会计检查总结

第一篇：会计检查总结

对临汾市会计师事务所和专职资产评估机构

检查报告

根据山西省财政厅晋财注[2006]71号的有关规定,我们于2006年11月15日至2006年11月30日对临汾市2个会计师事务所和6个专职资产评估机构的办所条件、业务报备、内部管理、执业质量等进行了检查。

一、资产评估机构：

（一）、办所条件：

检查的6个专职资产评估机构中，合伙制事务所3个、有限责任公司3个。办所条件都不符合《资产评估机构审批管理办法》（财政部（3）、非注册评估师出资

有2个资产评估机构非注册资产评估师出资占注册资本90%。分别为临汾明鑫评估财务咨询有限公司、临汾平阳房地产估价（事务所）有限公司。

（4）、注册资产评估师人数

注册资产评估师人数不符合《资产评估机构审批管理办法》 出具了 份）。本次检查根据公司出具评估报告的数量、评估资产的类型、金额大小及签字注册资产评估师执业情况，共抽取了 份资产评估报告进行检查（其中：2004年抽取了 份，2005年抽取了 份，2006年1-6月份抽取了 份），经检查，存在如下问题。

1、评估报告未经评估机构法定代表人、注册资产评估师签字。

2、无委托方提供的资产评估明细表

3、委托方提供的评估明细表无项目内容（空表）。

4、委托方提供的资产评估明细表未盖章

5、无评估工作计划；

6、评估工作底稿未进行三级复核；

7、无资产评估说明或评估说明中案例不全。

8、无评估资产产权证明，亦未进行相应的披露。

9、无现场勘察记录或现场勘查记录不全。

10、确定机器设备的重置价值时，无原始询价记录、具体来源渠道，计算轨迹。

11、无成新率的鉴定记录轨迹及计算依据

12、评估报告及评估工作底稿等档案资料装订时未进行连续编号。

二、会计师事务所：

（一）、办所条件

检查的2个会计师事务所，办所条件基本符合规定，有固定的办公场所、设备、注册资本和注册会计师人数。

1、股东出资

临汾振兴会计师事务所股东杨宽心（出资7万元）于2005年7月20日向事务所借款7万元，贾引枝（出资3万元）于2005年7月20日向事务所借款3万元计入其他应收款。根据事务所的收据存根上述借款于2006年10月26日归还，但事务所的收据存根上无上述2位股东的签字。直到本次检查（2006年11月24日）尚未对收到的归还款项进行账务处理，造成事务所库存现金账实不符（本次检查未盘点库存现金）。

2、非注册会计师出资

临汾华兴会计师事务所有限公司非注册会计师（3名）出资50万元，占注册资本50%。其中田德明出资30万元，占注册资本30%、李月梅出资10万元，占注册资本10%、刘宗宏出资10万元，占注册资本10%。

（二）、执业质量

2个会计师事务所2005年至2006年1-6月份共出具了947份审计报告；380份验资报告（其中2005年出具了324份审计报告，256份验资报告；2006年1-6月份出具了623份审计报告，124份验资报告）。本次检查根据公司出具审计报告和验资报告的数量、报告的类型、资产金额大小及签字注册会计师执业情况，共抽取了33份审计报告、(其中2005年

份，2006年

份);份验资报告（其中2005年份，2006年 份）进行检查。

本次检查根据事务所出具报告的数量、报告的类型、资产金额及

业务收入大小及签字注册会计师执业情况，共抽取了份报告进行检查（其中：2005年抽取了 份，2006年1-6月份抽取了 份），经检查，存在如下问题。

1、审计报告

（1）、审计总体计划不明确

①审计总体计划中未确定重点审计领域、未确定重要性水平。

（2）、未履行必要的审计程序

①往来科目未实施函证程序，也无相应的替代程序。②“存货”项目无监盘及抽查记录，无购进、发出及成本测试等检查记录

③固定资产未实施监盘或抽盘，无对其所有权、计价等的检查记录。

（3）、无审计底稿及审计轨迹

①“银行存款、应收账款、存货、固定资产、长期待摊费用”科目除填列程序表、审定表、明细表外无其他审计轨迹。

②无与委托单位交换意见记录。（4）、报告格式不规范

报告格式不规范，标题为验资报告，实际应为审计报告。如：临汾振兴会计师事务所出具的临汾振兴会验[2006] ①委托单位提供的营业执照等证件复印件未盖章。②档案未编页码。

2、验资报告

（1）、投资款项的进账单未注明是投资款；（2）银行询证函未注明是投资款；

（3）增资验资报告未对增资前会计报表进行审计；（4）无增资后的会计报表

（三）、业务报备

2个会计师事务所都能按要求配备专人进行业务报备。

三：其他

2005年9月10日临汾振兴会计师事务所与永和中正税务师事务所订了合作协议。合作内容为共同做尧都区信用联社的清产核资业务，收入分成各得50%。该项业务临汾振兴会计师事务所收取尧都区联社审计费218000元。

1、清产核资是会计师事务所的法定业务，永和中正税务师事务所未取得会计师事务所执业证书。

2、合作协议只约定了收入分成比例，未约定劳务合作内容及分工情况。

第二篇：会计评估监督检查总结

会计评估监督检查总结

依据《中华人民共和国会计法》等法律法规，按照《》等精神，我局派出检查组于2021年9月至2021年10月，对*市生态环境局*分局、*邦宁财务管理有限公司2020会计信息质量（会计核算是否真实合法、会计信息是否真实完整等）进行了检查。现就有关检查情况总结汇报如下：

经检查，我们发现存在以下问题：

（一）*市生态环境局*分局。

2、记账凭证后无合同。2020年2月28日财字第8号：付花木租赁费8640元，属于2018.9.27-2019.9.26期间花木费，无2018.9.27-2019.9.26期间的花木租赁合同，附件为2019.9.27-2020.9.26期间的花木合同。2019.9.27-2020.9.26期间的花木租赁合同，租赁日期存在涂改现象，涂改未盖公章。

3、党员活动经费支出未附“一事一单”资料。如2020年6月31日财字第31号：支付党员活动支出982.00元,未附“一事一单”资料。

4、低值易耗品管理不到位。如2020年2月28日财字第13号：购入文件柜未附入库验收单备，未见备查簿登记。

（二）*邦宁财务管理有限公司

1、凭证上无会计主管、审核、出纳等人签字盖章，凭证封面无会计、复核、装订人签字盖章。

2、现金管理不规范，现金收付无相关收据。

3、部分往来款账面挂账人员与银行回单收付款人不符。

4、会计科目应用错误，待摊费用误登记长期待摊费用。

5、银行存款存在按收支差额登记入账。

6、员工自负公租房房租费计入公司管理费用-房租费，未做所得税纳税调整。

对于本次检查发现的问题，我局已要求二家单位进行了整改，进一步完善单位内部控制制度，加强对财务人员业务素质的培训，并要求被检查单位今后严格执行各种法律法规和财经制度。

第三篇：会计检查方案

涡阳联社会计结算业务检查方案

为进一步防范操作风险，提高全辖会计结算管理水平，促进贯彻落实各项内控制度，联社决定组织一次会计结算业务专项检查，为做好本次检查，特制定本方案。

一、检查目的

通过检查，监督各营业网点严格执行相关法律、法规及内部规章制度情况；促进被检查单位加强柜面管理，依法合规经营，有效防范和控制各类风险，强化内控，推进各项业务健康、稳定、持续发展。

二、检查对象

按检查面不低于30%的标准，随机抽查高炉社、青町社、公吉寺社、双庙社、雉河社、张老家社、马店社、牌坊社、耿皇社、城西社等10家单位。

三、检查范围

全辖各营业网点2014年1月至检查日（必要时可延伸）期间的会计管理、柜面业务内控制度的执行情况。

四、检查组成员、时间安排

（一）成立检查组 组 长：吴琼 副组长：戴春峰

成 员：王莉妹、张永杰、姜 旭、郑 硕 龚文军、贾媛媛、马 丽、周 燕、王 建、牛晓凤

（二）检查组人员分工

第一组：王莉妹（主查）、姜旭、郑 硕、龚文军、牛晓凤 负责对高炉社、青町社、公吉寺社、双庙社、雉河社的检查。第二组：张永杰（主查）、马 丽、周 燕、贾媛媛、王 建 负责对张老家社、马店社、牌坊社、耿皇社、城西社的检查。

（三）时间安排

检查自2014年6月4日---2014年6月13日，时间根据需要可以调整。

五、检查主要内容、方法

（一）会计出纳管理方面 1．现金管理方面

（1）柜员现金管理。营业用款是否入箱保管，营业终了是否入库保管、是否登记《现金库存登记薄》，账款、账账、帐表、账实是否相符，有无白条抵库、空库或挪用库款现象；是否存在库存现金过大、长期超限额现象；是否合理生成柜员尾箱，并限定尾箱中现金限额；柜员休假时是否办理尾箱交接并将现金箱全额上缴；是否存在柜员离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管现象；款箱是否做到双人双锁。

（2）现金调拨管理。柜员间尾箱现金调拨、上缴、领用时，是否按规定办理；柜员之间现金调剂是否通过库管员进行；综合柜员是否存在柜员间擅自调剂现金现象。是否存在逆程序办理款

项调拨现象；账务柜员之间办理交接是否合规，是否对交接的凭证及现金认真核对；是否由主任或主管柜员监交。

（3）查库管理。查库人员是否履行职责，有无代查代登现象，查库次数是否符合要求，查库时是否盘查有价单证、抵质押有价物品；营业终了，带班人员是否认真复点核查柜员款箱，是否做到复点“三核对”（系统尾箱、柜员现金、库存登记簿），有无非带班人员代查现象。

2.存放款项及往来账管理方面。对存放款项往来账采取上门核对、逐笔勾对，检查往来业务资金变动是否异常，内外账务核对是否相符；检查对账单是否齐全，是否按要求换人对账；约期存款、通知存款是否经有权人审批；账务记载是否正确，是否存在多笔捏总或单笔拆分或延迟记账现象；是否有利用未达账空收空付搞造假等活动或提前、延迟记账挪用单位资金现象。

3．应付账款方面。是否将正常业务引入其他应付款科目核算列支；列账是否正确、内容是否真实；有无非营业资金长期占用而没有清理；对无法支取的其他应付款是否查明原因，是否转入营业外收入；表内外应收未收利息是否建立分户账，核算是否正确、真实。

4．应收账款方面。其他应收款是否经过审批，有无随意列支现象；对大额及长期挂账的应收款是否及时清理、催收；有无利用其他应收款套取现金现象。

5．档案管理。日终批处理流水、凭证、清单是否及时打印，各种账表、凭证是否及时装订，每日是否坚持逐笔勾对账务柜员 的现金收付流水；档案是否按年归档，会计档案的登记、保管、使用、调阅、移交和销毁是否符合制度规定；档案管理人员变动是否办理档案交接手续。

（二）印、押、证、卡管理方面

1．重要空白凭证管理。重要空白凭证账实、账表、账簿是否相符，是否纳入表外核算；是否执行“印证分管”的原则；是否入库保管；是否按顺序使用，对无法联动销号的是否进行手工销号处理，是否有跳号使用现象；作废的重要空白凭证是否随当日传票装订，金农卡作废是否上缴。重要空白凭证是否按规定进行定期、不定期检查；柜员间是否存在擅自调剂凭证现象。金农卡、“金农易贷福农”卡、USBKey 客户数字证书等是否视同重要空白凭证管理，领用、保管、发卡、销卡、换卡、废卡收回等是否按规定处理。

2．柜员（卡）管理方面

（1）柜员卡（指纹）管理。柜员卡管理是否符合要求，是否存在一人多卡或一卡多人现象；柜员离柜（岗）时是否收起柜员卡并妥善保管；是否乱丢乱放、他人代为保管柜员卡或将柜员卡借与他人使用。是否存在授权柜员将柜员卡（指纹）移交账务柜员的现象，特殊情况时非账务柜员卡（指纹）需交接给账务柜员时，风险控制是否符合规定，对柜员跨机构调动、内退、退休或其他原因不再从事柜面工作时，其指纹是否设臵为禁用状态。

（2）柜员管理。综合业务系统有无虚拟柜员存在；是否合理分配柜员的角色权限，或者擅自扩大柜员的交易权限和修改柜员

信息；柜员离岗时是否进行签退处理，是否有他人代为办理业务现象；柜员是否有违规处理业务行为，柜员是否存在自己为自己办理业务现象；柜员休假是否将其状态设臵离岗,从柜员状态设臵看离返岗记录时间与实际是否相符。

（3）柜员授权管理。是否建立柜员授权登记簿，并按要求登记；授权人员授权是否符合要求，是否有将柜员卡和密码授受给他人进行授权操作现象；授权人进行业务授权时是否认真审核交易内容，是否查验原记账凭证。

（4）柜员密码管理。柜员密码是否定期、不定期更换；柜员卡（指纹）交接后交回是否及时修改密码。柜员输入密码时其他人员是否实行回避制度。

3．印章管理方面。柜员临时离岗，印章是否入箱加锁，或营业终了是否入库保管；柜员离岗时印章是否进行交接和登记，交接是否经主管柜员或主任监交；印、押、证是否分管分用，是否执行人离章锁；已停用、作废的印章是否封存上缴或及时销毁。

（三）存款业务方面

1．账户管理方面。个人账户、对公账户开户资料、手续等是否齐全，是否符合人民银行账户管理办法规定；是否按规定对客户身份信息进行联网核查，是否签订相关结算协议。结算账户使用是否符合规定，单位结算账户是否按进行年检，资料是否及时更新，是否及时录入账户管理系统，账户性质或类型的变更有无审批与系统是否一致；是否按规定年限保管对公结算户开销户资料。代理开立个人结算账户的是否核实留存代理人与被代

理人的身份证件。办理批量开户代收代发业务是否签订协议，操作是否规范；存款的开户、提前支取及大额支取、挂失、查询、控制、冻结及扣划等是否要求客户及有权方提供有效证件并履行相关手续；是否有违规办理存款人死亡后或所有权有争议的存款过户、支付业务；待销账是否合规，是否有长期未销款或违规资金转入待销账，是否有透支现象。

2.存取款方面。是否有将单位或个人存款转入长期不动户盗取客户存款现象；睡眠户存款的转移和支付是否符合规定；是否做到定期核对；存款账户是否有透支、空收、空付，虚存虚支现象；有无虚存实取套取现金的现象，有无为完成任务而虚开存款的现象。是否频繁开、销户、通过虚假业务交易进行洗钱活动；是否通过过渡账户，直接将系统内资金转入个人账户，盗用资金；是否有编造凭证从应付利息科目或利息支出科目转入他人账户现象。是否建立《大额资金支取预约登记簿》并按规定使用；对客户风险等级评定是否及时、准确、规范；大额现金存取业务是否联网核查客户身份证件、是否执行授权制度、是否按照规定登记审批，是否存在分笔办理业务逃避授权现象，大额现金支取、可疑支付是否按制度审批登记上报；发现反洗钱或可疑支付是否按要求及时上报；是否按要求及时登录反洗钱系统进行填报。是否认真审核并经主管授权后办理。通过检查非账务流水和传票，打印资料等方式查看是否有柜员擅自修改客户信息，盗取客户资金现象；是否存在通过储蓄单折换新，当日冲正、一记双讫，单边记账等交易侵占客户存款或盗取客户资金现象。特殊情况下自

制手工凭证是否经会计主管批准。

3.挂失处理方面。挂失资料是否完整，委托挂失时被委托人是否提供其身份证明；挂失业务是否无书面挂失申请书办理挂失手续，或代理人未提供存款人和本人身份证件办理代理挂失手续；挂失补发、密码重臵或办理解挂时是否本人办理；是否有冒用客户名义办理存单、折挂失，盗用客户资金、套取信用社利息现象。

4．支票业务方面。对印鉴卡片的管理是否合规；是否有违规受理、使用支票，受理超期、远期等作废无效支票，现金支票做转账交易现象；是否有盗窃、借用他人空白支票，利用伪造的印章进行诈骗现象；是否有对支票要素审核不严，出现差错，未对支票进行折角验印，导致客户资金被盗现象。

5．汇兑业务方面。受理客户汇款业务时，客户填写的汇兑凭证是否符合要求，各项要素是否齐全、规范；有无错汇、漏汇或积压汇款凭证的现象；退汇、查询查复是否及时。存款通存通兑业务是否符合规定，“农信银”通存通兑程序是否规范、核算是否正确，业务差错处理是否规范，检查自动冲正失败后的处理情况。是否存在记账串户或不及时入账现象。

六、检查要求

检查人员要按照本方案认真、负责地做好检查工作。检查工作要做到检查严格、事实清楚、证据确凿、定性准确、处罚到位、整改及时，作好工作底稿、资料调阅清单、相关取证材料、各种附表的收集和整理工作。

七、问题的处臵与整改

对检查出的违规问题，一是由联社向全辖进行通报，并按照有关规定予以处罚；二是联社组织柜员进行针对性的培训，提高整改效果；三是要求各社建立存在问题整改台账，限期逐条对照整改，对于经复查仍未整改的，联社将按照《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》择重处理。

八、检查依据

（一）《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处罚办法》；

（二）《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《金融企业财务规则》、《安徽省农村合作金融机构会计核算制度》、《安徽省农村合作金融机构会计核算基本规范》；

（三）《安徽省农村合作金融机构综合业务系统管理规定》、《安徽省农村合作金融机构综合业务柜员制管理暂行办法》、《安徽省农村合作金融机构综合业务系统柜员管理办法》、《安徽省农村合作金融机构综合业务系统柜员授权管理办法》、《安徽省农村合作金融机构存款通存通兑管理办法》、《安徽省农村合作金融机构综合业务系统通存通兑业务处理手续（试行）》、《安徽省农村合作金融机构综合业务系统会计凭证使用及其日终批处理业务说明（暂行）》；

（四）本联社以及上级部门与检查有关的相关制度和管理办法。

2014-5-30

第四篇：2020会计监督检查工作情况总结

为切实履行财政部门会计监督职责，充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理的重要作用，进一步加强严肃财经纪律，维护财经秩序，促进全区经济社会事务发展。按照省财政厅《关于开展2020年会计监督检查工作的通知》和《市财政局关于开展2020会计评估监督检查工作的通知》要求，区财政局统一部署，认真组织，强化措施，依法监督，开展了2020会计监督检查工作。现将检查工作开展情况总结如下。

一、工作开展情况

（一）加强组织领导，全面安排部署，搞好组织发动工作。

根据省市财政部门的要求，为高质量做好此次监督检查，局党组召开党组会，安排部署相关工作，确定调元镇、区发改局、区人民检察院等3个行政事业单位作为2020会计监督检查的被单位。

（二）加强业务学习，提高检查技能，促进规范检查。

为高质量做好此次监督检查，区财政局组织检查人员认真学习《省财政厅关于开展2020会计监督检查工作的通知》精神，掌握好相关政策和法律依据，在检查程序上做好功夫，在法律法规运用上把好尺度。

（三）规范检查程序，采取措施，提高检查效率及效果。

为了认真做好会计监督检查工作，根据省市财政部门文件精神，按照新冠肺炎疫情防控工作的要求，制定了《市区财政局2020会计监督检查工作方案》，成立了会计监督检查小组。按照“双随机、一公开的原则”，加强与相关业务股室的沟通配合，选择了调元镇人民政府、区发改局、区人民检察院等3个行政事业单位开展专项检查，将《市区财政局关于开展2020会计监督检查公示》在市区政府门户网站公开。重点检查单位执行财经纪律情况以及存在隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或私分非税收入，超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，滥发工资、奖金、补贴，违规进行资产购置、处置，以及是否存在私设“小金库”等问题。明确了专项检查范围、重点、内容和时间及检查要求，有效推进会计监督工作有序、深入开展，提高了检查效率和效果。

二、检查情况

（一）基本情况。

按照“双随机、一公开的原则”，2020我区共检查了3个单位，其中：行政事业单位3个，全面完成了市局关于“科学选户，确保检查规模”的要求。全区共投入检查力量总人数3人，其中：财政部门3人。

（二）检查发现的主要问题。

全区通过对3个行政事业单位进行检查，共查出违规问题户数3个，违规金额18.18万元。

1.支出管理方面存在的问题。

“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等方面存在的问题。

①超预算列支费用。发改局下属事业单位公务用车运行维护费超预算，涉及资金0.23万元。

②其他。调元镇人民政府举办培训无培计划审批文件、培训通知等，仅有租车合同，涉及资金0.3万元；

发改局、检察院、调元镇外出培训、参会等差旅费无出差审批单，涉及资金2.12万元。

2.财务会计管理方面存在的问题。

未按照实际发生经济业务列支。发改局购置食堂燃气灶，涉及资金0.76万元，记入其他商品服务支出科目；

调元镇支付2018年农村运行维护资金，涉及资金12.18万元，核算为基础设施建设，实际为保洁员工资、党建资料等费用。

5.政府采购管理方面存在的问题。

采购程序不合规。发改局购置办公家俱等，单位未纳入政府采购，涉及资金2.59万元。

三、下一步工作计划

（一）针对检查发现的问题，责成被查单位及时整改落实。

我区严格按照相关法律、法规下达书面整改通知，责成被查单位及时进行整改落实。对超预算列支问题要求单位严格预算执行；

对政府采购不符合程序的问题，要求单位严格执行政府采购，强化政府采购管理，凡是应纳入政府采购目录的事项均应通过政府采购，并及时向政府采购管理部门申报办理审批手续；

对“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等违规问题，要求相关单位进一步加强相关法律法规学习，增强法规意识、提高会计水平。建立健全财务管理制度，加强对预算支出的管理，强化预算支出约束。

（二）切实规范管理，建立健全长效机制。结合此次检查工作中发现的问题，进一步强化财政监督职责，以高度的责任感，投入到监督检查中去，不走过场，变事后检查为事前、事中、事后同时监督，促进会计信息质量稳步提高。

第五篇：银行会计检查年终总结

时光飞逝，转眼一年的时间过去了，下面一起看看银行会计检查年终总结该如何写吧~

银行会计检查年终总结【一】

一年来，在行领导的正确领导下，在其它部室的密切配合和会计出纳部全体员工的辛勤努力下，我行的会计、出纳、财务工作已全面完成了上级行下达的各项指标及我行年初制定的各项工作任务，并取得了一定的工作业绩，为了总结经验，克服不足，使今后更好的开展工作，现将一年来我行会计出纳工作作简要汇报：

一、全面贯彻落实总行会计监督和规范化管理制度的要求，继续保持会计出纳规范化管理工作达标一级行。

随着总行对会计监督和规范化管理制度的不断加强和完善，对会计出纳岗位的工作要求也越来越高，为保持省分行授予会计出纳部规范化管理达标一级单位的荣誉，巩固会计监督和规范化管理的成果，几年来，我们全面贯彻落实上级行各项规章制度，严格按照会计监督和规范化管理工作的要求认真执行，对各会计岗位监督职责进行了补充和完善，制定了各岗位每一天的具体工作内容，设立了操作员岗位责任牌，坐班主任负责监督员工当日对各项制度指行情况，工作效率、服务态度情况以及会计核算情况，及时的发现问题，及时的解决问题。会计主管不定期的对员工的工作进行检查和考核，对检查和考核中发现的问题除及时纠正外，还要按考核的内容和标准进行处罚，从而减少工作中的疏漏，通过多年来的运用，这种方法还是行之有效的，在市行的会计督导检查中得到了上级行的好评。

二、加强财务管理，增收节支，较好的完成全年各项财务指标。

1、协助行领导加强财务管理，减少不必要的费用支出。

年初，按照市行下达的费用指标，根据行长工作会议要过紧日子的要求，首先根据我行的实际情况，制定了业务管理费用支付预测表，对一些刚性费用支出做到预测细致、准确，合理的压缩一些弹性开支，及时的向行领导汇报费用的支出情况，严肃财经纪律，严格审批制度，为行领导把好关，守住口。

2、准确的为上级行提供各种报表和财务测算

会计报表反映着一个单位、一个部门的经济状况和经营成果，及时准确的向上级行提供可靠的会计报表和预测是基层会计工作的基本职责，为此，在报表过程中我们严格要求有关人员要严肃认真，一丝不苟，特别是在上报一些测算表时，对一些不确定因素我们都仔细斟酌，谨慎考虑，当事人报完后由坐班主任审核，然后由会计主管，主管行长审查无误后方可报出，由于我们对报表工作的严格要求，使我行会计报表工作没有出现过差错，为上级行的各项决策提供了真实、准确的数据。

3、狠抓收息工作，上半年年实现利润xxx万元

收息工作是全行工作的重中之重，收息任务完成得好坏，关系到全行各项指标的顺利实现，为此，我们年初按照行领导的总体部署，配合有关部门制定了收息计划，做到领导心中有数，职工工作目标明确，并根据财政补贴情况及时调整收息计划，及时向有关部门及行领导汇报损益情况，对利息补贴做到应收尽收，对企业销售回笼款及时提供资金分割单，及时收回分割利息，我们配合有关部积极收息，xxx上半年我行贷款应计利息xxx万元，实际收回利息xxx万元，实现利润 xxx万元，贷款收息率达到xx%，超额完成了上全年的利润计划。

三、加强职工队伍建设，努力提高会计出纳人员整体素质，业务技能竞赛取得好成绩。

营业部是发行的“窗口”，直接面向客户，工作琐碎而繁杂，这就要求一线的每一位员工不但要有扎实的业务理论基础，同时还要有准确无误的办事效率，从而提高客户对农发行的信任度，这就需要营业部全体员工齐心协力，做好各方面工作。

1、加强政治、业务理论学习。

营业部始终保持着每周五下午学习政治及业务理论的良好习惯，一是积极参加今年总、省行开展的远程教育“知识讲座”活动;二是组织职工每个月进行两次业务理论学习，我们先后学习了“xxx银行会计员工手册”、“xxx银行财务管理制度”、“粮改及银行信贷政策制度选编”、“人民银行小额支付系统汇编”等内容。通过学习，使大家对国家的路线、方针、政策有了一定的了解，对当前粮食体制改革有了进一步的认识，学习过程中大家都很认真，不应敷了事，并记录了大量的学习笔记，我们还对全体员工进行了一次业务考核和反洗钱知识考试，使全体职工整体素质有了显著提高。

2、以“提高业务技能和整体业务素质”为重点，精心备战，业务比赛荣获团体第xxx名。

开展多层次、多渠道的业务培训。在财务会计部门职工中开展岗位练兵、岗位培训、技能考试等活动，积极倡导终身学习的风气，增强职工的危机意识、竞争意识、大局意识，提高职工队伍的整体素质。xx年x月初，市分行为响应省行“关于在全省范围内举行财会人员业务比赛”的通知，决定在全市范围内举行会计人员业务知识比赛，接到市分行邮件后，会计部全体成员一同为业务选手营造宽松的学习环境，先后多次组织业务选手人员进行模拟练习，大家放弃了节日休息时间积极备战，终以平均分255分的好成绩为我行夺取了团体第xx名的奖牌。事后，市分行以文件形式对密山行进行了表杨。

四、结合本行实际情况，制定了五项规章制度，把关守口、充分发挥监督职能。

1、从落实制度入手，强化督导检查。会计检查是各项制度落到实处的一个重要保证，因此完善会计检查体系非常重要。一是依据上级行文件要求，结合本行实际情况，制定了《xxx支行电子验印管理制度》《xx会计规范化考核指引补充规定》《xxx》二是开展会计部门内部检查监督。会计部门是各项会计业务活动的自身检查监督的承担者，其监督检查能有效保证各项规章制度的正确贯彻实施。包括会计复核员对每一笔业务的检查，主管会计或坐班主任对重要业务事项的审查，以及对每天业务的事后检查，各基层单位会计部门负责人对每月的会计出纳业务进行全面、系统的检查等。三是重点抽查和现场观摩相结合，督促各项制度的落实。会计部门的负责人，应经常对重要岗位、重要环节进行重点抽查。并经常深入业务一线，现场观摩临柜人员操作，发现问题及时纠正，消除重要环节风险隐患。确保会计业务办理的真实性、合规性、合法性以及各项制度办法执行的经常性和有效性。

2、从内控建设入手，强化监督机制。健全的内控机制，要求各项业务工作以法律法规、规章制度为依据，做到一环扣一环，每一环实现双人、双职、双责的配置，使内控链条运转流畅。因此一是全面落实岗位责任制。以岗定责，把每个岗位的职责落实到人，使每个员工各司其责，行为规范，相互监督，防范风险于未然。二是严格执行岗位轮换和强制休假制度。对重要岗位，要严格执行岗位轮换或强制休假，以防范重要岗位隐藏的风险。三是严格授权管理制度，严禁越权操作和相互交叉操作。从而建立一道“铁的”防线，防御风险的发生。

3、从考核兑现入手，强化监督效果。一是建立以岗位责任制为主的考核制度，每月对各岗位职责履行情况进行量化考核，与岗位工资挂勾兑现。二是对违规违纪行为，做到违章必纠，及时进行处罚和纠正，造成经营风险甚至资金损失的，应按照有关的处罚办法从严查处。三是年终要计算全年各岗位考核综合得分，作为干部提拔任用、评先、评优的条件。只有这样才能形成一种自律机制，保证人人自觉遵守各项制度2加强服务监督系统，设投诉举报电话，意见簿。制定办理各项业务的时间标准，减少客户等侯时间。

五、完善反洗钱内控制度，加强宣传，确保工作落到实处。

2017年6月按照人行统一布置和要求，悬挂反洗钱宣传标语，并在营业场所进行现场宣传、咨询有关反洗钱方面知识、发放反洗钱宣传单，不定期对业务经办人员进行反洗钱业务知识培训，对在我行开户的客户发放宣传资料，并由专人负责业务咨询，及时为企业讲解如何做好反洗钱的防范工作。通过自查我们没有发现可疑支付交易，我行的服务对象主要是为粮食购销企业、粮食加工企业服务的，服务内容比较单一，主要是企业进行粮食销售、收购过程中的资金存取和汇划，还有一些数额不太大的储粮资材款，以及小量劳务、工资性支出及企业的日常费用，每笔金额也不大，虽然我们的服务对象比较特殊也比较单一，但我们也不能放松对反洗钱工作管理，当今的犯罪分子活动广、手段高，会千方百计的利用各种手段进行洗钱活动。因此，我们决不能掉以轻心，严格按照《金融机构反洗钱规定》、《人民市大额和可疑支付交易报告管理办法》等制度要求去做，决不给以犯罪分子在我行有可乘之机。相关专题：上半年工作总结财务上半年工作总结财务会计部工作总结财务会计部上半年工作总结仅供范文写作参考，切勿完全照抄!

六、立足当前，抓好各项阶段性工作

随着粮食流通体制改革进一步深入，农发行财务会计工作遇到新的问题和困难，工作重点随之变化，阶段性任务较多较重。我部严格按照上级行各文件、会议精神和行务会决议精神，及时召开专题业务研究会议，对相关工作进行详细布置，经过紧张而高效的工作，圆满地完成了各项阶段性任务。

㈠ 结旧转新，做好资料归档和各项结转工作

对2017年所有文件、报表、传票资料等逐一整理分类、装订归档，达到整齐有序、便于查找的现实效果，为去年的工作打上圆满的句号。同时及时将XX年年会计报表及传票移交行综合档案室。

㈡积极协调密山市国税局，圆满完成呆帐企业的税前申报扣除工作。

2017年，我行经总行批复的国有粮食购销呆帐企业共有xx家，涉及金额xx万元，行会计人员积极配合信贷人员完成了呆帐核销的入帐工作，2017年初，按省市分行行的要求，我部将呆帐千万以下的企业在当地国税局进行税前扣除申请，涉及企业xx家，申请扣除金额 xxx 万元。为确保及时完成申报工作，在行领导的帮助下，我部积极与国税局沟通与协调，热情解答对方的疑问，终于2017年xx月初按时完成了税前扣除申报工作。

㈢按上级行要求，准确复核了以前各项税款申报数据、按要求对欠缴的税金进行了补交。

㈣按行要求改造营业室、满足柜员制上线的要求、同时积极配合保卫部门完成了监控设施的安装调试工作。

依据市分行x月x日柜员制推进会的要求，在行领导按排下，我部全体成员放弃了休息日，利用周六周日两日，配合施工单位将营业部的地面加高到规定要求，同时为营业部新增加五组暖气，确保职工有良好的工作环境。

配合办公室保卫部门，按时完成了监控设施的安装调试工作，为营业部室内安装了xx台摄像机，同时在营业柜台窗口及大门外，前、后大门外，楼梯口，尾随门外，微机室，金库门外各装xx台摄像机，从而完成了对营业场所防护区域实时图像、声音、报警数据的远程监视、监测、控制功能，满足了上级行对各营业场所营业状况的实时、集中监督与管理的需求。

七、塑造xx银行社会形象，打造农发行品牌文化

“水因势而变，人因思而变”，银行业更要因每一位客户的要求而变。结合农发行的现实业务。粮食收储企业就是我们服务的对象，就是我们的上帝，为企业服务成为我们义不容辞的责任与义务。在工作中我们也尽最大努力为客户提供快捷而优质的服务。

1、加强服务环境的建设，提升xxx银行在公众心目中的地位。营业场所外标牌规范、统一;营业场所内部设施齐全;服务窗口标识明确;各项物品摆放整齐;营业证件醒目悬挂;建立健全安全防范设施;环境卫生整洁;统一着装，保持整洁;发型自然，装饰得体。总之，营业窗口要以“明亮、洁净、齐全、舒适”的标准，优化临柜服务;坚持“美观、真诚、先进、特色”的标准，从员工的仪表、行为、站立、坐姿到礼貌用语进行统一规范，给客户一种精神上的满足感。

2、倡导文明服务，提高窗口服务质量和改进服务态度。加大创建文明服务窗口的工作力度，用“快捷、准确、安全、方便”的标准，规范服务质量;用“主动、热情、耐心、周到”的标准，规范服务态度;把“一切为了客户，为了一切客户，为了客户一切”贯穿于优质服务和创建文明服务窗口活动之中，时刻把客户需要放在第一位置，把客户情绪作为第一信号，把客户满意作为第一标准，使我们的服务窗口成为为当地客户办实事的品牌。在工作中营业时间准时满点，迎接客户主动热情，受理业务积极主动，办理业务认真快捷，业务办完礼貌道别，听取意见虚心谦和，使用文明服务用语，坚持良好的服务态度，使客户满意。

总之，会计工作是防范金融风险的前沿阵地，只有充分发挥会计工作的职能，实现会计基础管理的规范化，才是有效防范和化解内部风险，确保国家财产安全。

银行会计检查年终总结【二】

XX年，在分行党委、行长室的正确领导下，xx支行进一步发挥区域优势，明确目标，坚持业务发展和合规经营相结合，正确处理好规模、质量、效益三者关系，在取得一定成绩。

截止到XX年12月末，我行各项主要业务指标完成情况

中间业务：国际结算量累计xx万美元，比去年同期增加xx万美元，增幅达xx%;结售汇合计为xx万美元，比去年同期增加xx万美元，增幅达xx%。

负债业务：本外币存款余额为xxxx万元，其中：人民币存款余额为xxx万元，比年初新增xxx万元，完成计划的xx%。增量结构为：储蓄存款新增xx万元，完成计划xx%;企业存款新增xx万元，完成计划xx%。外币存款余额为xx万美元，比年初新增xx万元，完成计划的xx%。

资产业务：本外币各项贷款余额为xx万元，比年初增加xx万元，资产优良率、收息率保持100%。消费贷款新增xx万元，同期增幅为xx%，完成计划xx%。

总结今年各项业务发展和管理，我们主要采取以下工作措施

一、狠抓内控合规管理，营造爱行爱岗企业文化

1、以专项活动严控风险重点。一季度开展各条线部门XX年问题的对照梳理，由各业务主管对照问题汇总，查找本部门存在的问题并加以整改;二季度“人人挖遗漏，处处防风险”的百条风险建议活动，组织对公、对私、国际结算业务人员座谈操作中制度未覆盖的风险，组织评选“慧眼奖”，涌现有一些有价值的防风险建议。

2、制定xxx员工全面管理规划，加强员工整体性管理。将员工管理和成长进行细分，规划个人发展生涯，打造支行和谐奋进的企业文化氛围。

3、强化业务主管“内当家”作用。从责权利方面对业务主管提出更高要求。同时今年开始实行定期独立汇报制，加强对业务主管的双线管理，由内控监督员每月向综合管理部汇报制和每季向分管行长汇报，从而掌控网点内部管理现状。

二、突出绩效考核引导作用，重点竞赛活动拉动业务发展

1、各季度与时俱进，重点竞赛活动加速业务迅速发展。

一季度坚持存款立行原则，根据市场规律开展存款开门红竞赛，通过采取支行每周通报、定期例会分析，网点业务宣传咨询活动和vip客户座谈等措施，使开门红活动扎实有效开展，在分行开门红竞赛活动中，支行对公日均存款处于分行领先位置，对私存款中网点入围率40%。

2、完善改进绩效考核整体方案，突出考核的全面引导作用。

今年对各项业务指标考核取消了加分封顶的限制，鼓励网点充分发挥优势，利用自身区域特点发展业务。同时，为配合总行经营合规年的创建，在考核中强化了综合管理考核力度，特别是业务主管的管理职能考核分大幅度提高，体现对内控管理的重视。

三、做大做强中间业务，拓展赢利新空间

1、其他中间业务：经过积极引导，各网点明确了中间业务对于我们收益、功能和形象上的重要性，通过早筹备、早落实，纷纷挖掘客户资源，积极拓展中间业务指标，经过上下努力，目前大部分业务进度均已完成。另外，支行积极拓展分行新业务，制定xxx竞赛奖励方案，通过每日发送短信，及时向行长室和网点负责人通报黄金宝行情及相关信息，举办业务培训会和情景营销，带动xxx新品业务的市场占有率提升。

2、国际结算：培育重大客户，争揽市场业务份额。根据年初制定的方案，对支行前十位大客户实行首席客户经理制，业务发展部主管客户经理每季向首席客户经理汇报业务情况和公司经营情况，共同商定下一步营销方案，提高客户忠诚度与贡献度。我行通过与分行及xx分行联动营销，抓住有利时机，以网上银行为营销手段促进了该公司在我行国际结算量的增加;对于另一结算大户—xx公司，我们以资产业务投入为契机，采取灵活的用款还款方式。经过多方面营销，目前为止，xx公司国际结算量达xx亿美元，xx结算量达xx万美元。与此同时，也关注中小公司的国际结算业务，利用各种机会进行营销，形成两头抓，两头都不放松的发展局面。

3、零售贷款：在有效防范风险的前提下，结合XX宏观调控对无锡房市的影响，我们注重加强与中介的合作，重点发展二手房业务，同时兼顾新楼盘开发的发展思路。经过努力，实现新增xxx万元，较同期增幅为xxx%。

四、充分认识优势及压力，树立营销新理念

由于支行一季度行长室成员调整，新的领导班子到位后，加强分工，明确职责，三位行长与网点建立联系负责制。提出“用脑用心的有效营销”、“团队个人相结合的有效营销”新理念。为此倡导个性化营销，充分挖掘本区域资源;柜面和目标客户营销相结合，柜面以管理引导柜员营销为主，变被动服务为主动营销;业务拓展通过联动营销等手段，利用项目组丰富的拓展经验，增强对目标客户的营销力度。此外，行长室十分重视产品的联动营销，由国际结算产品带动，负债业务的增长。

五、深层发掘区域资源，确保业务源远流长

1、提高员工素质，加强企业文化建设

2、加强对新项目争揽。累计争揽新项目xx个，注册资金合计达xx万元。日资项目争揽的传统优势地位得到进一步巩固;欧美项目争揽踏步前进，如xx等纷纷落户我行。

3、加大对他行目标客户的争揽力度。三个项目组具体锁定4-5家他行客户作为近期目标，有针对性地进行营销。对已开立帐户的他行客户，要求增加走帐、存款比例;尚未营销成功的，进一步通过外围营销、产品营销、走访等形式，积极争揽。

4、继续强化与政府招商部门的沟通，确保新的优质项目源头。首先要求客户经理们每星期至少跑招商部门两次，第一时间捕捉项目信息，并据此展开跟踪与营销。其次，按项目组进行具体分工，三个项目组对应三个招商局，充分利用有限资源，重点联络，重点跟踪;再次，点面结合，在全面保持与招商部门联系的同时，有重点的选择部分招商经理，重点公关，使他们成为“内线”人物。

在今后的工作岁月中，我还是会一如既往的努力工作，将我该做的事情做好，将领导布置的任务完成好，和同事处好关系，为我们支行的发展做出自己应有的贡献。

做好自己的工作看似简单，其实也是对国家作出了自己应有的贡献了。全球金融危机的爆发导致我们国家的经济已经发展的不如之前几年迅猛了，这是大环境，全球影响都这样，不过我们还是应该不要灰心，金融危机早晚都要过去，只要我们做好了自己的工作，就是为国家经济的恢复做出了应有的贡献。

xx年是我负责工作的第3年，在领导的关心和同事的大力帮助下，本人顺利完成工作任务，现将履职情况汇报

1、强化服务意识，优质高效为一线服务。做为一名总行员工，服务的好坏直接关系到总行形象。...工商银行储蓄柜员xx工作总结 xx年是工行发展史上浓墨重彩的一年，工行成功迈出了股份制改革的第一步。xx年对南岸支行来讲，是辛勤耕耘的一年，是适应变革的一年，是开拓创新的一年，也是理清思路、加快发展的一年。

转眼间，一年就这样过去了，自己还没感觉怎么样呢，可见时间的快速程度有的时候令人感到无可奈何。不过总的来说，我在过去一年中的工作还是不错的，除了很好的完成了自己的工作外，还帮助同事完成一些力所能及的事情，也因此多次受到领导...XX年5月，我到***信用社任副主任，分管存款工作，一年来，我在行领导和**主任的正确领导下，在全体员工作的大力支持下，认真贯彻执行党的路线、方针、政策和上级行的有关规定，不断加强政治和业务学习，以三个代表重要思想为指导

时间飞逝，转眼我已经与xx银行共同走过了五个春秋。xx年8月当我还是一个初入社会的新人的时候，我怀着满腔的热情和美好的憧憬走进xx银行的情形油然在目。

以下是本站给大家推荐的银行客户经理XX工作总结供大伙参考，希望对大家有所帮助!我于20xx年4月接到省分行的调令，调任xxx支行客户经理。

工作总结范文**年对南岸支行来讲，是辛勤耕耘的一年，是适应变革的一年，是开拓创新的一年，也是理清思路、加快发展的一年。在这一年里，各支行及下属分理处机构业务整合平稳发展，综合业务系统全面推进并取得预期目标。

过去的一年，我部在联社领导的直接关心下，在联社各部室、基层各社的支持配合下，紧紧围绕联社年初提出不良贷款下降和经济效益提高的工作思路，强调以人为本，以强化信贷管理为突破口，全力抓好不良贷款速降和新增贷款的管理，以此带动我工作上更大的热情。