外贸企业出口退税申报系统最新最全面操作指引(图文版)(DOC)

第一篇：外贸企业出口退税申报系统最新最全面操作指引(图文版)(DOC)

2015年最新“外贸企业出口退税申报系统V16.0版”最全面操作指引（图文版）

一、软件下载........................................................3

二、本次升级调整内容................................................3

三、系统登录........................................................4

四、系统维护........................................................6

（一）升级前的系统备份.......................................................................................................6

（二）系统备份数据录入.......................................................................................................6

1．打开菜单“系统维护—系统备份数据导入”进行数据备份操作。.....................6

2．修改导入数据序列.....................................................................................................7 3．选择备份路径.............................................................................................................7

（三）日常系统数据备份.......................................................................................................8

（四）退税率文库升级...........................................................................................................9

五、退（免）税资格认定相关申请申报.................................10

（一）资格认定相关申请.....................................................................................................10

1．退（免）税认定申请录入.......................................................................................10 2．退（免）税资格变更录入.......................................................................................12 3．出口退税业务提醒申请录入...................................................................................13 4．放弃使用零税率声明录入.......................................................................................14

（二）生成资格认定相关数据.............................................................................................15

（三）打印资格认定相关报表.............................................................................................16

（四）读入税务机关反馈信息.............................................................................................17

（五）撤销资格认定相关数据.............................................................................................17

六、免退税申报.....................................................18

（一）出口/进货明细申报...................................................................................................18

1．出口明细申报数据录入...........................................................................................18

2．进货明细申报录入...................................................................................................21 3．出口/进货明细申报数据录入.................................................................................23 4．海关商品码调整对应表录入（本次升级新增功能）...........................................23 5．免退税冲减申报录入（本次升级新增功能）...............................................................24

（二）出口收汇情况申报.....................................................................................................25

1．出口货物收汇申报录入（已认定）.......................................................................25

2．出口不能收汇申报录入（已认定）.......................................................................27 3．出口货物收汇申报录入（未认定）.......................................................................28

4、出口不能收汇申报录入（未认定）.......................................................................29

（三）申报数据审核认可.....................................................................................................30

（四）确认明细申报数据.....................................................................................................32

1．在进行申报数据确认前先进行三个检查工作。...................................................32

2．确认明细申报数据。...............................................................................................32(五)退税汇总申报表录入.....................................................................................................33

（六）生成预申报数据.........................................................................................................34

（七）预申报反馈数据处理.........................................................................................36

（八）退税正式申报.............................................................................................................38

1．确认正式申报数据...................................................................................................38

2．打印正式申报数据...................................................................................................39

（九）撤销正式申报数据.............................................................................................42

七、出口信息情况申报...............................................43

（一）出口信息情况申报录入.............................................................................................44

（二）生成信息申报数据.....................................................................................................44

八、单证申报.......................................................45

（一）单证申报录入.............................................................................................................46

（二）设置标志.....................................................................................................................46

（三）打印、生成“来料加工免税证明”.........................................................................47

一、软件下载

外贸企业的出口退税申报系统是在国家税务总局进出口税收管理司及信息中心统一领导下设计开发，供出口企业及税务机关免费使用，不需要任何费用，2015年5月1日起，纳税人应使用的版本为“外贸企业出口退税申报系统16.0版本”，纳税人可登陆佛山市国税局网站http://fs.gd-n-tax.gov.cn（下载路径:“分类服务－出口退税－下载服务”）下载使用。申报系统会随着出口退税政策调整及管理要求的变化不断升级，纳税人应根据佛山市国税局的通知及时进行升级更新。

另外，由于出口商品退税率会因应国家的调控政策而不断更新，纳税人应根据通知及时更新出口商品退税率文库，纳税人可登陆佛山市国税局网站http://fs.gd-n-tax.gov.cn（下载路径:“分类服务－出口退税－下载服务”），选择最新版本的出口商品退税率文库进行下载更新。

二、本次升级调整内容

外贸企业出口退税申报系统16.0版升级调整内容如下：

（一）资格认定相关业务调整：

1.《出口退（免）税资格认定申请表》表单结构及校验规则调整； 2.《出口退（免）税资格认定变更申请表》表单结构及变更事项范围调整； 3.新增《出口退（免）税资格认定注销申请表》申报流程；

4.新增《申请注销退（免）税资格认定企业未结清退（免）税确认书》； 5.新增《集团公司成员企业认定申请表》申报流程；

6.《出口货物劳务放弃免税权声明表》申报流程及校验规则调整； 7.新增《出口货物劳务放弃退（免）税声明》申报流程； 8.新增《企业信息配置扩展表》；

9.资格认定相关申请申报方式、撤销方式及向导调整； 10.优化企业信息登记。

（二）免退税业务调整：

1.新增《免退税冲减申报表》申报； 2.免退税申报流程及申报向导调整；

3.新增《海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表》申报。

（三）周边业务调整： 1.其他申报向导调整； 2.取消免税申报。

（四）信息申报业务调整： 1.信息查询申报流程调整。

（五）单证申请业务调整：

1.取消《补办收汇核销单证明》申报； 2.取消《补办代理出口证明》申报；

3.取消《出口含金产品免税证明申请表》申报； 4.取消《收汇异常信息情况表》申报； 5.取消《进料加工免税证明申请表》申报；

6.《退运已补税（未退税）证明申请表》表单结构调整； 7.新增《补办出口退税有关证明申请》申报； 8.新增《准予免税购进出口卷烟证明申请表》申报； 9.新增《出口卷烟免税核销申报表》申报； 10.新增《中标证明通知书》申报； 11.单证申报方式调整；

12.《委托出口货物证明申请表》、《代理出口货物证明申请表》、《代理进口货物证明申请表》、《补办出口报关单证明申请表》、《退运已补税（未退税）证明申请表》商品码填报规则调整；

13.《退运已补税（未退税）证明申请表》校验规则调整； 14.证明相关表单新增“已出具证明编号”字段项。

三、系统登录

注意：新版申报系统修改了系统的使用权限，一个系统只能录入一户企业信息。企业信息一旦录入将不能进行直接修改操作，要修改企业信息只能通过卸载重装软件实现。

出口企业首次登录申报系统用户名为sa，密码不用录入。首次登录申报系统时，必须登记录入企业的基本信息，如下图。

第一次登录时，需修改企业基本信息资料（如下图），修改后确认保存，资料保存后将无法进行修改，企业需仔细核对。

输入本次申报所属年月，点击确定进入系统。

四、系统维护

（一）升级前的系统备份

若原已使用旧版申报系统申报的，在升级前需做好旧系统的数据备份工作，以便在新系统中导入原申报数据。

（二）系统备份数据录入

1．打开菜单“系统维护—系统备份数据导入”进行数据备份操作。

2．修改导入数据序列

在“修改导入数据序列”中选择“导入前跟新数据库”和“同时更新企业配置信息”、“同时更新部门代码表”、“同时更新税率配置表”。

3．选择备份路径

选中备份路径后，点击“确定”，单击导入，系统会自动导入数据列表

（三）日常系统数据备份

企业可以为了数据安全，隔一段时间对系统数据进行一次备份，在“系统维护—系统数据备份”进行操作。

点击确定

选中备份路径

提示备份成功

（四）退税率文库升级

当总局下发最新的退税率文库后，打开“系统维护代码维护一键升级商品码”，根据系统提示完成退税率文库升级操作。

五、退（免）税资格认定相关申请申报

（一）资格认定相关申请 1．退（免）税认定申请录入

如图打开菜单

得到界面如下

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201401 【纳税人名称】营业执照登记的企业名称全称

【纳税人英文名】按照《对外贸易经营者备案登记表》上的经营者英文名称填写 【海关企业代码】海关注册登记的代码（10位）【纳税人识别号】国税税务登记证上的税务登记代码 【纳税人类型】一般纳税人、小规模纳税人、其他

【主管税务机关代码】税务机关代码要按照主管税务机关的要求填写 【主管税务机关】按国税税务登记证相关内容填写 【纳税信用等级】按主管税务机关认定的纳税信用等级填写 【登记类型代码】按国税税务登记表上的注册类型填写 【行业归属代码】按国税税务登记表上的行业归属填写

【经营者类型码】1.生产企业2.外贸企业3.有生产能力的其它单位4.没有生产能力的其它单位

【备案登记编号】按照《对外贸易经营者备案登记表》有关内容填写 【工商注册号】按工商登记的有关内容填写 【工商注册日期】按工商登记的有关内容填写 【工商有效期】按工商登记的有关内容填写 【工商注册资金】按工商登记的有关内容填写

【企业法人代表】按工商登记的有关内容填写 【法人身份证号】按工商登记的有关内容填写 【法人代表电话】按工商登记的有关内容填写

【退税开户银行】填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号 【退税银行账号】填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号 【主管外管局】按外汇登记证有关内容填写

【退税计算方法】退（免）税计算方法要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：内资生产企业、外商投资企业选填为免抵退税；外贸（工贸）业选填为免退税；小规模纳税人选填为免税

【企业类型代码】企业类型代码要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：以国有资产、集体资产、国内个人资产投资创办的生产企业选填为内资生产企业；由中国投资者和外国投资者共同投资或者仅由外国投资者投资的生产企业选填为外商投资企业；外贸企业、工贸企业选填为外贸（工贸）企业；增值税小规模纳税人选填为其他企业。【是否分部核算】企业内部是否分部门核算

【部门代码】分部核算部门代码为两位字符集合，以半角逗号分隔填写。

2．退（免）税资格变更录入

如图打开菜单

得到界面如下：

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201401 【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002„

【变更事项】认定申请时所填事项。主管税务机关变更时，需要主管税务机关代码、名称同时变更

【原认定内容】认定申请时所填内容 【变更后内容】变更后的内容

【附送件】针对该项变更需要附送的资料

3．出口退税业务提醒申请录入

如图打开菜单

得到界面如下：

填表说明

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201401 【登记人员姓名】企业留存的登记人员姓名、手机号码、电子邮件，最好为财务主管、经理或主管财务经理

【是否申请提醒】是：申请提醒；否：取消提醒

4．放弃使用零税率声明录入

如图打开菜单

得到界面如下

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201401,36个月内不能重复填报声明放弃适用增值税零税率

【选择适用政策】选择放弃后，适用01-免税或02-按规定缴纳增值税

（二）生成资格认定相关数据

打开菜单“退税正式申报→生成资格认定相关数据”

选择退（免）税资格认定申请申报，点击确认

选择生成数据路径，下图是默认路径。

生成数据如下：

打开“退税正式申报→打印资格认定相关报表”

选中所打印的申请表类型

（三）打印资格认定相关报表

（四）读入税务机关反馈信息

（五）撤销资格认定相关数据

打开菜单“审核反馈处理→资格认定相关数据查询→撤销资格认定相关数据”

输入撤销资格认定相关数据的所属期

点击“是”，数据撤销成功

确认退出

六、免退税申报

（一）出口/进货明细申报 1．出口明细申报数据录入

如图打开菜单

得到界面如下：

填表说明：

【关联号】出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。建议编写规则“申报年月后四位＋申报批次＋流水号” 【部门代码】企业在退税务机关登记的部门码

【申报年月】申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份

【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】填写四位流水号，当序号大于9999时，可以填写A001，A002，„„英文字母A加数字组合；序号输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过序号重排功能实现自动排列

【进料登记册号】规则：属于进料加工业务的填写此栏，否则置此栏为空 【出口发票号】企业外销货物出口发票号码；

【出口日期】报关单右上角的出口日期，退税率由此判定

【报关单号】一般填写海关出口货物报关单右上角的海关统一编号＋0＋项号，共21位；特殊退税业务可以按税务机关要求填写；

【美元离岸价】美元离岸价格为FOB价格，如果成交方式为CIF或其他，应折成FOB，是换汇成本监测的重要参考数据，企业应仔细录入 【核销单号】出口收汇核销单的编号；

【商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码；

【商品名称】应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称 19

填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；

【单位】填写出口货物报关单上的第一计量单位；

【申报商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码；

【申报商品名称】应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；

【出口数量】按实际出口数量或申报出口退税的数量填写； 【实退税数量】实际退税数量(因进货量不足或差额核销引起)【出口进货金额】此项目由申报系统自动计算。按进货表中同一关联号同一商品代码下加权平均计算出该商品的平均单价，再用出口数量乘以该平均单价得出该出口进货金额，可能和每一笔进货凭证号对应的计税金额不一致，但是总计税金额是一致的；

【退税率】此项目申报系统自动计算。同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的退税率，可能和每一笔进货凭证号对应的退税率都不一致；

【退增值税税额】此项目申报系统自动计算。同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退增值税，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的；

【退消费税税额】此项目申报系统自动计算。同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退消费税，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的；

【代理证明号】委托出口时取得的受托方开具的《代理出口货物证明》编号； 【远期收汇证明】外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号 【单证不齐标志】含义：H：无核销单 【备注】按税务机关要求填写；

【标识】空：该记录处于录入状态R：该记录需要申报Z：该记录暂时不需申报P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报

【申报标志】空：该记录处于未申报状态R：该记录已确认需要申报 【调整标志】DZ：表示数据订正CJ：表示数据冲减

【出口合同号】该条出口明细对应的出口合同号

【合同项号】该条出口明细对应的出口合同号下的合同项号

2．进货明细申报录入

如图打开菜单

得到界面如下

填表说明：

【关联号】出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。建议编写规则“申报年月后四位＋申报批次＋流水号” 【税种】V：增值税C：消费税

【部门代码】企业在退税务机关登记的部门码

【申报年月】申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份

【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】填写四位流水号，当序号大于9999时，可以填写A001，A002，„„英文字母A加数字组合；序号输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过 21

序号重排功能实现自动排列

【发票号码】增值税发票右上角8位号码 【发票代码】增值税发票左上角10位号码

【进货凭证号】如果是增值税专用发票，填写增值税专用发票的发票代码＋发票号码共同组成的18位数字，否则填写其它退税凭证的号码；

【分批批次】若进货凭证在一个关联号内一次申报不完，可采用分批申报的方式，该项填写第几次分批，若第一次申报，则填写1，以此类推； 【供货方纳税号】销货方纳税识别号

【发票开票日期】进货凭证开票日期，一般为增值税专用发票的填开日期； 【商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码；

【商品名称】应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；

【单位】填写出口货物报关单上的第一计量单位；

【数量】如果增值税专用发票上该商品的计量单位与报关单该商品第一计量单位不符，则应按报关单计量单位折算进货数量。加工费、辅料、配套产品等（视同）委托加工方式的进货凭证，数量项填0，备注项目填英文字母WT；

【计税金额】如果增值税发票开具的货物或应税劳务名称项对应的出口报关单为同一商品代码，可录入发票计税金额总和，否则应分项填写；

【法定征税税率】若为增值税，则按百分比的格式填写专用发票上的税率；若为消费税从价定律方式征税的，则按小数的格式填写消费税专用税票的法定税税率；若为消费税从量定额方式征税的，则填写消费税专用税票的法定税额； 【税额】若为增值税，则税额=计税金额×征税税率/100；若为消费税从价定律方式征税的，则税额=计税金额×征税税率；若为消费税从量定额方式征税的，则税额=数量×征税税率；

【退税率】填写商品码库对应出口商品的退税率；

【专用税票号】凡2003年8月1日以前开出的专用发票或从小规模纳税人取得的发票必须填写此项，此项将参与税务局端审核。

【备注】数量为0时字段前两位应录入WT；2003年8月1日以前开具的或税务 22

机关代开的专用发票录入FSK，其余的按税务机关规定的录入

【标识】空：该记录处于录入状态R：该记录需要申报Z：该记录暂时不需申报P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报

【申报标志】空：该记录处于未申报状态R：该记录已确认需要申报 【调整标志】DZ：表示数据订正CJ：表示数据冲减

3．出口/进货明细申报数据录入

如图打开菜单，在这个菜单里，出口明细和进货明细可以同时录入，达到分开录入的效果。

4．海关商品码调整对应表录入（本次升级新增功能）

当出现海关与税务机关的海关商品码升级不同步，导致报关的商品代码无法在申报系统录入，需使用相近的商品代码进行申报时，企业必须先在申报系统录入《海关商品码调整对应表》，才能进行正常的退（免）税申报。

5．免退税冲减申报录入（本次升级新增功能）

当企业出现需冲减前期已申报退（免）税数据时录入，如：税务机关审核确认已申报数据不能办理退税等，但退运返纳税数据不能使用本功能。

进入后点击“增加”，录入相关资料。

（二）出口收汇情况申报

1．出口货物收汇申报录入（已认定）

若企业被认定为九类企业，应录入对应的出口货物收汇申报数据。打开菜单“基础数据采集出口收汇情况申报录入出口货物收货申报录入（已认定）”

得到界面如下

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。【记销售日期】含义：记出口销售帐日期 【出口销售金额】含义：外币FOB价

【销售币种汇率】规则：100外币兑人民币汇率

【收入凭证号】若1张报关单对应的出口收入凭证超过两个的，应分行进行填写。【银行业务编号】各商业银行的出口收入凭证上的银行业务编号名称不统一，“银行业务编号”应填写出口收入凭证上的“业务编号”或“我行业务编号”等。【非进口商付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。

【非进口国付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。

2．出口不能收汇申报录入（已认定）

若企业被认定为九类企业，对不能收汇的出口货物，应录入对应的出口货物不能收汇申报数据。

打开菜单“基础数据采集出口收汇情况申报录入出口不能收货申报录入（已认定）”

得到界面如下

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。【记销售日期】含义：记出口销售帐日期 【出口销售金额】含义：外币FOB价

【销售币种汇率】规则：100外币兑人民币汇率 3．出口货物收汇申报录入（未认定）

若企业为非九类企业，对特殊的出口货物需提供收汇信息的，应录入对应的出口货物收汇申报数据。

打开菜单“基础数据采集出口收汇情况申报录入出口货物收货申报录入（未认定）”

得到界面如下：

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。

【记销售日期】含义：记出口销售帐日期 【出口销售金额】含义：外币FOB价

【销售币种汇率】规则：100外币兑人民币汇率

【收入凭证号】若1张报关单对应的出口收入凭证超过两个的，应分行进行填写。【银行业务编号】各商业银行的出口收入凭证上的银行业务编号名称不统一，“银行业务编号”应填写出口收入凭证上的“业务编号”或“我行业务编号”等。【非进口商付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。

【非进口国付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。

4、出口不能收汇申报录入（未认定）

若企业为非九类企业，对特殊的出口货物需提供收汇信息的但企业不能提供的，应录入对应的出口货物不能收汇申报数据。

打开菜单“基础数据采集出口收汇情况申报录入出口不能收货申报录入（未认定）”

得到界面如下：

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。【记销售日期】含义：记出口销售帐日期 【出口销售金额】含义：外币FOB价

【销售币种汇率】规则：100外币兑人民币汇率

（三）申报数据审核认可

如果做完了“出口/进货明细申报录入”、“出口收回情况申报录入”，则对于本次要申报的数据，进行审核认可，在出口明细申报录入和进货明细申报录入里面分别进行操作。

首先筛选出本次需要进行预申报的数据，然后选择“审核”和“当前筛选条件下所有记录”

进行此项操作之后，“标志”项自动设置为“R”

（四）确认明细申报数据

1．在进行申报数据确认前先进行三个检查工作。

2．确认明细申报数据。

(五)退税汇总申报表录入

进入后，点击“增加”，然后回车确认，系统会根据明细申报数据自动生成汇总申报表数据。

点击“保存”，保存相关的数据。

（六）生成预申报数据

生成汇总申报表数据之后，则可生成退（免）税申报数据进行预申报操作。

点击“确定”。

注意：在生成预申报数据时，应选择“本地申报”方式，暂不要选择“远程申报”方式。同时，申报数据保存路径也不要过长，否则会导致不能生成申报数据。

（七）预申报反馈数据处理

生成预申报数据后，出口企业可以通过税企通进行网上预申报操作，也可以到门前办理免抵退税预申报。预申报操作后应根据预审结果进行下一步的操作。

注：出口企业每月可以多次预申报，直至预审确认无疑点或者预审后的疑点可报送税务机关进行人工挑过为止，才能进行正式申报操作。

预申报操作后，在进行预审反馈信息处理的操作过程中切记不能撤销申报数据，否则会导致不能通过税务机关反馈信息更新企业申报数据的情况，并会导致企业不能办理免抵退税正式申报。如预审反馈信息存在“海关无此报关单（XXXX）”的出错信息，若企业撤销申报数据后再进行反馈信息处理的，则相应的报关单信息不齐标志将不能更新到申报数据中，导致该笔预审显示无信息的报关单在企业端申报系统参与当期免抵退税计算，但企业办理免抵退税正式申报时，由于报关单没有信息，税务部门不予受理免抵退税申报。

通过税企通网上申报的出口企业需注意不要同时多次上传数据进行预审操作，建议企业在接收到第一次上传数据的预审反馈结果后，才能进行第二次的预申报，如此类推。

预审反馈信息处理应按下列的操作步骤：

打开菜单“反馈信息处理税务机关反馈信息读入”，选择预申报反馈信息（若企业接收网上预审反馈信息的，应接收到的反馈信息后再读入到申报系统），并按系统提示将反馈信息读入到申报系统，如下图。

选择路径

选择“是”

数据读入之后，进行“退（免）税预审信息处理”

可以查询到反馈信息，企业根据反馈信息，调整好申报数据。(并且可以根据税务部门的要求打印相关的预审疑点表)

（八）退税正式申报 1．确认正式申报数据

当预申报顺利通过后，即可进行正式申报操作，操作同预申报操作一致。

当预申报顺利通过后，即可进行正式申报操作，操作同预申报操作一致

．打印正式申报数据

2

如果内容刚好能打印，则无需进行调整，系统默认A4纸打印。

如果有些单元格内容太长，导致界面不能全部显示全部文字，则可以尝试以下几种操作方法

（1）选择页面设置

按照下图进行上下左右页边距的调整

（2）导出到Excel表格形式

注意：这里导出形式有三种，如果是选择Excel表格形式，形成的是一个只读Excel表格，只能进行格式调整，不能改内容且不能另存。

如果是导出到PDF或者是图片格式，直接可以保存到指定路径。

在Excel表格中，可按照Excel表格的操作，进行各项调整，直至满意。

同理打印进货明细申报表及退税汇总申报表。

（九）撤销正式申报数据

已经生成申报数据之后，若发现正式申报有错误，要撤销正式申报，可在“审核反馈处理－已申报明细数据查询－出口/进货明细申报数据－出口明细申报数据查询”

点击“搜索”，按照筛条件（筛选条件可添加多个）选择需要撤销的正式申报数据

点击认可申报，选择“当期筛选的所有关联号转为待申报”，确定之后，这些数据会重新回到“基础数据采集”里面。

注意：撤销正式申报数据时，应注意先筛选对应的单证，否则会将企业所有的申报数据全部转为待申报状态。同时对界面中“当前关联号转为已认可”、“当前筛选的所有关联号转为已认可”选项，建议企业不进行相关操作，否则对转为已认可的数据，企业是不能重新提交到待申报状态的。

如果明细数据发生错误，导致“汇总表”也有内容要更改的，则需要在汇总表录入界面，找到对应那份汇总表数据，点击“修改”，则可更改数据。

七、出口信息情况申报

企业对预审无信息或信息不符，并且已确认已发送报关单信息、已认证增值税发票（需审核交叉稽核信息的除外），可在申报系统将缺失的电子信息或凭证的内容与电子信息不符的数据录入《出口企业信息查询申请表》,并将相关的原始凭证报送至主管税务机关，由主管税务机关协助查找相关信息。

（一）出口信息情况申报录入

如下图进行操作。

得到如下界面，按照系统中数据项说明进行填写。

（二）生成信息申报数据

输入所属期和批次

选择路径，下图为系统默认路径。

企业可以将生成的数据报送到税务机关进行申报查询操作。

八、单证申报

系统中所有单证申报，流程都大致相同，只是每一单证所填具体内容有所不同。具体填表内容，可看系统里面的数据项说明。

外贸企业单证类等证明申请通过以下路径进行数据采集：基础数据采集—单证申报录入，再进入下一菜单进行相关数据采集。

所有单证申报的操作步骤大致具体如下：

1、数据采集

2、确认“设置标志”

3、打印相关单证申请、生成单证申报数据并到税务机关受理

以“来料加工免税证明申请”介绍单证申报的方法。

（一）单证申报录入

打开“基础数据采集—单证申报录入—来料加工证明管理--来料加工免税证明申请进行数据采集”。

注意：

1、“项号”自动生成两位数

2、“加工商品方式”请正确选择“1”或“2”

（二）设置标志

录入相关数据后，在上述界面点击“设置标志”进入后，在“设置单证申报标志”确认之后，申报标志会变为“1”。

（三）打印、生成“来料加工免税证明”

通过申报系统的如下菜单：退税正式申报—打印单证申报报表，点击“来料加工免税证明申请表”按“确定”打印。

通过申报系统的如下菜单：退税正式申报—生成单证申报数据，生成“来料加工免税证明”数据并保存在需要的路径。

注意：在生成“来料加工免税证明”前务必先打印“来料加工免税证明申请表”，否则无法打印。如果要打印，必须通过如下菜单“反馈信息处理—撤销单证已申报数据—来料加工证明管理--来料加工免税证明申请”予以撤销申报数据后确认“设置单证申报标志”后再打印、生成“来料加工免税证明”。

第二篇：外贸企业出口退税申报系统操作

外贸企业出口退税申报系统操作

一、软件概述

外贸企业出口退税申报系统是《出口退税计算机网络管理系统》的出口退税申报系统之一，外贸企业申报退税必须使用该系统进行电子数据的申报，申报前有关的出口报关单必须已通过“电子口岸执法系统”出口退税子系统进行报送。

二、软件的安装

http://www.xiexiebang.com/down_main.asp在此网址里，下载外贸企业9.0版本(目前使用，请随时关注税务的系统升级通知通告)，运行安装文件，按提示进行安装。

三、申报系统的运行

安装完毕后，双击桌面快捷方式，出现进入申报系统界面，安装后首次进入系统，必须使用用户名为sa ,密码为空进入系统，按确定，出现‘确认当前所属期’画面，在当前所属期处输入当前申报年月，按确定，进行系统，首次进入系统必须先进行系统初始化及初始设置。

四、系统初始化及初始设置

首次进入系统，必须进行如下操作后才能正式使用该系统进行申报。

点击菜单 系统维护—〉系统配置—〉系统配置设置与修改，进入系统信息配置界面： 点击修改键，修改有关内容。

企业代码：企业海关代码（10位阿拉伯数字）

企业名称：本企业全称

纳税人识别号：企业税务登记证号码

计税计算方法：2 开户银行码：开设退税帐户的银行代码(可不填)开户银行名称：开设退税帐户的银行全称 银行帐号：退税帐户号码 进货足额检查：2

是否分部核算：不分部核算的填F，否则填T。(一般填F)是否分部申报：不分部申报的填F，否则填T。(一般填F)是否财务挂钩：T 审核系统版本：默认 退税机关代码：371002 退税机关名称：威海国税局进出口管理分局 修改完毕，按保存—〉退出。

五、退税申报

进入系统后，点击“向导”，然后根据向导一步步进行操作：

第一步 已认证发票信息采集-认证发票信息处理，根据已认证进项发票内容将信息录入系统，录完后保存退出；

第二步 退税申报明细录入

一、出口明细录入：点击“增加”开始进行数据录入

1、关联号：单票对应方式下进货与出口的唯一关联，可以这样编号：2008070102，200807表示出口年月，01表示申报批次，02表示序列号(最好是报关单中的每一项都单独的为一个序列号)，关联号也可以根据自己的习惯来编写，只要出口明细与进货明细能够相对应起来，能够清楚明了就可以。

2、所有灰色部分都为自动生成的数据或不需要填写的，但是也要使用回车键一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳跃填写，否则在最后生成申报表时会有部分数据无法显示

3、申报年月：自动生成(与进入系统时选择的所属年月一致)

4、申报批次：当月申报的次数。

5、序号：依次填写即可，共4位，也可以不填，在所有出口明细录入完后，使用序号重排自动排序也可

6、进料登记册号：如果为进料贸易填写手册号，一般贸易则为空

7、出口发票号：出口发票号码

8、报关单号：共12位，报关单上报关单号的后9加0再加两位项号，如123456789001，123456789为报关单号的后9位，01为此笔报关单的项号，如果此笔报关单共报了三项，那么报关单号就分别为123456789001，123456789002，123456789003

9、出口日期：报关单上的出口日期

10、美元离岸价：报关单上的FOB美元销售额，如果报关单上是到岸价，那么就要把相应的海运费、保险费等扣除，填写FOB价，非美元币制必须折成美元价录入

11、核销单号：相对应报关单的核销单号码

12、商品代码：报关单上的商品编码，共10位，不足10位用0补齐

13、商品名称：自动生成

14、出口数量：报关单上的出口数量

15、代理证明号：如果此贸易为代理出口的，填写委托出口时从受托方取得的代理出口证明号，如果不是代理出口就为空

16、远期收汇证明：如果此贸易为远期收汇的，填写由外贸主管部门出具的远期收汇证明的编号，如果不是就为空

17、标识：系统自动生成

18、申报标识：自动生成，空：该记录处于未申报状态，R：该记录已确认需要申报

每录完一条出口明细保存再添加下一条，所有出口明细录入保存完成后，点击“审核认可”，出现一个对话框，选择“当前筛选条件下所有记录”“审核”“确认”，然后退出出口明细录入

二、进货明细录入：点击“增加”开始进行数据录入

1、关联号：与相对应的出口明细关联号一致

2、税种：V代表增值税，C代表消费税

3、申报年月、批次与相对应的出口明细一致

4、发票号码：要保证进项发票已经在第一步发票信息处理中录入，可以选择填写，也可以手工填写，然后下面有关进项发票的内容就会自动生成

5、商品代码：商品对应的海关商品代码，必须与对应报关单上的商品编号一致。

每录完一条进货明细保存再添加下一条，所有进货明细录入保存完成后，点击“审核认可”，出现一个对话框，选择“当前筛选条件下所有记录”“审核”“确认”，然后退出进货明细录入 第三步 退税申报数据检查

1、进货出口数量关联检查，若检查全部通过，没有W、E显示，点击关闭，则可进入下一步操作。

若有W或E，则数据检查不通过，需再检查录入数据的准确性。返回第二步进行检查修改，修改完成后不要忘记点击“审核认可”

2、换汇成本检查，若检查通过，点击关闭，进入下一步操作。如果提示哪一项换汇成本高或低，需要写一份情况说明，向税务机关说明为什么高或低，盖上企业公章，与退税申报资料一起提交

3、预申报数据一致性检查。通过后，关闭进行下一步操作。有错误提示就返回第二步进行检查修改。

第四步 生成预申报软盘-生成预申报数据，输入本次申报最大的联号，或输入10个9，点击确定。显示文本查看器，关闭后提示生成申报软盘，将软盘插入软驱，路径为A:，选择“本地申报”，点击确定，预申报完成。

预申报无疑点或将疑点调整后，才可以进行正式申报。第五步 预审信息处理：不需操作，直接进入第六步 第六步 确认正式申报数据

1、确认正式申报数据，显示文本查看器，关闭后提示“确定本次预申报数据转为正式申报数据吗（Y/N）？”，点击是，提示数据已转入正式申报。

2、在出口明细申报查询中打印退税申报明细表，点击“扩展功能-打印到EXCEL”，对报表进行调整合适后打印一式三份(税务机关两份：一份装订成册，一份直接放入档案盒；企业自留一份)

3、在进货明细申报查询中打印进货申报明细表，步骤同上

如果在未生成正式申报软盘前发现有错误，可以在第六步中，撤消本次申报数据，返回重新操作。第七步 生成正式申报软盘

1、退税汇总申报表录入，点击增加，录入本次申报的申报年月，按回车，系统自动生成退税汇总申报表，如果有与明细表中不相符的数据，要修改一致，核对各项数据无误后，点击保存，打印报表(一式三份)，退出。

2、生成退税申报软盘，选择“本地申报”，路径为A: 20080701(200807表示所属年月，01表示申报批次)确定，完成电子申报

将正式申报的软盘和有关纸质申报资料上报到国税主管分局。外贸企业申请出口退税必须提供下列凭证资料及装订顺序：

1、外贸企业审核表头；

2、交接清单；

3、外贸企业退税汇总申报表；

4、外贸企业出口退税出口明细申报表；

5、出口货物报关单(出口退税专用)；

6、出口专用发票；

7、外贸企业出口退税进货明细申报表；

8、增值税专用发票；

以上资料需要按顺序装订成册放入档案盒。

另需要单独放入档案盒的资料有：

1、交接清单；

2、外贸企业退税汇总申报表；

3、外贸企业出口退税出口明细申报表；

4、外贸企业出口退税进货明细申报表；

5、备案目录表；

备注：将已正式申报数据调回待申报

如果在已经生成正式申报软盘后发现有错误，可以在向导中的第八步进行操作

在“已申报进货明细数据查询和已申报出口明细数据查询”处，要将已申报的数据调回待申报后重新申报，执行如下步骤：点击已申报出口明细数据查询菜单，先用筛选功能键将要重新申报的数据筛选出来，点击红色的‘认可申报’键，选中‘所有关联号转为待申报’后确定，就将所筛选的所有记录转回待申报，不过建议初使用此功能者，最好是不要使用筛选功能，因为选择所有的，弄不好很容易将不需要转为待申报的数据也给转成待申报的了，会造成不必要的麻烦，建议一个一个的进行，就是选定一个需要转回待申报的数据后，点击”认可申报“，然后选择当前关联号转为待申报”后确定，就将当前记录转为待申报，然后可以从第二步开始进行修改或重新录入

第三篇：外贸企业出口退税申报系统V16.0操作指引..

佛山市国家税务局

外贸企业出口退税申报系统V16.0操作指引

佛山市国家税务局

一、软件下载........................................................4

二、本次升级调整内容................................................4

三、系统登录........................................................5

四、系统维护........................................................7

（一）升级前的系统备份.......................................................................................................7

（二）系统备份数据录入.......................................................................................................7

1．打开菜单“系统维护—系统备份数据导入”进行数据备份操作。.....................7

2．修改导入数据序列.....................................................................................................8 3．选择备份路径.............................................................................................................9

（三）日常系统数据备份.......................................................................................................9

（四）退税率文库升级.........................................................................................................11

五、退（免）税资格认定相关申请申报.................................11

（一）资格认定相关申请.....................................................................................................11

1．退（免）税认定申请录入.......................................................................................11 2．退（免）税资格变更录入.......................................................................................13 3．出口退税业务提醒申请录入...................................................................................14 4．放弃使用零税率声明录入.......................................................................................15

（二）生成资格认定相关数据.............................................................................................16

（三）打印资格认定相关报表.............................................................................................17

（四）读入税务机关反馈信息.............................................................................................18

（五）撤销资格认定相关数据.............................................................................................18

六、免退税申报.....................................................19

（一）出口/进货明细申报...................................................................................................19

1．出口明细申报数据录入...........................................................................................19

2．进货明细申报录入...................................................................................................22 3．出口/进货明细申报数据录入.................................................................................24 4．海关商品码调整对应表录入（本次升级新增功能）...........................................24 5．免退税冲减申报录入（本次升级新增功能）...............................................................25

（二）出口收汇情况申报.....................................................................................................26

1．出口货物收汇申报录入（已认定）.......................................................................26

2．出口不能收汇申报录入（已认定）.......................................................................28 3．出口货物收汇申报录入（未认定）.......................................................................29

4、出口不能收汇申报录入（未认定）.......................................................................31

（三）申报数据审核认可.....................................................................................................32

（四）确认明细申报数据.....................................................................................................33

佛山市国家税务局

1．在进行申报数据确认前先进行三个检查工作。...................................................33 2．确认明细申报数据。...............................................................................................33(五)退税汇总申报表录入.....................................................................................................34

（六）生成预申报数据.........................................................................................................35

（七）预申报反馈数据处理.........................................................................................37

（八）退税正式申报.............................................................................................................39

1．确认正式申报数据...................................................................................................39

2．打印正式申报数据...................................................................................................40

（九）撤销正式申报数据.............................................................................................43

七、出口信息情况申报...............................................44

（一）出口信息情况申报录入.............................................................................................45

（二）生成信息申报数据.....................................................................................................45

八、单证申报.......................................................46

（一）单证申报录入.............................................................................................................47

（二）设置标志.....................................................................................................................48

（三）打印、生成“来料加工免税证明”.........................................................................49

佛山市国家税务局

一、软件下载

外贸企业的出口退税申报系统是在国家税务总局进出口税收管理司及信息中心统一领导下设计开发，供出口企业及税务机关免费使用，不需要任何费用，2015年5月1日起，纳税人应使用的版本为“外贸企业出口退税申报系统16.0版本”，纳税人可登陆佛山市国税局网站http://fs.gd-n-tax.gov.cn（下载路径:“分类服务－出口退税－下载服务”）下载使用。申报系统会随着出口退税政策调整及管理要求的变化不断升级，纳税人应根据佛山市国税局的通知及时进行升级更新。

另外，由于出口商品退税率会因应国家的调控政策而不断更新，纳税人应根据通知及时更新出口商品退税率文库，纳税人可登陆佛山市国税局网站http://fs.gd-n-tax.gov.cn（下载路径:“分类服务－出口退税－下载服务”），选择最新版本的出口商品退税率文库进行下载更新。

二、本次升级调整内容

外贸企业出口退税申报系统16.0版升级调整内容如下：

（一）资格认定相关业务调整：

1.《出口退（免）税资格认定申请表》表单结构及校验规则调整； 2.《出口退（免）税资格认定变更申请表》表单结构及变更事项范围调整； 3.新增《出口退（免）税资格认定注销申请表》申报流程；

4.新增《申请注销退（免）税资格认定企业未结清退（免）税确认书》； 5.新增《集团公司成员企业认定申请表》申报流程；

6.《出口货物劳务放弃免税权声明表》申报流程及校验规则调整； 7.新增《出口货物劳务放弃退（免）税声明》申报流程； 8.新增《企业信息配置扩展表》；

9.资格认定相关申请申报方式、撤销方式及向导调整； 10.优化企业信息登记。

（二）免退税业务调整：

1.新增《免退税冲减申报表》申报；

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2.免退税申报流程及申报向导调整；

3.新增《海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表》申报。

（三）周边业务调整： 1.其他申报向导调整； 2.取消免税申报。

（四）信息申报业务调整： 1.信息查询申报流程调整。

（五）单证申请业务调整：

1.取消《补办收汇核销单证明》申报； 2.取消《补办代理出口证明》申报；

3.取消《出口含金产品免税证明申请表》申报； 4.取消《收汇异常信息情况表》申报； 5.取消《进料加工免税证明申请表》申报；

6.《退运已补税（未退税）证明申请表》表单结构调整； 7.新增《补办出口退税有关证明申请》申报； 8.新增《准予免税购进出口卷烟证明申请表》申报； 9.新增《出口卷烟免税核销申报表》申报； 10.新增《中标证明通知书》申报； 11.单证申报方式调整；

12.《委托出口货物证明申请表》、《代理出口货物证明申请表》、《代理进口货物证明申请表》、《补办出口报关单证明申请表》、《退运已补税（未退税）证明申请表》商品码填报规则调整；

13.《退运已补税（未退税）证明申请表》校验规则调整； 14.证明相关表单新增“已出具证明编号”字段项。

三、系统登录

注意：新版申报系统修改了系统的使用权限，一个系统只能录入一户企业信息。企业信息一旦录入将不能进行直接修改操作，要修改企业信息只能通过卸载重装软件实现。

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出口企业首次登录申报系统用户名为sa，密码不用录入。首次登录申报系统时，必须登记录入企业的基本信息，如下图。

第一次登录时，需修改企业基本信息资料（如下图），修改后确认保存，资料保存后将无法进行修改，企业需仔细核对。

输入本次申报所属年月，点击确定进入系统。

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四、系统维护

（一）升级前的系统备份

若原已使用旧版申报系统申报的，在升级前需做好旧系统的数据备份工作，以便在新系统中导入原申报数据。

（二）系统备份数据录入

1．打开菜单“系统维护—系统备份数据导入”进行数据备份操作。

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2．修改导入数据序列

在“修改导入数据序列”中选择“导入前跟新数据库”和“同时更新企业配置信息”、“同时更新部门代码表”、“同时更新税率配置表”。

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3．选择备份路径

选中备份路径后，点击“确定”，单击导入，系统会自动导入数据列表

（三）日常系统数据备份

企业可以为了数据安全，隔一段时间对系统数据进行一次备份，在“系统维护—系统数据备份”进行操作。

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点击确定

选中备份路径

提示备份成功

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（四）退税率文库升级

当总局下发最新的退税率文库后，打开“系统维护代码维护一键升级商品码”，根据系统提示完成退税率文库升级操作。

五、退（免）税资格认定相关申请申报

（一）资格认定相关申请 1．退（免）税认定申请录入

如图打开菜单

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得到界面如下

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201401 【纳税人名称】营业执照登记的企业名称全称

【纳税人英文名】按照《对外贸易经营者备案登记表》上的经营者英文名称填写 【海关企业代码】海关注册登记的代码（10位）【纳税人识别号】国税税务登记证上的税务登记代码 【纳税人类型】一般纳税人、小规模纳税人、其他

【主管税务机关代码】税务机关代码要按照主管税务机关的要求填写 【主管税务机关】按国税税务登记证相关内容填写 【纳税信用等级】按主管税务机关认定的纳税信用等级填写 【登记类型代码】按国税税务登记表上的注册类型填写 【行业归属代码】按国税税务登记表上的行业归属填写

【经营者类型码】1.生产企业2.外贸企业3.有生产能力的其它单位4.没有生产

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能力的其它单位

【备案登记编号】按照《对外贸易经营者备案登记表》有关内容填写 【工商注册号】按工商登记的有关内容填写 【工商注册日期】按工商登记的有关内容填写 【工商有效期】按工商登记的有关内容填写 【工商注册资金】按工商登记的有关内容填写 【企业法人代表】按工商登记的有关内容填写 【法人身份证号】按工商登记的有关内容填写 【法人代表电话】按工商登记的有关内容填写

【退税开户银行】填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号 【退税银行账号】填写银行账户开户许可证上的开户银行及帐号 【主管外管局】按外汇登记证有关内容填写

【退税计算方法】退（免）税计算方法要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：内资生产企业、外商投资企业选填为免抵退税；外贸（工贸）业选填为免退税；小规模纳税人选填为免税

【企业类型代码】企业类型代码要以主管税务机关认定的结果为准进行填报。一般情况下：以国有资产、集体资产、国内个人资产投资创办的生产企业选填为内资生产企业；由中国投资者和外国投资者共同投资或者仅由外国投资者投资的生产企业选填为外商投资企业；外贸企业、工贸企业选填为外贸（工贸）企业；增值税小规模纳税人选填为其他企业。【是否分部核算】企业内部是否分部门核算

【部门代码】分部核算部门代码为两位字符集合，以半角逗号分隔填写。

2．退（免）税资格变更录入

如图打开菜单

佛山市国家税务局

得到界面如下：

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201401 【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002…

【变更事项】认定申请时所填事项。主管税务机关变更时，需要主管税务机关代码、名称同时变更

【原认定内容】认定申请时所填内容 【变更后内容】变更后的内容

【附送件】针对该项变更需要附送的资料

3．出口退税业务提醒申请录入

如图打开菜单

得到界面如下：

佛山市国家税务局

填表说明

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201401 【登记人员姓名】企业留存的登记人员姓名、手机号码、电子邮件，最好为财务主管、经理或主管财务经理

【是否申请提醒】是：申请提醒；否：取消提醒

4．放弃使用零税率声明录入

如图打开菜单

得到界面如下

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201401,36个月内不能重复填报声明放弃适用增值税零税率

佛山市国家税务局

【选择适用政策】选择放弃后，适用01-免税或02-按规定缴纳增值税

（二）生成资格认定相关数据

打开菜单“退税正式申报→生成资格认定相关数据”

选择退（免）税资格认定申请申报，点击确认

选择生成数据路径，下图是默认路径。

生成数据如下：

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打开“退税正式申报→打印资格认定相关报表”

选中所打印的申请表类型

（三）打印资格认定相关报表

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（四）读入税务机关反馈信息

（五）撤销资格认定相关数据

打开菜单“审核反馈处理→资格认定相关数据查询→撤销资格认定相关数据”

输入撤销资格认定相关数据的所属期

点击“是”，数据撤销成功

佛山市国家税务局

确认退出

六、免退税申报

（一）出口/进货明细申报 1．出口明细申报数据录入

如图打开菜单

得到界面如下：

佛山市国家税务局

填表说明：

【关联号】出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。建议编写规则“申报年月后四位＋申报批次＋流水号” 【部门代码】企业在退税务机关登记的部门码

【申报年月】申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份

【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】填写四位流水号，当序号大于9999时，可以填写A001，A002，……英文字母A加数字组合；序号输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过序号重排功能实现自动排列

【进料登记册号】规则：属于进料加工业务的填写此栏，否则置此栏为空 【出口发票号】企业外销货物出口发票号码；

【出口日期】报关单右上角的出口日期，退税率由此判定

【报关单号】一般填写海关出口货物报关单右上角的海关统一编号＋0＋项号，共21位；特殊退税业务可以按税务机关要求填写；

【美元离岸价】美元离岸价格为FOB价格，如果成交方式为CIF或其他，应折成FOB，是换汇成本监测的重要参考数据，企业应仔细录入 【核销单号】出口收汇核销单的编号；

【商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码；

佛山市国家税务局

【商品名称】应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；

【单位】填写出口货物报关单上的第一计量单位；

【申报商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码；

【申报商品名称】应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；

【出口数量】按实际出口数量或申报出口退税的数量填写； 【实退税数量】实际退税数量(因进货量不足或差额核销引起)【出口进货金额】此项目由申报系统自动计算。按进货表中同一关联号同一商品代码下加权平均计算出该商品的平均单价，再用出口数量乘以该平均单价得出该出口进货金额，可能和每一笔进货凭证号对应的计税金额不一致，但是总计税金额是一致的；

【退税率】此项目申报系统自动计算。同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的退税率，可能和每一笔进货凭证号对应的退税率都不一致；

【退增值税税额】此项目申报系统自动计算。同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退增值税，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的；

【退消费税税额】此项目申报系统自动计算。同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退消费税，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的；

【代理证明号】委托出口时取得的受托方开具的《代理出口货物证明》编号； 【远期收汇证明】外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号 【单证不齐标志】含义：H：无核销单 【备注】按税务机关要求填写；

【标识】空：该记录处于录入状态R：该记录需要申报Z：该记录暂时不需申报P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报

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【申报标志】空：该记录处于未申报状态R：该记录已确认需要申报 【调整标志】DZ：表示数据订正CJ：表示数据冲减 【出口合同号】该条出口明细对应的出口合同号

【合同项号】该条出口明细对应的出口合同号下的合同项号

2．进货明细申报录入

如图打开菜单

得到界面如下

填表说明：

【关联号】出口企业可以自行编写，是进货和出口数据唯一关联的标志。建议编写规则“申报年月后四位＋申报批次＋流水号” 【税种】V：增值税C：消费税

【部门代码】企业在退税务机关登记的部门码

【申报年月】申报年月不应小于报关单出口日期的出口月份

【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次 22

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申报

【序号】填写四位流水号，当序号大于9999时，可以填写A001，A002，……英文字母A加数字组合；序号输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过序号重排功能实现自动排列

【发票号码】增值税发票右上角8位号码 【发票代码】增值税发票左上角10位号码

【进货凭证号】如果是增值税专用发票，填写增值税专用发票的发票代码＋发票号码共同组成的18位数字，否则填写其它退税凭证的号码；

【分批批次】若进货凭证在一个关联号内一次申报不完，可采用分批申报的方式，该项填写第几次分批，若第一次申报，则填写1，以此类推； 【供货方纳税号】销货方纳税识别号

【发票开票日期】进货凭证开票日期，一般为增值税专用发票的填开日期； 【商品代码】按出口报关单的商品代码填写，若该商品有国家税务总局扩充代码，则按扩充代码填写，即税率库中的基本商品代码；

【商品名称】应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同；

【单位】填写出口货物报关单上的第一计量单位；

【数量】如果增值税专用发票上该商品的计量单位与报关单该商品第一计量单位不符，则应按报关单计量单位折算进货数量。加工费、辅料、配套产品等（视同）委托加工方式的进货凭证，数量项填0，备注项目填英文字母WT；

【计税金额】如果增值税发票开具的货物或应税劳务名称项对应的出口报关单为同一商品代码，可录入发票计税金额总和，否则应分项填写；

【法定征税税率】若为增值税，则按百分比的格式填写专用发票上的税率；若为消费税从价定律方式征税的，则按小数的格式填写消费税专用税票的法定税税率；若为消费税从量定额方式征税的，则填写消费税专用税票的法定税额； 【税额】若为增值税，则税额=计税金额×征税税率/100；若为消费税从价定律方式征税的，则税额=计税金额×征税税率；若为消费税从量定额方式征税的，则税额=数量×征税税率；

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【退税率】填写商品码库对应出口商品的退税率；

【专用税票号】凡2003年8月1日以前开出的专用发票或从小规模纳税人取得的发票必须填写此项，此项将参与税务局端审核。

【备注】数量为0时字段前两位应录入WT；2003年8月1日以前开具的或税务机关代开的专用发票录入FSK，其余的按税务机关规定的录入

【标识】空：该记录处于录入状态R：该记录需要申报Z：该记录暂时不需申报P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报

【申报标志】空：该记录处于未申报状态R：该记录已确认需要申报 【调整标志】DZ：表示数据订正CJ：表示数据冲减

3．出口/进货明细申报数据录入

如图打开菜单，在这个菜单里，出口明细和进货明细可以同时录入，达到分开录入的效果。

4．海关商品码调整对应表录入（本次升级新增功能）

当出现海关与税务机关的海关商品码升级不同步，导致报关的商品代码无法在申报系统录入，需使用相近的商品代码进行申报时，企业必须先在申报系统录入《海关商品码调整对应表》，才能进行正常的退（免）税申报。

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5．免退税冲减申报录入（本次升级新增功能）

当企业出现需冲减前期已申报退（免）税数据时录入，如：税务机关审核确认已申报数据不能办理退税等，但退运返纳税数据不能使用本功能。

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进入后点击“增加”，录入相关资料。

（二）出口收汇情况申报

1．出口货物收汇申报录入（已认定）

若企业被认定为九类企业，应录入对应的出口货物收汇申报数据。打开菜单“基础数据采集出口收汇情况申报录入出口货物收货申报录入 26

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（已认定）”

得到界面如下

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。【记销售日期】含义：记出口销售帐日期 【出口销售金额】含义：外币FOB价

【销售币种汇率】规则：100外币兑人民币汇率

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【收入凭证号】若1张报关单对应的出口收入凭证超过两个的，应分行进行填写。【银行业务编号】各商业银行的出口收入凭证上的银行业务编号名称不统一，“银行业务编号”应填写出口收入凭证上的“业务编号”或“我行业务编号”等。【非进口商付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。

【非进口国付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。2．出口不能收汇申报录入（已认定）

若企业被认定为九类企业，对不能收汇的出口货物，应录入对应的出口货物不能收汇申报数据。

打开菜单“基础数据采集出口收汇情况申报录入出口不能收货申报录入（已认定）”

得到界面如下

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填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。【记销售日期】含义：记出口销售帐日期 【出口销售金额】含义：外币FOB价

【销售币种汇率】规则：100外币兑人民币汇率 3．出口货物收汇申报录入（未认定）

若企业为非九类企业，对特殊的出口货物需提供收汇信息的，应录入对应的出口货物收汇申报数据。

打开菜单“基础数据采集出口收汇情况申报录入出口货物收货申报录入（未认定）”

得到界面如下：

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填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。【记销售日期】含义：记出口销售帐日期 【出口销售金额】含义：外币FOB价

【销售币种汇率】规则：100外币兑人民币汇率

【收入凭证号】若1张报关单对应的出口收入凭证超过两个的，应分行进行填写。【银行业务编号】各商业银行的出口收入凭证上的银行业务编号名称不统一，“银行业务编号”应填写出口收入凭证上的“业务编号”或“我行业务编号”等。【非进口商付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。

【非进口国付汇】填报原因说明的，应同时附送相关资料，如出口合同等，出口合同号应填写在备注栏。

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4、出口不能收汇申报录入（未认定）

若企业为非九类企业，对特殊的出口货物需提供收汇信息的但企业不能提供的，应录入对应的出口货物不能收汇申报数据。

打开菜单“基础数据采集出口收汇情况申报录入出口不能收货申报录入（未认定）”

得到界面如下：

填表说明：

【所属期】规则：4位年份+2位月份，如：201309 【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报

【序号】规则：4位流水号，如：0001、0002...【出口报关单号】规则：18位海关编号+[0]+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+[0]+2位项号。

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【记销售日期】含义：记出口销售帐日期 【出口销售金额】含义：外币FOB价

【销售币种汇率】规则：100外币兑人民币汇率

（三）申报数据审核认可

如果做完了“出口/进货明细申报录入”、“出口收回情况申报录入”，则对于本次要申报的数据，进行审核认可，在出口明细申报录入和进货明细申报录入里面分别进行操作。

首先筛选出本次需要进行预申报的数据，然后选择“审核”和“当前筛选条件下所有记录”

进行此项操作之后，“标志”项自动设置为“R”

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（四）确认明细申报数据

1．在进行申报数据确认前先进行三个检查工作。

2．确认明细申报数据。

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(五)退税汇总申报表录入

进入后，点击“增加”，然后回车确认，系统会根据明细申报数据自动生成汇总申报表数据。

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点击“保存”，保存相关的数据。

（六）生成预申报数据

生成汇总申报表数据之后，则可生成退（免）税申报数据进行预申报操作。

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点击“确定”。

注意：在生成预申报数据时，应选择“本地申报”方式，暂不要选择“远程申报”方式。同时，申报数据保存路径也不要过长，否则会导致不能生成申 36

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报数据。

（七）预申报反馈数据处理

生成预申报数据后，出口企业可以通过税企通进行网上预申报操作，也可以到门前办理免抵退税预申报。预申报操作后应根据预审结果进行下一步的操作。

注：出口企业每月可以多次预申报，直至预审确认无疑点或者预审后的疑点可报送税务机关进行人工挑过为止，才能进行正式申报操作。

预申报操作后，在进行预审反馈信息处理的操作过程中切记不能撤销申报数据，否则会导致不能通过税务机关反馈信息更新企业申报数据的情况，并会导致企业不能办理免抵退税正式申报。如预审反馈信息存在“海关无此报关单（XXXX）”的出错信息，若企业撤销申报数据后再进行反馈信息处理的，则相应的报关单信息不齐标志将不能更新到申报数据中，导致该笔预审显示无信息的报关单在企业端申报系统参与当期免抵退税计算，但企业办理免抵退税正式申报时，由于报关单没有信息，税务部门不予受理免抵退税申报。

通过税企通网上申报的出口企业需注意不要同时多次上传数据进行预审操作，建议企业在接收到第一次上传数据的预审反馈结果后，才能进行第二次的预申报，如此类推。

预审反馈信息处理应按下列的操作步骤：

打开菜单“反馈信息处理税务机关反馈信息读入”，选择预申报反馈信息（若企业接收网上预审反馈信息的，应接收到的反馈信息后再读入到申报系统），并按系统提示将反馈信息读入到申报系统，如下图。

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选择路径

选择“是”

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数据读入之后，进行“退（免）税预审信息处理”

可以查询到反馈信息，企业根据反馈信息，调整好申报数据。(并且可以根据税务部门的要求打印相关的预审疑点表)

（八）退税正式申报 1．确认正式申报数据

当预申报顺利通过后，即可进行正式申报操作，操作同预申报操作一致。

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当预申报顺利通过后，即可进行正式申报操作，操作同预申报操作一致 ．打印正式申报数据

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如果内容刚好能打印，则无需进行调整，系统默认A4纸打印。

如果有些单元格内容太长，导致界面不能全部显示全部文字，则可以尝试以下几种操作方法

（1）选择页面设置

按照下图进行上下左右页边距的调整

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（2）导出到Excel表格形式

注意：这里导出形式有三种，如果是选择Excel表格形式，形成的是一个只读Excel表格，只能进行格式调整，不能改内容且不能另存。

如果是导出到PDF或者是图片格式，直接可以保存到指定路径。

在Excel表格中，可按照Excel表格的操作，进行各项调整，直至满意。

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同理打印进货明细申报表及退税汇总申报表。

（九）撤销正式申报数据

已经生成申报数据之后，若发现正式申报有错误，要撤销正式申报，可在“审核反馈处理－已申报明细数据查询－出口/进货明细申报数据－出口明细申报数据查询”

点击“搜索”，按照筛条件（筛选条件可添加多个）选择需要撤销的正式申报数据

点击认可申报，选择“当期筛选的所有关联号转为待申报”，确定之后，这些数据会重新回到“基础数据采集”里面。

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注意：撤销正式申报数据时，应注意先筛选对应的单证，否则会将企业所有的申报数据全部转为待申报状态。同时对界面中“当前关联号转为已认可”、“当前筛选的所有关联号转为已认可”选项，建议企业不进行相关操作，否则对转为已认可的数据，企业是不能重新提交到待申报状态的。

如果明细数据发生错误，导致“汇总表”也有内容要更改的，则需要在汇总表录入界面，找到对应那份汇总表数据，点击“修改”，则可更改数据。

七、出口信息情况申报

企业对预审无信息或信息不符，并且已确认已发送报关单信息、已认证增值税发票（需审核交叉稽核信息的除外），可在申报系统将缺失的电子信息或凭证的内容与电子信息不符的数据录入《出口企业信息查询申请表》,并将相关的原 44

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始凭证报送至主管税务机关，由主管税务机关协助查找相关信息。

（一）出口信息情况申报录入

如下图进行操作。

得到如下界面，按照系统中数据项说明进行填写。

（二）生成信息申报数据

输入所属期和批次

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选择路径，下图为系统默认路径。

企业可以将生成的数据报送到税务机关进行申报查询操作。

八、单证申报

系统中所有单证申报，流程都大致相同，只是每一单证所填具体内容有所不同。具体填表内容，可看系统里面的数据项说明。

外贸企业单证类等证明申请通过以下路径进行数据采集：基础数据采集—单证申报录入，再进入下一菜单进行相关数据采集。

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所有单证申报的操作步骤大致具体如下：

1、数据采集

2、确认“设置标志”

3、打印相关单证申请、生成单证申报数据并到税务机关受理

以“来料加工免税证明申请”介绍单证申报的方法。

（一）单证申报录入

打开“基础数据采集—单证申报录入—来料加工证明管理--来料加工免税证明申请进行数据采集”。

注意：

1、“项号”自动生成两位数

2、“加工商品方式”请正确选择“1”或“2”

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（二）设置标志

录入相关数据后，在上述界面点击“设置标志”进入后，在“设置单证申报标志”确认之后，申报标志会变为“1”。

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（三）打印、生成“来料加工免税证明”

通过申报系统的如下菜单：退税正式申报—打印单证申报报表，点击“来料加工免税证明申请表”按“确定”打印。

通过申报系统的如下菜单：退税正式申报—生成单证申报数据，生成“来料加工免税证明”数据并保存在需要的路径。

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注意：在生成“来料加工免税证明”前务必先打印“来料加工免税证明申请表”，否则无法打印。如果要打印，必须通过如下菜单“反馈信息处理—撤销单证已申报数据—来料加工证明管理--来料加工免税证明申请”予以撤销申报数据后确认“设置单证申报标志”后再打印、生成“来料加工免税证明”。

第四篇：外贸企业出口退税申报系统操作流程

外贸企业出口退税申报系统操作流程

点击“向导”进入“退税申报向导”

第一步、退税申报数据录入

1、出口明细申报数据录入

报关单号：报关单号：12位，由报关单右上角“海关编号”后9位码＋0＋商品项号组成。注意：

1、当报关单上只有一条记录时，录入“9位码＋0＋商品项号01”；

2、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在9位码后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；进货明细申报数据录入 出口日期：输入报关单中的出口日期。

美元离岸价：录入实际离岸价，计算换汇成本的依据，如报关不是FOB成交价，就换算成FOB价后录入。

核销单号：7位码，见核销单右上角或报关单内的批准文号，如“069956703”，数字间不得留空格。委托代理出口的，此栏也应录入，否则审核出错。

代理证明号：若是委托其他外贸企业代理出口的货物，输入外贸企业提供的“代理出口货物证明”右上角12位码（即2位年份+4位地区码+4位顺序码+2位项号）；项号录入规则同报关单项号；若自营出口的，此项为空

远期收汇证明：属远期收汇的，录入外经贸主管部门出具的远期收汇证明号；非远期收汇的，此项为空，不得录入任何内容；

出口备注：可录可不录。

商品代码：见关单商口明细中“商品编号”，区分以下情况录入：

1，8位商品码

①商品编码仅为8位的，录入8位商品编码后补加“00”补足10位码；以上完毕后，点击“保存”，按提示进行确认或确认并继续追加。

在所有数据录入结束后，进行数据分解，数据分解后在出口录入“序号重排”、“审核认可”。

2、进货明细申报数据录入

在所有数据录入结束后，进行数据分解，数据分解后分别在进货录入中进行“序号重排”、“审核认可”

第二步、基础数据采集

企业经营情况——出口货物备案单证目录录入——生成备案——办税人员——设置标志——退出

第三步、退税申报数据检查

1、进货出口数量关联检查

2、换汇成本检查

第四步、生成预申报数据

关联号：10个9关闭

生成软盘（本地申报）(预申报ysb)

第五步、预审信息处理

退税申报预审信息读入、处理

第六步、确认正式申报数据

1、出口明细申报数据查询（打印）

2、进货明细申报数据查询（打印）

（扩展功能）

第七步、生成退税申报软盘

增加——回车——自动生成退税汇总申报表录入（打印）

生成正式申报软盘（tssb）

第八步、已申报数据确认

已申报出口明细数据查询——认可申报——当前关联号转为待申报

第五篇：外贸企业出口退税申报系统10-2操作

外贸企业出口退税申报系统10.0版操作流程

就是在税务局下载的那个外贸企业出口退税申报系统10.0版具体如何操作？

问题补充：

对了，向导第四步，有个“生成预申报软盘”，那个关联号是怎么填的？是自己随便编的吗？

最佳答案

关联号一般在一开始就得编排好，都是自己编写的，一般是“年+月+申批次”如，2010年1月份第一次申报，那么第一笔记录的关联号可编为201001001.具体操作步骤如下，希望能给你带来帮助

申报批次：本月第几次申报，如第一次输入“1”。

序号：四位数字码，特别注意，序号一个关联号内不能重复。如果一个月内有多次申报，可以按顺序连续编排。在数据录入时，可以都输入“1”，在所有数据录入结束后，进行数据分解，然后进行“序号重排”，建议按批次加顺序号进行物理排序。

出口进货标志：录“0”，表示既有进货又有出口；“1”表示只有进货；“2”表示只有出口； 税种：增值税选“v”；消费税选“c”；

出口发票号：即企业出口商品的定单外运编号；

报关单号：12位，由报关单右上角“海关编号”9位码＋0＋商品项号组成。注意：

1、当报关单上只有一条记录时，录入“9位码＋0＋商品项号01”；

2、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在9位码后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；

3、假如关单上有4条记录，其中第三条不申报退税，录入时则不录入“003”项，录第4条记录直接跳到“004”。

出口日期：输入报关单中的出口日期。

美元离岸价：录入实际离岸价，计算换汇成本的依据，如报关不是FOB成交价，就换算成FOB价后录入。

核销单号：7位码，见核销单右上角或报关单内的批准文号，如“069956703”，数字间不得留空格。委托代理出口的，此栏也应录入，否则审核出错。

代理证明号：若是委托其他外贸企业代理出口的货物，输入外贸企业提供的“代理出口货物证明”右上角12位码（即2位年份+4位地区码+4位顺序码+2位项号）；项号录入规则同报关单项号；若自营出口的，此项为空

远期收汇证明：属远期收汇的，录入外经贸主管部门出具的远期收汇证明号；非远期收汇的，此项为空，不得录入任何内容；

出口备注：可录可不录。

商品代码：见关单商口明细中“商品编号”，区分以下情况录入：

1，8位商品码

①商品编码仅为8位的，录入8位商品编码后补加“00”补足10位码；

②同一商品名称相同，对应不同的征税税率，如征13在10位商品编码后加1，征17则加2（注意）。

商品名称：系统自动生成，和报关品不一样，也无需改动

单位：系统自动生成，不能改动

出口数量：与系统内商品代码对应计量单位的关单上相应数量

进货凭证号：10位发票代码+8位号码；

退消费税的，进货凭证号录消费税专用税票号码，该号码录入，系统自动补录到专用税票号码栏。

分批批次： 开具增值税专用发票分割证明的必须录入，若增值税发票数据1000，本次出口400，结余600，则本次录入分批批次“1”；下次用分割单申报时录入分批批次“2”。供货方纳税号：按进货凭证的对应内容录入；

进货数量：与系统内商品代码对应计量单位的相应数量，录入的数量只能等于或小于关单数量并且与“出口数量”一致；进货凭证的计量单位与系统内商品代码对应计量单位不一致的，要按与系统内商品代码对应计量单位进行转换后，录入对应的数量；委托加工后出口的货物，录入原材料的专用税票时按加工收回的出口数量录入“进货数量”，加工费或辅料、包装物等的“进货数量”为空。如果委托加工后出口的货物，其原材料是进料加工的进口料件，则录入加工费的专用税票时按加工收回的出口数量录入“进货数量”，辅料、包装物等的“进货数量”为空。购进其他外贸企业调拨的货物出口的，按分割单的数量录入“进货数量”，增值部分的“进货数量”为空。（特别说明：上述金额录0时，不要在备注栏加“WT”）。

计税金额：即专用发票上的“计税金额”；

法定征税税率：录入该产品的征税率，增值税为17或13；消费税从价定率的按小数点方式录入，如10％，录入0.1；从量定额的录入单位税额。

税额：自动生成。如果生成的税额比发票上的税额大，要进行修改，小的可以不作修改，按回车进入下个字段；

退税率：系统根据商品码自动生成；

可退税额：自动生成；

申报标志：空 : 该记录处于未申报状态 R : 该记录已确认需要申报。

上述标志不需录入，系统自动生成；

以上完毕后，点击“保存”，按提示进行确认或确认并继续追加。

注意：退消费税的，在上述增值税数据采集完成后，再进行消费税进货数据采集即可，不需要再做出口处理。

在所有数据录入结束后，进行数据分解，数据分解后分别在出口录入和进货录入中进行“序号重排”、“审核认可”。

（二）数据加工处理

实退税数量以下为空，并不为错，数据加工处理后将出现数字。

①进货出口数量关联检查：对同一关联号，同一商品码下的进货和出口数量进行检查。执行“数据加工处理进货出口数量关联检查”（此步必做，否则申报数据容易出错，并且退税申报明细表中的出口进货金额、退税率、应退税额等栏目数据无法生成）。如果检查结果出现错误标志“E”或“W”，则需对错误数据进行调整。关联检查后有“E”错误，必须检查。②换汇成本关联检查

建议要求所有外贸企业均在系统配置中设置换汇成本的检查。

③预申报数据一致性检查

④生成预申报数据。

在关联检查结果未出现“E”的情况下，进行如下处理：

预申报：点击“数据加工处理” 之“生成预申报数据”，依提示生成一个文件夹，将该文件夹压缩命名为本单位的海关代码，在国税网站上进行预审。输入关联号≤“”，在空白处输满“9”，生成预申报数据。

（三）、预申报及预审

1税务机关反馈预申报审核结果。

2业根据反馈的预申报审核结果调整申报数据，准备正式申报。

关于预申报的方法，各个地方处理不尽相同，有些是上传国税网，有些是上申报大厅申报

（四）、退税正式申报

正式申报：执行“预审反馈处理---确认正式申报数据”将数据提交到“正式申报环节”。

31、生成申报数据并打印申报表

①、查询并打印退税申报表

确认申报数据准确无误后方可打印表格。

打印明细申报表：在“退税申报本次申报明细”和“退税进货本次申报明细”中，执行“扩展功能”申报表打印，预览无误后，点击打印及可。

②、生成并打印汇总表

汇总表的主要内容根据明细表数据自动生成，但企业可以进行修改。注意以下内容是否有误： 申报年月

申报批次

总进项金额

申报退税额

打印汇总表，同上。

打印主要对“扩展功能”。

注意一点：汇总表上的应退税额和进货税额可能和明细表上有点小差异，修改的方法是：1应退税额要达到三表统一2进项税额要求和进货明细表的数据统一，和出货不统一，不影响退税申报

上述操作后，若发现有错误或已申报数据中无数据，点击“撤销本次申报”，重新进行数据加工处理、生成申报。

③、生成退税软盘：

执行“数据统计上报生成退税申报软盘”，选择路径后点“确定”。生成申报软盘共12个文件： 建议：每一次申报按“申报年月＋批次”在硬盘建立一个文件夹进行数据备份，以防软盘损坏，避免批次及序号重复。

2、整理装订单证

按照出口明细表顺序逐票整理装订单证：增值税专用发票、消费税须报消费税（出口货物专用）缴款书、收汇核销单、出口报关单、出口发票。

3、上门申报退税

携带申报表（主要包括：汇总表三份、进货明细表一份、出口明细表一份）、申报单证和电子申报数据（软盘或U盘）到申报大厅办理退（免）税申报

三、出口退税申报前准备事项

（一）、企业在取得增值税专用发票应当自开票之日起30日内办理认证手续；在货物报关出口之日起90日内收齐单证并办结退（免）税申报手续。

（二）、外贸企业应及时登录“口岸电子执法系统”出口退税子系统，进行交单工作

（三）、外贸企业必须将每一份出口货物报关单与对应的增值税专用发票的品名、数量、计量单位一致，否则不能退税。

四、出口退税申报

（一）申报明细数据录入

“基础数据采集-----出口/进货数据明细录入”，进入操作窗口，点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下：

关联号：必录内容，一个内不能重复，一次申报可以有多个关联号。

1、企业按“2位年+2位月+2位号批次+4位顺序号”有规则编排关联号。必须保证每一个关联号下的进货和出口数量相等，并且换汇成本正常。

2、对多条进货（出口）对应一条出口（进货）或多条进货对应多条出口的，可使用一个关联号；

部门代码：只有分部核算单位录入。在“部门代码”维护完成后，点击下▼选择。注意：进货和出口的部门码必须一一对应，同一部门码项下同一商品的进货和出口数量必须相等； 部门名称：系统自动生成；

申报年月：本次申报的退税所属期，如“200704”，以本次申报报关单中日期最迟的月份为申报月份，如：本次申报有3份报关单，出关日期分别为“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申报年月为“200703”。但遇到有退税率调整的，要分开申报。此栏按系统进入时显示的“当前所属期”自动生成，亦可以更改，为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，先对“当前所属期”进行更改。