司法局2016年部门决算部门基本情况1部门职责贯彻

第一篇：司法局2016年部门决算部门基本情况1部门职责贯彻

司法局2016年度部门决算

一、部门基本情况

1、部门职责。

（一）贯彻执行党和国家司法行政工作的方针、政策和法律法规，编制我区司法行政工作中长期规划、年度工作计划并组织实施。

（二）制定全区法律宣传教育和普及法律常识规划并组织实施，指导全区依法治理工作。

（三）指导、管理全区安置帮教和社区矫正工作。

（四）指导、监督管理全区的律师工作和法律顾问、法律援助工作；管理、监督全区的社会法律咨询和法律服务机构。

（五）管理和指导公证机构及公证业务工作。

（六）指导、监督全区司法所建设和人民调解、基层法律服务工作，参与社会治安综合治理工作；协调、指导“148”法律服务专线工作；配合人民法院做好人民陪审员工作。

（七）制定全区法学教育规划并组织实施。

（八）指导、管理全区司法行政系统的队伍建设和思想政治工作。

（九）承办区委、区政府交办的其他事项。

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2、机构设置。

区司法局机关内设6个科室，分别为办公室、政工科、宣传教育科、基层工作科、安置帮教科（挂社区矫正办公室牌子）、律师公证管理科，下辖10个司法所，下属3个全额事业单位分别为法律援助中心、“148”指挥中心和公证处。

3、单位构成。

区司法局2016年决算主要包括局机关（含10个司法所）决算及下属事业单位法律援助中心、“148”指挥中心和公证处的决算。

二、公开表格 1、2016年收入支出决算总表 2、2016年收入决算表 3、2016年支出决算表 4、2016年财政拨款收入支出决算表 5、2016年一般公共预算财政拨款收入支出决算表 6、2016年一般公共预算财政拨款基本支出决算表 7、2016年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 8、2016年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

三、预算执行情况分析

（一）总体情况

2016年度本部门决算收入1016.14万元，比上年增加

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170.02万元，增长20%，主要原因为人员经费的增加。与2016年度部门预算收入948.78万元相比，多收67.36万元，主要原因为人员经费增加。

2016年度本部门决算支出1009.63万元，比上年增加186.85万元，增长22%，主要原因为人员经费支出增加。与2016年度部门预算支出948.78万元相比，多支60.85万元，主要原因为人员经费支出的增加和法律援助办案补贴发放数额增加。多支资金的来源为本级财政追加拨款。

2016年度本部门决算财政拨款支出997.82万元，比上年增加182.85万元，增长22%，主要原因为人员经费的增加。与2016年度部门预算支出948.78万元相比，多支49.04万元，主要原因为人员经费支出的增加。多支资金的来源为本级财政追加拨款。

（二）“三公”经费支出情况

2016年，本部门通过公共预算财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行、公务接待等经费支出共9.9万元，比上年减少18.58万元，降低65%。其中：

1、因公出国（境）费0万元，主要包括单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

2、公务用车购置及运行费8.73万元，比上年减少9.87万元，降低53%。主要包括单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：

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（1）公务用车购置费0万元。

（2）公务用车运行维护费8.73万元，比上年减少9.87万元，降低53%，主要原因为坚持厉行节约原则，控制公车使用范围，公务用车改革公车数量减少。公务车用途为执法执勤车辆办理人民调解案件和社区矫正人员调查，机要应急通信用车主要为处理突发事件和机要事件。

截至2016年底，本部门公务用车保有量为6辆（含下属事业单位公证处1辆公车）。

3、公务接待费1.17万元，比上年减少8.71万元，降低88%，主要原因为控制公务接待标准和范围。主要包括单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2016年度国内公务接待11批次、262人次。

（三）机关运行经费支出情况。

2016年本部门机关运行经费支出881.85万元，比2015年增加155.53万元，增长21%。主要原因为人员经费增加。

（四）政府采购支出情况

2016年本部门政府采购支出总额44.03万元，其中：政府采购货物支出44.03万元，占支出总额的100%；政府采购工程支出0万元，占支出总额的0%；政府采购服务支出0万元，占支出总额的0%。全年共授予企业政府采购合同44.03万元，其中：授予小微企业合同金额44.03万元，占授予合同总金额的100%。

（五）国有资产占用情况

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截至2016年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，机要应急通信用车1辆，一般公务用车1辆（为下属事业单位公证处1辆公车）、执法执勤用车4辆。

四、数据口径及名词解释

1、收入支出数据口径：区直行政事业单位收入支出主要包括一般公共预算财政拨款收入支出、政府性基金预算财政拨款收入支出、财政专户管理资金收入支出和其他资金收入和支出。其他资金收入支出主要包括本单位依法开展有偿业务活动取得的收入以及为开展有偿业务活动发生相关支出、上级补助收入及附属单位缴款、上缴上级支出及对附属单位补助支出、本级横向财政拨款收入支出和非本级财政拨款收入支出。偿还性资金的收入和支出在部门决算中作为资产或负债反映，不记入收入和支出。

2、三公经费数据口径：当年公共预算财政拨款（含年度执行中追加预算）和上年公共预算财政拨款结转结余资金安排的“三公经费”实际支出。

3、机关行政运行经费口径：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款和上年公共预算财政拨款结转结余资金安排的基本支出中的日常公用经费支出。

4、政府采购支出金额口径： 2016年本部门纳入部门预算范围的各项政府采购实际支出金额。包含本年度及以前年度授予合同的支出。

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5、供应商规模划分标准：参照《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业„2011‟300号）的规定标准。

6、其他名词解释。

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第二篇：县司法局部门决算工作汇报

县司法局部门决算工作汇报

一、主要职责

XX县司法局是XX县人民政府一个重要的职能部门，是县社会治安综合治理成员单位，主要担负着法制宣传教育、普法依法治理、律师公证、人民调解、安置帮教、法律援助等工作职能。负责法制宣传教育和普及法律知识工作，组织、协调依法治县和对外法制宣传工作，管理社会法律服务市场，指导监督律师、企业法律顾问、公证和法律援助工作，指导管理人民调解、基层司法所和基层法律服务工作及司法助理员工作，指导刑满释放人员、解除劳动教养人员的安置帮教工作，司法行政系统队伍的建设，承办县政府交办的其它工作。

二、工作任务完成情况

1、健全机制强保障，深入开展“六五”普法工作。一是及时制定下发“法治高陵”创建工作方案、计划，明确了依法治县领导小组各成员单位职责和分工，形成了齐抓共管的组织合力。二是将普法依法治理工作纳入全县目标考核，加大考核督查力度，6月，对10个镇街、75个部门三年以来的“六五”普法工作开展情况分组分批次逐个进行检查督导；7月，接受省市“六五”普法中期督导检查组检查，我县“六五”普法工作受到省厅、市局领导的高度评价。

2、搭建平台抓落实，扎实推进各类创建活动。一是创新宣传载体，充分发挥普法手机短信平台、“高陵普法网”等新媒体的作用，自今年建成以来累计发送普发短信1.3万余条，更新网站信息100余条，点击率1万余人次。同时还建设普法电子屏幕1个，完成普法公益广告短片2篇，组织司法行政系统领导干部参加法律知识考试2次。二是扎实开展创建活动，目前我县已创建创建“六五”普法示范点11个，法治文化示范点3个，“法治镇街”5个，“民主法治示范村（社区）”20个，“法治校园”10个，“诚信守法企业”10个，“执法示范窗口单位”10个。

3、加强宣传广覆盖，不断深化“法律六进”。一是丰富学法用法资料，我局专门编印《司法行政法律汇编》、《农村实用法律手册》、《青少年实用法律手册》、《人民调解法及案例选编》等多套宣传资料，制作了普法围裙、雨伞、无纺布袋等宣传用品，确保宣传效果。二是扩大对外宣传，今年共组织、参加新闻宣传骨干培训3次，在网络媒体宣传报道81篇次，报纸媒体稿件6篇，电台媒体稿件1篇，切实提升司法行政工作影响力。三是深化“法律六进”，今年共开展领导干部法制讲座6次；对我县311名两委会干部进行法律知识培训3期，培训率100%；开展“泾渭大讲堂”法律知识讲座3次；开展政府常务会前学法4次；围绕文化、科技、卫生“三下乡”开展法治文化宣传活动38场；针对青少年普法开展“法律进校园”活动，共开展专题法制讲座96场次，培训师生18400人次，发放宣传资料2万余册，截止目前累计开展法制宣传教育活动192场次。

4、上门服务常态化，积极开展“三官一律”进乡村活动。一是强化政治理念学习和业务技能提高，2月，组织律师学习贯彻修改后的民事诉讼法，4月，举办律师职业道德和执业纪律教育培训会、党的十八大精神和群众路线教育活动专题培训。二是围绕全县发展大局，先后组建依法行政法律服务团、中小企业法律服务团、“装备工业”法律服务团、“三农”法律服务团，为全县党政机关、人大政协代表提供法律服务，为重点项目建设提供法律服务，为农村社区管理提供法律服务，截止10月底，全县律师共担任法律顾问36家，办理各类法律案件261件。三是开展“三官一律”进社区活动，律师、法律服务工作者人手一册“工作登记薄”，如实记录工作内容，无偿提供法律服务，截至目前全县律师共参加公益活动42次，化解矛盾纠纷32件，办理法律援助案件54件。

5、主动服务便民化，积极开拓公证新证源。一是围绕全县发展大局，主动介入重点工程、重点项目，助力“项目建设突破年”活动，加强同金融系统的联系，积极开拓新证源，将公证法律援助的范围扩大到有关房产继承、医疗、企业年金等有关民生事项。二是积极组织公证人员学习《中华人民共和国公证法》，开展职业道德和执业纪律教育培训，不断提高自身执业水平，全年组织全体公证人员集中培训4次。三是不断加大维护弱势群体的合法权益力度，为困难群众提供公证法律援助80件，减免公证费用5.03万元。截至10月底，公证处共办理各类公证1049件，评查公证卷宗34件。

6、网络覆盖全域化，提供全方位法律援助服务。一是扩大法律援助工作覆盖面，目前我县法律援助网络已覆盖全县88个村（社区），今年我县法律援助中心积极拓宽法律服务渠道，在县法院XX县看守所分别设立法律援助工作站，增强了刑事法律援助工作衔接力度。二是扩大法律援助工作宣传范围，在全县逐村宣传《陕西省法律援助须知》，制作法律援助公益广告在高陵电视台黄金时间播出，在全县各镇街举办法律援助专题宣讲27场，发放法律援助宣传资料2万余份，切实提高法律援助知晓率。三是积极打造法律援助工作亮点，上报20起案例，推进实施中央专项彩票公益金法律援助项目；选取5起典型案例参加全市优秀法律援助典型案例评选活动，2起入选陕西省法律援助典型案例汇编，1起入选司法部法律援助典型案例汇编；张卜工作站被评为市级法律援助示范窗口。截止10月底，县法律援助中心共办理法律援助案件381件，全部案件均已完成评查，案件评查率100%，法律服务办案“零投诉”。

7、排查矛盾纠纷，牢筑维稳防线。一是组织开展《人民调解法》宣传月活动，我局于5月在各镇街组织《人民调解法》宣传活动26场次，发放各类宣传资料1万余份。积极参与市局组织的《人民调解法》知识电视大赛和人民调解培训班，认真开展《人民调解法》知识测试活动。8月，对全县调委会干部500余人进行了人民调解法律知识和技能培训，培训率100%。二是推进行业性专业性调委会建设，上半年在XX县东街农贸市场建立了行业性调委会，8月在国土、卫生、公安、建住、环保、人社六个重点领域建立行业性调解组织，目前全县已经成立企业调委会2个，专业性行业性调解组织9个。在去年完成50个标准化调委会建设的基础上，对剩余46个基层人民调委会完成“三评三查”，并在每个镇街创建1个规范化人民调委会示范点。三是扎实做好民间矛盾纠纷排查化解工作，截止10月底，全县共排查矛盾纠纷846件，调解成功830件，调解成功率98%。

8、落实帮教机制，管控重点人员。一是规范管理，抓好“安置帮教工作管理库”、“刑释解教人员信息库”、“服刑在教人员信息库”三库建设，对刑释解教人员全部实行“一人一档”，确保每个帮教对象档案资料齐全。并做好安置帮教的延伸性工作，做到重点人员管理制度化、常态化。二是加强重点人员帮扶工作，开展服刑在教人员未成年子女帮扶活动，对管控的重点人员家庭困难情况进行了集中全面的排查，经民政部门审核后，将符合条件的6户纳入城乡最低生活保障范围。三是认真安排部署专项活动，在深入开展对两类重点人员摸排的基础上，详细安排了各阶段的方法步骤以及专项活动中的组织分工，对在库全部释解人员逐一摸清情况，实施有效管控，全县无一例释解人员滋事事件发生。四是加强工作创新，健全完善无缝衔接工作机制，与县农林局共同建立了“XX县安置帮教培训服务中心”，在达利饲料公司成立我县第一个过渡性安置基地。截止目前，在库刑满释放和解除劳教人员共计195人，建档率100%，帮教率100%，无重新犯罪现象。

9、创新矫正管理，完善监管措施。一是健全构建机制，成立了XX县社区矫正工作领导小组，并对10个镇街（管委会）社区矫正工作领导小组进行了调整。组织司法所人员、派出所民警等社区矫正专业工作者以及社区矫正志愿者成立社区矫正工作小组，为提高社区矫正工作质量和水平提供有效平台。二是完成社区矫正人员移交工作，4月联合县检察院、公安局进行了全县社区矫正人员的转移交接工作，共接收社区矫正人员116人，社区矫正工作全面开展。三是加强对社区矫正人员的制度化、信息化管理，督促指导基层司法所对社区矫正人员实施基础信息录入和gps定位管理，规范档案资料的管理，保证了社区矫正工作的顺利推进。目前我县累计接收社区矫正人员223人，解除矫正48人，正在服刑175人，实施gps定位管理166人，定位率95%。

10、加强基础建设，保障工作开展。一是上半年，我局为10个司法所统一更换了导视标识和内部制度牌，今年推荐的4个省级示范司法所已完成自评工作，并已推荐上报。二是开展以“强素质、精业务、转作风、助民生”为主题的司法所长岗位大练兵活动，使司法所干部在思想认识、业务技能、职能作用以及工作作风等方面得到全方位的提高。三是司法局司法综合服务大楼项目建设已经完成封顶，顺利完成年初制定的目标任务。四是加强中省转移支付资金管理，严格按照支出要求列支办案经费，配发装备台账管理到位、登记规范。

县民政局共有干部职工95人，已婚育龄妇女38人(其中零孩6人，一孩29人，二孩3人)，已婚育龄妇女采取节育措施31人(其中结扎1人，上环30人)，综合措施节育率为100%。今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在县计生局的支持指导下，我局计划生育工作紧紧围绕全年人口与计划生育综合治理目标责任，认真落实《中华人民共和国人口与计划生育法》、国家《流动人口计划生育工作管理办法》、《陕西省人口与计划生育条例》及省、市、县计生工作会议精神，坚持把人口与计划生育工作作为全面构建繁荣文明和谐幸福的现代城市新区的一项重要措施来抓，努力促进我县人口与经济、社会、资源、环境的协调发展，较好地完成了综合治理人口与计划生育工作任务，未到节育时间，重点对象三查率100%。我们的具体做法是：

一、加强领导，确保计划生育工作顺利开展

一年来，局领导高度重视计划生育工作，始终把计生工作作为头等大事，列入重要议事日程，及时调整计生工作领导机构，配备兼职工作人员，定期召开专题会议，层层签订目标责任合同，并以高民发【2013】26号文件对局系统计生工作进行部署安排，从人力、物力、财力等方面全力加强计生工作，真正形成一把手亲自抓、班子成员共同抓、管理人员具体抓、齐抓共管的计生工作新格局。

二、明确任务，狠抓落实

按照县委、县政府要求，我们从本部门的实际出发，努力寻求民政工作与计生工作的切入点，扎实有效地开展人口与计划生育综合治理工作。

(一)严格落实目标责任，坚决实行“一票否决”

我们把人口与计划生育综合治理完成情况纳入考核，实行“一票否决”。制定下发了《XX县民政局2013年综合治理人口与计划生育工作安排意见》，明确了各科室及下属单位的目标责任，并同有关科室签订了目标责任合同，为全体干部职工建立了个人生育档案，对没有完成任务的科室和违反计划生育政策的个人，取消评先选优资格，彻底杜绝了干部职工超怀、超生现象。

(二)加强农村基层政权建设，把计划生育村(居)民自治工作落到实处 基层政权建设是民政部门的一项重要工作，而村(居)委会领导班子的好赖是计划生育工作成败的关键。为此，我们结合村(居)委会换届选举工作将妇女专委专选引入选举程序，确保了村(居)级计生副主任的最佳人选。同时，我们对新上任的村(居)委会主任和计生主管副主任进行人口与计生知识培训，真正使村(居)委会班子成为计划生育工作的坚强堡垒，为实现村(居)级自管、村(居)民自治奠定坚实基础。(三)加大依法行政力度，不断提高计划生育依法行政水平

一是积极宣传新颁布的《婚姻法》，严把婚姻登记关。组织人员上街宣传《婚姻法》和《婚姻登记管理条例》、《关于加强婚姻登记管理工作的通知》等法律法规，认真做好晚婚晚育宣传工作，坚持每月五日前向计生局反馈婚登信息制度。截止12月9日，办理结婚登记3605对，离婚登记673对，补办结婚登记1057对，补办离婚登记25个，出具未婚证明1387份。会同计生、公安部门不断查处违法婚姻，使婚姻登记率达到98%以上，登记合格率达100%，从源头上堵塞了早婚和非婚生育的漏洞；会同计生部门向各乡镇发出通知，要求再婚登记者，务必持乡镇计生办生育、节育证明，否则不予办理，有效遏制了再婚超生、和假借离婚逃避超生处罚的现象。结合我县实际，把“禁止非医学需要的胎儿性别鉴定和选择性别的人工终止妊娠”这一计生法规附加于申请结婚登记声明书中，由男女双方签名并自学履行，为综合治理出生人口性别比失调问题，营造了良好的社会氛围。

二是进一步规范收养秩序。按照《中华人民共和国收养法》，我们与公安部门协商，进一步理顺收养关系，把查验当地计生部门有关证件作为审批的第一程序，依法办理收养手续；一年来，共接待收养来访群众26人次，办理收养登记两例。在流浪乞讨人员救助管理中，我们积极与公安、计生部门联系，加强流动人口管理，有效制止外来人口的超生现象。严肃查处、严厉打击遗弃女婴的违法行为，为计划生育工作顺利开展创造良好的法制环境。(四)加强台账管理，使计生工作日趋规范化

局机关对所属38名已婚育龄妇女逐人建立了已婚育龄妇女登记卡、建立了生育、怀孕、节育状况登记册、三查登记册和计生季报表，并对系统内家属和流动人口建立了育龄妇女信息管理台账，根据结婚、生育和节育的实际状况，及时调整，做好动态管理。(五)建立利益导向机制，引导广大群众少生优生快富奔小康

我们把计划生育工作和民政工作有机结合，始终把计划生育工作作为民政工作的重要组成部分，在涉及城乡低保、救灾救济、教育资助、优抚安置等方面，优先考虑计生户，让群众尝到少生孩子的甜头，引导群众走少生快富之路。截止目前，全县全年城乡低保对象共11227人，其中计划生育户4794人，占低保对象总人数的42.7%，农村低保月人均补差108元，城镇低保月人均补差265元；城乡医疗救助、临时生活救助等也从范围和资助金额上向计划生育户倾斜。结合我局工作实际，今年我局对乡镇上报的计生贫困家庭学生第一年考上大学的进行入户调查，对符合情况的进行补助。城镇复退士官安置工作，坚持把优越的岗位，优先安排给计生户子女，从而融计划生育工作于民政工作的激励机制之中，有效提高了群众实行计划生育的自觉性，为控制我县人口增长，促进人口与经济社会的协调发展做出了贡献。

三、按照“十八届三中全会”要求，突出服务，拉动管理

坚持以人为本，提高群众自我保健意识，把计划生育从单纯的落实节育措施拓展到避孕节育、优生优育、生殖保健全程服务，引导群众树立科学文明进步的婚育观和生育文化，是计划生育优质服务的主要任务，也是“中国梦”的根本要求。今年以来，我局征订《人生》、《陕西人口》等计生宣传品12种，印制下发了生殖保健宣传材料1000余份，开展人口与计划生育知识培训90余人次，6月份又联系临潼兰州空军疗养院为干部职工做了一次全面的身体健康检查。各项服务活动的开展，使我们逐步树立起关心育龄妇女、为育龄妇女服务，以服务拉动管理、通过服务达到管理目的的观念，从而使计划生育工作沿着“以宣传教育为先导、以优质服务为核心、以综合治理为依托、以科学管理为手段”的方向良性发展。

在综合治理人口与计划生育工作中，我们虽然做了一些工作，但和上级的要求、群众的意愿还有一定差距，各项服务工作尚未完全到位，需要做的工作还很多。在明年工作中，我们将不断总结、不断完善。一是突出做好宣传教育，充分利用民政工作与群众接触量大、面广、线长的特点，积极开展晚婚晚育、婚前医学检查、宣传教育活动，认真查处早婚及非婚生育行为，引导群众树立科学、文明、进步的婚育新风尚；二是认真做好计划生育贫困家庭城乡低保、教育资助等相关救助政策的落实工作，充分发挥民政部门在人口与计划生育综合治理中的职能作用。三是突出做好已婚育龄妇女生殖保健系列服务，开展孕、产、育、节育全程服务和妇女病普查工作，为育龄妇女办好事、办实事。进一步提高服务与管理水平，推动人口与计划生育综合治理工作不断迈上新台阶。

第三篇：如何做部门决算

如何做部门决算 首先，按部门预算与部门决算的要求，在不违反《制度》的情况下设置会计科目。各部门下一预算应于本年的8月上报财政部，财政部11月下达下一预算控制数。这时财务人员就可以按照预算控制数来设计下一年的会计科目，以保证决算报表的需要。

其次，做好年终清理、结账和编制会计报表的准备工作。第一，核对预算。

核对预算是年终清理结账、做好决算报表的首要任务，包括核对财政拨款数、国库集中支付预算执行情况对等。

第二，清理核对各项预算内外收支款项。

检查本年各项收入是否都已入账，往来账里是否有挂账现象，应缴预算收入是否已上缴国库。

第三，清理往来业务款项。

各项应收应付的往来款年终前应尽量清理完毕。未清理完毕的要列出清单，准备结转下年。

第四，清查货币资金和各项财务物资。

银行存款余额要同银行对账单余额核对相符。库存各类现金应尽可能于12月31日前存入银行，使账面与实际库存年末为零。下年年初数也为零，为下年的每日盘点现金提供方便。有价证券的账面数字与实有数核对，使之相符。

各种财产物资年终是否已全部入账，对固定资产进行清查盘点。如有差异，应查明原因，按规定进行账务处理，做到账账、账实相符。

第五，财务人员应按照规定，用红字更正方法，对以前的会计差错进行更正，以保证在结账前收入类科目有借方发生额、支出类科目无贷方发生额，使会计余额表的累计发生额准确，充分利用结转收入结余后的余额表，编制部门决算报表。会计基础工作较好、电算化水平较高的部门可实现自动生成决算报表。第六，做好结账工作。

要做好年末结余的测算工作，保证各类款项结余数大于零。分清本单位的性质，按《制度》要求，行政单位所有结余不再进行分配，事业单位的基本支出进行分配，项目经费一般不进行分配。

最后，在正确结转收入、支出、结余的基础上编制决算报表。先要查看有无需要调整年初数的情况。

例如中央主管部门要对所属行政事业单位历年住房改革支出预算拨款结余资金调剂使用。

所属事业单位上交结余时：借：事业基金—— —一般基金（住房补贴结余）贷：银行存款/零余额账户用款额度/财政应返还额度所属事业单位收到结余时：借：银行存款/零余额账户用款额度/财政应返还额度贷：事业基金—— —一般基金（住房补贴结余）此时应参照企业会计制度规定调整决算报表年初数，视同上年发生额处理

行政事业单位的部门决算是以单位会计核算数据为编制基础,以财政统一的部门决算报表为载体,辅以决算说明、财务收支分析等会计资料形成的书面财务报告。根据编制的决算报表,通过对单位财务收支状况和资产负债状况等相关重要指标的分析比较,可对单位预算执行情况、财务收支状况和执行绩效做出判断和评价,同时通过预测,也为下一的预算编制提供可靠的依据。随着我国财政管理体制改革的不断深化,部门决算在整个财政管理和改革中的地位与作用越来越突出,部门决算工作的要求也更高,正在逐步走向规范化。

笔者认为目前部门决算工作中存在的问题主要表现在:一是编制决算工作人员的业务素质不高,造成决算数据质量不高。有些单位会计人员平时账务处理不规范,年终编制决算报表不认真、不准确。二是单位不重视决算编制工作,部门决算的分析和利用不够,使部门决算的作用没有得到有效发挥。绝大多数部门、单位只是为了编决算而编决算,决算一旦编报完成就将束之高阁,没有发挥其应有的作用。现简要谈谈做好部门决算工作的心得体会:

一、全面领会决算的工作要求和重点

由于经济和社会的不断发展,财政收支每年都会有新的变化,每年的决算工作开始前,市级财政部门会召开决算工作布置培训会议。决算编制人员要仔细领会会议精神,了解掌握财政部门部门决算工作的总体要求,报表格式和口径调整情况,报表软件及参数的修改情况等。尤其重要的是每年有变化的部分,虽然近几年决算工作的软件没有很大的变化,但为能编制符合要求的决算报告,顺利通过会审,熟知每年细微的变化还是非常重要的。比如: 2009年我局试行了国库支付改革,那么2009年的财政性资金国库集中支付预算执行情况表就是我单位有变动的一张大表,在会议期间就要格外注意会议讲解员的说明。

二、认真做好决算报表的填制

(一)保持上下数据的衔接一致。收支、资产负债表等上年结转有关数据原则上应与上年年末结余数核对一致。这个数据取自上年决算报表年末结余数,一般情况是完全一致的;由于财政部门会审时,上年结余数是可以在财政系统中核对的,如有不符,系统会提示出错。除特殊情况下有调整,一般原则上是不变的。

(二)保持本收入数据与财政拨款数一致。包括一般预算财政拨款、政府性基金、国库行政事业性收入和预算外资金等收、支数的对账工作。在计入收入前,先与财政部门的专管员核对今年财政下达的预算数及追加经费;不仅要有数字上的核对,还要清楚核对各项经费的类、款、项,如有不符,要及时与财政部门取得联系获取正确的数据,然后根据核对好的收入数填入决算报表。这项核对工作相对于整个决算工作无疑是磨刀不误砍柴工,增大了部门会审的通过率。我们部门的收入数就是财政部门的拨出数,这个数据也是可以在财政系统中核对的,如有不符,系统同样也会提示出错。在参加部门会审时经常会听到有些单位的决算报表收入数不符,有很多错误提示。经分析,有的决算工作人员还没养成在决算前先与专管员核对数据的习惯,这不仅增加了工作量而且会效率低下。

(三)根据总账与明细账、各类报表填制支出数。各行政事业单位要对所发生的各项交易或事项根据会计制度进行日常的会计核算,填制会计凭证,登记会计账簿,在此基础上依据真实、准确的会计核算资料编制部门决算报表的支出数。目前,支出数的指标可分为两类,一类指标在设置上完全与会计科目一致,可直接从同名称会计科目核算资料获得;另一类需要依据会计核算资料计算加工获得。

(四)做好本相关数据的一致。决算报表之间的数据存在勾稽关系,报表初稿完成后,要仔细校核,保持相关数据的一致。例财决05-1表1栏“基本支出决算明细表的合计数”要与财决04表2栏“基本支出”一致;财决05-2表1栏“项目支出决算明细表的合计数”要与财决04表3栏“项目支出”一致;财决03表中的3栏“行政单位预算外资金收入”要与财决07-3表中的财政专户核拨数一致;还有纳入国库集中支付改革的预算单位应与财决08表的“财政应返还额度”与财决附01表“待核批结转预算指标”相核对一致。

三、做好决算说明编制和财务收支分析,提高部门决算报告的利用率

决算说明书是对部门决算报表的详细说明和补充解释,包括单位总体概况、收入完成情况、支出执行情况和专项经费使用情况等要针对收支结构及所占比例进行说明。对其他收入、其他支出所涵盖的内容要详细解释。

财务分析报告是根据部门决算报表和部门预算报表的数字,分析全年预算的完成情况,对于超预算的人员支出和公用支出进行细致分析,查找原因;对于没有完成预算的项目支出,要认真追究根源,是立项有误、预算不准,还是计划变更、执行不够。各部门、各单位应高度重视决算的分析工作,财务管理人员编报完成本部门、单位的决算后,要对决算资料进行整理、分析,重点是对预算执行情况、资金使用管理情况、实际履行政府职能情况、资产使用情况及存在的问题等,进行深入分析;并针对存在的问题诸如办公费、水电费等科目经过单位内部预算二次分配以后的执行情况,是否有超预算和执行不到位的情况存在,提出整改意见和措施。将此分析报告报送本部门、单位领导和财政部门决算参考。

部门决算与部门预算数据差距越小越好。差距小,说明部门预算的编制比较科学准确;反之,则说明预算资金安排不尽合理,资金使用的绩效不高。加强部门决算的分析利用,是加强部门、单位财务管理,提高财务管理水平的要求,要通过决算报告的分析利用促进财政预算管理和单位财务管理水平的提高,以期更好地为以后经济社会的快速稳步发展服务

第四篇：部门决算公开参考

部门决算

一、****部门概况 1.部门（单位）职责 2.部门（单位）构成

二、2014部门决算报表 1.收入支出决算总表（见附表1）2.收入决算表（见附表2）3.支出决算表（见附表3）

4.财政拨款收入支出决算总表（见附表4）5.一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表5）6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表6）7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表7）

8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表8）

三、2014部门决算情况说明

（一）收入支出情况说明

区政府办2014部门决算收入总计1933.41万元。包括：

1、财政拨款收入1207.38万元，为本级财政当年拨付的用于保证基本运转和开展各项业务的财政资金。

2、上级补助收入****万元，为部门从上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金不足。

3、事业收入****万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4、经营收入****万元，为事业单位在专业业务活动及其辅 助活动之外开展经营活动所取得的收入。

5、其他收入159.10万元，为预算单位取得的除上述收入以外的各项收入。如银行利息收入、同级部门委托项目收入等。

6、用事业基金弥补收支差额****万元，主要是所属事业单位在“公共预算财政拨款收入”、“政府性基金收入”、“事业收入”、“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7、年初结转和结余566.93万元，为以前尚未列支，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。既包括财政拨款结转和结余, 也包括事业收入、其他收入结转和结余。不包括事业单位的事业基金和专用基金。

……

**部门（单位）2014部门决算支出总计1300.74万元。包括：

1.基本支出584.08万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务及承担***事业发展相关工作而发生的各项支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用支出。其中：

一般公共服务支出438.93万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。

社会保障和就业支出104.62万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。

住房保障支出31.15万元，主要用于本部门按照国家政策规 定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。

……

2.项目支出716.66万元，主要是为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作发生的支出。其中：

一般公共服务支出660.98万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。

科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。

……

3.上缴上级支出****万元，主要是事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。其中：

一般公共服务支出****万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。

社会保障和就业支出****万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。

住房保障支出****万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。

……

4.经营支出****万元，主要是事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。其中：

一般公共服务支出****万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。

社会保障和就业支出****万元，主要用于本部门行政单位离 退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。

住房保障支出****万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。

……

5.对附属单位补助支出****万元，主要是事业单位用财 政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。其中：

一般公共服务支出****万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。

社会保障和就业支出****万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。

住房保障支出****万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。

……

（二）财政拨款收入支出情况说明

区政府办2014公共预算财政拨款支出1290.80万元，其中：基本支出582.81万元，项目支出387.40万元。既包括使用当年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用以前财政拨款结转和结余资金发生的支出。

1.基本支出582.81万元，主要是用一般公共预算财政拨款安排的为保障机构正常运转、完成日常工作任务及承担***事业发展相关工作而发生的各项支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用 支出。其中：

一般公共服支出437.66万元，主要用于机关、下属单位正常运转的基本支出。

社会保障和就业支出104.62万元，主要用于本部门行政单位离退休人员支出、缴纳事业人员社会保障金和离退休管理机构的基本支出。

住房保障支出31.15万元，主要用于本部门按照国家政策规定向职工发放住房公积金和住房补贴的基本支出。

……

2.项目支出387.40万元，主要是用一般公共预算财政拨款安排的为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作发生的支出。其中：

一般公共服务支出343万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。

科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。

……

（三）一般公共预算财政拨款基本支出情况

区政府办2014一般公共预算财政拨款安排的基本支出582.81万元，其中：人员经费470.60万元，公用经费112.21万元。既包括使用当年从本级财政取得的财政拨款发生的支出，也包括使用以前财政拨款结转和结余资金发生的支出。1.人员经费470.60万元，主要是指行政(事业)单位用于职工个人方面的费用开支。具体包括： 工资福利支出331.91万元，反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等。

对个人和家庭的补助支出138.69万元，反映政府用于对个人和家庭的补助支出。包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

……

2.公用经费112.21万元，主要指行政事业单位用于日常办公、业务活动方面的经常性开支。具体包括：

商品和服务支出105.06万元，反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映）。包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出

其他资本性支出7.15万元，反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改 造所发生的支出。包括：房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出等。

……

（四）公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出情况 **部门（单位）2014公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出56.62万元，各分项支出情况如下：

1.因公出国（境）费用****万元，本单位组织出国（境）团组**个，参加其他单位组织的出国（境）团组**个，本单位全年因公出国（境）累计**人次。主要用于****等相关工作参与洽谈、技术合作、境外培训、项目考察等。

2.公务用车购置及运行维护费56.62万元，其中，公务用车购置支出****万元，公务用车运行维护费56.62万元。2014本单位购置公务用车**辆，年末公务用车保有量**辆。运行维护费主要用于车辆燃料费、维修费、停车费、通行费、保险费、审验费等项目。包括日常公务用车以及到各辖区检查****工作落实情况、检查****建设项目、以及机要文件交换等。

3.公务接待费****万元，2014年共发生国内公务接待**批次，共**人。主要用于****发生的接待费；承担****等政府安排的对口接待任务；承担与****业务相关的全国（省）性会议的接待任务；承担上级及省（内）外相关部门项目考察、交流、调研等接待任务。

（五）政府性基金预算财政拨款安排的支出情况 1.上年结转和结余****万元，为以前尚未列支，结转到本年仍按原规定用途继续使用的政府性基金。其中：

一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。

科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。

……

2.本年收入****万元，为单位本从本级财政部门取得的政府性基金预算财政拨款。其中：

一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。

科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。

……

3.基本支出****万元，为单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的用政府性基金预算财政拨款安排的各项支出。其中：

一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。

科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。

……

4.项目支出****万元，为单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的用政府性基金预算财政拨款 安排的各项支出。其中：

一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。

科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。

……

5.年末结转和结余****万元，为单位年末结转下年使用的政府性基金预算财政拨款结转和结余数。其中：

一般公共服务支出****万元，主要用于机关、及下属单位开展***项目活动的项目支出。

科学技术支出****万元，主要用于部门开展***研究的课题支出。

……

附表：1.收入支出决算总表 2.收入决算表 3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表 6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表 7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第五篇：2017部门决算说明

第二部分 2017部门决算说明

一、部门基本情况

（一）部门职责

北京市昌平区发展和改革委员会是区政府直属机构,负责贯彻落实国家及北京市关于国民经济和社会发展、经济体制改革和对外开放方面的法律、法规、规章和政策，起草本区有关行政措施并组织实施;负责组织编制本区国民经济和社会发展战略、中长期规划和计划，并组织实施；根据国家和北京市宏观调控要求，统筹协调经济社会发展，研究提出经济社会发展、经济结构调整的目标和政策措施，提出综合运用各种调控手段的建议；受区政府委托，向区人大报告本区国民经济和社会发展计划及执行情况；参与本区人才战略、规划的拟订工作，负责监测本区国民经济形势和社会发展态势，承担预测预警和信息引导工作，研究宏观经济运行、总量平衡等重要问题;负责汇总分析本区财政、金融等方面的情况，参与拟订财政政策、金融政策和土地政策；提出深化投融资体制改革的建议并组织实施；会同有关部门研究拟订政府重大项目融资方案;承担指导推进和综合协调本区经济体制改革的责任；研究本区经济体制改革的重大问题，组织拟订综合性经济体制改革方案，协调有关专项经济体制改革方案；指导和协调经济体制改革试点工作;承担规划本区重大建设项目和生产力布局的责任；拟订本区全社会固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施，并与需要安排区政府投资和涉及重大建设项目的专项规划衔接平衡；拟定本区全社会固定资产投资和重大项目中长期规划和实施计划，统筹安排本区财政性建设资金，协调重大项目前期工作，申请和安排市发展改革委财政性建设补助资金，组织拟订并实施政府投资计划；按权限审批、核准、审核与上报固定资产投资建设项目；按权限申报、审核利用外资和境外投资的重大项目；引导民间投资的方向；组织开展重大建设项目稽察；按规定指导和协调招标投标工作，对本区重点建设项目实施过程中的招标投标活动承担监督检查的责任;统筹规划和综合协调产业发展，推进本区经济结构调整；研究提出本区产业结构升级和空间布局优化的目标和措施；组织拟订区域统筹发展、产业功能区建设的战略、规划和重大政策；提出国民经济重要产业的发展规划，做好协调第一、二、三产业发展与国民经济和社会发展规划、计划的衔接平衡；统筹推进第三产业发展，会同有关部门拟订本区服务业、文化创意产业、外经外贸等行业发展战略、规划和政策措施；会同有关部门拟订现代物流业发展战略和规划；组织拟订高技术产业发展、产业技术进步的战略、规划和政策，推进重大科技成果产业化，协调重大科技基础设施等方面的重大问题;负责协调农业和农村经济社会发展的重大问题；承担组织编制本区主体功能区规划并协调实施和进行监测评估的责任；组织拟订统筹区域、城乡经济协调发展的战略、规划和政策措施；研究提出推进城乡一体化和小城镇建设的相关政策建议，协调小城镇发展的重要问题；组织协调区域合作工作，负责对口支援和帮扶工作;承担本区重要商品总量平衡和宏观调节的责任，研究分析市场供应状况，指导监督重要商品的政府订货、储备、轮换和投放承担本区价格管理责任；贯彻执行国家和北京市有关价格的法律、法规及各项方针、政策；负责监测分析价格运行情况，并提出相关政策和价格改革建议；依法拟订、调整由区政府管理的重要商品价格和重要收费标准，并组织实施；监督检查价格政策的执行情况并提出相关政策建议;负责本区社会发展和国民经济发展的政策衔接，组织拟订社会发展战略、总体规划和计划；参与拟订本区人口和计划生育、科学技术、教育、文化、卫生、体育、民政等社会事业与国民经济发展的平衡问题，推进社会事业建设，参与研究提出社会事业发展的重大政策建议；协调社会事业发展和改革的重大问题。负责组织拟订本区基础设施发展战略、中长期规划并协调实施；研究分析综合交通、水资源、园林绿化等基础设施方面的发展状况，提出相关政策建议，协调推进全区基础设施建设。推进可持续发展战略，参与编制本区土地利用总体规划和土地供应计划；负责本区节能减排的综合协调工作；组织拟订发展循环经济、全社会能源资源节约和综合利用的规划及政策措施，并协调实施；参与编制生态建设、环境保护规划，协调生态建设、能源资源节约和综合利用的重大问题；负责生态建设资金的管理；综合协调节能环保产业和清洁生产促进有关工作；组织实施节能监察和考核工作。负责组织拟订本区能源发展战略、中长期规划并协调实施；衔接能源总量平衡；监测分析能源运行情况，提出相关政策建议；协调能源发展、城市能源运行保障的重大问题；参与拟订电力配套规划，协调解决煤炭、电力行业的重大问题，并承担相应的监督管理责任;负责组织拟订本区国民经济动员规划、计划；研究国民经济动员与国民经济、国防建设的关系，协调相关重大问题；负责组织实施国民经济动员有关工作。承办区政府交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成

我委无二级决算单位，单位25个内设机构分别为办公室、政工科、国民经济综合科、体改科、投资科、社会科、煤炭电力科、协同办、研究室、重大项目稽查办公室、价格检查科、收费检查科、价格举报中心、市场监督检查科、医药价格检查科、价格监测科、价格认证中心、金融产业科、金融发展科、金融服务科、节能管理办公室、产业发展科、经济发展科、纪检监察科、管理站等机构按有关规定设置。单位共有行政编制66人，工勤编制7人，实有编制69人；事业编制共有43人，实有编制39人；长期聘用人员（临时工）20人。离休1人。

二、2017年收入支出决算总体情况说明

2017收入总计139041.35万元，其中：本年收入135749.05万元，年初结转和结余3292.3万元。在本年收入中，财政拨款收入135749.05万元，占收入合计的100%。2017本年支出合计138802.89万元，其中：基本支出2828.08万元，占支出合计的2.04%；项目支出13974.81万元，占支出合计的97.96%。

2017年年末结转和结余238.46万元。

三、2017一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017一般公共预算财政拨款支出17721.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出9707.33万元，占本年财政拨款支出54.79%； 教育支出1.09万元，占本年财政拨款支出0.009%；科学技术支出2441.97万元，占本年财政拨款支出13.78%；社会保障和就业支出473.53万元，占本年财政拨款支出2.67%；医疗卫生与计划生育支出0.2万元，占本年财政拨款支出0.001%；节能环保支出5097.77万元，占本年财政拨款支出28.76%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”2017决算9707.33万元，比2017年年初预算增加6214.33万元，增长178%。其中：

“发展和改革事务”2017决算8300.85万元，比2017年年初预算增加4838.59万元，增长58.29%，主要原因是一般行政管理事务、其他一般公共服务支出的增加。

2、“教育支出”2017年决算1.09万元，与2017年预算数一致。

3、“科学技术支出”2017决算2441.97万元，比2017年年初预算增加2441.97万元，增长100%。其中：

“企业转型升级资金”2017决算2441.97万元，比2017年年初预算增加2441.97万元，增长100%，主要原因是增加了企业转型所需资金。

4、“社会保障和就业支出”2017决算473.53万元，比2017年年初预算增加122.56万元，增长35%。其中：

“行政事业单位离退休”2017决算460.97万元，比2017年年初预算增加109.99万元，增长23.86%，主要原因是机关事业单位职业年金缴费支出增加。

5、“医疗卫生与计划生育支出”2017年决算数0.2万元，与2017年预算数一致。

6、“节能环保支出”2017决算5097.77万元，比2017年年初预算增加5097.77万元，增长100%。其中： “京津风沙源治理工程建设”2017决算5056万元，比2017年年初预算增加5056万元，增长100%，主要原因是风沙荒漠治理资金增加。

四、2017政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2017政府性基金预算财政拨款支出121081万元，主要用于以下方面：城乡社区支出121081万元，占本年财政拨款支出100%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

“城乡社区支出”2017决算121081万元，比2017年年初预算增加121081万元，增长100%。其中：

“征地和拆迁补偿支出”2017决算33000万元，比2017年年初预算增加33000万元，增长100%。主要原因是增加了电力经费支出。

“城市建设支出”2017决算88081万元，比2017年年初预算增加88081万元，增长100%。主要原因是新城滨河公园及京津风沙源建设资金的增加。

五、2017财政拨款基本支出经济分类决算情况说明

2017年本部门使用财政拨款安排基本支出2828.08万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、医疗费、住房公积金、提租补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

单位名称：北京市昌平区发展和改革委员会