2014年气象事业账年结操作教程_V1.0.1

第一篇：2014年气象事业账年结操作教程_V1.0.1

2014年事业账年结操作教程

年结前提

将所有会计期间（1-12月）的凭证审核并记账。

I 收支结转

一、生成或录入结转凭证

（一）通过结转方案生成结转凭证

事业单位收入和支出结转，有系统级定义的结转方案，可直接参照以下步骤进行；小企业等无系统级定义结转方案的，单位可根据情况自行定义结转方案后，参照以下步骤生成结转凭证，或参照“

（二）手工录入结转凭证”。

1、若是采用系统级自定义的结转方案，则进行以下操作，单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】—【定期处理】—【年底收支结转】，单击“结转方案”下拉菜单选定方案，分别选中“2014收入【系统级】”和“2014支出【系统级】”后，点击【生成凭证】。

若是单位采用自定义结转方案，则进行以下操作，【账务处理系统】-【定期处理】-【年底收支结转】-【结转方案定义】-“新增”-输入新增方案名称-增加结转类型、转出科目、转入科目-“确定”。单击“结转方案”下拉菜单选定方案，分别选中“2014收入【单位级】”和“2014支出【单位级】”后，点击【生成凭证】。

2、点击生成凭证，系统会弹出如下图提示，表示结转方案生成凭证成

3、待分别选中的“2014收入【系统级】”和“2014支出【系统级】”方案都生成凭证后，进入凭证箱的【未审核】状态页签下，可查看并做调整；采用自定义结转方案的操作类似。

因系统级设定的结转方案未包含少数收支科目的结转，此类科目需要手动结转。故可通过如下方法找出未结转的科目余额并以做收支凭证的方式进行手工结转。

（二）手工录入结转凭证

进入凭证箱，点击右上角的下箭头，选择“录入结转凭证”，再在如下图二的凭证界面录入结转凭证分录。

若之前有保存的期初凭证模板,可直接引用期初凭证模板。（注意根据今年的情况调整凭证信息）

二、结转数据验证

进入余额汇总表，选择会计期间1-12月份，并勾选“包含未记账凭证”，“包含结转数据”，点击【查询】。此方案可查询出来未结转的科目数据，打印出来。

三、结转凭证审核、记账

审核人将系统自动生成的凭证和手动做的凭证审核，记账人记账，此时完成收支结转工作。II 年末结账

单击功能树结点，进入路径：【账务处理系统】—【定期处理】—【结账】，将小三角拖至“12月”下，点击【结账】。

注：结账后，如要对已结账数据进行修改，可以通过“反结账”，反记账，凭证销审等操作进行修改。

III 生成新年度账

新年度数据转移主要方便会计操作人员在本年度未结账的情况下，把本年度基础数据及科目余额数据转移到下年度，生成新年度账。待本年度正常结账后，如需再次进行新年度数据转移时，系统会使用覆盖或追加等方式产生下年度基础数据及新年度账。科目余额转移时，如果系统检测到下年度的科目属性与上年年度的科目属性不一致时，会以列表形式把未转移成功的余额列出，请核对后手工转入新年度。

1、单击打开功能树进入【账务处理系统】—【定期处理】下的【生成新年度账】，弹出如下“2015年度建账向导”界面。

2、选择步骤一“生成新年度基础资料”用以生成下一年度的会计科目等基础资料。单击【下一步】，弹出如下对话框。

选择“自定义”，选择“自定义”方式——会计科目、辅助核算项等全部进行结转。

根据单位情况选择需要结转的基础资料,点击【生成新基础资料】进入下一步。

3、将业务日期调至2015-01-01，进入本单位，4、进入【账务处理系统】-【单位级基础资料】-【会计科目】，选中并删除 收支类科目（即以4、5开头的科目），之后点击【下载标准科目】，在弹出界面选择并下载以4、5开头的科目。

（此步骤一定要在生成年度期初余额之前进行。）

5、进入【单位级基础资料】--【功能科目】下点击【复制】将自己单位需要的系统级功能分类复制到本单位，如下图所示：

6、新年度基础资料复制完毕后，将业务日期更改为“2014-12-31” 进入【账务处理系统】—【定期处理】下的【生成新年度账】，弹出如下“2015年度建账向导”选择步骤二“生成新年度科目余额”，点击【下一步】。

7、在如下界面中，选择“完全结转”并勾选“生成期初凭证方式”。选择好之后单击【开始结转余额】，成功后会提示生成了2015-00-0001号凭证的提示。

至此，结转完成，可进行新年度业务处理！