农村信用社备考：金融知识基础概念大全

第一篇：农村信用社备考：金融知识基础概念大全

农村信用社备考：金融知识基础概念

2014-05-26 11:54:37 河南银行招聘网 http://he.jinrongren.net/ 来源：

【导读】1 【金融结构】按照西方经济学家戈德史密斯的解释，一个社会的金融体系是由众多的金融工具、金融机构组成的。不同类型的金融工具与金融机构组合，构成不同特征的金融结构。一般来说，金融工具的数量、种类、先进

1.【金融结构】按照西方经济学家戈德史密斯的解释，一个社会的金融体系是由众多的金融工具、金融机构组成的。不同类型的金融工具与金融机构组合，构成不同特征的金融结构。

一般来说，金融工具的数量、种类、先进程度，以及金融机构的数量、种类、效率等的综合，形成不同发展程度的金融结构。

2.【金融体系】金融体系有广义和狭义之分。狭义的金融体系是指一个国家的金融组织体系，即这个国家有哪些金融机构，这些金融机构在经济社会发展中发挥什么职能作用。广义的金融体系是由一国的金融组织、金融市场和金融监管组成。金融市场是以金融组织为基础而形成的，参与金融市场活动的主体是金融机构、企业、居民、其他社会单位等;由于现代金融业在国民经济中高风险行业的特点，政府必须对金融业进行监督和管理，建立有效的金融监管制度

3.【金融资产】金融资产是一切可以在金融市场上进行交易、具有现实价格和未来估价的金融工具的总称。

总的来说，非人力资产可以以两类形态存在，一类是实物，如贵金属制品、房地产等;另一类则是各式各样的金融工具。持有的实物成为实物资产;持有的金融工具则成为金融资产。一个人或者企业所拥有的非人力资产主要就是由实物资产和金融资产构成的。

4.【金融实力】金融实力反映的是一个国家或地区金融发展的总体状况。反映一国或地区金融实力的指标至少应该包括:(1)货币的国际可接受程度，即是否为国际储备货币或被国际广泛接受的货币;(2)外汇储备的规模;(3)金融市场的完备程度和规模;(4)金融机构和金融工具的数量和质量;(5)拥有的国际金融中心数量及其影响;(6)所持有的外国资产数量;(7)在外国市场发行的金融工具数量;(8)金融市场环境安全和稳定程度，(9)金融产业在产业结构中占有的产值比重和就业比重。我们可以观察到，通常凡是具有较强经济实力的国家，金融实力也较强。金融实力的强大对于一国来说是十分重要的。

5.【金融业增加值】金融业增加值是指金融企业在一定时期内创造的价值。

6.【银行业】是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

7.【企业经营机制】企业经营机制是指决定企业经营行为的各种内在因素及其相互关系的总称。主要指企业商品生产、商品交换活动赖以存在的社会经济关系。企业经营机制主要包括：决策机制、激励机制、发展机制、约束机制。

8.【企业内控制度】内部控制制度是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

9.【企业内控制度】内部控制制度是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

10.【企业内控制度】内部控制制度是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列具有控制职能的业务操作程序、管理方法与控制措施的总称。

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第二篇：农村信用社金融基础

1、对临时存款帐户使用的最长有效期限为三年。（×）两年

2、活期存款的结息日为每年的6月30日。（√）

存、贷等按年计息的，每年12月20日为结息日；按季计息的，每个季末的20日为结息日；活期储蓄存款，6月30日为结息日；利随本清的，存、贷款到期日为结息日。

3、中间业务：是指不构成表内资产、表内负责、形成非利息收入的业务。

4、农村信用社的资金来源主要有资本金、存款、金融市场筹资等三个部分。

5、农村信用社信贷管理的原则：安全性、流动性、盈利性。

6、资产负债综合综合管理的基本原理有：（ABCD）

A、规模对称原理B、结构对称原理C、偿还对称原理D、目标对称原理

10、贷款管理责任制的内容：

（1）实行主任负责制

（2）贷款人各级机构应建立主任和有关部门负责人参加的贷款审查委员会，负责贷款的审查

（3）建立大额审贷分离制

（4）建立贷款分级审批制

（5）建立和健全信贷工作岗位责任制

（6）建立离岗审计制

13、农户小额贷款采取一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用的管理办法。

14、农户小额信用贷款客户应具备的条件：

（1）居住在信用社的营业区域之内

（2）具有完全民事行为能力、资信良好

（3）从事土地耕作或其他符合国家产业政策的生产经营活动，并有合法、可*的经济来源

（4）具备清偿贷款本息能力

15、农户联保贷款的基本原则是多户联保、按期存款、分期还款。

16、抵债资产：是指在借款人确实不能以现金方式偿还信用社贷款本息的前提下，信用社通过合法途径取得的用于抵偿贷款本金和利息的借款人、担保人或第三人的合法有效的资产。

17、抵债资产管理按照合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、确保农村信用社利益的原则。

18、质押与抵押的不同之处：

（1）担保物的占有权是否发生转移不同

（2）担保物的种类不同

（3）合同生效的时间不同

（4）能否重复设置担保权不同

20、《担保法》规定：“当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为连带责任保证。”（×）

21、抵押物的处分方式有拍卖、转让和兑现三种方式。

27、商业汇票：是出票人签发的，委托付款人在付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的一种票据。

28、货币市场包括同业拆借市场、票据贴现市场、回购市场和短期信贷市场。

29、货币市场是指证券融资和经营在一年以上中长期资金借贷的金融市场。（×）资本市场

30、会计核算的基本前提是会计主体、持续经营、会计分期、货币计量。

31、账簿：凡是相互联结在一起的具有一定格式，用来记载各种经济业务的动态和结果的帐页。

32、借贷记帐法：是以资产总额等于负债总额加所有者权益的平衡原理为依据，以会计科目为记帐主体，以“借”、“贷”为记帐符号，以“有借必有贷、借贷必相等”的记帐规则，记录和反映资金增、减变化过程及其结果的一种复式记帐方法。

33、下列分户帐中设有借贷方发生额和借贷方余额四栏的是（C）

A、甲种帐B、乙种帐C、丙种帐D、丁种帐。

34、会计核算的“五无”是指：帐务无差错、结算无透支、计息无事故、记帐无积压、存款无串户。（×）

35、重要空白凭证：是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证。

36、编制会计报表的要求是：内容完整、数字真实、计算准确、字迹清晰、按时报送。

37、资产利润率＝利润总额/资产余额×100%（×）资产平均余额

38、会计档案定期保管分为（BCE）

A、二年B、三年C、五年D、十年E、十五年

39、若某信用社所有者权益贷方余额为1000万，所有者借方余额为500万，贷款呆帐准备金为10万，入股联社资金为50万，呆滞贷款为200万，呆帐贷款为100万，那该信用社的资本净额是（D）

A、140万B、160万C、340万D、360万

40、凭证整理的顺序是：现金凭证在前，转帐凭证在后，先现金付出凭证后现金收入凭证，先转帐借方凭证后转帐贷方凭证。（×）先现金收入后付出

41、会计分录：根据借贷平衡原理，通过借贷科目记录、反映经济业务来龙去脉的专门记帐方法。

42、营业终了的结帐步骤：（1）编制科目日结单（2）登记总帐（3）填制计算余额表（4）核对总分帐务（5）编制日报表

43、现金出纳工作规定：钱帐分管，先记帐后收款，先付款后记帐。（×）

44、票币整点的要求：张数点准、残币挑净、小把墩齐、大捆捆紧、盖章清楚。

45、库房管理的质量要求：无火灾、无霉烂、无虫蛀、无鼠咬、无盗窃、无差错事故。（√）

46、洗钱：是指犯罪分子通过银行或其他金融机构将非法获得的赃款通过转移、兑换、购买金融票据或直接投资而掩盖其非法来源和性质，使其非法资产合法化的行为。

47、洗钱的行为有：

（1）提供资金帐户

（2）协助将财产转换为现金或金融票据

（3）通过转帐或其他结算方式协助资金转移

（4）协助将资金汇往境外

（5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源

48、目前信用社可办理的结算种类有（ACDE）

A、银行汇票B、本票C、支票D、汇兑E、委托收款F、托收承兑

49、结算的原则是：（1）恪守信用、履约付款（2）谁的钱进谁的帐，由谁支配（3）银行不垫款

50、背书：是指在票据背面或粘单上记载有关事项并签章的票据行为，背书是支票、本票和汇票共有的行为。

51、票据行为包括（ABCDE）

A、出票B、背书C、承兑D、保证E、付款

52、计算机网络的主要功能是资源共享和信息交换

53、电子设备的基本工作环境要求（ABCDE）

A、防高温B、防尘C、防潮D、防火E、防静电

54、计算机资源：计算机硬件（包括各类计算机及相关外部设备、数据通信设备、机房环境支持方面的硬件设备等）、软件及技术服务等。

55、公文：是本系统在经营管理中普遍普遍的具有行政约束力和规范体式的文书，是依法经营和进行公务活动的重要工具。

56、收文办理的一般程序：签收、登记、拟办、承办、批办、催办、传阅。（×）

57、农村信用社“十二大工程”建设的主要内容是“四个三”：实施三大管理创新工程、展开三大业务创新工程、启动三大基本建设工程、推进三大文化建设工程。

58、实施三大管理创新工程：风险的管控体系、充满竞争和激励的干部人事制度、严格与绩效挂钩的结构薪酬制度。

59、展开三大业务创新工程：信贷品牌工程、拓展中间业务工程、资金有效营运工程。

60、启动三大基本建设工程：信息化工程、网点标准化改选工程、综合服务中心的建设。

61、推进三大文化建设工程：系统党建工程、企业文化建设工程、队伍素质提高工程。

62、农村信用社改革与发展的三大目标：风险防范更为有效、经济效益进一步提高、各项业务得到更快更好的发展。

63、企业文化：是企业信奉并付诸于实践的价值理念。

64、CI策略包括：MI理念识别系统、BI行为识别系统、VI视觉识别系统。

65、企业文化的作用：

（1）对企业有“实用价值”

（2）具有对企业灵魂的导向作用

（3）具有实现企业振兴的激励作用

（4）具有团队精神建设的凝聚作用

（5）具有企业创新活力的推动作用

（6）具有企业行为规范的约束作用

66、企业文化建设主要包括（BCD）

A、企业思想文化B、企业精神文化C、企业行为文化D、企业形象文化

67、塑造企业文化有（ABCDE）

A、制度化B、实践化C、教育化D、奖惩化E、系统化

68、什么是企业精神，农村信用社的企业精神是什么?

企业精神是指企业在长期的生产经营活动实践中逐步形成，并成为全体员工所认同的理想、价值观和基本观念。农村信用社企业精神是：勤奋、忠诚、严谨、开拓。

69、农村信用社员工行为规范的总体要求是什么：

是诚实、条理、热忱和执着。真心诚意待人，博得他人信任；有条不紊工作，有效发组织自己的行动；热情的言行举止，具有强烈的说服力和感染力；有坚定的信念和明确的目标，永不放弃。

70、农村信用社经营管理人员岗位的基本规范是什么：

（1）热爱信合事业，有强烈的事业心。

（2）严格遵守农村信用社内部的各项规章制度。

（3）研究新情况、新动向，以科学的态度认真实践

（4）坚持原则，明辨是非。

（5）关心员工，与下级员工保持经常的沟通。

71、重要空白凭证管理坚持证印分管、证押分管的原则。

72、贷款发放时遵守的基本程序：建立信贷关系、客户申请、经营社受理、贷款业务调查、审查、贷审会审议、审批（或按权限咨询）、与客户签订信贷合同、发放贷款、贷款发放后的管理、贷款收回。

73、商务谈判中应掌握的基本技巧有（ACDE）

A、陈述B、倾听C、答复D、说服E、发问

74、员工服务道德规范

（1）执行政策、遵守法纪、坚持制度、廉洁奉公

（2）爱岗敬业、忠于职守、尊重储户、恪守信誉

（3）坚持原则、钻研业务、文明礼貌、保护国家财产安全、维护储户的合法权益

（4）牢固树立存款、信誉、储户、服务第一的观念，促进储蓄效益的提高。

75、设立银行业金融机构或从事银行业金融机构的业务活动应经过中国人民银行批准。（×）中国银行业监督管理机构

76、我国的货币政策目标是：防止货币贬值，防止通货膨胀。（×）保持货币币值的稳定，促进经济增长。

77、商业银行与客户的业务往来应遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。

78、定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，那么计算利息时应分段计付储户利息。（×）

第三篇：2015青海农村信用社招聘备考：金融常用知识(七)

中公教育——给人改变未来的力量

2015青海农村信用社招聘备考：金融常用知识

（七）四、金融和农村、农民的关系

农村的发展需要巨额的资金投入，仅靠财政资金和农民、农村经济组织的自有资金是远远不够的，农民兴办企业、发家致富需要农村金融的贷款支持，农村金融事业的发展壮大有赖于农民的富裕和农村经济的繁荣，农村金融和农民的关系非常密切。因此，必须充分运用经济杠杆为农村经济的各种投资主体提供资金来源。金融服务就是指满足融通资金等要求的一切以信用手段筹集、分配和管理货币资金的活动。金融活动的职能是筹集、分配和管理资金，这些职能在农村经济发展和商品生产中得到合理体现。

1.农村金融是农村发展经济的基石

(1)农村金融部门可以帮助农民合理安排富余资金。随着农村经济的发展和农民收入的增加，农村的闲散资金和储备资金将日益增多，农民可以根据自己的具体情况，有计划地参加理财储蓄，合理调剂生产和生活，防止闲置资金的浪费和流失。

(2)农村金融部门可以帮助农民解决生产和生活的资金困难。农民在扩大生产规模和改善生产、生活条件出现资金短缺时，农村信用社可以帮助农民办理联户担保贷款、小额社员信用贷款，帮助农民实现脱贫致富。

(3)农村金融部门可以帮助农民提高生产经营管理水平。在农民生产交易的过程中，农村金融部门可以为其提供快捷的结算方式，加速资金的周转，提高资金使用效率;在生产经营过程中农村金融部门可以根据自身优势为其提供各种经济、生产信息，帮助农民发展生产，提高收益。

(4)农村金融部门可以帮助保护农民的经济利益和合法权益。在现实的商品交易和经济往来中，常常会出现一些不讲信用，侵犯对方经济利益的行为。农村金融部门处于信用中介地位，具有监督信用行为的职能，按照有关法律、法规和管理规定，帮助农民挽回或减少损失。

2.农民应如何与金融部门沟通和接触

农村企业和农民要存钱、贷款和办理结算，都要与金融部门沟通和接触，办理金融业务。农民在与金融部门接触时，首先要做到：

(1)选择好金融机构。在我国农村，和农民及农村企业业务往来较多、距农民较近的金融机构有中国农业银行和农村信用社。不管是中国农业银行还是农村信用社，都能为农民提供存款、贷款和结算的帮助，两家金融机构的信誉和服务质量都比较好，是农民可以信赖的中公教育——给人改变未来的力量

金融机构。中国农业银行业务种类较多，服务手段先进，特别是对农村企业来说，其能提供的服务更多、更快、更便利。农村信用社经营灵活，农民办理联户担保贷款、小额社员信用贷款速度快而且便利。农民和农村企业在办理存款、贷款和结算业务时，要谨防打着中国农业银行和农村信用社的幌子行骗和非法高息集资的行为，要认准经中国人民银行核准颁发的《经营金融业务许可证》和悬挂国家公布的存款利率牌，再行办理存款、贷款业务手续。

(2)慎重参与民间借贷和融资。民间借贷早已有之，是一种自发的、分散的信用活动，融资手续不严格、不完备，一般利率较高，是一种易于发生违约和纠纷，且风险较大的信用活动。不管是农村企业还是农民个人，都要慎重参与民间借贷活动，以免引起不必要的麻烦和官司。同时，在农村还存在着这个会、那个会，均属违规经营，问题较多，风险较大。农村企业和农民对违规经营的不法行为要坚决拒绝，防范风险的发生。

(3)随着社会主义市场经济的发展，中国农业银行和农村信用社的存款、贷款业务品种也随之增多，农村企业和农民办理金融业务要及时向中国农业银行和农村信用社进行咨询，防止盲目投资，造成资金流失和延误生产。

(4)树立信用观念，按时还本付息。银行、农村信用社是经办货币信用业务的特殊企业，其资金是国家或集体的，资金流动才能产生效益，只有不断地流动才能更好地支持农村企业和农村经济的发展，支持更多的农民发家致富，促进农村经济的不断繁荣。农村企业和农民只有牢固树立信用观念，有借有还，按期归还，才能使银行、农村信用社的资金流动起来，从而更好地为农民服务，为社会主义建设服务。同时，按期归还贷款本息，既减轻了借款者的利息负担，又树立了良好的信誉，为今后投资发展农业生产打好良好基础。

(5)农村干部和农民要掌握金融知识。现代社会已进人信用经济、知识经济的时代，没有金融知识要想把企业办好，要想个人尽快致富，都是比较困难的。因此，不管是农村企业的厂长、经理，还是农民群众，都要努力学习一些金融知识，掌握国家关于金融的方针、政策，掌握中国农业银行和农村信用社有关的规章制度，熟悉办理存款、贷款、结算业务的程序，充分利用银行、农村信用社提供的信贷资金和金融服务，发展农业生产和农村经济。

(6)运用法律维护正当权益。国家颁布的《贷款通则》、《担保法》、《票据法》、《合同法》等金融法律法规，不仅维护金融机构的正当权益，也维护贷款人的正当权益。如贷款人不能按借款合同约定取得贷款，或者在存款时遭到拒绝和慢待，都可以向经办单位的上级银行、农村信用社县联社和中国银监会反映，在企业或农民个人的金融秘密被泄露并造成经济损失时，企业和农民个人可以依法提起诉讼，要求经办单位给予赔偿。

3.农村经济是农村金融发展的基础

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(1)农村经济为农村金融提供了重要的资金来源。农村企事业单位存款和农村居民储蓄，是农村金融部门最重要的资金来源，没有存款和资金来源，农村金融部门也就失去了生存的基础。农村经济越发展，农村资金越充裕，农村金融也就越强大。

(2)农村经济为农村金融提供了强大的客户群体。农村的企事业单位、各种经济组织和农户家庭，是农村金融最基本的客户群体和服务对象。随着农村经济的发展壮大和企业效益的提高，越来越多的客户已经或正在成为农村金融部门的“黄金客户”，成为农村金融部门效益的支撑点。

(3)农村经济的发展促进农村金融部门不断开拓新的业务领域。随着农村企业的增加、生产规模的扩大和流通领域的拓展，农村经济对农村金融不断提出新的要求。农村金融部门只有不断地开拓业务领域，才能适应客观经济发展的需要。近年来农村金融部门逐步推出的房地产信贷业务、咨询业务、代理业务、保管箱业务、信用卡业务等，都是伴随着农村经济发展的产物。

(4)农村经济的发展为农村金融提出新的效益增长点。改革开放以来，我国农村经济发展很快，农村产业多元化格局已经形成。在传统农业的基础上，种、养、加一条龙，贸、工、农一体化，城乡经济联动发展，农村小城镇建设、农村市场建设、农村电网改造等，已成为农村金融部门的效益增长点。

(5)农民金融意识和信用观念逐步增强是农村金融部门防范金融信贷风险的重要保证。现代经济正逐步向信用经济转化，农村经济越发展，资金融通越迅速，金融的地位也就越重要。随着农村金融知识的普及和农民金融知识的提高，农村企业和个体经济户的信用观念也将大大增强，这有助于维护农村信贷资金的安全，维护农村正常的金融、经济秩序，促进农村资金的良性循环。

(6)农村经济的发展为农村金融部门业务决策提供信息来源。农村企业的生产经营、农民个人致富的各种项目，都为农村金融部门提供了大量而丰富的信息，对农村金融部门的信贷决策和经营管理有着重要的价值。

文章来源:青海银行招聘信息网(http://qh.jinrongren.net/)

第四篇：保险基础概念知识

保险基础概念知识大全

1什么是保险？

保险是以契约形式确立双方经济关系，以缴纳保险费建立起来的保险基金，对保险合同规定范围内的灾害事故所造成的损失，进行经济补偿或给付的一种经济形式。

保险是最古老的风险管理方法之一。保险合约中，被保险人支付一个固定金额（保费）给保险人，前者获得保证：在指定时期内，后者对特定事件或事件组造成的任何损失给予一定补偿。

保险是集合具有同类风险的众多单位和个人，以合理计算风险分担金的形式，向少数因该风险事故发生而受到经济损失的成员提供保险经济保障的一种行为。

2保险的原理是什么？

风险分散——想要让风险分散，首先就是要找到许多可以共同承担风险的对象

大数法则——指一件事重复实验的次数愈多，所得的预估发生率愈接近真实的发生率。大数法则运用在保险上面最常见的就是死亡率。

公平合理——基于公平原则，保费计算依死亡率高低、性别、年龄不同而有差异。

收支平衡——所谓收支平衡，是指全体保户所缴的纯保费总额要等于公司支付全体受益人的保险金额： 纯保险费总额（公司收入）=保险金总额（公司支出）。保险费都是以该原则来计算的。3为什么需要各类型的保险组合？ 不同险种各有特点适合的人群就当然不同

保障类险种：定期寿险、附加险、意外险、财产险（消费型）

特点：消费型，保费低，保障高。杠杆作用，每年缴付较少的费用，来转嫁掉对应的风险。

储蓄类险种：终身寿险（分红型、万能型）、两全寿险（分红型、万能型）

特点：收益保障两不误，满足养老、教育等规划。可以年缴也可以趸缴。投资类类险种：投资连接保险

特点：投资类保险轻保障重投资，满足投资需求。一个产品涵盖了若干个账户，风险由低到高，每日公布净值，客户可以根据自己对股票市场和债券市场的判断，来选择账户进行资金配置。根据行情的变化，进行账户间的灵活转换，把握投资机会。适合有一定投资经验的客户。投联的缴费方式为趸缴。4我国保险业的发展历程以及目前我国的保险业现状？

中国早在夏、商、周时代，就形成了保险的思想。在《礼记》中记载：“故人不独亲其亲，不独子其子，使老有所终，壮有所用，幼有所长，鳏寡孤独疾者皆有所养”，这是中国最古老的社会养老保险思想。

在汉宣帝时代，根据大司农中丞耿寿昌的建议，建立“常平仓制”，在边郡搜筑粮仓，榖贱时提高粮价买入，榖贵时低价出售给百姓。在隋文帝时代，建立“义仓制”，遇到灾年，开仓放粮，救济灾民。这些都是财产保险和社会保险的萌芽，起到了防灾防损的作用。

中国现代保险最早的是广州成立的“广东保险社”，是随着帝国主义入侵中国，由帝国主义国家开办的。中国本土资本的保险业最早是1885年招商局在上海创办的“仁和”、“济合”两家保险公司，后合并成为“仁济和”保险公司，主要经营水、火保险。到国共内战结束前，上海华商保险公司剩余129家并奄奄一息，外商保险公司64家。

中华人民共和国成立后详细情况 请参见中国人民保险公司

中华人民共和国成立后，1949年10月，成立了中国人民保险公司，在全国设立分支机构，并正式对外营业。1951年，在公私合营中，28家私营保险公司合并成为太平保险公司和新丰保险公司。后来中国人民保险公司将这两家保险公司合并成为“太平洋保险公司”，专门对外国营业。1953-1958年，保险事业在调整中发展，一直到1958年大跃进和共产风，到处吃饭不要钱，生老病死由国家统一包办，认为不需要保险了。于是除了国外保险业务外，国内保险业务全部停办。到1968年文化大革命时期，国外保险业务也停办了。

1978年中共十一届三中全会后，中国保险业务又逐渐恢复，中国人民保险公司恢复营业，对内称为中国人民银行保险司，由中国人民银行为主管单位并负责保险监管，后来逐渐脱离中国人民银行成为独立的保险公司。随后，陆续成立了中国太平洋保险公司和中国平安保险公司。1995年，中华人民共和国保险法颁布并规定，保险公司不能产寿险混合经营。所以各保险公司逐渐分业经营。1998年11月18日成立了中国保险业监督管理委员会，中国人民银行的保险市场监督管理职能由中国保险监督管理委员会接管。截至2005年底，中国大陆有中资保险公司42家，外资保险公司40家，金融保险集团6家，保险资产管理公司5家,保险代理公司1313家，保险经纪公司268家，保险公估公司219家。

纵观我国保险业20年的发展，客观地说，中国保险市场还处在初级发展阶段，主要表现在以下几个方面。第一，中国保险市场基本上还处于一种寡头垄断。第二，中国保险业的发展还处于一个低水平。第三，中国保险市场结构分布不均衡。第四，中国保险业的专业经营水平还不高。第五，保险市场还未形成完整体系。第六，再保险市场发展滞后和保险监管亟待加强。5保险公司是如何开展保险业的？ 通过保险代理从业人员代理，通过银行合作 通过代理机构

6我国保险业务员的特点及社会认可度？

7目前保监会是如何管理保险公司的？

第一条 为了加强对保险公司的监督管理，维护保险市场的正常秩序，保护被保险人的合法权益，促进保险业健康发展，根据《中华人民共和国保险法》（以下简称《保险法》）、《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、行政法规，制定本规定。

第二条 中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）根据法律和国务院授权，对保险公司实行统一监督管理。

中国保监会的派出机构，在中国保监会授权范围内行使职权。

第三条 本规定所称保险公司，是指经保险监督管理机构批准设立，并依法登记注册的商业保险公司。

本规定所称保险公司的分支机构，是指保险公司依法设立的营业性机构和营销服务机构，包括分公司、中心支公司、支公司、营业部和营销服务部。本规定所称保险机构，是指保险公司及其分支机构。8保险公司的资金是如何运作的？目前我国保险公司哪些

由于保险资金的鲜明负债特性,保险投资必须充分考虑不同保险资金的负债特征，科学的资产负债匹配模式及有效实施是保险公司有效控制风险、实现投资价值最大化的重要保证，资产负债匹配是保险资金投资运作的核心。国外保险公司保费的保值、增值主要是通过投资证券市场来实现，主要选择债券及利率产品、股票等投资工具。

第一，目的是什么。你需要什么样的回报，流动性对你有多重要、回报对你有多重要；第二，对市场的看法和期限。市场是向上走还是向下走？要关注市场的波动性，这对投资很多产品特别是衍生产品是非常重要的。第三，你的风险承受能力有多大。

根据经营业务范围的不同，可以将保险公司分为财产保险公司和人寿保险公司。两者的区别在于：财产保险公司的标的物一般是各类财产或由此产生的利益，人寿保险公司的标的物则是人的身体或生命；财产保险公司买卖的险种一般期限都较短（一年左右），而人寿保险公司交易的险种一般期限都较长（一年以上）；财产保险公司经营的范围包括财产保险、责任保险和信用保险。人寿保险公司的经营范围包括人寿保险、健康保险、意外伤害等保险。9中资，外资，中外合资保险公司在国内所占比例？

目前我国共有保险公司100家，其中中资公司59家，外资公司41家，10目前市面上有哪些保险产品，相应的特点是什么？

社会保险：是国家以法律的形式规定的,在劳动者暂时或永久丧失劳动能力而没有生活来源是给与物质帮助、维护即本身获得各种制度的总称。人身保险：是以人的寿命和身体为保险标的的保险。当人们遭受不幸事故或因疾病、年老以致丧失工作能力、伤残、死亡或年老退休后，根据保险合同的规定，保险人对被保险人或受益人给付保险金或年金，以解决病、残、老、死所造成的经济困难。

财产保险：财产保险是以物或其他财产利益为标的的保险；是指除人身保险外的其他一切险种，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险、农业保险等。它是以有形或无形财产及其相关利益为保险标的的一类实偿性保险。

11分别说明什么是寿险，分红险，万能险，投连险，住院津贴险，相应的特点是什么？

分红保险就是指保险公司在每个会计结束后，将上一会计该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险 1.保障功能相对弱化 2分红的不确定性

寿险亦称“生命保险”，属“人身保险”范畴，是以人的生命为保险对象的保险。投保人或被保险人向保险人缴纳约定的保险费后，当被保险人于保险期内死亡或生存至一定年龄时，履行给付保险金。

1、短期及伸缩性的储蓄，为期大约多少年；

2、可观的现金回收或更高；

3、极大比率的保障；

4、在您万一不幸失去工作能力时或死亡时，它能为您家庭提供一笔可观的现金；

5、在紧急的时候能为您提供一笔紧急的储蓄金。

万能险全称是万能型储蓄类寿险产品。指的是可以任意支付保险费、以及任意调整死亡保险金给付金额的人寿保险。也就是说，除了支付某一个最低金额的第一期保险费以后，投保人可以在任何时间支付任何金额的保险费，并且任意提高或者降低死亡给付金额，只要保单积存的现金价值足够支付以后各期的成本和费用就可以了。而且，万能保险现金价值的计算有一个最低的保证利率，保证了最低的收益率 1全能--融资保障和投资 2可变--灵活调整保费和保额 3额外保障--多种附加险降低费率 4长期保障理财兼得

投连险全称投资连结保险是指一份保单在提供人寿保险时，在任何时刻的价值是根据其投资基金在当时的投资表现来决定的。投资连结保险是一种融保险与投资功能于一身的新险种。

(1)投连保险更强调客户资金的投资功能。

(2)投连产品当中可包含多个不同类型（根据投资对象分类）的投资账户供客户选择，客户购买后资金将直接进入其选择的投资账户。

(3)投连产品同时可以向客户提供人身风险保障功能，保障责任可多可少，客户购买保障发生的费用及其他投连产品规定向客户收取的管理费用均定期从客户的投资账户中扣除。

(4)同股票、基金类似，投连账户中的资产由若干个标价清晰的投资单位组成，资金收益体现为单位价格的增加。(5)客户享有投连账户中的全部资金收益，保险公司不参与任何收益分配而只收取相应管理费用，同时客户要承担对应投资风险。

住院津贴险是指被保险人由于遭受意外伤害或由于保障疾病的发生而遵照医嘱办理入、出院手续，留在医院中占有病床并接受治疗，根据合同的规定给予支付的金额

12中国人寿，平安，友邦，太平洋，中意人寿，信诚人寿相应公司简介及主打产品是什么？各公司在中国所占业务比例？

中国人寿中国人寿是我国最大的商业保险集团，拥有国内最大的寿险市场份额。旗下寿险股份公司先后在纽约、香港、上海三地上市。

中国人寿的前身是成立于1949年的中国人民保险公司和1996年分设的中保人寿保险有限公司以及1999年成立的中国人寿保险公司。2003年，原中国人寿保险公司进行重组改制，变更为中国人寿保险（集团）公司。

中国人寿保险（集团）公司是中国人寿的领导中枢，直属子公司（机构）包括中国人寿保险股份有限公司、中国人寿资产管理有限公司、中国人寿财产保险股份有限公司，中国人寿养老保险股份有限公司、中国人寿保险（海外）股份有限公司、国寿投资控股有限公司、中国人寿富兰克林资产管理有限公司以及保险职业学院等多家公司和机构，业务范围涵盖寿险、财产险、养老保险（企业年金）、资产管理、实业投资、海外业务、保险教育等多个领域，并通过资本运作参股了多家银行、证券公司等其他金融和非金融结构。截至2007年，中国人寿年保费收入已达2208.81亿元，占境内寿险市场份额的44%，集团总资产已达12042.77亿元，占全国保险业总资产的约45%，成为国内唯一一家资产过万亿的保险集团。公司可运用资金超过11000亿元，是我国资本市场最大的机构投资者之一。公司已连续5年入选《财富》全球500强企业，并首次入选世界品牌500强，是国内唯一一家进入世界双500强的保险企业。平安中国平安人寿保险股份有限公司是中国平安保险（集团）股份有限责任公司旗下的重要成员，于2002年成立。中国平安人寿与国内保险事业同步成长，历经十余年发展，业务规模和业务品质位居国内寿险公司前列。

中国平安人寿首开国内个人寿险营销之先河，凭籍先进的体制、优秀的经营理念、富有魅力的企业文化培养和建设了专业化员工队伍，目前拥有超过18万人的代理人队伍。在业务发展中，还建立了后援、培训、IT支持平台，个险、团险、银行代理三大渠道系统和完整的产品体系满足客户个性化服务的需求，从传统的储蓄型、保障型产品，到非传统的分红型、投资型产品，为客户提供多元化产品服务。

中国平安人寿还引进多名海内外资深保险专家进入管理高层，实现了将国际化的管理经验和本土实际的有机契合，保持和增强了平安寿险在销售、精算、产品、品牌、培训等领域的优势地位。

目前，中国平安人寿在国内共设有35家分公司，超过2600个营业网点，服务网络遍布全国。平安寿险开通第一家全国集成的呼叫中心95511，首创一年一度的客户服务节活动，在业内率先推出国内外急难援助服务，并凭借规范、完善、人性化的3A客户服务体系蝉联2002、2003“中国最佳CRM实施”优胜企业称号。

友邦美国友邦保险有限公司（简称“ 友邦保险 ”）北京分公司成立于2002年6月，注册资金为2420万美元。是唯一一家获准在首都北京设立的外商独资保险公司，亦是友邦保险继上海、广州、深圳分公司后，在中国设立的第四家寿险分公司。友邦保险北京分公司秉承“财务稳健，信守一生”的宗旨，通过“首都金融业创建文明行业规范化服务达标”和“ISO9001:2000国际标准质量体系认证”，并透过专业经营、优质服务为北京地区居民提供多元化的人寿保险、人身意外保险和健康保险产品，为社会安定繁荣做出贡献。美国友邦保险有限公司为东南亚最大的人寿保险集团，其分公司、附属公司及联营公司遍布澳洲、汶莱、中国、关岛、香港、印度、印尼、日本、澳门、马来西亚、新西兰、菲律宾、新加坡、韩国、台湾、泰国和越南等国家及地区。友邦保险透过以庞大营业顾问队伍为主的不同营销渠道，为客户提供一系列全线寿险产品及服务。友邦保险为美国国际集团的全资附属机构，该集团是誉满全球的国际性保险及金融服务机构。

太平洋中国太平洋保险公司是经营各类保险业务的全国性股份制商业保险公司。成立于1991年4月26日，注册资本36亿元人民币，现在资产总值315亿元人民币。公司总部设在全国金融中心城市――上海。下辖877个分支公司，有近10万名职工。公司在伦敦和纽约设有代表处，在香港设有中国太平洋（香港）有限公司。在海外一百多个国家和地区的170多个主要港口城市聘请了保险检验、理赔、追偿代理人，与国际保险业界建立了广泛的业务合作关系。1999年，经世界权威的资信评估机构――标准普尔公司评估，在世界最大的200家保险公司中，中国太平洋保险公司名列第48位，2000年晋升为第45位。在2000年春，被“商业创新方向”国际组织授予“国际质量金星奖”。

两全保险，附加保险，团体保险，意外伤害，保障保险，投资分红，少儿保险，女性保险，医疗健康，养老保险

中意人寿中意人寿保险有限公司是由意大利忠利保险有限公司（ASSICURAZIONI GENERALI）和中国石油天然气集团公司（CNPC）合资组建的人寿保险公司，于2002年1月15日经中国保险监督管理委员会批准在广州成立，公司注册资本13亿元人民币，成为中国加入WTO后首家获准成立的中外合资保险公司。

意大利忠利保险有限公司成立于1831年，迄今已有170多年的保险经营经验。忠利集团作为世界最大的保险集团之一，其旗下的100多家保险及金融实体遍布全球50多个国家。

中国石油天然气集团公司是中国特大型企业集团，是以石油天然气为主营业务，集油气上下游、内外贸、产销一体化经营的国家控股公司，是中国销售额、资产总额和利润最大的企业之一。

信诚人寿信诚人寿保险有限公司成立于2000年10月13日，由中国中信集团公司和英国保诚集团共同发起创建，是中国第一家中英合资人寿保险公司，公司总部设在广州，目前的注册资本为19.8亿元人民币，中信集团和保诚集团各占50%的股份。

秉承“聆听所至，信诚所在”的经营理念，开业以来，信诚人寿在产品开发、业务发展、渠道建设、内部管理、保险营销员培训方面开展了一系列卓有成效的工作，迅速建立和完善了内控和公司治理机制，并以优异的市场表现、杰出的专业化运作活跃在中国寿险市场。

2001-2007年，信诚人寿保费收入年均增长率达71%，在全国所有外资/合资寿险公司中名列前茅。截至2008年12月底，已分别在广东、北京、江苏、上海、湖北、山东、浙江、天津、广西、福建6个省、3个直辖市和1个自治区，共30个城市开展了寿险业务，拥有近18,000名员工和保险营销员；目前，公司产品涉及保障、储蓄、投资、养老及医疗等诸多领域，并正为全国近47万客户提供丰富、周到、快捷、优质的保险和理财服务。

信诚人寿一贯用心聆听社会需求，主动承担社会责任，倡导“聆听•关怀”的公益主题，并设立“信诚关怀基金”，积极支持中国教育、健康以及环保事业的发展。迄今，信诚已向救灾、助学、扶贫等累计捐款逾400万，为贫困地区孩子筹得优秀图书14万余册，并免费为公众提供理财教育、职业规划咨询等讲座活动。2008年8月，信诚人寿更是响应中国保险行业号召，向地震灾区中小学首批捐赠300套空中课堂教育设备。

聆听所至，信诚所在。信诚人寿将用心聆听各方的心声，竭诚服务客户，努力回报社会，开拓进取，不断创造新的辉煌。

13什么是保险理财，和其它理财产品相比有什么优势？

保险理财就是根据个人面临的风险状况和经济情况,通过选择合适的保险组合,降低个人在危机来临时的财务风险.保险理财是整个金融理财的基础,合适的保险可以确保个人资产不会缩水

与其他金融产品相比，银行与证券是“以一万赚一百”，而保险却是“以一百保一万不损失”。

提供良好的风险管理服务和理赔服务；重合同、守信用；承保时合理收费、受损时如期如数赔款等。

14各年龄阶段人群应如何选择保险产品组合？

一、单身阶段（22-30岁）

此阶段的家庭基本状况分析如下：

由于刚踏入社会，个人的工作还不稳定，经济收入也比较低。绝大多数同学还处于资金的原始积累阶段。这一特点决定了我们不应该在保险费用上投入太多。这个年龄段的人最应该考虑的是意外险、健康险可以适当买些寿险。不建议购买养老保险和投资理财类型的保险。

二、二人世界（28岁-35岁）

此阶段的家庭基本状况以及分析如下：

1、此时的我们，工作趋于稳定，收入在逐步增长。由于还不善于（或者尚未意识到）财务管理，所以会存在消费过度的现象。所以，可以适当通过寿险的强制储蓄的功能，培养自己理财习惯。

2、此时我们很多家庭都会存在房贷的压力。因此，很有必要补充我们房屋主贷人的定期寿险来达到高额的保障。（定期寿险客观上可以延长家庭经济来源者的经济生命。起到为爱人、未成年子女以及年迈父母进行风险防范的作用，让自己深爱的人不会因为我们所遭遇的风险而影响未来的生活。当然，也会有很多人拒绝完全消费型的定期寿险。）

3、时尚的人往往会忽略风险防范，而去追求高效的投资产品，如股票、期货、黄金等。而事实是本身的投资技巧却有待提高。（因此，经济允许的话，可以通过分红险、万能险或投联险达到投资理财的目的，同时也提高自己的人身保障，起到替代自己不愿意接受的消费型定期寿限保障。）

这时间考虑家庭经济支柱或房屋主贷人的高额寿险保障应该结合房贷期限以及未来子女长大成人的年限。而取二者较大者。也就是说可以考虑办理那种保障期限为25年期以上的定期寿险，这样设计可以保证当定期寿险保障期限届满的时候，房贷已经还款结束，而孩子也已经长大成人，我们已无需再承担太大的家庭责任。

当然，具体的寿险额度的选择还要因家庭的具体状况而定。比如车贷状况、现有的存款状况以及其他理财方式的结构和收益状况等。

此时，女主人也可以考虑办些女性特定重疾保险或者母婴保险。毕竟从实际意义上来说，女性重疾或者母婴保险更具有针对性。但是切不可忽略重大疾病保险。两者可以兼备，互为补充。如果仅选择一个那就要重大疾病保险。

另外，由于是刚结婚，新婚家庭的财产同样需要有一份更高的家财保险进行保障。三、三口之家（30-50岁）

此阶段的家庭基本状况以及分析如下：

1、收入稳步上升，财务状况基本稳定，家庭逐渐形成多元化的理财方式（银行储蓄、保险、基金、股票、房产等）。

2、夫妻二人是家庭的经济支柱，在关注自身健康、养老的同时，还承担着抚养子女以及赡养父母的责任（很多家庭还会存在车贷、房贷开支）。

小宝宝的降临，带给我们无限欢乐的同时也增加了家庭生活费用的开支。这时间的家庭财务不仅仅要开源节流，放范风险也尤为重要。

生活环境的污染，饮食质量的下降，这都迫切需要我们为宝宝也购买一份大病保险防患于未然。特别是母乳中断时期的婴儿和学步时期的宝宝，免疫力下降意外伤害增加，很有比要买份医疗及意外保险。

这时间的我们压力也是最大的时候，承担着三代的经济责任。不合理的饮食习惯及饮食质量、高节凑的工作压力和心理压力、高污染的生活环境以及社会环境都使得我们的健康和意外风险加大；

所以此阶段的人群，可以根据家庭责任以及现有理财方式和风险状况看看是否要提高夫妻二人的意外、健康、和定期寿险保障。这时间养老保险应该规划了，最好涵盖分红功能。

分红型养老险最大的优点就是强制储蓄，稳健理财，抵御通胀，免税避税。并同时增加了被保险人的风险保障额度。最重要的是分红保险作为一个特殊的理财产品，是解决财务风险最安全有效的方法。

如果经济条件允许的话可以适当给孩子规划一份教育金、婚嫁金保险。不过这种保险也仅仅是对未来子女高额教育费用、婚嫁开支的部分补充，我们不应该寄予太高的投资回报。因为婚嫁金、教育金养是一个非常庞大数字，通过保险也仅仅是我们综合的规划中的方式之一。我们还可以通过股市、基金定投、银行存款等多种方式系统规划。

四、成熟家庭（51岁以上）

此阶段的家庭基本状况以及分析如下：

1、子女均已长大成人，巨额的购房款和子女的婚嫁开支迫在眉睫。

2、随着自身年龄的增长，医疗费用、意外风险逐渐加大。

3、经济收入逐渐下滑，而自身巨额养老费用却迫在眉睫。

4、社保和已办过的商业保险不能完全解决自己的医疗费用和养老开支。建议如下：

1、这时间的人我不建议购买长期健康医疗保险，因为这个年龄段人所交保费用较高，同时也不能获得更高的保障，反而造成家庭经济的消耗。

2、对于一个子女有自食能力的普通家庭来说，我永远不建议父母购买高额的保险就是为了自己死后子女过奢华的生活。

3、我建议该年龄段的人可以考虑种短期缴费低保额的分红年金保险，在规划理财的同时又可以获得每年的养老补充。同时又能附加一份住院医疗或住院补贴类的保险。

4、这个年龄段的人还有一个很大的风险就是意外伤害，毕竟年龄大了，反应能力和手脚都不再那么矫健，因此可以适当的办理一份卡折类的意外综合保险，不失为很好的选择。

15在中国为什么保险的接受度不太高？ 我国现居民对于保险的观点的看法： 1.“买保险不吉利，不买没事，一买就出事” 2为什么已买保险的人出事率较低呢？ 3“买保险最傻了，钱都给保险公司赚去了” 4.“我宁可把钱拿去投资，利润高多了” 5.“身体健康，风险又小，哪需要保险” 6.“保费太贵了，买不起” 7.“等过一段时间再说” 16中国城乡保险的普及率？

17如何根据收入选保险？

收入一般的人群已经有了公众的医疗保险，在收入平平的情况下，可以只购买一些意外险作为补充，或投保价格较低健康保险，并在此基础上选择具有分红之类理财功能的保险品种，以达到理财和疾病、意外、养老等综合预防功能。收入较高的人群因为个人可支配财产较多，所以可承受保险公司推出的价格较高的健康保险和意外伤害保险，另外也可以考虑适当地购买一些附加投资的保险或综合类险种。这些险种可满足个人更大的投资回报需求。但同时应该注意既然是投资，也会有一定的风险性在里面，应该严格考察你的风险可能会出现在哪里。

对于经济负担可能较重，应重点考虑医疗保险，特别是重大疾病保险方面的支出。另外如果是家里有孩子的也要加强教育保险，这样不仅可以按一定比例给付孩子的高中、大学的教育金，还有硕士、博士的祝贺金等，甚至在投保人意外身故时，仍然能保证子女的教育费用来源。18中国保险业的诚信度如何，主要原因在什么地方？

现在社会上对保险的评价不是很高，现在不是保险没有客户，而是客户不知道该不该信任保险代理人，他们不知道该信任谁，该找谁买。即有好便有坏，保险这个东西其实是一种慢性投资，只有在你最无助、最需要帮助的时候你才能感觉到他的温馨.而争论的大多数焦点就是签单前客户未能如实告知之前的病况从而导致纠纷，以至让客户对保险有了偏激的看法。

对投诉处理的及时程度、对客户回访的情况、售后服务的持续性等。寿险公司包括：投诉渠道的畅通性、对投诉处理的及时程度等。19中国保险业理赔方面通过法院促裁的比率？

20保险公司一般如何在银行开展保险业务？

要求银行代销产品，主动积极为银行提出保险需求，主动为银行承担风险，为银行配备多项保险业务等。保险公司通过银行代理保险分享银行的客户资源和网点资源，双方服务领域相互渗透（如保险公司的客服可以和各家银行的客服中心对接或兼容，银行的服务中心可以提供公司的信息，公司的中心也能了解到银行的内容等，做到一个统一的服务台覆盖银保所有客户。在柜台销售或成立专门的理财室办理。柜员专管员角色互换。

21中国社保现状，和国外社保的差距？

首先，现行的养老、失业、医疗、工伤等社会保险制度还存在不完善地方，如现行社会保险政策更多是注重收入管理，漠视支出管理，尽管重点抓了扩大覆盖面和提高收缴率的工作，但支出管理未及时跟上，社保基金供不应求，矛盾仍然十分尖锐。失业保险基金与企业下岗职工最低生活保障金、城市最低生活保障金交叉，资金短缺和交付不到位并存，支付条件过松，滋生惰性机制等。医疗保险基金存在个人账户与社会统筹分割比例需合理划分及两者消费程序与额度的确定。工伤保险基金存在享受工伤保险条件的确定，由谁管理和运作等问题。总之，现有的社会保险制度存在着待完善之处。

其次，社会保障基金作为社会保险的源头，其管理好坏直接影响到社会保障制度的正常运行，当前我国社会保障基金管理面临一些问题。

1、社会保险基金的保值增值面临困难，社会保险基金特别是养老保险基金的积累部分需要保值增值，是应对未来支付日益增长的支付需要的客观要求。而目前按照劳动保障养老保险基金的投资运营要求，只能购买国债和银行存款来实现增值和保值的目的。客观上社保资金的投资渠道不畅，资本市场发展不顺利，造成缺乏相应的选择性。

2、隐性债务较重，据世界银行预算，我国城镇国有企业职工养老保险的隐性债务将达到3万亿元，主要是由于转制中“老人”与“中人”的转制成本所造成，两种人产生了养老金收支缺口，直接构成了养老金的隐性债务。

3、社会保障基金收不抵支，由于近年来工资水平的不断提高，导致养老金积累难以满足高工资水平下的养老金支付，加剧了养老保险支付危机的到来。同时，基金的监管、分散管理、缺乏安全的投资渠道等方面的因素，社会保险基金出现了挪用、呆账、冒领等现象，加剧了收不抵支的矛盾。

再次，全国社保基金投资运营较为滞后，投资回报率太低。

国外一些国家在战后普遍实行了社会保障制度，这些社会保障制度对缩小贫富差距，缓解社会矛盾，促进社会和谐与公正以及维护社会稳定起到了一定的作用，但也暴露出了许多矛盾和问题，需要进一步调整和改革。分析、比较、借鉴这些国家社会保障制度的特点与经验教训，对我国社会保障制度的改革与完善，具有十分重要的现实意义。22财险和人身险的区别？

人寿保险以人的生命或身体作为保险标的，因意外灾害，不幸事故，致死亡、伤残、丧失工作能力，可按照保险条款的规定，给予保险金或年金。通常一般只承保与“生、死”有关的险别，它叫人寿险。

财产保险是以财产的有形利益或无形利益作为保险标的。企事业单位或人们的一般财产，在遭受不幸事故而受损时，根据保险条款的合同规定，给予经济补偿。广义的财产保险又统称“非寿险”。它除了各种财产险（如火险、运输险、盗窃、台风、洪水等保险）外，也包括责任保险、保证保险、信用保险、农业保险。

23世界保险公司十强？ 1.马歇与麦克伦纳咨询公司

“2.怡安集团

”3.威利斯·科罗集团有限公司

“4.阿瑟J加拉赫公司

”5.嘉定劳埃德汤普森集团 “6.USI保险服务公司

”7.阿科迪亚公司

“8.亚历山大福布斯有限公司

”9.格拉斯萨沃耶与西伊 "10.兰伯特芬邱奇集团

24保险公司有哪些部门，主要职能是什么？ 业务行政部

业务行政部主要负责办理代理人的入职手续、劳务报酬的发放，投保书、保费及其它费用的核收，日常结算及凭证管理，营管处职场管理及日常事务的处理。

培训部

培训部主要负责研讨、开发课程，编写教材，各类常规性教育训练之授课及培训课程安排、推广，培训中心管理。

业务支援部

业务支援部负责公司的业务推广和宣传活动及宣传推广品的设计制作，业绩榜的制作与维护，支援其它各部门文宣品制作。

业务发展部

业务发展部主要负责业务辅导和协调。

专案室

专案室职责为推动经理人计划，培养菁英代理人团队。

契约部

契约部负责保单日常行政管理及核保，进行客户体检及医学知识培训。

保户服务部

保户服务部主要负责受理各类咨询、处理保单变更事项及受理各类理赔案件。

资讯部

资讯部负责计算机应用系统的开发及维护工作，公司网络的建设、维护、网络安全管理、数据库管理、系统及应用软件管理、系统及工具软件研究、数据中心日常运作、系统备份及恢复、公司内部及各营管处的硬件软件安装维护及日常技术支持等。

财务部

财务部主要负责总帐管理、报表统计、电脑会计系统管理、纳税申报等。

精算部

精算部主要负责商品的开发与管理、商品调研、负责评估、经营分析。

企划室

企划室主要负责银行保险的推广业务和其他营销渠道的拓展。

管理部

管理部总务科主要负责公司的职场管理，电话、水电、空调的安全日常维护，办公配备的采购或调拔。管理部人力资源科主要负责内勤人员招聘、入职、离职、档案管理、员工考勤、薪资，社保及员工各项福利，公司组织架构成立或调整；法律事务的处理。

审计室

审计室主要负责协助进行内部独立审计工作，以检查、评估各部门之作业并协助管理阶层达成目标。

公关室

公关室主要负责公司形象的宣传、对外联系。25一般保险的核保项目有哪些？ 核保流程、控制核保风险、提高核保效率

第五篇：农村信用社考试_金融知识汇总

149、会计人员的职责

会计人员职责：（1）认真组织、推动会计工作各项规章制度、办法的贯彻执行；（2）按照《中华人民共和国会计法》第三条的规定，认真进行会计核算与监督，努力完成各项工作任务；（3）遵守、宣传《中华人民共和国会计法》和维护国家财经纪律，同违法乱纪行为作斗争；（4）讲究职业道德，履行岗位职责，文明服务，优质高效，廉洁奉公。150、会计人员的权限

为了保障会计人员履行职责，根据国家有关规定，赋予他们下列权限：（1）有权要求各开户单位及银行执行财经纪律和有关的规章制度、办法；（2）有权越级反映；（3）有权对本社各职能部门在资金使用、财务管理、财务收支等方面实行会计监督。151、凭证整理的顺序要求

对每一会计的凭证应按照一定的顺序进行整理，即：现金凭证在前，转账凭证在后，先现金收入凭证后现金付出凭证，先转账借方凭证后转账贷方凭证。152、表外科目及使用

表外科目是用以反映未涉及的实际增减变化，而又承担一定经济责任的重要会计事项，不列入资产负债表的平衡关系的科目。

信用社的表外科目，采用单式记账法记账，增加是记入收方，减少时记入付方，余额在收方。153、会计分录、会计科目

会计分录是根据借贷平衡原理，通过借、贷科目记录、反映经济业务来龙去脉的专门记账方法。

会计科目是对会计对象的具体内容，按其核算和管理要求，进行分类并规定适当的名称，据以总括反映和监督各项业务活动和财务收支的一种专门方法。154、设置会计科目的作用

设置会计科目的作用：（1）是会计核算的基础；（2）是取得系统信息资料并据以考核经济指标的工具；（3）是统计报表编制的基础。155、编制会计凭证的一般要

编制会计凭证必须做到标准化、规范化，要素齐全，内容完整，反映真实，数字正确，字迹清楚，不错漏、不潦草，书写规范，防止 156、会计凭证中的各种代用符号规定

各种代用符号可简写为：第号为“#”；每个为“@”；人民币符号为“￥”；年、月、日简写顺序自左而右“年/月/日”；年利率为“%”；月利率为“‰”；日利率为“万分号”

157、会计凭证审查的要点

会计凭证审查的要点如下：（1）是否为本社受理的凭证；（2）使用凭证是否正确，凭证基本内容，联数与附件是否完整齐全，金额是否符合规定起点，日期是否超过有效期限；（3）账号与户名是否相符；（4）大小写金额是否一致，字迹有无涂改；（5）密押、印鉴是否真实齐全；（6）款项来源、用途是否政策和有关规定以及信用社结算的管理原则；（7）是否超过存款余额或批准的贷款额度或拨款限额；（8）计息、收费、赔偿金等的计算方法与数字是否正确；（9）内部科目和账户名称使用是否正确。158、营业终了结账步骤

（1）编制科目日结单；（2）登记总账；（3）填制计息余额表；（4）核对总分账务；（5）编制日计表。

159、怎么进行错账冲正

(1)当日发现的差错冲正：①日期和金额写错时，应用一道红线把全行数字划销(不应只划销个别错字)。将正确数字写在划销错误数字的上边，并由记账员在红线左端盖章证明。文字写错，只需将错字用一道红线划销，将正确文字写在划销错误文字的上边。②传票填错科目或账户，而账簿随之记错时，应先更正传票，并在错记账簿上用“红线更正法”将错账划销，再根据传票，记人应记的账簿上。③账页记载错误无法更正时，不得撕毁，须经会计主管；同意，可换新账页记载，但必须经过复核，并在原账页上划交叉红线注销，由记账员和会计主管同时盖章证明。注销的账页另行保管，俟装订账页时，附在后面备查。(2)次日及以后在本年内发现差错冲正：①记账串户，应填制同一方向借方或贷方红蓝字冲正传票办理冲正。用红字传票记人原错误账户，摘要栏注明“冲正X年X月X日错账”字样，用蓝字传票记人正确账户，在摘要栏注明“补记冲正X年X月X日账”字样。并在原凭证上及原错账摘要栏注明“已于X年X月X日冲正”字样。②传票金额或科目、账户填错，账簿随之记错。应重新填一张与原错误凭证同方向的红字传票，将错误金额全数冲销，再按正确金额填制借、贷方蓝字传票补记人账，并在摘要栏注明情况，同时在原错误传票上批注“已于X年X月X日冲正”字样。③传票正确，分户账记载无误，而科目日结单错使总账记错。应填制红蓝字科目日结单进行冲正，用红字注明“冲正X年X月X日错账”字样，同时在原错误的科目日结单上批注“已于X年X月X日冲正”字样，对冲正原错账的科目日结单，结账时视同错账冲正传票，一并结人当日的科目日结单内。(3)本发现上错账处理：本发现上错账，应填制蓝字反方向传票冲正，如冲正形成反方向余额时，用蓝字反方向反映，科目余额轧差反映，不得更改决算报表。如需要更改决算报表时，需报上级批准，并在决算说

明书中说明。(4)同城或异地划款差错，要按联行、联社往来规定凭划(汇)出社电报或查询查复书办理调账，划(汇)入社无权自行调账。(5)凡因冲正错账影响利息计息时，应计算应加、应减积数。（6）冲正传票必须经会计主管人员审查盖章后才能办理冲帐，并将错帐的日期、情况、金额及冲正的日期等通过登记，以备查

五、出纳

160、现金出纳工作基本规定

（1）钱账分管：先收款后记账，先记账后付款；（2）双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运。（3）现金收付，换人复核。（4）凡现金、金银、有价单证以及库房钥匙、业务公章等重要物品换人经管时，必须办理交接登记手续。（5）及时核对库存，做到账款、账实相符。（6）未经业务技术培训的人员，不得直接对外办理现金出纳业务。161、办理现金收入手续

（1）单位存款。填制现金缴款单或其他交款凭证，连同现金一并交给出纳专柜。接柜员首先要审核凭证日期、账号、户名、款项来源等项填写是否齐全，大、小写金额是否相符，然后点收现金；无误后在凭证上加盖“现金收讫”戳记及复核员名章，交复核员复点；复点无误后，复核员将款收妥，在凭证上加盖“现金收讫”戳记及复核员名章，将交款回单联退还交款单位。现金收入传票联编上顺序号，登现金收入日记簿或现金出纳账，然后送会计专柜记账。（2）储蓄存款。客户送交现金存款，应先审核凭证、点收现金、复核复点盖章、记录存折或长签发定期存单，盖章后交客户。162、办理现金付出手续

单位或个人取款时，应将支取现金凭证交会计审核记账，凭证由内部传递给出纳。出纳员接到支款凭证后，先审查大、小写金额和背书是否相符，会计员和复核员是否签章，支款凭证是否符合政策和现金管理制度规定，凭证各栏填写是否齐全，然后登记“现金付出日记簿”（现金日记账），按照支款凭证金额配款，交复核员复核，没有复核员的可交会计进行交叉复核。复核无误后，将款交给取款人，要求当面点清。付款凭证在加盖“现金付讫”戳记及付款员名章后送会计专柜。如取款系使用存折，除按上述手续办理外，会计还要销折，出纳员在付款时还要看折子销的付出金额与取的现金是否一致，无误后随同现金一起交取款人，当面点清。

163、储蓄账户现金支付管理

认真执行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。对一日一次性从储蓄账户

（含银行卡户，下同）提取现金5万元（不含5万元）以上的，储蓄机构柜台人员应请取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。其中一次性提取现金20万元（含20万元）以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等方式预约，以便银行准备现金。

对一日一次性超过5万元以上的现金支付或一日数次累计超过5万元以上的现金支付，银行内部要逐笔登记，妥善保管有关资料，并按月向人民银行当地分支机构备案。164、票币整点的要求

票币整点必须做到点准、墩齐、挑净、盖章清楚。165、库房管理的要求

（1）信用社要设置出纳专用库房，并要求坚固、隐蔽，库内要有通风、防火、报警等设备。（2）凡现金、有价单证等，都必须入库保管。（3）库房必须配备两名责任心强的人员负责管库。（4）库内严禁吸烟、烧火炉和存放易燃、易爆物品。（5）非营业时间和节假日要指派两个以上人员守库。（6）信用社要在当地党政领导下，搞好治安联防工作，规定联络信号，装备联络器具，做到遇有敌情能及时得到支援。166、库房钥匙的管理要

（1）信用社要设置出纳专用库房，并要求坚固、隐蔽，库内要有通风、防火、报警等设备。（2）凡现金、有价单证等，都必须入库保管。（3）库房必须配备两名责任心强的人员负责管库。（4）库内严禁吸烟、烧火炉和存放易燃、易爆物品。（5）非营业时间和节假日要指派两个以上人员守库。（6）信用社要在当地党政领导下，搞好治安联防工作，规定联络信号，装备联络器具，做到遇有敌情能及时得到支援。166、库房钥匙的管理要求

库房、保险柜必须装备两把锁，且至少有一把为组合锁，机械锁要有正副钥匙各一套。(1)机械锁正钥匙的管理。机械锁正钥匙与组合锁密码由两名管库员分别掌管，不准随意委托他人代管，库房门和保险柜门随启随闭。(2)机械锁副钥匙的管理。联社业务库的副钥匙由管库员、主管主任和出纳(或会计)负责人当面共同密封，加盖印章，办理登记签收手续，由出纳(或会计)负责人妥善保管。信用社的库房、保险柜副钥匙由管库员会同会计主管共同密封签章后，交联社会计部门集中装箱加锁入库管理。遇到特殊情况，须动用副钥匙时，经联社主管主任批准，并会同管库员及出纳(或会计)主管人员启封，并登记签章。(3)组合锁密码。组合锁密码由管库员会同主管主任共同设定，密码密封，加盖印章，办理登记签收手续，由主管主任妥善保管。开启密码由管库员会同主任共同启封，并登记签章。管库员变动，密码

随之更换。(4)库房、保险柜钥匙必须严密保管，严禁随意放置，如有遗失应及时报县联社，并采取防范措施。库房、保险柜的修锁、换锁，必须向县联社报告，由县联社指定人员修、换，并办理以旧换新和交接手续。(5)仅设一名出纳员的基层信用社，仍应贯彻双人管库的原则，由出纳员和会计员分管钥匙和密码，开关库时要共同开库、锁库，不得委托对方代管，形成一人管库。并定期共同核对库存(由会计员在现金库存簿上签注“核对相符”或注明多缺数字后共同签章)167、库房检查的内容

（1）清点库存现金、金银、重要空白凭证、有价单证、抵押（质押）物品等。（2）库房（保险柜）的锁和钥匙的使用、管理情况。（3）库房及守库员住房安全设备是否齐全，是否符合安全条件。（4）各项安全防卫措施（包括联防组织）是否落实，是否认真招待了双人管库、双人守库、双人押运制度。（5）武器弹药的使用、管理是否符合制度规定。（6）库款摆列是否整齐，有无存放违反规定的物品。（7）是否做到当日核对账款，库存是否超限额。168、主币、辅币

主币亦称“本位货币”。是一个国家法定作为价格标准的重要货币。现行主币：壹佰元、伍拾元、贰拾元、拾元、伍元、贰元及壹元币。

辅币：是“辅助货币”的简称。指本位货币以下的，供日常零星交易和找零之用的小额货币。它包括角币和分币两种。169、库房管理的质量要

库房管理的质量要求达到“六无”即：无火灾、无霉烂、无虫蛀、无鼠咬、无盗窃、无差错事故

170、现金收入凭证的审查要点

现金收入凭证的审查要点有：（1）是否为本社受理的凭证；（2）凭证的日期、户名、账号、开户信用社名称及款项来源是否填写齐全；（3）人民币符号、大小写金额是否正确无误；（4）券别合计与凭证金额是否一致；（5）凭证各联的要素内容是否齐全正确；（6）数字和文字的书写是否清晰；（7）缴款凭证是否套写；发现凭证填写内容不全、涂改或有错误的应连同现金退交客户，待客户更正后，方可受理。171、现金运送的安全要求

现金运送的安全要求有：（1）联社设专（兼）职运钞员，负责同城或异地现金的运送与调拨。（2）必须坚持双人押运和武装护送。（3）要严守保密。（4）严密交接手续。172、“洗钱”及其行为类型

洗钱是指犯罪分子通过银行或其他金融机构将非法获得的赃款通过转移、兑换、购买金融票据或直接投资而掩盖其非法来源和性质，使其非法资产合法化的行为。根据《刑法》第一百九十一条的规定，洗钱具体有以下五种行为：（1）提供资金账户；（2）协助将财产转换为现金或金融票据；（3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移；（4）协助将资金汇往境外；（5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源。173、营业终了现金库存的结计

每日营业终了，出纳员根据现金出纳账或现金收付日记簿当日收、付现金数分别结出合计数，以昨日余额加现金收入合计数，减去现金付出合计数，结出当日余额。对现金要按券别整理，计算出现金总额，然后根据当日收、付现金数填制“现金结数表”，并与会计“现金”科目数字核对相符后，由会计在现金库存簿上签章，将现金入库保管。174、残缺人民币的兑换标准

损伤票币的兑换标准以人民银行规定的《残缺人民币兑换办法》为准。（1）凡残缺人民币属于下列情况之一者，应全额兑换：①票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，但能辨别真假，票面完整或残缺不超过五分之一。票面其余部分的图案、文字能照原样连接者。②票面残缺不超过五分之一，其余部分的图案、文字能照原样连接者。（2）票面残缺五分之一以上至二分之一，其余部分的图案能照原样连接者，可按原面额半数兑换，但不得流通使用。（3）凡残缺人民币属于下列情况之一者，不予兑换：票面残缺二分之一以上者；票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色不能辨别真假者；故意挖补、涂改、剪贴、拼凑、揭去一面者。175、出纳员发现假币的处理

金融机构出纳员在办理业务时发现假币，由该金融机构两名以上业务人员当面予以收缴。对假人民币纸币，应当面加盖“假币”字样的戳记；对假外币纸币及各种假硬币，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用袋上标明币种、券别、面额、张(枚)数、冠字号码、收缴人、复核人名章等细项。收缴假币的金融机构向持有人出具中国人民银行统一印制的“假币收缴凭证”，并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定。收缴的假币，不得再交予持有人。176、查找错款的程序

查找错款程序：（1）重新结账，核实错款金额。（2）核点现金。（3）分析原因。（4）经分析和查找，排除内部错款因素后，应及早组织人力外部查找。

六、结算

177、结算的种类、原则

结算种类有：汇票、本票、支票、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付。目前信用社可办理的结算种类有：银行汇票、支票、汇兑、委托收款、托收承付。

结算的原则有：（1）恪守信用，履约付款；（2）谁的钱进谁的账，由谁支配；（3）银行不垫款。178、结算纪律

（1）单位和个人办理支付结算，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用账户。（2）银行办理结算，不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金；不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项；不准无理拒付、不扣少扣滞纳金；不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金；不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款；不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通；不准违反规定为单位和个人开立账户；不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁；不准逃避向人民银行转汇大额汇划款项。179、支付结算

支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡、汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币支付及其资金清算的行为。银行的支付结算类业务包括支票、汇票、本票、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付。180、银行汇票、本票

银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

181、信用证、托收承付

信用证是一种银行有条件保证付款的凭证，是开证银行根据申请人(进口商)的要求和指示向出口商(受益人)开立的一定金额、在一定期限内凭议付行寄来规定的单据付款或承兑汇票的书面承诺，进出口双方则利用银行信用担保，进行发货与结算的结算方式。托收承付，是根据购销合同由收款人发货后委托银行(信用社)向异地付款人收取款项，由付款人向银行(信用社)承认付款的结算方式。

182、票据金额填写及记载事项规定

票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致。二者不一致的票据无效；票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；对票据其他记载事项，原记载人可以更改，但更改时应当由原记载人签章证明。183、票据丧失的处理

票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外；收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付；失票人应当在通知挂失止付后3日内，也要以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。184、票据时效

票据时效是指持票人在法定期限内不行使票据权利，即引起持票人对待定票据债务人的票据权利丧失的制度。其目的在于促使持票人在期限内及时行使票据权利，以免其长期持有票据，久不提示付款，使票据关系长期不能正常消灭，并使票据债务人处于不利地位。同时，持票人久不提示付款，可能会由于债务人偿债能力的恶化，影响票据权利的实现。185、背书和背书连续

背书是指再票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书是支票、汇票和本票公有的行为。背书连续是指再票据转让钟，转让票据的背书人玉受让汇票的被背书人在票据上的签章依次前后衔接。186、承兑及汇票承兑的记载事项

承兑是指汇票的付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。汇票承兑必须记载的事项有：“承兑”字样、承兑人签章、承兑日期。前两项为绝对应记载事项，欠缺记载的，承兑无效。承兑日期为相对应记载事项，未记载的，承兑仍然有效。承兑记载的位置应在汇票的正面，不得记载在汇票的背面或粘单上。187、汇票不得转让的情况

出票。人、背书人在汇票上记载“不得转让”的，票据不得再转让。如其后手再转让的，出票人或背书人对其后手的被背书人不承担票据责任。188、支票及其必须记载的事项

支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据：签发支票必须记载—下列事项：(1)表明“支票”的字样；(2)无条件支付的委托；(3)确定的金额；(4)付款人名称；(5)出票日期；(6)出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，支票无效。

189、空头支票

出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票。190、票据的欺诈行为

有下列票据欺诈行为之一的，属票据欺诈行为，依法追究刑事责任：(1)伪造、变造票据的；(2)故意使用伪造、变造的票据的；(3)签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票，骗取财物的；(4)签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的；(5)汇票、本票的出票人在出票时作虚假记载，骗取财物的；(6)冒用他人的票据，或者故意使用过期或者作废的票据，骗取财物的；(7)付款人同出票人、持票人恶意串通，实施前六项所列行为之一的。191、票据上的签章规定

票据上的签章为签名、盖章或者签名加盖章。法人和其他使用票据的单位在票据卜的答章，为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。在票据上的签名，应当为该当事人的本名。192、票据行为及种类

票据行为，是指引起票据权利义务关系发生的法律行为。包括出票、背书、承兑、保证四种。193、票据权利及种类

票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利。票据权利具体包括两种：一是付款请求权，二是追索权。194、票据出票日期的规定

票据出票日期，是指出票人在票据上记载的签发票据的日期。票据上记载的出票日期必须是按公历确定的日期，不得记载公历上没有的日期。即使出票日期与实际出票日期不相符合，也应以汇票上记载的日期为准。195、票据责任

票据责任是票据债务人向持票人支付票据金额的义务。票据责任与民事责任的性质不同，票据责任的实质是票据债务人按票据上的记载事项履行支付票款的义务，它是基于债务人特定的票据行为(如出票、背书、承兑等)而应当承担的义务，不具有制裁性质。票据责任就是票据债务，包含了付款责任和担保付款责任双重性质。196、票据付款日期

票据付款日期，又称到期日，是指支付票据金额的日期，它既是付款人应该履行付款义务的日期，也是收款人或者持票人行使付款请求权的始期。

197、办理银行汇票的程序

办理银行汇票的程序有：(1)汇款单位和个人向银行(信用社)提出申请；(2)银行(信用社)审查同意后，签发银行汇票；(3)汇款单位或个人将银行汇票交付给收款人；(4)收款人或持票人向代理付款银行(信用社)提示付款；(5)代理付款银行(信用社)向收款人或持票人支付款项；(6)代理付款银行(信用社)向出票银行(信用社)划收款项；(7)出票银行(信用社)结清银行汇票。198、银行汇票与商业汇票的区别

两者的主要区别是：(1)出票人不同。前者出票人是银行(信用社)；后者出票人是企事业单位等。(2)付款人不同。前者付款人是银行(信用社)；后者付款人是承兑人。(3)使用条件不同。前者是单位和个人的各种款项结算均可使用；后者必须具有真实的交易关系或债权债务关系的结算才能使用。(4)票据性质不同。前者是银行票据；后者是商业票据。199、办理票据贴现的程序

票据贴现的办理程序是：(1)票据持票人持商业汇票到其开户的信用社申请贴现；(2)信用社信贷部门经审查同意，交会计部门处理；(3)会计部门按照规定的贴现率扣除贴现利息后，将实付贴现金额支付给持票人。200、贴现额的计算

(1)带息单据贴现额的计算公式为：票据到期价值=票据面值+票据面值×利率×票据期限.信用社收取贴现利息=票据到期价值×贴现天数×(月贴现率÷30)信用社实付贴现金额=票据到期价值—信用社收取的贴现利息(2)不带息单据贴现额计算公式为：

贴现利息=票据面值×贴现天数×(月贴现率／30)实付贴现金额=票据面值—贴现利息 201、转账结算、现金结算

转账结算是指通过银行或信用社账户办理资金转移的货币收付行为。转账结算按区域分为同城结算和异地结算。现金结算是指使用现款直接进行的货币收付行为。

七、信息网络

202、计算机网络的主要功能 主要功能是资源共享和信息交换。203、宽行票据打印机的主要功能 主要功能是打印存折、票据和报表。204、电子设备的基本工作环境要求 防高温、防尘、防潮、防火、防静电。

205、列举日常办公用的文字处理软件和表格处理软件

有WORD和EXCEL。206、拔插打印机电缆时应注意

应注意不要带电拔插即拔插时要先断开电源。207、一台电脑通常的部件组成

通常由主机、显示器、键盘、鼠标、多媒体设备组成。208、开启电脑的正确步骤

先开显示器电源开关，再开主机电源开关，电脑开始启动；当显示器出现工作画面氏，表明启动完成。

209、农村信用社计算机资源

农村信用社计算机资源是指：计算机硬件（包括各类计算机及相关外部设备、数据通信设备、机房环境支持方面的硬件设备等）、软件及技术服务等。

210、计算机资源管理中基层信用社的主要职责

负责本级计算机资源的配置管理工作，根据我省农村信用社统一的计算机资源台账系统要求，组织人员及时、准确录入各类计算机资源相关信息；依据计算机资源分类的不同确定本级对计算机资源有直接管理任务部门的使用维护及日常管理责任；负责辖内计算机资源的配置、调拨；定期组织相关部门对辖内计算机资源进行清查核对。

211、主机房禁止的行为

主机房内严禁上因特网、玩游戏、用餐、喝水、吸烟、吐痰、乱扔废弃物、梳理头发、抖动衣物、喧哗、打闹等行为，严禁带入或存放易碎、易污染、强磁物品，严禁携带包、餐具及其他与工作无关的物品。

212、对主机系统、数据库的操作控制规

对主机系统、数据库的任何操作必须双人在场，并将操作过程登记在主机系统、数据库运行维护登记簿上。对应用软件的重大操作（如新产品投产、软件转版等）的具体步骤应登记应用软件运行维护登记簿

213、在电脑中输入汉字的方法

计算机通常是是处于英文输入状态，要输入汉字时，线要把电脑切换到汉字输入状态，然后再选用“五笔字型输入法”或“全拼输入法”等方法来输入汉字。

214、全拼输入法

全拼输入法是一种最简单的汉字输入法，是用汉字的拼音来输入汉字的

215、互联单位、接入单位及使用计算机信息网络国际联网的法人和其他组织应当履行的安

全保护职责

(1)负责本网络的安全保护管理工作，建立健全安全保护管理制度；(2)落实安全保护技术措施，保障本网络的运行安全和信息安全；(3)负责对本网络用户的安全教育和培训；(4)对委托发布信息的单位和个人进行登记，并对所提供的信息内容按照本办法第五条进行审核；(5)建立计算机信息网络电子公告系统的用户登记和信息管理制度；(6)发现有任何单位和个人利用国际联网制作、复制、查阅和传播非法信息的，任何单位和个人从事危害计算机信息网络安全的活动的，利用国际联网侵犯用户的通信自由和通信秘密的，应当保留有关原始记录，并在二十四小时内向当地公安机关报告。

216、公安部规定的信息安全、运行安全

信息安全是防止信息财产被故意的或偶然的非授权泄露、更改、破坏或使信息被非法系统辨识，控制。即确保信息的完整性、保密性，可用性和可控性。

运行安全是为保障系统功能的安全实现，提供一套安全措施（如风险分析，审计跟踪，备份与恢复，应急等）来保护信息处理过程的安全。

八、文秘

217、公文

农村信用社公文是本系统在经营管理中普遍使用的具有行政约束力和规范体式的文书，是依法经营和进行公务活动的重要工具。

218、公文主要种类

公文主要种类有：（1）决定；（2）决议；（3）通告；（4）通知；（5）通报；（6）报告；（7）请示；（8）批复；（9）意见；（10）函；（11）会计纪要。

219、公文主体的组成部分

文件主体是指红色横线以下，至主题词（不含）之间的公文各要素。一般包括公文标题、主送机关、公文正文、附件标注、成文时间、印章等。220、公文拟制的要求

起草公文要做到：（1）符合党和政府的方针、政策，符合国家的法律、法规及有关部门的规定。（2）全面、准确地反映客观实际情况，完整、准确地体现发文机关的意图，提出的措施切实可行。（3）观点明确，条理清楚，内容充实，结构严谨。文字精练，表述准确，标点正确，篇幅简短。（4）公文的文种应当根据行文目的、发文机关的职权和与主送机关的行文关系确定。（5）拟制紧急公文，应当体现紧急的原因，并根据实际需要确定紧急程度。（6）人名、地名、数字、引文要准确，日期应写具体的年、月、日。（7）必须使用国

家法定计量单位。（8）公文中的数字，除成文时间、部分结构层次序数和词、词组、惯用语、缩略语、具有修饰词色彩语句中作为词素的数字必须使用汉字外，其余应当使用阿拉伯数字。（9）引用公文应注明发文机关、原文件标题及原发文字号。引用顺序是：先引发文机关，后引文件标题，发文序号在文件标题后并用括号括起来。（10）在使用专用名词的简称时，应使用规范化的简称或约定俗成的简称。否则，要先用全称，再用简称，并加以注明。使用国际组织外文名称或其缩写形式，应当在第一次出现时，注明准确的中文译名。（11）行文结构序数第一层为“一”，第二层为“

（一）”，第三层为“1”，第四去为“（1）”。（12）“制度”、“办法”等文件的结构一般是，第一层为“章”，第二层为“条”（“条”内结构顺序一般为“

（一）”、“1”、“（1）”）。（13）送审稿一般要求打印。221、收文办理的一般程序

收文的办理，包括签收、登记、拟办、批办、传阅、承办、催办、存档等程序。222、发文办理的一般程序

省联社发文(含党委、纪委发文，下同)的办理程序一般是：主办部(室、中心)拟稿人拟稿一承办部门负责人审核一办公室综合秘书核稿一办公室负责人核签一办公室专职秘书送分管领导签发(如须送理事长签发的，由办公室专职秘书按分管领导的意见送签)一办公室编号、打印、校对[由主办部(室、中心)负责]、盖章、分发(存档)。办理发文时，要使用统一印制的发文稿纸，按程序运转，各环节要据实填写。拟、核、签、打印、校对文稿时应健全登记签字手续。省联社主办的与其他部门联合发文，须由我联社承办部门与联合发文单位的对口职能部门沟通，取得一致的倾向性意见后拟文，按程序送核稿，经省联社领导签发后送有关部门会签；会签件返回本联社后，主办部(室、中心)将会签情况反馈给签发该文件的领导；待领导阅示后，再由主办部(室、中心)送办公室编号、打印、校对(由主办部门负责)、盖章、分发。

第二部分员工行为规范

一、经营理念

223、什么是经营理念？

经营理念即是系统的、根本的管理思想。管理活动都要有一个根本的原则，一切的管理都需围绕一个根本的核心思想进行。这个核心思想就是我们这里所说的经营理念。224、农村信用社为什么必须坚持发展至上，一切管理行为服从于发展的需要？

（1）农村信用社作为农村金融市场的主力军，必须坚持商业化经营。追求股东和社员价值最大化，实现自身经济效益。（2）必须坚持可持续发展。即在稳健经营中实现业务发展，有效防范风险。通过坚持在优化增量中，积极地化解历史的包袱和资产质量不高的困难。（3）在发展中兼顾社会效益。追求社会效益和自身经济效益最佳配合的业务发展模式。当前主要是为农服务与提高自身效益要很好地统一起来。在不断拓展商业化经营的形势下，坚持不断探索综合价值最大化的发展模式。

22、农村信用社为什么必须坚持以客户为中心，把握好市场定位？

随着国内外金融机构的市场渗透、随着城乡居民金融服务选择性增强、随着农村城市化、农业产业化和城乡统筹、一体化发展的趋势增强，不改变这种情况，不立足为客户服务、积极拓展产品和服务内容，满足客户多样化的金融需求，我们就难以应对日益激烈的金融竞争态势，就无法继续拓展生存和发展空间。在市场经济条件下，竞争的核心是客户的争夺，谁拥有优质客户，谁就在激烈的竞争中处于领先地位。提高客户的满意度、巩固客户的忠诚度、发掘客户的贡献度，始终是金融企业竞争面对的挑战和取向。从现在起，我们就必须以客户为中心的理念来统领各项经营管理工作，实现管理模式的再造。

我们要全面正确地理解社区和三农的概念，对于跨社区和非农的领域只要有利于长远发展，也可以大胆去进取。以获取最大的资金运用效益，从而加强为社区和三农服务的能力。226、为什么说始终有效防范系统性风险是农村信用社管理的重中之重？

金融企业是一种风险性较大、公众性较强、影响面大的企业。因此，始终把风险控制在可以随的范围之内，是所有金融企业必须坚持和贯彻的首要原则。是一切产品开发、市场开拓和业务发展的前提，是任何先进的管理理念得以实施的基础。信用社是金融企业，必须提高全体员工的道德素质，加强监督，从而有效地避免来自内部人道德的风险；必须在各个业务环节严格操作规程，以防范操作风险；必须加强信息调研和风险评判的工作，以防止信用风险和市场风险；必须十分重视资本充足率、资产质量、损失准备、风险集中、关联交易及资产流动性等方面的把握，以避免流动性和偿付风险。

227、为什么说坚持有效激励是实现我省农村信用社科学管理的最有力杠杆？

农村信用社的管理效能的实现，取决于激励的有效性。必须使激励政策产生明显的正向反应机制，引导员工按照企业价值取向积极作为。因此，要围绕企业目标建立一系列业绩评价考核办法，使省联社对法人单位的考核与法人单位内部对每个责任部门和岗位的考核，均有明确的界定并相互一致。使员工行为与企业价值相一致。通过这种正向的激励，使员工都为企业价值最大化贡献力量。对不同岗位的贡献差别要有明确科学分析，并建立与贡献相一致的分配体系。形成以“当期绩效决定薪酬、长期业绩决定升迁”为基础的激励机制，同时综合运用多种有效的激励杠杆，使之达到最佳效果并形成持续性激励。

228、农村信用社员工为什么必须坚持制度规范与科学流程的统一？

靠制度管人管事，从而使管理建立在员工自觉遵守的规则基础上，同时管理者依规则进行规范化管理。避免因管理者好恶而随意化。靠科学的管理流程，使制度能落到实处，成为具体的管理行为。在管理流程的设计上，要努力实现业务流程与管理流程的一致性。既使每一项管理工作有较强的针对性，又使管理流程成为随着业务发展和品种创新不断调整完善以适应形势的变化。制度与管理的设计必须与管理体制的架构设计相一致。形成从管理目标出发来决定管理功能与管理规则；从管理功能和规则实现的需要出发，构建管理架构，并从履行管理职能的要求出发，形成职业化的管理队伍。确保实现精简、高效、统一、有序，使管理行为能最有效地促进业务发展目标的实现。

229、为什么农村信用社必须始终坚持科学管理与系统创新的统一？

当今，金融产品创新和管理创新都离不开先进的技术手段。借助信息技术手段提升农村信用社系统的客户服务水平，进而推进管理创新、产品创新。在信息化的过程中，我们要始终坚持安全性、先进性、适应性和经济性的指导思想，积极、稳妥、有序地推进。建立起以核心业务系统、客户服务系统、内控信息系统和综合管理信息系统为基本框架的信息网络系统。使其与贯彻以客户为中心的经营理念相一致，与不断创新的业务品种、规范化的业务流程相一致；与现代金融企业的管理理念、规则和流程相适应。同时，要建立与之相适应的信息化工作队伍和管理体制，以确保按照上述原则不断推进。230、农村信用社“十二大工程”建设的主要内容是什么？

农村信用社面临的一系列改革和发展的任务。这些任务，可归纳为“四个三”：实施三大管理创新工程、展开三大业务创新工程、启动三大基本建设工程、推进三大文化建设工程。实施三大管理创新工程：一是风险的管控体系；二是充满竞争和激励的干部人事制度；三是严格与绩效挂钩的结构薪酬制度。展开三大业务创新工程：一是信贷品牌工程；二是拓展中间业务工程；三是资金有效营运工程。启动三大基本建设工程：一是信息化工程；二是网点标准化改造工程；三是综合服务中心的建设。推进三大文化建设工程：一是系统党建工程；二是企业文化建设工程；三是队伍素质提高工程。231、农村信用社改革与发展的三大目标是什么？

通过十二大工程，最终实现农村信用社改革和发展的三大目标，即风险防范更为有效，经济效益进一步提高，各项业务得到更快更好的发展。