经得起市场考验的专业交易人才。2.培育宏观经济与信用风险分析的专业团队

经过与**机构和***私募的交流，发现拥有专业的宏观研究能力和信用风险评估及识别能力，将是未来金融行业中拉开差距的重要核心能力之一。只有真正拥有信评能力、风险识别能力、宏观经济研究能力的金融机构才能较好的规避风险，如果仅仅依靠其他金融机构的信用，后续一旦银行业出现系统性风险时损失可能会比较严重，就类似年前某证券债券违约事件一样，会导致一家机构很难再有健康的发展。如果真实拥有信用风险研究能力，从事垃圾债的投资也可能会获取巨额的收益，收益的实现最终还是体现在研究能力上和决断能力上。

3.适度加大交易业务的占比（利率债、信用债、外汇交易、贵金属交易）

如*****农商行等部分银行也在积极筹划新型的交易业务，准备从同业业务转型到交易型业务上，从国外金融行业的情况来看，获取利润较高的基本是投资银行，主要从事交易和并购类业务。我国的金融机构目前发展还处于初期，等逐步过渡到成熟的时期，也将会是以投资银行的业务为主要利润增长点。建议我行可以逐步适度开始培育交易型人才，通过利率债、信用债等的交易为行内贡献利润。江苏的某农商行，交易型业务的利润贡献占同业业务利润贡献的60%，交易型业务对人才的要求较高，可能前期会有较高的人力成本，作为战略型业务可以在机会成熟的时候开始适度介入。4.创新业务模式多渠道拓展营业收入（委托贷款、波段投资、投行业务、互联网金融）

近期各家金融机构也在密集的举办各类研讨会议，旨在集思广益碰撞出更新的业务思路。总体而言目前并没有可以直接复制和借鉴的模式，各家银行的资产情况、风险管理水平、业务重点都存在很大的差异，所以转型的业务模式也只能是百花齐放。对于我行而言，整体资产质量较好，经营较为稳健，同业业务规模占比虽然较大，但并没有很高的杠杆，建议我行后续可以从委托贷款方面进行研究，可以通过同业投资逐步转型到委托贷款模式上，同业不占用我行资源，不承担风险，同时可以较好的获取利差。

对于银登中心的挂牌业务，其实本质上更类似于波段投资业务，属于我行真实投资且持有一定时间的特定资产，该业务的风险较低且收益非常高，对于目前有非标转标和出表需求的特殊阶段而言，可以重点开展该类业务，为我行今年完成既定利润做出贡献。

对于投行业务和互联网金融金融业务也是可以创造良好利润的业务模式，在我行开展投行业务自身资源暂时不满足的情况下，可以采取借助外力的方式开展合作，比如与某证券公司签订战略合作协议，我行参与到项目的融资承做承销，我行收取一定的财务顾问费用，一方面可以积累客户资源，另一方面可以锻炼人才队伍，同时创造无风险收益。5.重视个人客户的维护与开发

个人客户的议价能力较低，且不会出现同业机构的踩踏事件，个人客户的稳定性和黏性都比同业客户具有优势，建议可以重点加强个人客户的维护与开发，借助网点优势和人力优势加强个人客户的获取。理财业务的负债建议逐步可加大个人客户的占比，确保理财负债的稳定和负债成本的相对稳定。

第二篇：中小银行同业业务五大风险及对策

中小银行同业业务五大风险及对策

2014年以来，五部委联合印发的《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发〔2014〕127号)和银监会办公厅印发的《关于规范商业银行同业业务治理的通知》(银监办发〔2014〕140号，以下简称140号文)相继出台，对银行业推进同业治理体系改革、规范同业业务提出了具体要求。四川银监局对辖内中小金融机构同业业务开展了多次专项检查，摸清风险底数，综合运用行政处罚、下调评级、叫停业务等措施强化同业业务治理，严肃处理违规机构，同业业务制度滞后、违规问题突出等状况明显改观。

中小金融机构同业业务存在的问题

近年来，为突破贷款规模、存贷比和资本金限制，部分中小金融机构急于“弯道超车”，在同业业务上表现十分激进，在利用同业负债获取资金来源和运用同业资产获取经营收益上较大型银行机构更为主动。伴随着同业业务的快速发展，其业务发展和风险管理水平不相匹配、制度存在空白、类信贷业务标准放宽、计提资本和拨备不足及违规等问题日渐凸显，潜在风险不容忽视。

(一)业务发展和风险管理水平不相匹配。

一些中小金融机构对同业业务快速发展中潜在的风险问题重视不够，在同业业务治理体系缺失、内控机制尚不健全的情况下，为追求短期效益，快速发展同业非标业务，甚至逾越资质限制，触及监管底线。由于这些非标业务的风险管控低于贷款业务，未纳入统一授权授信管理，没有足额计提资本和拨备，还存在大量的异地项目，其中蕴藏的风险高于普通贷款业务。笔者的调研显示，在同业业务新规出台前，大量中小金融机构没有制定同业业务管理办法，未建立同业业务授信制度和同业业务综合管理系统，同业业务的审批、会计处理、资金清算等流程需要手工处理;同业业务政策和流程缺乏系统控制，部分机构的部门和人员设置存在问题，内控流程不完善，存在交易员恶意交易的风险隐患;部分机构非标业务没有足额计提拨备和资本，会计处理存在误差;部分农信机构尚未达到法人机构监管评级二级，就开办评级较低公司的资产管理类产品投资等业务，违背《关于加强农村合作金融机构资金业务监管的通知》(银监办发〔2014〕215号)的有关要求。

(二)通过通道业务突破贷款集中度管控。

由于中小金融机构的经营环境、专业水平及风险偏好差异较大，各机构同业业务开展的情况千差万别，多数机构能够依法合规开展业务，但仍有个别机构过于冒进，利用同业业务渠道“打擦边球”经营。根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，商业银行对最大一家客户的贷款总额与资本净额之比不应高于10%。而在实际业务开展过程中，部分中小金融机构利用同业业务绕道对企业客户提供资金。按照实质重于形式的原则，这种行为与对企业提供贷款并无差异，且因为不计入贷款，风险管控要求有所降低，埋下了风险隐患。

(三)背离“三农”方向违规开展跨区域经营。

农村中小金融机构改革发展本应坚持服务“三农”的宗旨，但部分机构受到利润诱惑，跨区域开展同业、票据等业务，严重背离“三农”方向。一些农村中小金融机构未经批准违规进行跨区域经营，方式包括在异地租赁房屋开展同业、票据业务(单家机构独立开展和多家机构共同设立平台开展)或是县域机构到市区租赁房屋、配备人员和自助设备展业等。部分农村中小金融机构通过同业通道将资金投向异地融资人或项目，由于各地的政策、行政、人文存在较大差异，信息采集渠道受限，加之中介机构虚假包装，往往难以准确掌握企业真实的生产经营、资金运用及抵押担保等情况。

(四)经济下行期非标业务风险暴露。

受实体经济去产能、房地产去泡沫等因素的影响，各类隐性风险加速暴露，债务违约风险上升，除了导致不良贷款余额增加外，银行非标业务也面临巨大的风险。一些中小金融机构非标业务风险暴露，部分形成了不良资产，部分已逾期或展期。由于部分非标业务对接异地企业，中小金融机构管理跟进效果有限，不能对风险进行有效识别、预警及应对。

(五)存量业务整改困难，清理仍未完成。

尽管同业新规已出台两年，农村中小金融机构仍有部分存量业务未完成整改，涉及未足额计量风险加权资产、类信贷同业业务未纳入贷款或投资核算、同业融出超限额、存量非标业务后续管理不到位等问题。因部分地市州的农信社开展统一法人改革，部分联社由法人机构变成分支机构，按照140号文要求，分支机构不得经办同业业务，曾办理的同业业务形成存量不合规业务，部分分支机构同业账户也未进行销户处理。

中小金融机构同业业务问题的治理对策

(一)制度先行，完善同业管理体系。

基于四川省农村中小金融机构主要由四川省联社统一管理的事实，四川银监局督促四川省联社于2015年3月印发了《四川省农村信用社联合社办公室关于切实防范化解类信贷投资业务风险的紧急通知》，将类信贷投资业务风险防控化解工作列为2015年重点工作，对存量类信贷投资业务进行逐笔排查并定期形成风险评估报告，对违规行为从严追责。四川银监局督促多家中小金融机构制定或修订了同业业务管理办法、同业交易对手准入制度、同业业务拨备计提办法、加权风险资产计量办法和同业客户授信管理办法等制度性文件。此外，部分中小金融机构加强了同业业务管理系统的建设，构建了覆盖同业业务的信息系统，实现了同业业务的线上审批与管理。

(二)摸清底数，显著压降非标业务。

四川银监局下发了《关于同业业务风险按季监测有关工作的通知》和《关于建立四川法人城商行类信贷同业业务统计制度的通知》等文件，建立了全省银行业金融机构同业业务风险季度监测制度，将类信贷同业资产逐笔纳入监测范围。开展表内外资产项目下各类资金运用情况、资金业务合规性、省外异地同业账户、票据等现场检查和风险排查，通过现场检查、非现场监测、专项调查全面摸排非标债权情况，对表内外、自有资金和理财资金投资的非标债权逐笔建立统计台账，逐月统计到期金额和减少情况，严禁新增非标业务。中小金融机构非标投资明显减少，2015年年末，全省农村中小金融机构非标投资笔数和金额比2015年3月末下降一半以上;全省法人城商行类信贷同业业务余额较年初降幅明显。

(三)重拳出击，着力治理违规行为。

四川银监局要求银监分局班子成员每次走访巡查应至少核对梳理一次农村法人金融机构资金业务开展情况，至少抽查一次公章管理使用和在其他机构开立账户情况，严肃处理未经批准就在异地开办同业业务的情况。清理整顿工作有效制止了少数机构的违规行为，明确了监管底线，有效刹住了少数农村中小金融机构脱离市场定位的错误行为，收到良好成效。

(四)加强整改，持续评估改革进展。

2014年3月，四川银监局下发了《中国银监会四川监管局办公室关于同业业务规范和改革治理有关事项的通知》，全面梳理了八项同业业务主要政策规定，要求银行业机构进一步加强同业业务风险的识别、计量、监测和控制，并对同业业务的若干重点环节进行严格规范;下发《关于督促制定类信贷同业业务整改方案的通知》和《关于持续开展同业业务治理体系改革成效评估的通知》(川银监办发〔2015〕131号)，将专项检查中所发现问题的整改进展等纳入重点评估范围，组织中小金融机构定期开展自我评估，持续跟踪改革进展情况和阶段性成效。

双管齐下加强中小金融机构同业业务风险监管

在宏观层面，一是突出监管重点，对中小金融机构实施差别化监管。相对于大型银行先进的风险管理水平和成熟的风控管理系统，中小金融机构普遍存在同业业务系统建设滞后、人力资源配置不足、同业授信管理较为薄弱的问题，同业业务存在较大的内控隐患。对中小金融机构同业业务监管的重点应放在促进其加大科技投入力度、建立同业业务运营管理系统、加强队伍建设、建立完整的授信管理审核审批机制上，以形成前中后台相互协作、相互制约的同业授信管理体系。建议监管层面实施差别化的改革政策，要求资产规模或同业资产规模达到一定比例的机构建立专营部门或机制，避免“一刀切”。二是加强顶层设计，进一步完善同业业务管理制度。完善与同业投资、委托投资业务相关的金融法规，尽快出台风险管理指引，对类信贷同业业务的基础资产准入条件、贷款投向、期限、利率等作出明文规定，健全相关考核和监管机制，引导银行业机构在规范的基础上稳健发展。

在微观层面，一是持续推动同业业务的改革发展。及时跟进掌握中小金融机构贯彻落实同业新规的情况，督促规范同业业务治理，推动同业业务回归临时性、短期性资金头寸调度手段的本质。二是建立健全同业业务治理体系。督促中小金融机构修改完善同业业务管理制度，在创新同业业务交易模式前出台完善指导意见和管理办法。督促中小金融机构优化业务办理流程，强化内部监督管理，优化相关绩效考核管理办法，建立科学的激励约束体系，促进同业业务健康发展。督促中小金融机构对实质承担风险的同业业务，按照实质重于形式的原则加大拨备和资本计提，进一步完善资产负债管理。三是继续强化同业业务的风险防控。加强对中小金融机构现有同业业务的监测分析，动态掌握业务发展变化的趋势，深入研究同业业务新模式，及时提示风险隐患。引导中小金融机构正确处理发展同业业务与流动性管理的关系，提高流动性管理水平，将同业业务的发展置于流动性管理框架之内。督促中小金融机构严格按照要求开办新业务，严禁利用买入返售等业务模式把信贷业务变成资金业务进而实施监管套利。四是加快存量业务的整改进度。督促中小金融机构全面排查存量同业业务，及时整改合规性问题，及时制定整改计划，按照监管要求尽快落实整改要求，加大对违规行为的处罚力度。定期收集掌握中小金融机构新发生的违规同业业务、内部问责情况等信息，发现一笔纠正一笔，加强后续跟踪监督。

（文章来源：《中国农村金融》2016年第15期 作者：四川银监局统计研究处 周阳）

第三篇：探寻中小银行同业业务授信管理之路（最终版）

探寻中小银行同业业务授信管理之路

醴陵农商银行 邹常寅

2015年11月30日 17:15 浏览字号：【大

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近年来，全球经济增长速度缓慢，国内经济增长形势日趋严峻。在此背景下，银行传统信贷业务增长放缓，而银行同业业务却如雨后春笋成长，成为了拉动银行业务的主要动力。随着同业业务的发展和同业业务部门的扩大，银行对于同业业务授信的管理需求也随之增加，同业业务授信的关注度得到显著提高。而中小银行机构当前的同业授信管理水平参差不齐，学术界对于同业授信管理方面的研究也还在发展完善中。

一、中小银行机构同业业务发展现状

银行同业业务是指以金融同业客户为服务与合作对象，以同业资金融通为核心的各项业务，是商业银行近年来兴起并蓬勃发展的一项新业务。具体包括：同业存放、同业拆借、债券投资、外汇交易、代客资金交易和同业资产买卖、票据转贴现和再贴现、其他投资等业务。同业业务既是银行同业之间调剂资金余缺、解决流动性不足的重要渠道，也是银行业发展资金业务、提高资金运作效率的有效途径，同样是银行机构与非银行业金融机构互通的桥梁和纽带。

近年来，国内银行业的同业业务在资产负债结构中占比较大。以上市银行为例，截至2014年末，16家上市银行同业资产占总资产比重为8.92%。其中，国有银行同业资产占总资产比重为6.82%；股份制银行同业资产占总资产比重为13.91%；三家城市商业银行同业资产占总资产比重为15.06%。截至2014年末，16家上市银行同业负债占负债总额比重为14.99%。其中，国有银行同业负债占比为11.23%；股份制银行同业负债占比为23.81%；三家城市商业银行同业负债占比为26.11%。

同业资产、负债在资产负债表中的比重较大，其中中小银行机构的表现更为突出。同业业务的迅猛发展，与银行为降低表内资产质量的压力，寻求将信贷资产表外化、同业化有关，也与当前的金融脱媒与信贷管制的经营环境密切相关。我国自2010年2月CPI达到 2.7%后，开始进入负利率时代。负利率推动了银行存款加速脱媒，然而包括信贷规模、资本充足率在内的监管却日趋严格，银行的贷款扩张能力也大幅下降，怎样才能将资金留在银行体系内，并尽可能用于满足基本的信贷需求，成为提高盈利水平的关键点，而同业业务的加速发展，成为银行保持业绩增长，缓冲监管压力的重要途径。

目前，各家银行基本上设立独立的资金运营部门，许多农商行更是直接在北京、上海、深圳等金融中心设点，这也显示了中小银行提高自身同业业务市场竞争力，发展更多市场化同业业务的决心。

二、中小银行同业业务授信管理主要问题和难点

目前，虽然有一部分以城商行、农商行为代表的中小银行制定了同业业务授信管理办法，并尝试将同业业务纳入全行授信管理的框架，但在实际执行过程中往往达不到预期的效果，其原因可以归纳为以下几个方面。

授信制度标准不统一

银监会“140号文”、“215号文”和一行三会“127号文”专门对金融机构同业业务进行了规定，但其主要是侧重于业务经营、同业业务品种、风险管控等方面。对于同业授信管理方面的规定仅仅是蜻蜓点水，没有做出详尽的说明。在实际操作过程中，城商行、农商行的授信制度版本不尽相同，缺乏详尽统一的依据。各行之间对于授信资料的收集、经营指标的确定、评分标准的设置都有各自标准，金融机构之间的授信结论不具可比性。同时对于授信岗位的人员来说，提供不同版本的授信资料，填写各式各样的授信表格也是费时又费力的一项工作。

有的省联社制定了本省农信系统的授信管理制度，但与一些大型的股份制银行的授信制度相比有较大差异。比如在授信额度的确定和金融机构信用风险承受系数方面等个别指标还有待考究。又如，由于同业交易的特殊性，质押式回购业务完全在线上操作，交易数据每日变化，上级部门对所辖机构的后续用信业务监控管理难度较大，在一定程度上导致了许多机构未严格落实其授信制度。

银行中后台部门对于同业授信的重视度有待加强

有些银行的资金业务发展非常迅速，而中后台部门的管理相对滞后，对于授信的认识还停留在公司和个人等传统授信业务。有的银行虽然在资金运营部门专门设置了授信管理岗位，但由于前台部门本身就需要发展业务，难免会出现授信的个人偏好，随意性很大。同时，目前我国金融机构仍处在高度管制状态，违约事件很少发生，刚性兑付仍未打破，使得风险管理部门等中后台部门对于加强同业授信的重视度不够。

中小银行机构缺少同业授信量化工具

目前，中小银行对同业授信具备的风险量化工具不足。首先，中小银行在同业授信风险管理政策、评级授信工具、风险限额定量工具较为缺乏。尽管一些银行在审批中加入了资产规模、不良贷款率等准入指标，以及资本利润率、净资产利润率等量化指标，但较

为单一，无法满足快速、准确的业务发展需求。其次，风险量化工具的使用需要必要的资料，而由于缺乏统一标准，前台业务部门上报的授信申报材料随意性较大，有的因为难以收集或许就没有提供。再次，中小银行在授信过程中，对于交易对手的存量指标关注较多，主要原因是财务报表的数据提供相对滞后。

授信管理的科技水平应用不足

对于公司授信业务和个人授信业务而言，由于经历了较长时间的发展，已经形成了较完善的一套管理系统，可以通过输入交易对手方的信息资料获取到系统的测算数据，从而能够方便、准确、高效地得出授信结论。而对于银行同业授信业务，很多中小银行特别是农商行，由于科技水平的落后，还没有建立起完备的授信管理系统，对于指标的测算还是通过手工计算的方式，不仅麻烦，而且得出的结论也不一定准确。

三、改进中小银行同业业务授信管理的建议

完善授信管理制度

建议监管部门制定金融机构同业授信统一标准，对银行机构之间、银行与非银金融机构之间分别制定实施细则。同时，对于授信资料的收集、经营指标的确定、评分标准的设置制定一个基本模版。各家银行之间、与非银金融机构开展同业授信业务，首先必须依据监管部门的基本模板进行操作。其次，有经营特色的银行机构可以增加本机构具有特殊需求的个性化授信模板。这样就提高了同业授信结果的可比性，也减轻了授信管理人员的操作难度。同时也有助于金融监管部门对银行机构授信的监管，科学评判其授信结论，防止利益输送的行为，从源头上把控金融风险。

增强中后台部门对同业授信的重视，加强前中后台部门之间的协作

相对于中小银行机构来说，目前国内大型银行机构的风控管理系统完备、风险管理水平先进，对于同业授信管理也较为科学。大型银行机构的同业授信管理是同业业务发展风险把控的第一道防线。中小银行机构需严格按照银发(2014)127号文第十一条的相关规定，将同业授信管理纳入到全行统一的授信框架进行管理。风险管理部门或者风险管理委员会需要对同业授信业务高度重视。要认识到在当前的金融环境下，虽然刚性兑付尚未打破，但在金融全球化、利率市场化的背景下，金融机构的经营形势更加严峻，金融风险无处不在，一旦交易对手方发生风险，出现违约，必将对自身发展产生重大不利影响。

中小银行机构内部要建立一套完整的授信管理审核审批机制。由前台部门授信岗位负责收集授信资料，风险管理部门进行中台审核，最后由专门的授信委员会进行集中审批。形成前中后台相互协作、相互制约的科学的同业授信管理体系。

引进科学的授信管理工具

中小银行机构要向国内外具有先进授信管理制度的银行机构学习，引入科学的授信工具。目前常用的同业授信管理工具包括：准入条件、风险限额、评级等。对同业授信管理较为精细的银行，通常具有比较完善的评级模型，并利用评级数据得出风险限额，对不同的业务品种设置了详细的风险权重，同时对授信材料的收集要求也相对较高。有的银行还建立了风险预警指标体系，加强对同业授信风险暴露的组合管理。同时，为了避免财务数据的滞后性，对于一些将会对财务经营指标产生重大调整的业务也需要交易对手如实告知。

开发授信管理系统，提高授信管理的科技水平

首先，中小银行要加大科技投入力度，开发一套与传统的公司和个人授信相类似的同业授信管理系统。先进的授信管理系统不仅可以对受信客户进行科学的分析和判断，得出专业的授信结果，而且可以对授信进行实时查询和监控，有效地辅助授信管理人员，提高银行的同业授信管理水平。其次，银行监管部门也可以开发一套同业授信监控系统，并与法人机构授信管理系统对接，实现全国联网。各地监管部门可以随时调阅被监管机构的授信资料，及时纠正违规授信，最终实现监管的科学化、信息化。

第四篇：最艰难的时候是走上坡路的时候励志美文

20**年10月诺贝尔文学奖尘埃落定，为中国籍作家莫言获得。

莫言出生在山东一个很荒凉的农村，家里人口很多。在上世纪五六十年代，物质生活非常贫困，像他这样的农村孩子，像小狗小猫一样长大。莫言曾在某一年的大年三十到别人家讨饺子。经济上的贫困和政治上的歧视给他的少年生活留下了惨痛记忆，父亲过于严厉的约束也使他备受压抑，这种心理特征直接影响了他后来的小说创作。小学三年级时，莫言读了《林海雪原》《青春之歌》《钢铁是怎样炼成的》等作品，受到文学启蒙。小学没毕业又碰上“文革”，他就辍学回家劳动，以放牛割草为业，闲暇时读《三国演义》《水浒传》，无书可读时甚至读《新华字典》。

莫言没想过当作家，不过有一年，莫言看到，当时报纸上发表了王蒙的一篇文章，大意是劝文学青年，大家不要在文学的狭窄的小路上挤来挤去，尽早判断自己是不是这块料子，你去当工人、当工程师也好，可以在别的领域发挥自己的特长。莫言看了以后很受刺激，他想，一个人的文学才能是自己无法判定的，你怎么知道我不行呢？你们都成名了，都成作家了，为什么打击我们呢？一个人怎么样辨别是不是明智的选择，只能是通过实验，通过试探，我写上几年，不行了，我自动会转向，我再不转向，就会饿死，只好干别的。对于认为行动比经验重要的莫言来说，这个劝是没有意义的，他只能告诉自己一定要试一下，行当然更好。

只有小学文凭的莫言不仅试了一下，还试了好几下。18岁时走后门到县棉油厂干临时工的莫言参加了人民解放军，这成了他人生的一个重大的转折。然后在部队待了几年，慢慢开始学习写作，开始的时候还是偷偷摸摸地写，因为如果在部队写作的话，领导会认为这是不务正业。直到发表了中篇小说《红高粱》，反响强烈，被读者推选为《人民文学》当年“我最喜爱的作品”第一名，莫言这才真正地走上了专业创作之路。

从此莫言的创作一发而不可收。陆续出版了《酒国》《檀*刑》等名作，故乡虽旧，亲人虽穷，莫言从来没有为此而感到自卑，连他自己也不会想到放牛牵羊翻《新华字典》的他创作源泉全是来自当年贫苦的故乡，成功后的莫言并没有忘记故乡，而是认为美妙的语言来自民间，所以他常常会像小时候那样跟村里的人“混”在一起，跟乡亲们学会用民间的语言来描述事物、表达自己的思想。

莫言曾经做过—个报告，报告里谈到《饥饿和孤独是我创作的源泉》：饥饿和孤独跟我的故乡联系在一起的，也就是在我少年时期，确实经历吃不饱穿不暖的悲惨生活，曾经有过那么一段大概两三天牵着一头牛或者羊在四面看不到人的荒凉土地上孤独地生存。我曾经说过饥饿和孤独是我创作的源泉，是我创作的原动力，是我的出发点。后来的创作之路中，乡村的贫困经历和孤独的感觉，成就了他笔下具有特色的中国乡土文学。

失败者，往往是热度只有五分钟的人；成功者，往往是坚持最后的人。莫言坚持了下来，并且在最艰难的时候也没有放弃，他认为，最艰难的时候是走上坡路的时候。有句话这样说：不要总是觉得生活会一直穷困下去，因为如果你这样感觉，那么这些就会成为事实，跟你如影随形。相反，你应该对未来充满希望和自信，说不定，你就会发现它真的如你期待的那样了。起初的莫言虽然没想过当作家，但写作带给他的日子一定是他当初期待的那样了。

第五篇：部编语文一年家上册《我是中国人》教学设计及配套课件

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【我上学了】

我是中国人

教学目标：

1.通过跟读句子，知道中国是我们的祖国，感受作为中国人的自豪。2.通过观察画面，初步了解我国是一个多民族的国家。教学时间：______年____月____日 教学课时：1课时 教学过程：

【组织教学，滲诱学习常规】 1.谈话组织教学。

小朋友们，从今天开始，我们就是小学生啦！你们开心吗？小学生上课时背要坐直，眼睛要亮，声音要响，咱们来比一比，谁的背坐得最直，谁的眼睛最亮！

2.教师巡视指导，及时表扬。【欣赏歌曲知家国】 1.欣赏歌曲。

小朋友的表现真棒！老师要奖励大家一起听一首歌，会唱的小朋友可以跟着唱一唱哦！播放歌曲《我爱北京天安门》。

2.了解国家标志。(1)认识天安门。

导语：知道歌中唱的是哪儿吗？(出示天安门图片)天安门是什么样的？ 提示：红的墙，黄的瓦，中间悬挂着毛主席画像。

小结：看到天安门，人们就知道这是中国，天安门是我们中国的标志性建筑。咱们一起来念一念它的名字——天安门。

(2)认识五星红旗。

导语：天安门前每天和太阳一起升起的是——五星红旗。(出示五星红旗图片)提示：五星红旗是我们国家的标志，学习念准“五星红旗”。练说句子：我们的国旗是五星红旗。

你见过升旗的情景吗？升国旗时我们小朋友应该怎么做呢？播放儿歌朗读音频《升国旗》。

交流：从儿歌中你知道升国旗时小朋友应该怎么做？ 提示：立正；行注目礼；少先队员行队礼……(3)活动设计：升国旗。

步骤一：播放升国旗视频，教师示范升国旗时的行为表现； 步骤二：交流升国旗时，小学生该怎么做； 配套课件搜索公众号“新父母”并关注留邮箱。

步骤三：再次播放升国旗视频，学生练习。3.指导说话。

导语：天安门和五星红旗都是我们中国的标志，你还知道我们的祖国有哪些标志性建筑或事物？

提示：长城、故宫、国徽等。

导语：中国是我们的祖国，祖国的全名叫什么？ 提示：中国的全名是中华人民共和国。练说句子：我们的祖国是中华人民共和国。

小结：我们为自己是中国人而感到骄傲。让我们自豪地喊出：“我是中国人！(板书）【观察图画知民族】 1.观察图画。

导语：小朋友们，这幅图的上方画着什么？(出示课文插图）提示：复习词语“天安门”“五星红旗”。导语：图的下半部分画的是什么呢？ 提示：用完整的话说出图画的主要内容。2.了解民族。(1)数一数。

导语：按顺序数一数，图画上一共画了多少个小朋友？

提示：按从左到右或从右到左的顺序数一数图画上小朋友的个数(一共56个小明友)。(2)辨一辨。

导语：这些小朋友有什么不一样？ 提示：着重观察小朋友的穿着打扮。(3)想一想。

导语：从图画上看小朋友的穿着打扮，你能认出他(她)是什么民族的吗？ 提示：结合学生回答，将插图上相应民族的小朋友的形象放大,便于学生观察。出示图片，引导学生了解部分民族的服装及习俗。(4)说一说。

导语：我们班有没有小朋友是少数民族的呢？那么，汉族有哪些传统节日或风俗习惯？ 提示：引导学生说清楚自己民族的传统节日或风俗习惯。如：汉族的传统节日有春节、端午节等。

小结：我们的祖国有56个民族，每个民族都有自己的特点。跟读句子：中国有56个民族。(出示56个民族分布图)虽然56个民族分布在不同的地方，但我们都是一家人，不管哪个民族的小朋友，都可以说——我是中国人。

3.感受幸福。配套课件搜索公众号“新父母”并关注留邮箱。

导语：刚才我们从图画上找出了56个小朋友的不同之处。现在，咱们再来找找，看看他们有什么相同的地方。

提示：他们都背着书包，都是小学生。他们都很开心。导语：小朋友们为什么这么开心呀？

提示：他们是小学生了，在祖国的怀抱里成长，很开心。小结：生活在祖国这座大花园里，我们小朋友真幸福！4.唱一唱。

导语：我们一起来唱首歌吧，歌的名字就叫《我们的祖国是花园》。提示：师生一起唱一唱，跳一跳。

小结：我们的祖国是花园，我们多么幸福啊！让我们自豪地喊出：“我是中国人！” 【实践活动激热情】 1.活动设计一：朗读儿歌。步骤一：出示儿歌，听老师读。我爱鲜花，我爱白鸽，我爱万里长城，我爱长江黄河，我是中国人，我爱我的祖国。

步骤二：学生逐句跟老师读。步骤三：师生合作，配乐打节奏读。2.活动设计二：画一画。

步骤一：动笔画一西天安门、五星红旗或其他代表中国的标志。

步骤二：投影呈现学生的绘画作品，指导用“我画的是……”清楚完整地介绍自己的作品。

3.总结：我们的祖国地大物博，风景优美；有56个民族；各族人民团结一心。作为一个中国人，是多么自豪啊！

4.指导读好句子：我是中国人。