农村地区支付结算现状及思考[五篇]

第一篇：农村地区支付结算现状及思考

农村地区支付结算现状及思考

建设新农村，离不开金融机构强有力的支持和服务。农村支付结算工作是农村金融服务体系的重要组成部分，改进农村支付结算水平，开展形式多样的服务创新，以满足农村多层次的支付结算需求，加快农村地区资金流转速度，提高资金使用效益，促进农村经济金融和谐发展，有利于加快推进社会主义新农村建设。近年来，农村支付结算工作无论是在硬件建设上还是在软件推广上都较过去有了很大改观。大、小额支付结算系统正逐步向广大农村延伸，银行卡、网上银行、电话银行等多种现代化电子结算支付工具也开始在农村启用并推广。但是，由于受传统支付结算意识的束缚，国有商业银行在农村金融市场的退出，农村金融服务基础薄弱，加之支付结算宣传工作不到位、支付结算工具落后等因素的影响，致使农村地区支付结算服务还不能真正与当地经济金融发展相适应。当前，农村支付结算工作依然存在着诸多的问题。

农村地区支付结算基本情况和存在的问题

农村地区金融机构网点少，结算渠道狭窄。目前农村地区主要金融服务机构为农村信用社、邮政储蓄网点和少数农业银行，但受行政乡镇合并改革和风险防控的影响，农村信用社和邮储银行也在对部分网点进行撤并，但由于农民工进城务工增多和国家各项三农政策的逐步落实，广大农村对各项金融服务特别是支付结算服务的需求越来越大。相对稀缺的农村金融机构和日益增长的农村支付结算要求之间的矛盾越来越突出。农村地区非现金结算工具认知度低，现金交易习惯难以改变。近年来，人民银行和基层各金融机构虽然在农村地区采取了多种措施加强了结算等金融知识的宣传，但由于流动人口多，宣传普及范围还不大，很难针对广大农村和农民重点开展业务宣传，致使不少农民尤其是外出劳务人员仍然缺乏基本的支付结算知识，另外相关结算知识的宣传过于强调专业性，很难得到农村客户的认同和接受。由于感到操作复杂，农村客户对新兴的支付工具往往不知道用、不会用。

农村金融支付结算工具欠缺，制约支付结算业务发展。由于农村信用社、邮政储蓄和农业银行的支付结算工具有限，银行汇票、商业汇票、银行本票、网上银行、电话(手机)银行、全国支票影像系统等结算支付工具在农村地区尚未普及。

改善农村地区支付结算的建议

为了改善农村支付环境，满足农村多层次的支付结算需要，加快农村地区资金流转速度，提高农村资金使用效益，可以从以下几个方面着手：

1、建立适应电子和网络支付要求的农村支付结算体系，合理布局,适当增加农村服务载体。根据农村经济发展的实际情况,合理调整网点布局,增加网点数量。

2、大力推广和应用多元化的非现金支付工具。一是要进一步加大科技投入和资金投入,推进农村地区银行卡的联网通用工作,改善银行卡在农村的受理环境,扩大银行卡受理范围,为其充分发挥安全、便捷的功能创造好的支付环境。二是积极鼓励农村使用新的支付工具，开通网上银行、手机银行等新型支付工具和网上支付等新业务,不断扩大使用面，从而提高支付结算水平和效率。三是积极拓展集中代收、付业务,方便农户缴纳水费、电费、保险费等各种费用。

3、加强业务宣传,普及支付结算知识。组织、推动支付结算知识下乡活动,在地方政府的支持下，金融机构要充分利用媒体、网络、橱窗、宣传画、现场解说等多种形式,积极开展支付结算知识的宣传活动。

4、积极做好助农取款工作。助农取款服务不能局限在个别村镇，应该全面推广，也不能局限于只能支取某种银行卡，应扩大其使用范围，让广大农民朋友享受到助农取款服务的好处和方便，积极解决助农取款不能跨行取款的缺陷，更好的为农民朋友服务。

第二篇：新形势下农村地区支付环境建设的若干思考

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新形势下农村地区支付环境建设的若干思考 黄倩 2012/01/17 分类:风采.交流 字体: 【大 中小】 拷贝内容

“三农”问题一直是最近几年中央关注的焦点，农村合作金融机构作为服务“三农”主力军，对调整农村产业结构、建设社会主义新农村发挥着不可替代的作用。随着农村合作金融机构管理体制的改革，在各方面的努力下，全国农村合作金融机构同城和异地支付结算体系正在逐步建立和完善，对于农村地区支付结算环境建设的研究能够让我们更好的认识到这方面存在的不足，为业务发展需要，创新支付服务方式。本文试从如何畅通支付渠道、创新支付手段，改善农村支付环境等方面,探讨对新形势下农村地区支付结算环境建设。

一、宏观形势分析

2009年7月22日，中国人民银行出台了《关于改善农村支付服务环境的指导意见》（银发[2009]224号），明确将这一年确定为改善农村支付服务环境试点年，探索改善农村支付服务环境的具体做法，开展丰富多彩的支付结算知识宣传，提高了农民对非现金支付的认知度和认可度。2010年初，中国人民银行副行长苏宁在海口召开的中国人民银行支付结算工作会议上强调：2010年要继续大力改善农村支付环境，改进农村信用社接入大额支付系统状况,大力推广农民工银行卡特色服务，结合国家支农惠农政策、“万村千乡”工程、农村市场专业化和规模化发展趋势等,切实改善农村支付环境，使农村和广大农民真正享受到现代化支付体系的建设成果，真正得到实惠。

数据显示，截至2009年底，全国共有20587家农村信用社、1035家农村合作银行、1664家农村商业银行、88家村镇银行接入人民银行支付系统。全国各省级农村信用联社全部建设运行了综合业务系统，并实现与农信银资金清算中心的联网。农村地区支付清算网络已形成比较完整的体系。在非现金支付工具推广方面，人民银行组织开展的农民工银行卡特色服务已扩展到23个省（区、市）的5.2万个农村合作金融机构营业网点和全国31个省（区、市）辖内1.5万个中国邮政储蓄银行营业网点。

从宏观形势发展来看，加强农村地区支付结算体系建设，改善农村地区支付服务环境已成为人民银行的重点工作之一，也成为各家商业银行抢占农村金融市场份额的重头戏。

二、农村支付环境建设的现实意义

改善农村支付结算环境问题不是一个朝夕就能解决的问题，困难是不言而喻的，但改革是历史的必然进程，农村支付环境建设不仅仅是提升农村金融服务水平的问题，更是关系社会主义新农村建设的重大战略问题，具有十分重要的现实意义。

（一）有利于引导资金回流农村。新农村建设需要大量的资金投入，光靠国家的财政是远远不够的，信贷资金的投入必不可少，信贷投入的效果是无庸置疑的。而信贷的投入必须有个先决条件，那就是要有钱可投。现实是农村的资金因结算条件的限制，往往流向结算便捷的城市。信贷投入就像一个人的两条腿，要走得矫健，必须要不断的有储蓄资金的不断注入。随着农村经济的不断发展，我们只有充分发挥农村合作金融机构网点遍布城乡的优势，改善农村支付结算环境，广泛采用非现金支付工具，让农民享受到与城里人一样的金融服务，从而有效改善农村资金外流的现象，增强农村金融机构资金的供给能力。

（二）有利于节约社会成本。纸币需要大量材料制作，成本高不言而喻，同时长期以来，由于农村支付结算环境建设滞后，农村成为全社会现金流通的集散地和反假币、防盗抢的重点区域。加快农村支付结算环境建设，大力发展银行卡和各种信用支付结算工具，必将大大减少在农副产品收购、农业生产资料销售等领域的现金流通，降低交易成本与相关风险，提高资金效益，促进城乡商品流通。

（三）有利于培育农村信用文化。市场经济是信用经济，非现金交易作为“诚信文化”的重要组成部分，对金融生态环境有着十分重要的影响。通过银行卡等支付结算环境的建设，促进电子支付结算工具在农村的广泛应用，对于更新农村单纯的现金货币观念，接受并大胆使用电子货币支付结算工具，不断增强交易双方的信用度，必将发挥十分重要的作用。

三、农村地区支付结算环境建设的现状及存在问题

（一）传统结算工具仍占主导地位

农村支付结算工具虽已日渐丰富和完善，已经从传统的现金、转账、汇兑、委托收款业务逐步扩展到银行汇票、商业汇票、银行卡、网上支付等业务，票据和银行卡业务比重逐渐上升,但传统支付工具仍是主要的支付结算方式，现金交易的数额较高。

（二）资金清算系统欠发达

目前,我行的资金清算系统包括农信银支付清算系统、大额实时、小额批量支付系统、全国支票影像系统等，其中大、小额支付系统、全国支票影像系统均系人民银行开发建设，只有农信银支付清算系统是农村合作金融系统(包括农信社、农村合作银行、农村商业银行)的第一个全国统一的资金清算平台。农信银支付系统自2006年上线后运行情况较好，但也存在一些问题，如：汇路不畅、在途时间长、速度慢、环节多、查询查复困难等。

（三）资金使用效益不高

在未加入大、小额支付系统以前，农村合作金融机构异地资金汇划主要通过三种渠道：特约电子汇兑系统、人民银行电子联行系统、其他银行汇划系统，农村合作金融机构通过以上三个渠道以及加入大、小额支付系统进行异地结算，必然在有关银行开立账户，存放一定数量的备付金。同业往来资金占用增多，信贷资金运用相对减少，必然影响农村合作金融机构经营效益的提高。

（四）缺乏有效的技术创新手段

由于农村经济普遍欠发达，市场发育不成熟，商户具有数量多、规模小、流动性大等特点，适应农村该特点的有效创新支付手段不多，目前只是限于POS等支付工具。同时多数商户不具备布放POS机具的条件，即使在布放POS机具的商户中，多数也不愿承担刷卡交易费，受卡的积极性不高，发展速度慢。

四、农村地区支付结算环境建设的发展瓶颈

（一）主观因素制约支付结算工具的推广

1、目前各金融机构对支付结算业务普遍实行收费，对农村地区使用者来说，相对本身结算业务量而言结算手续费仍偏高，而支取大额现金不用收取任何费用，既直观又简便，而不愿使用其他支付结算工具。而且农村地区的企业为了避税，担心通过银行账户进行交易的资金会被税务机关列入企业应税收入，增加税款,因此在结算时偏好现金交易，甚至发工资时也不愿意转账代发更喜欢提取现金。这一方面增加了银行的现金压力，另一方面也相应造成增加结算工具的推广难度。

2、虽然近几年农村合作金融机构由于电子化水平的不断提高，支付结算方式获得了空前的发展，但是相对于业务平台的发展速度，人员的业务水平仍然偏低，许多的一线临柜人员不懂会计原理，特别是对于新员工来说，对于支付结算方式比较陌生，加之支付系统业务的风险较大，所以很多临柜人员从心理上对新的支付结算业务存在畏惧情绪，不愿意办理此类业务。从而导致支付结算人员素质和数量难以满足农村金融服务的需要。

（二）客观因素制约支付结算业务的推广

1、现代化的支付工具还未在农村普及，直接制约了支付结算业务的进一步发展。近几年来，POS机、信付通业务普遍进行推广，但上门主动要求安装的商户却很少，客户经理营销的一些特约商户特别是服装、餐饮、小百货等刷卡单笔金额较小的行业对费率较敏感，认为费率过高且其行业利薄，因此怠于刷卡或尽量少刷。以银行卡为例，农信银异地取款要收取千分之五(最高收费50元)的手续费，由于农民收入较低，存取款单笔金额小，普遍认为使用银行卡交易不划算，无偿的现金使用与有偿的非现金结算相比，农村客户更多的选择现金结算。

2、银行业金融机构对农村的有效投入不足，投入的重担主要落在农村金融机构身上。除农村合作金融机构依然扎根农村外，商业银行受利益驱使等原因早已纷纷撤出农村市场。最现实的问题是在农村银行卡用户较少的情况下，金融机构布放自助机具和收单机具普遍存在投入大、产出小、管理难的问题。如一台ATM机单机费用就是几十万元，加上运钞加钞费、线路费、维护费等较高，但跨行刷卡交易量较少、安全隐患较大，出于经济效益考虑，在支付结算环境建设的资金投向和投量上，商业银行普遍倾向于把有限的资金投向收益高、成本低的城镇市场，而农场合作金融机构因发展水平问题、技术支持问题、成本核算等等，有效的机具发放也发展缓慢。

五、农村地区支付结算环境建设的初步构想

（一）做好现有支付结算知识宣传与普及。农民知识不足、交易喜好观念等是历史原因造成的，不是我们能在朝夕之间可以改变的，大小额支付系统、农信银通存通兑业务系统等结算系统已经上线且运行成熟，极大的丰富了农村的支付结算手段，通过农村金融网点，进行支付结算业务特别是新业务的宣传普及,通过柜面人员对客户进行引导，逐步改变农村居民现金支付习惯。针对不同的客户群体提供差异化的服务，对普通农户和外来务工人员，引导其通过银行卡进行结算，对结算量较大的专业户和开户单位，以转账和票据结算为主提供服务。

（二）创新农村支付结算品种。农村合作金融机构要结合自身特点，在做好信贷业务同时，注入效益观念，积极开发适合业务发展、符合客户需求、风险程度低的支付

结算品种，打破品种单一的制约。一是发展票据业务，扩大开办银行汇票业务的范围，提高票据使用率。二是稳步发展现代支付结算业务工具。农村合作金融机构可充分利用其点多面广的优势，发展、代理卡业务，全面实现银行卡之间实时转账，方便持卡人资金结算。三是要推广发展个人支票业务、通存通兑业务，不断丰富农村合作银行的支付结算品种，提高中间业务收入占比，拓宽结算渠道。

（三）充分整合农村银行业资源。相对与农村合作金融机构而言，邮政储蓄历来就是竞争的强大对手，特别是2007年国家批准邮政储蓄银行成立，更是感觉到了竞争的加剧。因为邮政银行网点的设置同样主要集中农村地区，机构有优势的同时其结算网络早已经实行了全国联网，结算手段方面走在了农村合作金融机构的前面。但从另外的角度来看，便捷的结算是改善农村支付结算的目标之一，要改善农村的支付结算环境，邮政储蓄银行也同样担负共同的责任。农村合作金融机构应当与邮政储蓄银行进行有效的合作，整合各自的结算资源，共同提升农村结算服务的效率。

（四）争取早日实行“一卡通”。从经济发达地区的发展历程来看，普及银行卡、集成卡功能是结算业务发展的必然选择。一是要加大对农村地区丰收卡业务发展的投入，在经济发展较好的乡镇、村有规划地安装一批ATM，争取中国银联的大力支持，发展一批生产、生活资料销售、农产品经营的特约商户，使用POS机进行结算，使用卡的老百姓能真正感受到卡业务结算的方便与实在。二是进一步深化农民工银行卡特色服务,为农民工提供方便、快捷、低成本的结算服务。四是进行必要的账户清理与归集，如农村的电费、电视费、养老保险费、补助款发放等各类款项的发放与缴纳与有关单位进行充分的协调处理，尽可能的进行统一账户的归集管理，减少老百姓反复跑银行的麻烦，尽可能早的实行“一卡通”。

（五）进一步丰富农村支付结算方式。在国有商业银行加大网上银行业务的宣传和拓展力度的同时，作为农村银行业主力军的农村合作金融机构，更应积极推广网上银行业务、支付宝卡通业务等，把非银行业机构的结算手段与结算途径延伸到农村，使农村有条件的个人和单位能够使用网上银行平台，促进支付结算手段现代化，弥补农村金融机构网点设置较少的局限性。

（六）统一合理的结算收费制度。目前结算收费省内对现金存取、转账业务基本不收，而省外通过农信银、大小额系统通兑都相应收取一定费用，POS机、信付通等对于普通商户来说收费明显过高，不利于非现金结算方式的推广。亟待进一步改革现行的结算业务收费模式，降低支付结算收费标准，尤其是刷卡消费手续费，以鼓励非现金结算工具的广泛采用。

（七）加强内控制度建设和人员培训。提高经办人员素质水平是确保农信社支付系统平稳运行和业务发展的重要保证和前提。要开展多种形式的支付系统业务、技术知识培训，全面提高管理人员和经办人员的操作技能，完善相关制度和处理手续，严密操作规程，切实防范支付系统运行中存在的风险。规范支付结算代理业务，在便利支付结算的前提下，减少不必要的多头开户。同时要加强对从业人员业务知识、操作能力等系统化培训，使其真正掌握运用现代化的操作技术处理业务，从而提高结算人员的工作效率，降低结算风险。

总之，农村合作金融机构应审时度势，顺应新形势下新时代的发展要求，及时进行支付手段的创新，构建更适应现代农村经济发展的支付结算体系，积极拓宽农村合作金融机构结算服务领域，才能更好地为“三农”服务，更好地吸引客户，发展壮大自身业务，不断提高经营效益，不断促进农村信用社支付结算业务向纵深发展，以强有力的金融服务手段助推社会主义新农村建设。

作者：桐庐农村合作银行 沈波

第三篇：浅析支付结算业的现状及改进的建议

支付清算体系是一国经济金融运行与发展的核心基础设施和制度安排之一。2011年3月，《国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》提出，“加强金融基础设施建设，进一步健全金融市场的登记、托管、交易、结算系统”。目前，我国已基本形成了以人民银行跨行支付清算为核心、银行业金融机构行内系统为基础、专业清算机构和第三方支付机构为重要补充的与市场经济发展相适应的支付服务市场体系和专业化分工格局。随着网络技术的进步和大数据时代的到来，以第三方支付为代表的新型支付模式和工具，逐渐走上了历史舞台。当前，第三方支付机构在我国支付体系中发挥着越来越重要的作用。除了支付业务本身之外，2013年以来，凭借与传统金融业的深度合作，第三方支付机构寻找到了众多新的业务增长点，并且与满足公众的金融需求更加密切地结合在一起。现代银行业发展十分迅速，竞争的日益激烈也必然促使各银行不断转型，不断创新，以适应新的时代要求。

支付体系的变革实在太快，快到我们已经很难回忆十年前甚至五年前的情形了。依稀记得十多年前的银行，大部分网点没有存款机，没有企业网上银行，没有智能手机，没有手机银行，更没有什么国际支付业务了。那时候的电子商务才刚刚起步，对银行业没有产生太多的威胁。再看看现在，银行网点存取款一体机，自助设备相当的完善，智慧柜员机整齐划一。手机银行已经将银行搬到了手机上，随时随地转账，汇款，理财，根本无需前往银行网点。微信支付，支付宝支付几乎抢占了小额支付市场的全部份额。为了抢占一席之地，让广大客户知道华夏银行的魅力，我们推出了华夏银行手机银行APP，给客户拓宽了理财和行内行外的汇款以及手机银行支付渠道。

支付体系飞速发展的同时，也出现了一些问题，制约了支付体系的前进步伐。在此给我们的支付体系提一些小小的建议，首先，支付体系应该以人为本，以客户为中心，适应大众化的需求。例如华夏银行推出的手机银行，虽然功能在不断强化，但是有些功能没有多大意义，或者是重复的功能，并且模式似乎也是模仿的别人的。手机银行所配备的动态口令牌的性能也值得提高。手机银行的推出带来的是支付结算的便利，必然会导致硬件设备的使用率的提高，而我行的动态口令牌的耐久度以及按键的灵敏度都有待提升，客户办理后需要的是便捷，而实际在厅堂中，我们不难发现，客户来更换口令牌的频率异常之高，问题无非是电池没电或者按键无反应，这在现阶段的免费发放动态令牌的推广期还可让人接受，若是将来需要收费，或许会对手机银行的使用率造成不小的影响。其次，支付体系的变革应当因地制宜，不宜眉毛胡子一把抓。高层领导的决策很重要，应该分地域，突出重点，如哪些分支行适合大力开展国际业务，哪些地方更适合做外汇结算等等。各地分支行都发展属于自己的强项，才能精益求精。再次，加强网点员工对支付业务的学习，以学习促创新。不得不说，很多的金点子都是来源于前台柜员。因此，多学多做，才能发现问题，思考问题，解决问题。也倡导广大一线柜员多提建议和意见，把咱们的支付渠道建设得尽善尽美。

我只是站在一个不太专业的立场给出的小小建议，希望能起到抛砖引玉的作用，有问题大家共同探讨，共同进步。当然也更希望华夏银行的支付业务始终能走在支付行业的前列，引领支付行业的潮流。

第四篇：支付结算试题

2.1 支付结算概述

一、判断题

1、根据《支付结算办法》的规定，未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不 得作为中介机构经营支付结算业务。（）

2、根据规定，银行可以为任何单位或者个人查询账户情况，但不得为任何单位或者个人冻 结、扣划款项，不得停止单位、个人存款的正常支付。（）。

3、根据支付结算办法的规定，未使用按中国人民银行统一规定印制的票据，票据无效；未 使用中国人民银行统一规定格式的结算凭证，银行不予受理。（）

4、无权限人假冒他人或虚构人名义签章的行为称为变造。（）

5、根据支付结算办法的规定，票据和结算凭证上的所有记载事项，任何人不得更改。（）

6、票据出票日期使用小写的银行可以受理，但由此造成的损失由出票人承担。（）

7、票据和结算凭证金额应予中文大写和阿拉伯数码同时记载二者必须一至，否则银行不予 受理。（）

8、单位在结算凭证的签章为该单位的公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或盖章。（）

9、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可 予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。（）。单项选择

10、票据出票日期使用小写的开户银行可以受理，但由此造成的损失由出票人自行承担。（）

二、单项选择

1、在填写票据出票日期时，2 月 12 日应填写成（）。

A 贰月拾贰日

B 零贰月拾贰日

C、零贰月壹拾贰日

D、贰月壹拾贰日

12、在填写票据的出票日期时，下列各项中将 10 月 20 填写正确的是（）。

A、拾月贰拾日

B、零拾月零贰拾日

C、壹拾月贰拾日

D、零壹拾月零贰拾日

13、某单位于 2003 年 10 月 19 日开出一张支票，下列有关支票日期的写法中符合要求的（）。

A、贰零零叁年拾月拾玖日

B、贰零零叁年壹拾月壹拾玖日 C、贰零零叁年零壹拾月拾玖日

D、贰零零叁年零壹拾月壹拾玖日

14、下列各项中，不符合票据和结算凭证填写要求的是（）。

A、票据的出票日期使用阿拉伯数字填写 B、中文大写金额数字书写中使用繁体字 C、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号 D、将出票日期 2 月 12 日写成零贰月壹拾贰日

三、多项选择

15、下列各项中，属于支付结算方式的有（）。

A、银行卡

B、汇兑

C、信用证

D、委托收款

16、下列各项中，属于办理支付结算主体的有

（）。

A、城市信用合作社

B、农村信用合作社

C、单位

D、个体工商户

17、根据支付结算办法的规定，下列各项中，符合支付结算基本要求的有（）。

A、单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据和结算 凭证 B、单位、个人和银行应当按照《人民币银行结算账户管理办法》的规定开立、使用账户 C、票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造

D、填写票据和结算凭证应当规范，做到要素齐全，数字正确，字迹清晰，不错不漏，不潦 草，防止涂改

18、下列关于票据签章的表述中，正确的有（）。

A、票据和结算凭证上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章

B、单位、银行在票据上的签章和单位在结算凭证上的签章，为该单位、银行的盖章加其法 定代表人或其授权的代理人的签名或盖章

C、个人在票据和结算凭证上的签章，为个人本名的签名或盖章

D、票据签章是票据行为生效的重要条件，也是票据行为表现形式中必须记载的事项

19、下列各项中表述正确的有（）。

A、票据中的中文大写金额数字应用正楷或行书填写 B、票据中的中文大写金额数字前应标明“人民币”字样 C、票据的出票日期可以使用小写填写

D、票据中的中文大写金额数字到元为止的在元之后应写“整”字 20、填写票据和结算凭证时下列中文大写正确的有（）Ａ、￥1409.50，写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角 B、￥8007.14，写成人民币捌仟零柒元壹角肆分

C、￥1970.42，写成人民币壹仟玖佰柒拾元零肆角贰分 D、￥325.04，写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。

四、简答题

1、什么是支付结算？办理支付结算的主体是什么？

答： 支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用现金、票据、信用卡和结算凭证进行货 币给付及其资金清算的行为，其主要功能是完成资金从一方当事人向另一方当事人的转移。银行、城市信用合作社、农村信用合作社（以下简称银行）以及单位（含个体工商户）和个 人是办理支付结算的主体。其中，银行是支付结算和资金清算的中介机构。

2、办理支付结算的基本要求有哪些？

答：（1）单位、个人和银行办理支付结算必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据和结 算凭证。

（2）单位、个人和银行应当按照 《人民币银行结算账户管理办法》 的规定开立、使用账户。（3）票据和结算凭证上的签章和其他记载事项应当真实，不得伪造、变造。

（4）填写票据和结算凭证应当规范，做到要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错不漏、不 潦草，防止涂改。2.2 银行结算账户

一、单项选择

1、一个单位（）金融机构开立银行基本存款账户。（）A、只能在一家

B、可能在多家

C、7

D、10

2、符合开立一般存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算账户条件的，银行办理开户 手续，并于开户之日起()个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。A、3

B、5

C、7

D、10

3、银行为存款人开立一般存款账户、其他专用存款账户，应自开户之日起（）个工作日内 书面通知基本存款账户开户银行。

A、3

B、5

C、7

D、10

4、中国人民银行应于（）个工作日内对银行报送的基本存款账户、临时存款账户和预算 单位专用存款账户的开户资料的合规性予以审核，符合开户条件的，予以核准。A、2

B、3

C、5

D、7

5、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（）个工作日后，方可使用该账户 办理付款业务。

A、2

B、3

C、5

D、7

6、银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起（）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。A.15 日

B.20 日

C.60 日

D、30 日

7、自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户称为（）。A 临时存款账户

B 个人银行结算账户

C 专用存款账户

D 一般存款账户

8、存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银 行结算账户是()。

A 一般存款账户

B 基本存款账户

C 专用存款账户

D 临时存款账户

9、主要办理存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取的账户是（）。A 一般存款账户

B 基本存款账户

C 专用存款账户

D 临时存款账户

10、存款人可以办理现金缴存，但不得办理现金支取的账户是（）。

A 一般存款账户

B 基本存款账户

C 专用存款账户

D 临时存款账户 1

1、存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户是（）。A 一般存款账户

B 基本存款账户

C 专用存款账户

D 临时存款账户

12、根据我国金融法律制度的规定，存款人的工资、奖金等现金的支取，应通过（）办理。

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、临时时存款账户

D、专用存款账户

13、存款人的工资、奖金等现金的支取，应通过金融法律制度规定的账户办理，该账户是（）。A、一般存款账户

B、基本存款账户

C、临时时存款账户

D、专用存款账户

14、下列各项中，可办理存款人工资、奖金等现金支取的存款账户是（）。

A、基本存款账户

B、一般存款账户

C、临时时存款账户

D、专用存款账户

二、多项选择

1、下列各项中，属于银行账户特点的有（）。

A 办理人民币业务

B 办理资金收付结算业务

C 是活期存款账户

D 是定期存款账 户

2、下列关于存款人申请开立银行结算账户名称的表述中，正确的有（）。A、单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称一致 B、有字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，应与其营业执照的字号相一致

C、无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由“个体户”字样和营业执照记载的经 营者姓名组成

D、自然人开立银行结算账户的名称，应与其提供的有效身份证件中的名称全称一致

3、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，发生下列事由之一的，存款人应向开户 银行提出撤销银行结算账户的申请()。

A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、注销、被吊销营业执照的 C、单位法定代表人被撤销 D、因迁址需要变更开户银行的

4、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，下列各项中，可以申请开立基本存款账 户的有（）。

A、机关事业单位 B、社会团体 C、个体工商户 D、居民委员会、村民委员会、社区委员会

5、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人申请开立基本存款账户，应向银 行出具下列证明文件（）。A、机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 B、民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书

C、外国驻华机构，应出具国家登记机关颁发的登记证

D、独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户登记证和批文

解析： A 不对，机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文 或登记证书和财政部门同意其开户的证明； C 不对，外国驻华机构，应出具国家有关主管部 门的批文或证明。

6、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，存款人申请开立一般存款账户，应向银 行出具下列证明文件（）。

A、开立基本存款账户规定的证明文件

B、基本存款账户开户登记证 C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同

D 存款人因其他结算需要，应出具有关 证明

7、下列关于专用存款账户使用范围的表述中，正确的有（）。

A、财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户，可以 支取现金

B、单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入

C、基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需 要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准

D、收入汇缴账户除向其基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，不得支取现金

8、根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，对下列资金的管理与使用，存款人可以 申请开立专用存款账户（）。

A 证券交易结算资金

B 粮、棉、油收购资金

C 期货交易保证金

D 注册验资

9、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人有下列情况的，可以申请开立临 时存款账户（）。

A、设立临时机构

B、异地临时经营活动 C、党、团、工会设在单位的组织机构经费

D、注册验资

10、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人申请开立临时存款账户，应向银 行出具下列证明文件

（）。

A、临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文

B、异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及 施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同并出具其基本存款账户开 户登记证

C、异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部 门的批文并出具其基本存款账户开户登记证

D、注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的 批文

1、根据 《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，下列款项可以转入个人银行结算账户()。A、债券、期货、信托等投资的本金和收益

B、证券交易结算资金和期货交易保证金 C、农、副、矿产品销售收入

D、保险理赔、保费退还等款项

12、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人有下列情况的，可以申请开立个 人银行结算账户（）。

A、使用支票、信用卡等信用支付工具的

B、办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的 C、个人证券交易结算资金

D、住房基金

13、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人有下列情形之一的，可以在异地 开立有关银行结算账户（）。

A、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域(跨省、市、县)需要开立基本存款账户的 B、办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的

C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的

14、根据 《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人需要在异地开立单位银行结算账户，根据开立存款账户的种类不同，除出具开立基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户规定的有关证明文件外，还应出具下列相应的证明文件（）。

A、经营地与注册地不在同一行政区域的存款人，在异地开立基本存款账户的，应出具注册 地中国人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明

B、异地借款的存款人在异地开立一般存款账户的，应出具在异地取得贷款的借款合同 C、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地开立专用存款账户的，应 出具隶属单位的证明

D、基本存款账户开户登记证

15、下列有关银行账户的表述中，正确的是（）。A、一个单位只能在一家银行开立一个基本存款账户 B、一个单位可以在多家银行开立多个基本存款账户

C、现金缴存可以通过一般存款账户办理

D、现在支付不能通过一般存款账户办理

16、根据《人民币银行结算账户管理办法》 的规定，存款人申请开立专用存款账户，应向银 行出具下列证明（）。

A 开立基本存款账户规定的证明文件

B 基本存款账户开户登记证

C、粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文

D、单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料

三、简答题

1、什么是银行结算账户？银行结算账户的种类有哪些？

答：银行结算账户是指存款人在经办银行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。（1）银行结算账户按用途不同，分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时 存款账户。

（2）银行结算账户按存款人不同，分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。2.3 票据结算

一、单项选择

1、银行汇票的提示付款期限为自出票日起（）。

A.15 日

B.20 日

C.1 个月

D、3 个月

2、银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和（）。A 解讫通知

B 进账单

C 个人身份证

D 支款凭证

3、出票银行签发的由其在见票时按照实际结算金额无条件付给收款人或者持票人的票据是（）

A、银行汇票

B、银行本票

C、商业承兑汇票

D、银行承兑汇票

4、银行汇票的持票人超过提示付款期限提出付款的，代理付款人(银行)不予受理。该提示付款期限为（）

A、自出票日起 1 个月

B、自出票日起 2 个月

C、自出票日起 3 个月

D、自出票日起4个月

5、由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款 人或者持票人的票据是()。

A、银行汇票

B．商业汇票

C、银行本票

D、支票

6、以下有关转账支票的叙述中，错误的是（）A、可用于转账结算

B、可背书转让

C、可用于支取现金

D、只能在付款人所在票据交换区域内使用

7、银行审检支票付款的依据是支票出票人的（）

A、电话号码

B、身份证

C、支票存根

D、预留银行盖章

8、甲公司发现其持有的由乙公司签发的金额为 40 万元的转账支票为空头支票后，有权要求 乙公司向其支付赔偿的额为（）元

A、20000

B、12000

C、8000

D、2000

9、下列有关支票的表述中，正确的是（）

A、转账支票可以用于支取现金，也可用于转账

B、现金支票可以用于支取现金，也可用于转账 C、普通支票可以用于支取现金，也可用于转账

D、用于支取现金的支票可以背书转让

10、下列关于支票的提示付款期限的表述中，正确的是（）

A、自出票日起 10 日

B、自出票日起 20 日

C、自出票日起 30 日

D、自出票日起 60日 1 1.票据的出票日期 2 月 12 日应写成（）

A.2 月 12 日

B.零贰月壹拾贰日

C.零贰月拾贰日

D.二月十二日 12.填写票据金额时，人民币 10088 元应写成（）A.壹万零捌拾元

B.人民币壹万零捌拾捌元整

C.人民币壹万零零捌拾捌元整

D.人民币一万零八拾八元整

13.出票的大写日期未按要求规范填写的，银行可以受理，但由此造成损失的，由（）承担。A.银行

B.出票人

C.收票人

D.付款人 14.存款人因办理日常转账和资金收付，可以在银行开立（）

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.专用存款账户

D.临时存款账户 15.银行结算账户的监督管理部门是()

A.各级财政部门

B.中国人民银行

C.各开户银行

D.国务院及地方各级人民政府 16.下列关于基本存款账户的说法，下确的是()

A.存款人可以没有基本存款账户，但一定要有一般存款账户 B.存款人可以没有基本存款账户，但一定要有临时存款账户 C.基本存款账户是存款人的非主办账户

D.基本存款账户是存款人的主办账户

17.在下列各项中，对基本存款账户与临时存款账户在管理上的区别，表述下确的是（）A.基本存款账户能支取现金而临时存款账户不能支取现金

B.基本存款账户没有数量的限制而临时存款账户可以向银行借款 C.基本存款账户没有数量的限制而临时存款账户受数量的限制 D.基本存款账户没有时间限制而临时存款账户实行有效期管理 18.存款人开立一般存款账户（）A.只能有一个

B.只能在同城

C.没有数限制

D.只能有三个 19.一般存款账户不能办理的业务有（）A.借款转存

B.借款归还

C.现金缴存

D.现金支取 20 为了加强对住房基金和社会保障基金的管理，存款人应依法申请在银行开立（）A.一般存款账户

B.基本存款账户

C.专用存款账户

D.临时存款账户 21.临时存款账户有效期最长不得超过（）年。

A.2

B.3

C.5

D.6 22.注册验资的临时存款账户在验资期间（）A.只付不收

B.只收不付

C.可以收付

D.不得收付 23

符合法定条件，自然人根据需要可经在异地开立（）

A.一般存款账户

B.临时存款账户

C.个人银行结算账户

D.报表附注 24.存款人营业执照注册地与经营地不在同一行政区域的，可以在异地开立（）

A.个人结算账户

B.基本存款账户

C.专用存款账户

D.一般存款账户 25.（）是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或 持票人的票据。

A.银行汇票

B.商业汇票

C.托收承付

D.支票 26.下列不属于票据的有（）

A.银行汇票

B.商业汇票

C.支票

D.债券 27.单位和个人在的（T o e）各种款项结算，均可以使用支票

A.异地

B.同一票据交换区域

C.同城和异地

D.同城或异地 28.支票的可靠性是指（）

A.各单位必须在银行存款余额内签发支票

B.现金支票丧失后可以挂失止付 C.转账支票丧失后可以挂失止付

D.支票可以转账结算 29

银行汇票的提示付款期限为自出票日起（）个月。A.1

B.2

C.3

D.6 30.支票的提示付款期限为自出票日起（S

age）

A.7 日

B.10 日

C.1 个月

D.3 个月 31.关于支票挂失止付的规定，下列表述中，正确的有（）A.现金支票和转账支票丧失后均可挂失止付

B.现金支票丧失后可以挂失止付，现金支票丧失后不得挂失止付 C.转账支票丧失拍可以挂失止付，、现金支票丧失后不得挂失止付 D.现金支票与转账支票丧失后均不得挂失止付 32.不论单位还是个人都不能签发（）

A.现金支票

B.转账支票

C.普通支票

D.空头支票

二、多项选择

1、下列关于票据特征的表述中，正确的有（）。

A、票据是出票人依法签发的有价证券

B、票据以支付一定金额为目的

C、票据所表示的权利与票据不可分离

D、票据所记载的金额由出票人自行支付

2、票据的功能包括（）。

A 支付功能

B 汇兑功能

C 信用功能

D 融资功能

3、根据《票据法》的规定，票据包括（）。

A 汇票

B 传票

C 本票

D、支票

4、下列有关银行汇票的陈述中，正确的有（）

A、填明“现金”字样的银行汇票可以提取现金 B、填明“现金”字样的银行汇票可以挂失止付 C、填明“现金”字样的银行汇票可以背书转让 D、填明“现金”字样的银行汇票不可以背书转 让

5、下列各项中，属于银行汇票绝对记载事项的有

（）。A 表明“银行汇票”的字样

B 确定的金额

C 收款人名称

D 出票日期

6、下列各项中，属于银行汇票相对记载事项的有（）。A 付款日期

B 付款地

C 出票地

D、出票人签章

7、下列各项中，属于支票绝对记载事项的有（）。

表明“支票”的字样

B 付款地

C 出票地

D 确定的金额

8、可支取现金的支票有（）

A、现金支票

B、转账支票

C、普通支票

D、划线支票 9.支付结算是（AB）的行为。

A.货币给付

B.资金清算

C.商品采购

D.商品销售 10.票据包括（）

A.银行本票

B.支票

C.银行汇票

D.商业汇票 1 1.办理支付结算的要求有（）

A.使用统一规定印制的票据和结算凭证

B.按规定开立和使用银行账户 C.票据和结算凭证上签章和其他记载事项应真实

D.填写票据和结算凭证应规范 12.银行结算账户按用途的不同分为（）

A.基本存款账户

B.一般存款账户

C.专用存款账户

D.个人银行结算账户 13.银行结算账户按存款人的不同分为（）

A.单位银行结算账户

B.单位存款账户

C.专用存款账户

D.个人银行 结算账户

14.基本存款账户按使用范围包括（）

A.单位日常经营活动的资金收付

B.工资的支取

C.粮、棉、油收购资金

D.现金的支取 15.一般存款账户的使用范围包括办理（）

A.现金缴存

B.现金支取

C.借款转存

D.借款归还

16.专用存款账户的使用范围包括（）

A.基本建设资金

B.更新改造资金

C.收入汇缴资金

D.财政预算资金 17.储蓄账户可用于（）业务。

A.现金存款

B.现金取款

C.转账收款

D.转账付款 18.存款人的下列情形属于应撤销银行结算账户的有（）

A 被撤并、解散、宣告破产或关闭的B.注销、初吊销营业执照的

C.因迁址需要变更开户银行的 D.其他原因需要撤销银行结算账户的 19.对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户的有（T

age）

A.基本建设资金

B.流动资金借款

C.财政预算资金

D.粮、棉、油收购资金 20.关于银行汇票的表述，正确的有（）

A.异地、同城均可使用

B.银行汇票可以用于转账

C.填明 “现金” 字样的可以用于支取现金

D.银行汇票的提款付款期限自出票日起 2 个月 21.银行汇票记载事项应包括（）

A.无条件支付的承诺

B.出票金额

C.收款人名称

D.出票人签章 22.支票可分为（）

A.转账支票

B.现金支票

C.普通支票

D.银行汇款 23.关于支票的下列说法，正确的有（T o

Se）

A.转账支票只能用于转账，不得支取现金

B.可以签发空头支票

C.普通支票既可用于支取现金，也可以用于转账

D.支票的提示付款期为自出票日起 10 日 24.支票的记载事项必须包括（pe）

A.表明“支票”的字样

B.无条件支付的委托

C.确定的金额

D.转让背书

三、判断

1.单位之间可以相互借用现金。（错）

2.单位的存款账户可以代其他单位存入或支取现金。（错）3.单位临时收入的现金可以用个人名义存入储蓄。（错）4.一个单位可在几家金融机构开设基本存款账户。（错）5.一般存款账户不得办理现金支付。（错）6.不准保留账外公款。（对）

7.不准用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金。（对）8.一般不得从本单位的现金收入中直接支付现金。

对

9.根据 《支付结算办法》 的规定，除法律、行政法规别有规定外，未经中国人民银行批准的金融机构和其他单位，不得作为中介机构经营银行支付结算业务。（对）10.中文大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”字（对）1.中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”字（对）12.中文大写金额数字到“角”为止的，在“角”之后，可不写“整”字（对）

13.中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字紧接“人民币”字样填写，也可留有空白。（错）

14.基本存款账户可以办理日常转账结算和现金收付。（对 e）15.一般存款账户可以办理日常转账结算和现金收付。（错）

16.所有以自然人姓名开立的银行结算账户都应纳入个人银行结算账户管理。（错）

17.单位的法定代表人，住址以及其他开户资料发生变更时，应于五个工作日内书面通知开户银行并提供有关证明。（yy）

18.存款人尚未清偿开户银行债务的，不得申请撤销银行账户。（yy）19.临时存款账户有效期不得超过两年。（对）

20.邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户不纳入个人账户管理。（错）21.个人银行结算账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。（错）22.储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。（对）

23.营业执照注册地与经营地不在同一行政区域的，可在异地开立基本存款账户。（对）24.办理异地借款和其他结算可在异地开立一般存款账户。（（对 ge）25.异地临时经营活动可在异地开立临时存款账户。（对 ge）

26.存款人因附属非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出可在异地开立专 用存款（对 ge）

27.自然人根据需要可在异地开立个人银行结算账户。（对 ge）

28.票据是指由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的 金额给收款人或持票人的票据。（错）

29.银行汇票是指由汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或提取现金，银行在见票时按照票面金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。（错）30.银行汇票的提款付款期自出票日起 1 个月。（对）

31.支票的金额、收款人名称，可由出票人授权补记，未补记前不得背书转让和提款付款。（对）32.支票是指由出票人签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人 或持票人无条件支付一定金额的有价证券。（错）33.支票的提款付款期为自出票日起 10 日。（对）

34.不论单位学是个人，签发支票的金额都不能超过银行存款余额。（对）35.转账支票丧失后可以挂失止付。（错）36.现金支票丧失后不得挂失止付。（错）37.不论单位还是个人都可签发空头支票。（对）

38、现金支票只能用于支取现金，不能办理转账结算（）11答案：正确

四、简答题

1、什么是票据？在我国，票据包括那些？

答： 票据是由出票人签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持 票人无条件支付一定金额的有价证券。在我国，票据包括银行汇票、商业汇票、银行本票和 支票。

五、案例分析

1、甲企业向乙企业购买一批原材料，为其开具了一张 40 万元的银行汇票，该汇票的收款人 为乙企业，付款人为丙银行。由于受市场供需和物价的影响，这项经济业务的实际结算金额 为 41 万元。甲企业在汇票上签了章，并写明了出票日期等有关内容。乙企业接受此银行汇 票后，到丙银行提示承兑时，丙银行拒绝承兑。要求：请分析丙银行的做法是否正确，为什么？ 答：丙银行的做法正确。

《票据法》 规定，收款人受理申请人交付的银行汇票时，应在出票金额以外，根据实际需要 的款项办理结算，并将实际结算金额和多余金额准确、清晰地填入银行汇票和解讫通知的有 关栏内。未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。甲企业在汇票上未填明实际结算金额 41 万元、实际结算金额超过出票金额的 1 万元，所以 丙银行有权不予受理。

2、东明公司与深宏公司签订一份商品购销合同，货款 200000 元，增值税 34000 元，深宏公 司签发了一张面值 234000 元的普通支票（已划线）给东明公司。东明公司持支票到银行办 理兑现时，银行发现深宏公司的银行存款只有 10000 元，后查明深宏公司应收另一家公司的 货款尚未到账，造成存款不足以致无法支付东明公司的货款。请回答下列问题：（1）深宏公司是否应承担法律责任？如果承担，则应承担哪些法律责任？（2）东明公司能否要求深宏公司赔偿损失？如果能，则应赔偿多少？

答：（1）深宏公司签发了空头支票，应承担法律责任。《票据法》的规定，出票人签发空头 支票，不以骗取财物为目的，银行应予以退票，并按票面金额处以 5%但不低于 1000 元的 罚款，持票人有权要求出票人赔偿支票金额 2%的赔偿金。如以骗取财物为目的，应依法追 究刑事责任。

（2）东明公司有权要求深宏公司赔偿损失。《票据法》的规定，出票人签发空头支票，持 票人有权要求出票人赔偿支票金额 2%的赔偿金。应赔偿 4680 元（234000×2%）

3、甲厂某采购人员持由该厂开户银行签发的、填明“现金”字样的银行本票 1 张，前往乙公 司采购物资。由于该采购人员保管不慎，在途中将装有银行本标的提包丢失。随后，甲厂根 据该采购人员的报告，将银行本票遗失情况通知该银行本票的付款银行，要求挂失止付。问：（1）银行本票是否可以挂失止付，为什么？

（2）除挂失止付外，甲厂还可以采取哪些措施进行补救？

答：（1）该银行本票是可以挂失止付的。《支付结算办法》的规定，填明“现金”字样的银 行本票丧失后，可以由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付。

（2）甲厂还可以采取公示催告的方式进行补救，即可以向银行本票支付地的基层人民发愿 提出公示催告申请，请求人民发愿向该银行本票的付款银行发出立即通知付款的通知，并以 公告方式通知不确定的利害关系人限期申报权利，逾期未申报者，则权利失效，而由法院通 过除权判决宣告所丧失的银行本票无效 2.1

1、答案：正确

2、答案：错误

3、答案：正确

4、答案：错误

5、答案：错误

6、错误

7、答案：正确

8、答案：正确

9、答案：正确

10、答案：错误

11、答案：C

2、答案：D

13、答案：D

14、答案：A

15、答案：ABCD

16、答案：ABCD

17、答案：ABCD

18、答案：ABCD

19、答案：ABD 20、答案：ABCD 2.2

1、答案：A

2、答案：B

3、答案：A

4、答案：A

5、答案：B

6、答案：D

7、答案：B

8、答案：C

9、答案：B

10、答案：A

11、答案：D

12、答案：A

13、答案：B

14、答案：A

1、答案：ABC

2、答案：ABCD

3、答案：ABD

4、答案：ABCD

5、答案：BD

6、答案：ABCD

7、答案：BCD

8、答案：ABC

9、答案：ABD

10、答案：ABCD

11、答案：ABCD

12、答案：AB

13、答案：ABCD

14、答案：ABC

15、答案：AC

16、答案：ABCD 2.3

1、答案：C

2、答案：A

3、答案：A

4、答案：A

5、答案：D

6、答案：C

7、答案：D

8、答案：C

9、答案：C 10答案：A

11、B

12、B

13、A

14、B

15、D

16、D

17、D

18、C

19、D 20、A

21、A

22、B

23、C

24、A

25、A

26、D

27、B

28、B

29、A 30、B

31、B

32、D

解析：40×2%＝8000（元）

第五篇：支付结算试题

支付结算业务

一、填空题

1.《票据法》所称的票据是指____、____、____。（汇票、本票、支票）

2.《票据法》所称的票据权利包括____和____。（付款请求权、追索权）

3.票据上的签章是指____、____或者____。（签名、盖章、签名加盖章）

4.票据行为包括____、____、____、____。（出票、背书、承兑、保证）

5.汇票分为____、____。（银行汇票、商业汇票）

6.付款人承兑汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为____。（拒绝承兑）

7.票据保证人与被保证人，保证人之间均承担____责任。（连带）8.票据到期被拒绝付款的，持票人可以对____、____以及汇票的其他债务人行使追索权。（出票人、背书人）9.《票据法》所指本票的出票人是____。（银行）10.本票自出票日起，付款期限最长不超过____。（２个月）11.支票的出票人签发金额超过其付款时在付款人处实有存款金额的支票称为____。（空头支票）

12.银行汇票的提示付款期为自出票日起____。（１个月）13.付款人或代理付款人自收到票据挂失止付通知书之日起____日内没有收到人民法院的止付通知收，则挂失止付通知书失效。（12）14.保证人为出票人保证的，应在票据的____记载保证事项。（正面）保证人为出票人、承兑人保证的，应将保证事项记载在票据的正面；保证人为背书人保证的，应将保证事项记载在票据的背面或粘单上。15.持票人行使追索权可获得的按汇票金额计算的利息所使用权用的利率是中国人民银行规定的____利率。（流动资金贷款）

16.签发空头支票或印鉴不符的支票，不以骗取财物为目的的，由中国人民银行处以票面金额的____但不低于1000元的罚款。（5%）17.票据付款人故意压票，拖延支付的，由中国人民银行处以压票、拖延支付期间内每日票据金额____的罚款。（万分之七）

18.违反人民银行规定，擅自印制票据的，处以1万元以上____万元以不的罚款。（20）

19.《票据管理实施办法》的施行日期是____。（1997年10月1日）20.支票的付款方式属于____。（见票即付）

21.目前我国支付结算的种类有票据、信用卡、____、____委托收款等。（汇兑、托收承付）

22.票据和____是办理支付结算的工具。（结算凭证）23.单位和银行的名称在支付结算凭证和票据上应当记载全称或____。（规范化简称）

24.银行依法为单位、个人开立的基本存款账户、一般存款账户、____、____的存款保密，维护其资金的自主支配权。（专用存款账户、临时存款账户）

25.持票人以背书的____，证明其票据权利。（连续）

26.银行承兑汇票的承兑银行应按票面金额向出票人收取____的手续费。（万分之五）

27.纸质商业汇票的付款期限，最长不得超过____。（六个月）28.商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起____。（10日）29.信用卡按使用对象分为____和____。（单位卡、个人卡）30.托收承付结算中，承付货款可分为____和____两种。（验单付款、验货付款）

31.承兑人在异地的，贴现、转贴现、再贴现的期限可另加____天的划款日期。（3）

32.空白重要结算凭证要专人管理，贯彻“证账分管，____，证押（或压数机）分管”的原则。（证印分管）

二、判断题（正确√错误×）

1.票据金额应以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，如不一致，则票据无效。（√）

2.汇票被拒绝承兑后，持票人未按规定期限通知其前手，该持票人仍可向其前手行使追索权。（√）

3.转让的票据，其后手只要审核背书连续，而不用对其直接前手的背书真实性负责。（×，对其前手背书的真实性负责）

4.背书人以背书转让汇票后，仍承担保证其后手所持汇票承兑和付款的责任。（√）

5.付款是指票据付款人承诺在票据到期日支付汇票金额的票据行为。（×，承兑是……）

6.票据的背书和保证都不得附有条件。（√）

7.持票人提示付款应当在法定期限内，超过该期限后，承兑人或付款人不承担付款责任。（×，仍承担付款责任）

8.持票人行使追索权时，可以同时向所有票据债务人行使。（√）9.《票据法》中按月计算期限的，按到期月的对日计算，无对日的，以月末日为到期日。（√）

10.支票的出票人可以为个人。（√）

11.票据挂失时，该票据已依法向持票人付款的，则不再受理该项挂失止付。（√）

12.无论企业或个人在银行是否开立存款账户，均可通过银行办理支付结算。（×，企业不行）

13.银行可根据支付结算的需要，自行制定不同格式的结算凭证，但不可自行制定票据格式。（×，都应使用人行规定的格式）14.对于结算凭证和票据上可以更改的事项，只有原记载人可以更改，并在更改处签名盖章证明。（√）

15.某人在票据上的使用了私刻的假章进行背书，他的行为属于变造。（×,签章属于伪造）

16.依法背书转让的票据，任何单位和个人不得冻结票据款项。（×，法律另有规定的除外）

17.只要是合法的票据都可以背书转让。（×，现金汇票、现金本票、现金支票不可背书）

18.背书日期是背书的必须记载事项，如未记可后补。（×，非必须记载事项）

19.票据记载“不得转让”字样后的背书转让，被背书人提示付款时，银行可不予受理。（√）

20.持票人委托银行收款时，应在背书人栏记载“委托收款”字样。（√）

21.持票人应按照票据债务人的先后顺序对他们行使追索权。（×，可不按顺序对其中任何人行使追索权）

22.商业承兑汇票的承兑人可以是银行。（×，是银行以外的付款人）23.非金融机构不得发行信用卡。（√）

24.在中国境内金融机构开立存款账户的单位可申领单位信用卡。（×，开立基本账户的单位）

25.信用卡单位卡的资金一律从其单位存款账户中转入。（×，只能从基本账户中转入）

26.信用卡单位卡不得支取现金。（√）

27.《支付结算办法》规定，结算凭证必须记载户名和账号的，户名和账号必须相一致。（√）

28.汇兑是收款人委托银行向付款人收取款项的一种结算方式。（×，是汇款人向收款人支付款项）

29.汇款人在汇兑凭证上填写的委托日期必须是向汇出银行提交汇兑凭证的当日。（√）

30.对于未填写帐号汇出行名称的电汇凭证，向汇出银行提交，视同已填写汇出行，可以受理。（×，不得受理）

31.只有汇款人和收款人均为个人的，方可办理现金汇兑业务。（√）32.汇款回单可作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。（×，只作为受理汇款的依据）

33.符合条件的收付款双方使用托收承付方式，必须在购销合同上订明使用托收承付结算方式。（√）

34.无民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，而且因此影响其他签章的效力。（×）

35.开立支票存款帐户和领用支票，应当有可靠的资信，并存入一定的资金。（√）

36.背书指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为。（√）

37.支票在出票时有三个当事人：出票人，收款人，付款人。（√）38.支票就是出票人委托银行或其他法定金融机构于见票时无条件支付一定金额给收款人的票据。（√）

39.承兑是汇票付款人明确表示于到期日支付汇票金额的一种票据行为，表示愿意承担票据义务的行为。（√）

三、单选题

1.对背书人记载“不得转让”字样的汇票，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（B）。（A）该汇票无效

（B）背书人对后手的被背书人不承担保证责任（C）该背书转让无效

（D）背书人对后手的被背书人承担保证责任 2.商业汇票的出票人是（C）。

(A)银行(B)银行以外的企业单位等(C)付款人(D)收款人 3.我国的票据管理部门是（A）。(A)中国人民银行

(B)中国人民银行及各银行类金融机构(C)各商业银行(D)所有金融机构

4.关于票据格式的规定表述错误的是（D）。(A)票据的格式应当统一

(B)只有中国人民银行有权规定票据格式(C)票据当事人应当使用统一格式的票据

(D)商业银行有权制定票据格式并报中国人民银行备案 5.银行承兑商业汇票的签章是（C）。

(A)业务公章和法定代表人或其授权的代理人签章(B)单位财务章和法定代表人或其授权的代理人签章(C)汇票专用章和法定代表人或其授权的代理人签章(D)单位公章和法定代表人或其授权的代理人签章 6.支票的提示付款期限是（D）(A)自到期日起10天(B)自提示付款日起10天(C)自受理日起10天(D)自出票日起10天

7.下列各项中，不符合票据和结算凭证填写要求的是（B）(A)中文大写金额数字到“角”为止，在“角”后没有写“整”字(B)票据的出票日期使用阿拉伯数字填写(C)阿拉伯小写金额数字前填写了人民币符号

(D)“3月3日”出票的票据，出票日期填写为“零叁月零叁日” 8.可办理汇款撤销的情况是（A）(A)汇出银行尚未汇出的款项(B)汇出银行已经汇出的款项(C)汇入银行退回的款项(D)转汇银行根据汇款人的申请

9.托收承付是由（A）委托银行收取款项。

(A)收款人(B)付款人(C)收款人开户行(D)付款人开户行 10.托收承付结算每笔的金额起点是（C）。（新华收店系统除外）(A)1000元(B)5000元(C)10000元(D)50000元 11.验货付款的承付期为（B）天。（A）3(B)10（C）12(D)30

12.托收承付逾期付款，付款人开户行应按每日（A）计算逾期付款赔偿金。

(A)万分之五(B)万分之二点一(C)万分之一(D)千分之一 13.收款人委托银行向付款人收取款向的结算方式是（B）(A)汇兑（B）委托收款(C)银行汇票(D)支票结算 14.按照《票据法》的规定，支票的相对记载事项是（A）(A)付款地(B)付款人名称（C）出票日期(D)出票人签章 15.其银行受理其开户单位申请办理的一笔电汇，收款人开户行为工商银行，金额￥110,080.00，应收取的邮电费是（C）元。(A)5.5(B)10.5(C)15(D)5 16.根据我国票据法的规定，背书时附有条件的，所附条件(B)A.在条件成就时有票据上的效力 B.不具有票据上的效力

C.不管条件是否成就，均具有法律上的效力 D.在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力

17.根据我国票据法的规定，现金支票与转帐支票的关系是：(B)A.现金支票可以转帐，转帐支票不能支取现金 B.现金支票只能有支取现金，转帐支票只用于转帐 C.现金支票在特殊情况下可能转帐

D.转帐支票可以支取现金，现金支票不能转帐 18.下列当事人中不属于票据债务人的是(C)A.背书人 B.出票人 C.持票人 D.付款人 19.我国票据法规定，支票的付款人只能是(B)A.中国人民银行

B.办理支票存款业务的银行或其他金融机构 C.财政机关 D.有限责任公司

20.票据的出票日期必须使用中文大写，因此，11 月20 日的正确写法是（C）。

A．零壹拾壹月零贰拾日 B．零壹拾壹月贰拾日 C．壹拾壹月零贰拾日 D．壹拾壹月贰拾日

21.一般背书的相对必要记载事项是（D）A．背书人

B．被背书人 C．“不得转让”字样

D．背书日期

22.张某伪造了甲公司的签章签发了一张支票并交付给乙公司，乙公司背书转让给丙公司。应当对丙公司负票据责任的是（C）A．张某

B．甲公司

C．乙公司

D．张某、甲公司、乙公司

三、多选题

1.《票据法》所称票据权利包括（AC）。

A、付款请求权 B、代理权 C、追索权 D、转让权 2.票据的（ABC）不得更改，更改的票据无效。A、金额 B、日期 C、收款人名称 D、用途 3.支票必须记载下列事项：（ABC）A、表明支票的字样； B、无条件支付的委托； C、出票日期； D、付款人签章；

4.汇票必须记载下列事项：（ABCD）A、表明“汇票”的字样

B、无条件支付的委托和确定的金额 C、付款人和收款人名称 D、出票日期和出票人签章

5.票据和结算凭证的（ACD）不得更改，更改的票据无效；更改的结算凭证，银行不予受理。

A、金额 B、用途 C、出票或签发日期 D、收款人名称

6.办理支付结算需要交验的个人有效身份证件是指（ABCD）A、士兵证 B、户口簿 C、护照 D、港澳台同胞回乡证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件。

7.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则：（BCD） A、保密 B、恪守信用，履约付款； C、谁的钱进谁的账，由谁支配；D、银行不垫款 8.支付结算办法所称票据，是指（ABCD）

A、银行汇票 B、商业汇票 C、银行本票 D、支票。 9.票据可以背书转让，但（ABC）不得背书转让。

A、填明“现金”字样的银行汇票 B、银行本票 C、用于支取现金的支票D、收款人为个人的转账支票

10.票据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款：（ABCD） A、对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人； B、以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人；

C、对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人；

D、明知债务人与出票人或者持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的持票

11.支付结算办法所称退票理由书应当包括下列事项：（ABCD）A、所退票据的种类

B、退票的事实依据和法律依据 C、退票时间 D、退票人签章

12.商业汇票分为（CD）。

A、银行汇票 B、现金汇票 C、商业承兑汇票D、银行承兑汇票由银行承兑

13.支票的（AB）可以由出票人授权补记。未补记前不得背书转让和提示付款。

A、金额 B、收款人名称 C、出票日期 D、签章

14.办理托收承付结算的款项，必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。商品的（ACD）款项，不得办理托收承付结算。

A、代销 B、直销 C、寄销 D、赊销

15.签发托收承付凭证必须记载下列事项：（ABCD）

A、表明“托收承付”的字样B、确定的金额C、付款人名称及账号D、收款人名称及账号

16.（ABC）由中国人民银行总行统一格式、联次、颜色、规格，由各行负责印制和管理。

A、汇兑凭证B、托收承付凭证C、委托收款凭证D、银行承兑汇票 17.下列出票人与付款人为同一人的票据有（ACDE）。

A、银行汇票B、银行承兑汇票C、商业承兑汇票D、本票E、支票 18.现有纸票市场存在的主要问题有：（ABCD）A.票据采取传统的纸质、手工交易模式，电子化程度低 B.票据交易成本高、效率低

C.市场分散、割裂，未形成全国性的市场 D.伪造、变造、克隆票据案件时有发生 E.流转速度快

19.电子商业汇票的主要优势：（ABCDE）A．提高中央银行调控货币市场的能力

B.提高效率，加速资金周转，畅通融资渠道，确保了电子商业汇票使用的安全性，降低了票据业务的欺诈风险 C.为资产负债管理提供更为便捷、高效的手段 D.提高业务创新的空间

20.下面关于新版银行票据说法正确的有（ABCD）A、新版现金支票的主题图案是梅花 B、新版转账支票的主题图案是竹 C、新版票据将号码调整为16位数字

D、新版票据小写金额栏分隔线由实线改为虚线 21.票据审验的主要内容有（ABCD）。

A.票据要素齐全、完整、规范、有效 B.背书转让规范 C.票据无伪造、变造痕迹等 D.票据不处于挂失止付或公示催告期间

22.根据《支付结算办法》的规定，签发票据和结算凭证时不得更改的项目有（ABC）

A．出票和签发日期 B．收款人名称 C．金额 D．用途

23.2010版银行票据凭证运用了以下哪几种油墨防伪（ABC）A．无色荧光油墨 B．可溶性荧光水线墨 C．红外吸收油墨 D．渗透性油墨 E．磁性油墨

五、简答题

1．单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则是什么？ 答：

一、恪守信用，履约付款；

二、谁的钱进谁的账，由谁支配；

三、银行不垫款。2．票据权利包括哪些内容？ 答：（1）付款请求权；（2）追索权 3．追索金额由哪些部分构成？

答：（1）被拒绝付款的票据金额；（2）被拒绝付款的票据金额在法定时期的利息；（3）取得拒绝证明和发出通知书的费用。4．银行承兑汇票到期收款，委托收款凭证上的付款人是指谁？ 答：银行承兑汇票到期，持票人委托其开户银行收款，是持票人通过委托收款银行向票据主债务人提示票据请求支付票款的行为；在银行承兑汇票的票据关系中，承兑人是银行，承兑银行是票据的主债务人，负有到期无条件支付票款的责任；因此，委托收款凭证上的付款人是指承兑银行，委托收款凭证的付款人应填写承兑行。

5．票据债务人在哪些情况下持票人可以拒绝付款？

答：

一、对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人；

二、以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人；

三、对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人；

四、明知债务人与出票人或者持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的持票人；

五、因重大过失取得不符合《票据法》规定的票据的持票人；

六、对取得背书不连续票据的持票人；

七、符合《票据法》规定的其他抗辩事由。6.票据当事人的概念？

出票人也称发票人。这是指依法定方式做成票据并在票据上签名或盖章，并将票据交付给收款人的人。

收款人也称抬头人。这是指票据到期并经提示后收取票款的人。收款人有时又是持票人。

付款人。这是指根据出票人的命令支付票款的人。

持票人。即指持有票据的人，占有票据的收款人、被背书人或来人抬头票据的持有人都是票据的持票人。

承兑人。即是汇票的主债务人，这是指接受汇票之出票人的付款委托，同意承担支付票款义务的人。

背书人。这是指在转让票据时，在票据背面签字或盖章，并将该票据交付给受让人的票据收款人或持有人。

被背书人。这是指被记名受让票据或接受票据转让的人。保证人。即是为票据债务提供担保的人。

7.票据上的签章错误，签章是否可以更改？如何更改？

出票人的签章错误，不能更改，更改无效。

承兑人、背书人、保证人签章错误，可以由原签章人将错误印章划去，再补盖正确印章。

8.背书的概念？支付结算对背书的规定? 背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。包括：转让背书、委托收款背书、质押背书。委托收款背书是指持票人以行使票据上的权利为目的，而授予被背书人（一般指银行）以代理权（代理收款）的背书。质押背书是指持票人以票据权利设定质权为目的而在票据上做成的背书。其规定：

票据可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。银行本票、支票仅限于在其票据交换区域内背书转让。

票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。背书未记载日期的，视为在票据到期日前背书。持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应在背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。

票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让。背书转让的，背书人应当承担票据责任。

背书禁止附条件背书和部分背书，背书附加条件的，所附条件无效，背书仍然效；背书仅转让部分金额或转让两人以上的，背书无效。

以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。非经背书转让，而以其他合法方式取得票据的，依法举证，证明其票据权利。背书连续，是指票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。

票据的背书人应当在票据背面的背书栏依次背书。背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处。粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章。

9.什么叫粘单？在票据与粘单粘接处应如何签章？签章时应注意哪些事项？

粘单是指为弥补票据本身不能满足背书记载事项的需要，而有背

书人粘附于票据上纸张。粘单上的第一记载人应在票和粘单的粘接处签章。粘单上的第一记载人如果是法人或单位的，则签章为该法人或单位的盖章(公章或财务专用章)加其法定代表人或者其授权的代理人的签章；如果粘单上的第一记载人为个人的，签章则为该个人的签名或者盖章。在实际操作中，粘单上第一记载人在粘接处的签章应与其在粘单上的背书人签章处的签章完全一致。

六、案例题

1.A公司签发一张以B公司为收款人的转帐支票，票据金额栏空缺，由B公司财务人员补记，补记后的票面金额为30万元。B公司在法定期限内提示付款，因票据上补记的手写体字体与其他字体不统一而遭A公司的开户行退票。理由是票据有可能系变造。问：(1)A公司的开户行退票理由是否正当? 答：不正当。根据《票据法》第八十五条，支票上的金额可以由出票人授权补记，未补记前的支票，不得使用。(2)B公司的补记行为是否属于票据的变造?为什么? 答：不属于票据的变造。因为根据我国票据法的规定，根据《票据法》第八十五条，支票上的金额可以由出票人授权补记，未补记前的支票，不得使用。

(3)票据的变造与票据的伪造有什么区别? 答：票据伪造主要是针对票据上的签章事项，其目的在于伪造票据债务人；票据变造主要是针对签章以外的其他事项，其目的是变更票据责任的内容。

2．甲公司在银行的存款共有100万元人民币，该公司签发了一张面额为200万元的转帐支票给乙公司。之后甲公司再没有向开户银行存款。

请问：

（1）乙公司所持的支票是否空头支票？如何判断空头支票？ 答：是。出票人所签发的支票是否为空头支票，应以持票人依该支票向付款银行提示付款之时为准，而不能以出票人签发支票时为

准。

（2）空头支票的付款人是否票据债务人？为什么？

答：不是。付款人不是票据上的当然债务人，支票中的付款人在支票存款中足以支付时才有法定的付款义务。

（3）甲公司对空头支票的持票人应负什么责任？

答：甲公司作为出票人必须按照签发的支票金额承担保证向该持票人付款的责任。此外，持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金。

征信机构不得采集个人收入、存款等信息

2013年03月14日 03:17 来源：现代快报

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自3月15日起，《征信管理条例》正

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式实施。那么对于普通市民来说，什么样的信息会被征信机构采集？个人信息安全如何保障？ 不良信息几年后可以删除？如果碰到了错误记录的不良信息应该怎么办？花钱能销掉不良记录么？

现代快报记者 王海燕

哪些信息禁止采集？

个人收入、存款等信息不得采集

是不是所有的金融信息都会被采集在个人征信系统中呢？个人信息安全如何保障呢？昨天，人民银行南京分行相关负责人解读《条例》时称，《条例》严格规范了个人征信业务规则，包括：除依法公开的个人信息外，采集个人信息应当经信息主体本人同意，未经同意不得采集；向征信机构提供个人不良信息的，应当事先告知信息主体本人；除法律另有规定外，他人向征信机构查询个人信息的，应当取得信息主体本人的书面同意并约定用途，征信机构不得违反规定提供个人信息。

此外，明确规定禁止和限制征信机构采集的个人信息，包括：禁止采集个人的宗教信仰、基因、指纹、血型、疾病和病史信息以及法律、行政法规规定禁止采集的其他个人信息；征信机构不得采集个人的收入、存款、有价证券、不动产的信息和纳税数额信息，但征信机构明确告知信息主体提供该信息可能产生的不利后果，并取得其书面同意采集的除外。

“污点”会跟一辈子吗？

还清账单，信用“污点”5年后消除

如果个人信用有了“污点”，那么这些“污点”会跟随你一辈子吗？此次《条例》明确了征信机构对个人不良信息的保存期限，自不良行为或者事件终止之日起为5年；超过5年的，应当予以删除。

人民银行南京分行相关负责人表示，规定不良信用信息保存期限的目的，在于促使个人改正并保持良好的信用记录。期限过长，信息主体信用重建的成本过高；期限太短，对信息主体的约束力不够。

国际上一般都对个人的不良信息设定了保存时限，但期限并不相同。如英国规定保留6年；韩国规定保留5年；美国规定，个人破产信息保留10年，其他负面信息保留7年，15万美元以上的负面信息不受保存期限限制。我国香港地区的规定是，个人破产信息保留8年，败诉信息保留7年。

“ 在《条例》草案公开征求意见时，有不少公众和

专家提出，应当对不良信息设定一定的保存期限，且期限不宜太长。在充分听取各方面意见的基础上，根据我国的实际情况并借鉴国际惯例，《条例》将不良信息的保存时限设定为5年，超过5年的应当删除。”

不过，他提醒市民，删除不良信息是自不良行为或者事件终止之日起为5年，举个例子，如果一客户本来应该今年1月还款，但是他逾期到3月份才还掉。那么要等到5年后的3月份才能将这一信息删除，而不是1月。

有错误不良信用信息咋办？

可以提出异议，要求更正

“我明明没有办信用卡，是别人盗用我的身份证开了卡，并且透支不还，造成逾期，给我造成了不良信用，这种错误的不良信用信息应该怎么办呢？”记者了解到，有一些个人信息存在错误或者遗漏的，个人可以提出异议。

人民银行南京分行相关人士称，首先，个人可以每年免费两次向当地征信机构查询自己的信用报告，如果认为征信机构采集、保存、提供的信息存在错误、遗漏的，有权向征信机构或者信息提供者提出异议，要求更正。征信机构或者信息提供者收到异议，应当按照规定对相关信息作出存在异议的标注，自收到异议之日起20日内进行核查和处理，并将结果书面答复异议人。经核查，确认相关信息确有错误、遗漏的，信息提供者、征信机构应当予以更正；经核查仍不能确认的，对核查情况和异议内容应当予以记载。

花钱能消除不良信用记录？

管理严格，肯定不可能

最近有市民反映，有中介称只要花上几千元钱，他们就有办法帮你消除个人征信体系中的不良记录？这事是真的么？

“肯定不可能。”昨天，人民银行南京分行相关负责人表示，个人征信体系中的信息都来自金融机构，有一套严格管理的流程。不可能谁都能改掉不良信息记录。据了解，如果逾期未还款，银行先会通过电话或者信函的方式催缴，超过一定期限仍没有还款，客户的不良信用记录便会被录入个人征信系统，并上传至央行数据库。银行的个人征信系统由计算机自行处理，一旦客户的不良信用被录入系统，所有的数据都会被锁定，即便是央行工作人员，也无法随意修改系统里的信息。