乡镇政府财务自查报告（定稿）

第一篇：乡镇政府财务自查报告（定稿）

嘉禾县田心镇村村级财务自查报告

田心镇党委、政府：

我村按照上级的要求，村支两委组织相关人员于2014年 月

日，采用就地自查的方法，对我村2011年1月1日至2013年12月31日财务收支情况进行自查，情况报告如下：

一、基本情况

我村党支部共有支部委员人，党员人，辖 组，户，总人口 人。2013年人均纯收入 元。

二、财务制度执行情况

我村坚持每季度集体办公，对每一笔收支进行审核，确认后，由财务监督委员会成员、村委主任、村支部书记共同签字后报账，每季度准时在郴州农经网公示财务收支情况。2014年1月通过镇党委政府派人审计验收，严格按照田心镇村级财务管理制度开展工作，对各项收入支出严格审查，坚持公开制度，在财务收支上做到了干部清白，群众明白。

三、财务收支情况

（一）2011年1月1日至2013年12月31日总收入 元，主要包括以下各项收入：(明细)

（二）2011年1月1日至2013年12月31日，总支出元。主要包括以下各项支出：（明细）

（三）截止2013年12月31日，村级结存现金余额 元。

（四）截止2013年12月31日，村级债权债务情况如下：

1、应收往来 元；其中：（明细）

2、应付往来 元；其中：（明细）

3、短期借款 元；其中：（明细）

四、主要工作成就及存在问题

1、抓好村支两委班子建设，加快本村经济发展；

2、充分发扬民主，坚持集体讨论重大问题，对群众关心的居务、事务、财务等情况，按要求如实在社区公开栏内进行公示，接受群众监督。

3、按要求及时报结账，搞好财务公布照片资料档案。

田心镇 村民委员会

2014年 月 日篇二：方岗乡规范乡村财务、加强农村集体“三资”管理工作自查报告

方岗乡规范乡村财务、加强农村集体“三资”管理

工作自查报告

市纪委：

自中央、省、许昌市、禹州市关于要求规范乡村财务、加强农村集体“三资”管理工作会议召开后，我乡党委政府高度重视，立即召开党委政府扩大会议，按照许昌市、禹州市等上级有关会议和文件精神的安排部署，结合我乡实际，在对我乡农村“三资”管理工作进行研究分析后，制定了《方岗乡关于规范乡村财务、加强农村“三资”管理工作实施方案》，同时进行了一自纠自查工作，现将工作开展情况汇报如下：

一、加强领导，加大宣传，全程监督。成立了以政府乡长王惠敏为组长，纪委书记为副组长，纪委、财政、农业、水利、民政、国土、林业等部门为成员的“三资”管理领导小组，成立了以纪委和财政为主的领导小组办公室，进一步加大了领导管理力度，以纪委为主在全乡范围内进行督导监督，健全乡村财务管理制度和监督机制，对行政村、基层站所进行严格督察监控，贯穿整个工作全程。乡党委政府根据上级有关文件和会议精神，结合我乡实际，组织村组干部、机关干部、工作区、基层站所等有关人员召开规范乡村财务、加强农村“三资”管理工作动员大会，李书记、王乡长在传达上级有关文件和会议精神的同时还对我乡规范乡村财务、加强农村“三资”管理工作提出了一系列的工作要求。领导小组办公室为了使该项政策深入群众，通过对全乡所辖24个行政村和各个基层站所采用宣传车、广播、电视

台飞播、横幅、标语口号、入户讲解等方式进行广泛宣传，深入实际了解群众意见，接受群众监督。

三、自纠自查，严格监督，力争实效。通过我乡积极地开展规范乡村财务、加强农村“三资”管理工作，在乡规范乡村财务、加强农村“三资”管理工作领导小组的监督下，截止目前，我乡共清理出债务（时间截止至2008年底，含全乡所辖24个行政村）1102950元，其中债务最大的行政村有杨庄村（债务220000元）、和沟村（122500元），债务时间最长的村是和沟村（和沟村2006年3月29日，因维修村级道路、学校等事项为由向信用社贷款共计12万余元，村里一

直无经济收入来源，导致债务拖欠至今），全乡自规范乡村财务、加强农村“三资”管理工作以来开展最扎实、成效最明显的行政村有吕沟村、杨南村、和沟村、刘屯村、杨庄村等，这些村因为以前财务管理混乱导致社会矛盾比较突出、不安定因素问题严重、群众对村两委普遍不满等问题，现在这些村矛盾少了、问题少了、不满也少了。通过规范乡村财务、加强农村集体“三资”管理工作的开展，明确了我乡的农村集体“三资”底数，真正使我乡的财务管理工作得到了加强和规范，拉紧了干群之间的关系，使全乡群众心中都有了一本明白账！

这次我乡农村集体三资管理工作，虽然完成了大量的工作，做出了一定的成效，但是因为是初次开展这项工作，所以还存在一些问题：

1、通过清产核资，发现了少数村（组）存在着部分白条抵库现象。

2、由于村级遗留的一些问题，有的村组在税费分配时没有到户，税费由村财垫付，账面体现各村民小组欠村税费，实际上落实不到户，并且造成财务管理混乱。

针对以上的问题，我乡下一步将采取以下措施进行管理。

1、对部分白条抵库现象，我们将抽调乡纪委、三资委托代理服务中心等相关人员，邀请市三资管理领导小组的有关人员组成联合清理整顿小组，对白条抵库一单一单进行清理，杜绝再出现新的白条抵库现象的发生。

2、进一步完善电脑台帐，实行专人负责制，实行动态管理，对台帐及时进行更新、补充、调整，按时上报给市三资管理领导小组办公室，并在全乡范围内进行公开，接受群众监督。

总之，做好农村集体三资管理工作，对农村基层党风廉政建设，完善民主管理、民主决策、民主监督机制，促进社会和谐有着十分重要的意义。在今后的工作中，我乡党委政府将进一步完善资产管理台账的建设，努力做好三资管理的后续完善、保障工作，并持之以恒，专人管理。

2009年8月28日篇三：2012雅灰乡村级财务自查报告

2012年雅灰乡村集体经济财务自查报告

丹寨县财政局：

为加强村级财务规范化管理，完善村级财务管理制度，杜绝财务管理漏洞。进一步深化村级财务公开和民主管理，维护村集体经济组织和农民群众的利益，我乡按照丹监通〔2012〕8号文件要求，组织财政所相关人员于2012年7月6日对全乡12个行政村2011年1月1日至2012年6月30日财务收支情况进行自查，情况报告如下：

一、基本情况：

雅灰乡共有12个行政村，41个村民小组，7588人，村干部36人，远教管员12人，2011年全乡生产总值3212万元，农民人均收入3164元。

二、财务制度执行情况：

我乡村级集体经济纳入村财乡代管，全面实现了农村财务管理的制度化、规范化。一是实行村财乡代管后，各村统一设置了规范的账目、账簿，建立了严格的财务管理制度，并由专业财务人员记账、管账，各项收入必须开具正规票据，收入及时入账。各项支出严格按村财务管理制度核支，对不符合程序、不合理的票据，一律不予报销。严格查处“白条子”、现金“坐支”现象发生，有力地促进了村级财务管理的规范化、制度化。二是制定了一系列化解村级债务工作制度，有效控制村级债务的新增。三是强化了监督管理，保证资金落实到位。实行村财乡管后，村级财务重大开支必须由村民理财小组讨论通过，改变了过去村级领导“财务一支笔、1人说了算”的模式，村级各项支出坚持事前监督、事中把关、事后审查，保证了资金使用的安全性。

四、严格执行财务公开制度，接受群众监督，让群众放心。今年实行村务公开后，村里有多少钱，花到了哪里，怎么花的，全部一清二楚，村财乡代管让老百姓心理透明了。

三、财务收支情况：

（一）、2011年1月1日至2012年6月30日总收入506200元，主要包括以下各项收入： 1、2011年度村级运资金136000元； 2、2011年村三大员工资367200元 3、2010年雅灰村门面出租收入3000元。

（二）、2011年1月1日至2012年6月30日，总支出465300.00 元。主要包括以下各项支出：

1、发放2010年组干报酬24000元；

2、发放2010远教管理员工资4800元；

3、发放2011村三大员工资367200元；

4、发放2011年组干报酬62100元；

5、发放2011远教管理员工资7200元；

6、付各村办公支出31896元。

（三）、2010年村集体经济结余80586.9元，截止2012年6月30日，村集体经

济结余151166.64 元。

四、工作中存在问题及下一步工作重点：

1、收支票据不规范,报账不及时，备用金长时间未结。由于村级对新财务管理制度的认识不够，他们认为只要是正当的支出，不管什么票据都可以记帐、报帐，这就造成了大量的 “白条”。支出票据不规范，白条支出较多,很多票据上没有经手人、证明人、理财小组等签名,村报帐员到乡财政所报帐，村财乡代管专业人员每次都不给矛全部核销，每次报帐员都账不彻底，当月账要等到下月报甚至更长，甚至有个别村觉得开发票困难，报帐麻烦，不愿提备用金，愿自扣，直到乡财政发五大组织、远教工资造好册通知其才来领钱发放。

2、收交不清，资金收入管理混乱。由于村级干部会计知识贫乏，我乡村财乡代管的资金大部分只有县财政局拨入的专项资金。上级部门“”四帮四促“”入村帮扶资几乎分未入账，当作“私房钱”，村级帐务还存在两级记账，核算现象，导致村级收入不实，存在坐收坐支现象。

4、下一步的工作措施

针对存在着的情况和问题，我们一方面要积极向党委、政府做好汇报，争取各方面的支持和配合；另一方面对存在的重点问题，查漏补缺，限期纠正和完善。

1、采取有效方法，加大“村账乡镇代管”工作宣传力度，取得村级干部和群众理解和支持，使他们对代理记帐能放心，对委托代管满意，积极纳入集中核算。

2、加强工作人员业务培训，加强学习，提高工作能力，强化服务意识，以适应工作需要。

3、进一步扩大“财务公开、民主理财”的宣传力度，定期向村民公布财务收支情况，及时答复处理村民对财务收支的反馈意见，接受群众监督。

总之，“村财乡代管村用”工作是加强村级财务管理的创新改革，具有十分重要的现实意义和长远意义，我们要在县财政局的业务指导帮助下，在乡党委、政府的高度重视和正确领导下，进一步深化改革试点工作，为农村经济发展和社会主义新农村建设做出贡献。

第二篇：乡镇政府政务公开自查报告范文

乡镇政府政务公开自查报告范文

政务公开工作政策性强、涉及面广，为确保镇各项政务公开工作落到实处，下面来看乡镇政府政务公开自查报告范文。

乡镇政府政务公开自查报告范文(一)

乡镇政府政务公开自查报告范文

长期以来，我乡的政务公开工作在市委、市政府的正确领导下，坚持以党的xx届三中、四中全会精神以及“xxxx”重要思想为指导，紧紧围绕增强工作的透明度，加强民主监督，密切与人民群众的联系，推行依法行政、优质行政、廉洁行政，进一步巩固政务公开成果，规范政务公开内容，创新政务公开形式，突出政务公开重点，提高政务公开水平，有力地促进了中心各项工作的开展，取得了明显的效果。

一、强化领导，突出重点，健全班子

政务公开与群众切身利益息息相关。乡党委、政府按照“党委统一领导、政府主抓、纪检监察监督协调、政府办组织实施”的原则，切实承担起实施政务公开工作的主体责任，加强对政务公开工作的领导，从强化组织领导入手，及时调整卓洋乡政务公开领导小组，由乡长任组长，纪委书记任副组长，各单位主要负责人为成员，并下设办公室。乡党委、政府坚决把政务公开作为一项重要举措，认真抓好落实，切实做好政务公开工作。

二、突出重点，强化监督

政务公开工作内容多、牵涉面广、情况复杂，为把此项工作抓好、抓实，我们始终坚持“真实公正、注重实效、有利于监督”的原则，认真贯彻落实号关于印发《年县政务公开工作意见》的通知精神，按照上级的要求，进一步拓展公开的内容，规范公开程序，不断提高公开的质量和水平，大力拓宽政务公开工作内容，从以下几个方面推进政务公开各项工作的深入开展。

1、在公开内容上。我们在按照上级的要求，在公开基本内容的基础上，重点公开与群众切身利益密切相关的事项，以及群众最关心、社会最敏感、反映最强烈的热点问题。

2、在公开形式上，我们为了便于群众知情、办事、监督，除了继续通过公开栏、会议、农村广播网络、编发简报以及电视等多种形式实行政务公开，我们还努力加快电子政务建设，利用现有信息网络，建立自己的政府网站，推进网上政务公开。半年来，政务公开2期，每季度公开一次，并在乡联动网上公开，提高政府、各村的工作透明度，自觉接受广大干部群众的监督。

3、在公开程序上，我们首先对机关、村(居)、各有关部门所有需要公开的内容及项目进行整理，列出清单，然后对整理结果进行汇总审核，最后由政务公开领导小组审核后，请相关部门对照清单全面进行公布。对重要的政务活动，一律要求民主议事在前，决策公布在后，必要时召开人代会，广泛征求并统一意见后进行公布。对涉及到各类财务收支的，一律审计理财在前，核实公布在后，组织专门人员对政务公开工作进行事前布置、事中督促、事后检查，一抓到底。

三、存在的问题及整改措施

我乡政务村务公开工作还存在着一些问题：一是各村因缺少经费投入，大多数没有固定橱窗公开栏，以张榜公布形式公开，档次较低;二是有的部门政务公开工作的实效性不够强，流于形式，公开的内容不全面、不够及时，个别站所对动态性的内容没有及时更新;三是仍有个别单位政务公开资料没有进行收集整理和归档。

针对上述存在问题，今后我乡在政务村务公开工作要着重抓好以下几个方面工作：

1、进一步加强对政务村务公开工作的领导和监督，健全有关检查制度、责任追究制度，反馈制度，确保把政务村务公开工作落到实处。

2、进一步提高公开的质量和水平，争取在每个村建立较高标准的村务公开栏，以点带面，全面推进村务公开工作上新台阶。

3、进一步规范和完善政务村务公开的内容、形式，要按照上面有关文件精神，对涉及人民群众关心的重大问题，重大决策应及时公开，同时有区别地抓好对内与对外公开，提高公开针对性。

4、进一步做好政务村务公开资料建档工作，使政务村务公开有史可查，经受得起历史考验。

我们要继续按上级的部署和要求，继续加大政务公开工作的力度，对存在问题要认真加以整改，保证这项工作顺利推行，开拓我乡政务公开工作新局面。

乡镇政府政务公开自查报告范文(二)

我镇的政务公开、政务服务工作在市委、市政府的正确领导下，严格按照夯实基层工作基础，加强民主监督，密切与人民群众的联系，结合我镇工作实际，认真做好政务公开、政务服务工作，到目前为止，我镇已在市政府网站公布信息若干条，在镇政府网站公布信息达2648条，在镇各类宣传栏公布信息达108条。现将我镇全年政务公开、政务服务工作公开如下：

一、主要措施及成效

(一)加强领导，明确职责。政务公开、政务服务是一项密切党群、干群关系的社会工程。今年以来，我镇十分重视政务公开、政务服务工作，将政务公开、政务服务工作摆在重要位置。同时结合本镇实际情况，制定了工作计划，并将政务公开、政务服务工作纳入目标责任考核体系，责任落实到人，切实推动政务公开政务服务工作深入开展，保证了政务公开、政务服务工作顺利推进。

(二)结合实际，全面推进。以政务公开推动村务公开的开展。接受群众的监督，同时接受党委政府的监督检查。在全面推行政务村务公开制度的同时，把推行政务公开与改进机关工作作风相结合，用素质提升活动的成果激励和推动全体干部职工自觉参与积极推动政务公开工作;同时，把政务公开工作与提高机关服务质量和工作效率相结合，并通过投诉处理机制，及时研究处理群众反映的问题，既密切了与群众的联系，促进了工作效率和质量的提高，也使广大群众对政府部门的服务水平满意度不断提高。

(三)完善了便民服务中心和各村(社区)便民服务室建设。为了确保政务公开、政务服务工作的顺利推进，完善了政务公开宣传窗口，教育、计生、教育、医疗卫生、供水、供电、有线网络、残联、林旅、就业、社保、医保、劳动监察、民政等便民事项进窗，实行集中办公，所有便民服务项目全面进窗，窗口人员全部实行挂牌办公。既树立了良好形象，又方便了群众办事，提高了行政效率，受到了群众的欢迎。

(四)完善制度，规范公开。为保证政务公开、政务服务工作的经常化、制度化、规范化，确保政务公开工作高质量、高标准、严要求地进行，做到全面公开、及时公开，我镇建立和健全了“限时办结制度”、“ 首问责任制度”和“责任追究制度”。

二、存在的主要问题

我镇的政务公开、政务服务工作虽然取得了一定的成效，但也存在一些不足之处：一是公开的内容不全面、不够及时。二是政务公开和政务服务事项梳理工作涉及部门多、工作量大，进展缓慢。三是电子政务平台建设专业性强，缺少技术支持。

三、20xx年工作计划

(一)加强对政务公开的领导。认真学习宣传和贯彻落实《中华人民共和国政府信息公开条例》，适应新形势下社会主义民主政治建设新要求。健全党委领导下的政务公开办事公开领导小组、监督小组，有组织、有领导、有计划，积极稳妥地推进政务公开办事公开工作。借助现代媒介，有力推进政务公开工作，加大政务公开工作。

(二)落实政务，凸显公开实效。要围绕中心，突出重点，注重实效，继续开展创建政务公开示范单位活动，把社会群众关心的热点问题作为政务公开办事公开主要内容，努力做到政务决策公开、过程公开、结果公开，关系群众切身利益的重大问题公开。

(三)进一步建立和完善政务公开制度。坚持公开原则的确定性与公开步骤的渐近性相结合，公开内容的真实性与公开形式的多样性相结合，在实践中不断深化和完善政务公开工作制度，规范政务公开办事公开程序，创新政务公开制度，确保政务公开办事公开健康有序地开展。

(四)进一步加大培训力度，提升业务水平。开展政务公开、政务服务业务培训，不断提高政务公开、政务服务工作人员的综合素质，增强处理信息的能力，提高信息质量。

(五)强化监督管理，有序推进政务公开工作。建立行之有效的监督管理制度，定岗定责，确保政务信息的及时公开和上报。

(六)进一步做好政务公开资料建档工作。把政务公开资料统一归档留存，方便查询。

(七)加强宣传，进一步提升服务质量。加大宣传报道力度为政务公开和政务服务工作营造良好的社会氛围。围绕“进一步改善服务条件，进一步优化服务环境，进一步规范服务行为，进一步提升服务质量和水平”目标要求，不断激发为民服务中心窗口工作人员的凝聚力、创造力，建设一支充满活力、团结向上、爱岗敬业的干部队伍。加强作风建设，树立政务大厅的良好形象。

乡镇政府政务公开自查报告范文(三)

为深入贯彻落实《XX市人民政府政务服务中心关于印发20**年政务服务工作方案的通知》(彭政务发〔20**〕9号号)文件精神，进一步加大我镇政务信息公开工作力度，提高政务信息管理和服务水平，推动电子政务工作上台阶，我镇深入细致地对政务信息公开工作进行了自查，自查情况如下：

一、自查情况

(一)政务信息公开工作准确及时、全面有效

我镇严格对照政务信息公开自查的内容，展开了全面自查，20xx年1-11月以来，我镇主动公开信息62条，并按要求在最短的时间内予以公开，落实了各科室每月上报政务信息的时限和数量，确保了网上政务信息的及时更新和充实。政务信息公开审核和把关也很严格，建立了政务信息公开审查程序，公开的政务信息由各办所负责、分管领导严格把关，最后由党政办统一上报、审核，保证符合国家法律政策规定，保证了公开内容真实有效。同时，建立了监督评议制度，自觉接受社会各届的监督，主动听取群众意见和建议，通过政务信息公开，听取群众意见，不断改进我们的工作质量，提高办事效率，实现了准确及时的公示，切实保障了人民群众的知情权、参与权、监督权，对于提高扶贫工作的透明度，促进扶贫工作的开展，加强党政机关与群众的联系，为方便群众、服务群众起到了重要作用。

(二)政务信息公开工作制度完善，责任落实

为了提高我镇网上政务信息公开和社会服务信息化管理水平，依靠先进的网络进行公告公示，让更多的群众方便了解政府政策，参与监督工作，成立了政务公开工作领导小组，制定了政务信息公开奖励制度，做到了有组织机构，有办公地点，有操作人员，实现了“三有”。从而实现了操作有依据，分工很明确，各司其职，各负其责，确保了此项工作的顺利开展。

二、政务公开工作基本做法

(一)建立、健全领导机制，加强对政务公开工作的组织领导。

我镇扎实贯彻落实政务公开相关文件精神，把这一工作作为实践“三个代表”重要思想，坚持立党为公、执政为民的具体体现。年初，我镇成立了由党委书记郑雨露同志任组长，党委副书记、镇长刘涛同志，党委副书记、纪委书记敖汶同志(后调整为廖光琦)为副组长，其他班子成员为成员得政务公开工作领导小组。同时发挥由调研员、督导员组成的行政效能监察组的作用，对政务信息公开工作进行监督检查。形成了一级抓一级、层层抓落实的领导机制。

(二)实行政务公开首先从镇党委政府做起

镇党委政府班子在学习提高的基础上，制定了实施政务公开制度的原则和规划。镇党委政府对作出决策的重大问题都一律实行公开的原则，做到了决定前搞好调查研究和论证，研究时充分发扬民主，集思广益，决定后及时向广大干部通报并具体实施。党委政府将工作目标，人员分工、职责、发展党员公示、信访接待等事宜一律通过公开栏公布和公示。

(三)做好政务公开的宣传教育发动工作

我们结合今年的农村工作“四大基础工程”及现设现代田园城市的工作重点，利用广播，板报和召开各种会议等多种形式，深入搞好政务公开的宣传教育发动工作，使政务公开达到家喻户晓，人人皆知。我们把政务公开的内容，方式向社会公布，采取了承诺制，沟通党委政府与人民群众的联系。全镇各村(社区)自今年以来利用广播宣传360余次，镇党委要求各村(社区)的对财政支出、重大决议的执行情况实行一月一报，在村务公开栏上进行公示，由行政效能监察组对每月的公示情况进行检查，纳入年终目标考核。通过政务公开，在干部和群众之间架起了一座连心桥，给了群众一个明白，还干部一个清白，由过去的公道不公道只有天知道，转变为公道不公道一看就知道。

(四)把政务公开与纠正行业不正之风有机地结合起来

我镇把关系群众切实利益的事项，统一纳入到镇便民服务室办理，把办(所)的职责、权限、办事程序、工作纪律公诸众于，同时建立政务服务审批平台，对工作人员的办事情况进行评价。

(五)以政务公开推动村务公开的开展

我们的政务公开工作至上而下，由镇到村，全面推行。我们在全镇30个村全面推行了村务公开制度，各村(社区)都有配置有公开栏，对群众关心的村级财务管理、占地补偿标准、土地承包问题等方面进行公示，接受群众的监督，同时接受镇党委政府的监督检查。另外活动室建成的12各村(社区)统一建成了标准化的便民服务代办点，提供养老保险、就业、残联、计划生育、政务信息公开等相关服务。能。

三、存在的问题及改进方法

在政务信息公开工作中做了一些工作，仍然存在许多不容忽视的问题：一是网管技术人员达不到专业要求。二是部分公开栏目、公开工作指南不够完善，综合服务水平不强。

第三篇：乡镇政府政务村务公开自查报告

乡镇政府政务村务公开自查报告

乡镇政府政务村务公开自查报告政务、村务公开是积极调动人民群众参政、议政的重要渠道，也是解决基层诸多矛盾的重要途径之一，为促进社会的改革稳定和发展起到了积极作用。为认真贯彻党的十六大提出对政务、村务公开的要求，适应农村发展的新形式。便于广大群众更好地行驶自己的民主权利，积极参与公共事务管理和监督。为更好的发扬民主，规范政务、村务制度，使政务村务公开走上良性化发展，现将我镇政务、村务自查如下：

一、基本情况**镇位于江口县以西，东经108.412度，北纬27.390度，距江口县城20公里。

303、305省道穿境而过，地理位置优越，交通方便，是通往铜仁地区西五县的“咽喉”，是江口县粮食、畜牧、烤烟主产区。全镇国土面积268.3平方千米，辖9个行政村1个社区委员会，有178个村民组，6432户，28342人，有耕地面积1169公顷，其中：

田992.3公顷，土176.7公顷，森林覆盖率57.14%。xx，全镇国内生产总值9937万元，比上年增长20%，其中三次产业分别增长15%、28%、15.5%。财政总收入223.1万元。农民人均纯收入和城镇居民人均可支配收入分别达到2162元和6280元，年均增长8.9%和7.5

%。

二、提高认识，加强领导为加强对政务、村务公开的监督与领导，**镇成立了以镇党委书记徐建福为组长，镇党委副书记、镇长杨军祥为副组长的政务、村务公开领导小组，把政务、村务公开列为政府工作的重要议事日程和考核镇村干部的重要依据。

贯彻实行政务、村务公开是顺利推进农村改革和发展，加快农村全面建设小康社会的必然要求，是促进党风廉政建设，密切党群关系的有效途径，是维护农民群众根本利益的具体体现，是完善村民自治，发展社会主义民主的重要内容。因此，我们从实践“三个代表”重要思想的高度，进一步深化对政务、村务公开的认识，增强对新形势下的对政务、村务公开的责任感和紧迫感。真正把这一关系人民群众切身利益的大事抓好，抓出成效，实现好、维护好、发展好广大人民群众的根本利益。

二、采取的办法和措施为进一步规范我镇的政务、村务公开，健全和完善政务、村、政务公开制度，镇党委、政府把财务公开作为政务、村务公开的重点。

（1）完善各村政务、村务公开墙面。全镇9行政村和1个社区全部能做到“村务、财务、政务”三公开，全镇除社区一处只有1个固定公开栏外，其他9

个行政村都有固定公开栏14个

（2）完善政务、村务公开的内容。公开的内容都是人民群众关心的重点、热点、焦点和国家有关的重要会议文件精神，特别是国家关于解决的“三农”问题，计划再生育对象，低保对象，困难户，财务、粮食直补情况等，公开墙报，都开设有点题公开和回音壁。按照镇党委、政府的统一安排，各镇直机关、行政村今年一年来都出刊公开四期以上，并保留有原始资料和相应的图片,一年来政务公开10期、村、政务公开40期、各站、股、所公开35期。

（3）规范政务、村务公开的形式、时间和基本程序。各村今年对所办实事采取承诺制度，每年对本村的工作要有xx工作计划，明确实施人，经村支两委决定的决议进公开，接受群众监督。加强村、政务公开与政务公开衔接配套，做到村、政务公开与政务公开的内容有应对性、目标一致性，反馈有统一性。规范了政务、村务公开的形式，公开时间和基本程序，坚持实际、实用、实效的原则，在便于群众观看的地方，设立了固定的村、政务公开栏，根据公开的内容时效性的不同，分别进行长期、定期及时公开。对公开程序进行严格把关，多方面收集和听取群众提出或反馈的意见，对不足之处进行了整改。

（4）健全政务、村务公开领导监督机构。镇、村相应成立了政务、村务公开领导小组和监督领导小组和理财小组，广泛听取群众意见，及时处理群众意见，对不履行职责的坚决给以严肃处理。监督政务、村务公开的各项工作。

（5）进一步规范民主决策机制，保障群众的决策权和管理。镇政府采取多种形式积极推进村级事务民主决策、民主管理，明确村级决策和管理的形式，规范村级民主决策程序，建立决策责任追究制度，建立村民委员会的各项工作移交管理制度和村民民主理财制度，规范农村集体财务收支审批。

（6）进一步加强对村、政务公开和民主管理工作的领导。我镇村、政府务工作的开展首先是加强组织领导，推行民主评议村干部工作机制，健全领导体制，明确责任到人，充分发挥农村基层党组织的领导核心作用。

三、不足之处

1、少数干部认为抓政务、村务公开不能带来经济效益，大张旗鼓、大动干戈，花费许多精力不必要要小题大做。还有极少数干部对政务、村务公开报有抵制情绪，对公开不热心、1

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2、在政务、村务公开中有时不能按时公开、全面公开。

3、部分群众还不热心，对政务、村务公开淡漠，使政务及村务公开不能得到群众的有力监督。

4、虽然扩大了公开形式，但因地理区域的限制，仍有少数群众不能及时掌握政务、村务公开的情况。总之，我镇的政务、村务公开在镇党委、政府的领导下和上级业务部门的指导下，通过充分发挥民主，让人民群众行驶民主权利，管理自己事务，取得了一定的成绩，但离镇党委、政府和上级的要求还很远，我镇的政务、村务工作还有很多不完善的地方，我们在经后的工作中还要加倍努力，为进一步搞好我镇的政务、村务公开多想办法，进一步完善各中机制，为切实做好密切党群关系，促进了党风廉政建设，维护和促进我镇的改革发展和社会稳定加倍工作。

**镇人民政府xx11月18日

第四篇：乡镇政府政务公开自查报告

乡镇政府政务公开自查报告

为深入贯彻落实《XX市人民政府政务服务中心关于印发20**年政务服务工作方案的通知》（彭政务发〔20**〕9号号）文件精神，进一步加大我镇政务信息公开工作力度，提高政务信息管理和服务水平，推动电子政务工作上台阶，我镇深入细致地对政务信息公开工作进行了自查，自查情况如下：

一、自查情况

（一）政务信息公开工作准确及时、全面有效

我镇严格对照政务信息公开自查的内容，展开了全面自查，xx年年1－11月以来，我镇主动公开信息62条，并按要求在最短的时间内予以公开，落实了各科室每月上报政务信息的时限和数量，确保了网上政务信息的及时更新和充实。政务信息公开审核和把关也很严格，建立了政务信息公开审查程序，公开的政务信息由各办所负责、分管领导严格把关，最后由党政办统一上报、审核，保证符合国家法律政策规定，保证了公开内容真实有效。同时，建立了监督评议制度，自觉接受社会各届的监督，主动听取群众意见和建议，通过政务信息公开，听取群众意见，不断改进我们的工作质量，提高办事效率，实现了准确及时的公示，切实保障了人民群众的知情权、参与权、监督权，对于提高扶贫工作的透明度，促进扶贫工作的开展，加强党政机关与群众的联系，为方便群众、服务群众起到了重要作用。

（二）政务信息公开工作制度完善，责任落实

为了提高我镇网上政务信息公开和社会服务信息化管理水平，依靠先进的网络进行公告公示，让更多的群众方便了解政府政策，参与监督工作，成立了政务公开工作领导小组，制定了政务信息公开奖励制度，做到了有组织机构，有办公地点，有操作人员，实现了“三有”。从而实现了操作有依据，分工很明确，各司其职，各负其责，确保了此项工作的顺利开展。

二、政务公开工作基本做法

（一）建立、健全领导机制，加强对政务公开工作的组织领导。

我镇扎实贯彻落实政务公开相关文件精神，把这一工作作为实践“三个代表”重要思想，坚持立党为公、执政为民的具体体现。年初，我镇成立了由党委书记郑雨露同志任组长，党委副书记、镇长刘涛同志，党委副书记、纪委书记敖汶同志（后调整为廖光琦）为副组长，其他班子成员为成员得政务公开工作领导小组。同时发挥由调研员、督导员组成的行政效能监察组的作用，对政务信息公开工作进行监督检查。形成了一级抓一级、层层抓落实的领导机制。

（二）实行政务公开首先从镇党委政府做起

镇党委政府班子在学习提高的基础上，制定了实施政务公开制度的原则和规划。镇党委政府对作出决策的重大问题都一律实行公开的原则，做到了决定前搞好调查研究和论证，研究时充分发扬民主，集思广益，决定后及时向广大干部通报并具体实施。党委政府将工作目标，人员分工、职责、发展党员公示、信访接待等事宜一律通过公开栏公布和公示。

（三）做好政务公开的宣传教育发动工作

我们结合今年的农村工作“四大基础工程”及现设现代田园城市的工作重点，利用广播，板报和召开各种会议等多种形式，深入搞好政务公开的宣传教育发动工作，使政务公开达到家喻户晓，人人皆知。我们把政务公开的内容，方式向社会公布，采取了承诺制，沟通党委政府与人民群众的联系。全镇各村（社区）自今年以来利用广播宣传360余次，镇党委要求各村（社区）的对财政支出、重大决议的执行情况实行一月一报，在村务公开栏上进行公示，由行政效能监察组对每月的公示情况进行检查，纳入年终目标考核。通过政务公开，在干部和群众之间架起了一座连心桥，给了群众一个明白，还干部一个清白，由过去的公道不公道只有天知道，转变为公道不公道一看就知道。

（四）把政务公开与纠正行业不正之风有机地结合起来

我镇把关系群众切实利益的事项，统一纳入到镇便民服务室办理，把办（所）的职责、权限、办事程序、工作纪律公诸众于，同时建立政务服务审批平台，对工作人员的办事情况进行评价。

第五篇：财务自查报告(精选)专题

小编精选了四篇关于财务自查报告的范文，希看您能喜欢!

(一)一、整改活动展开情况

公司根据贵局下发的[***x]109 号《关于在深圳辖区上市公司全面深进展开规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求，和《调查问卷》、《常见题目》中对相干具体题目的描写，我司***x年11 月20 日前展开了第一阶段的自查工作，认真分析了自查中发现的题目，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎样写。对深圳证监局走访进程中提出的题目，我们已严格依照要求整改。在对相干题目整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等情势催促、跟进整改进度，落实整改情况。

二、自查发现的题目及整改情况

根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应到达以下要求：

(一)各公司应当建立符合规定和适应公司本身发展的财务管理组织架构，做到岗位职责清楚，授权明确公道，不相容职务相互分离，相互制约;财务会计职员具有相干专业知识和专业技能，具有会计从业资历;公司对财务会计职员后续教育有制度性安排。

(二)各公司应当根据相干法律法规的规定，建立健全符合公司

本身经营特点的财务管理和会计核算制度体系其实不断予以完善，明确制度的制定和修订流程和应当履行的决策程序。制度中应包括责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施和责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。

各公司应当建立财务会计相干负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相干负责人管理制度应经公司董事会审议批准。

(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相干规定的要求，满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案回档及时、保管安全;应当切实进步会计核算和财务信息表露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相干规定，结合公司所处行业特点和本身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中具体表露，不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。

根据上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新;对团体内各公司会计职员基本情况进行统计，了解会计职员是不是具有从业资历;在***x年12 月份公司组织安排了财务部分2011 教育练习计划。

根据上述通知要求(二)，自查中公司根据 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相干法律法规及公司章程的规定，具体制定了公司内部相干制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计职员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。

根据上述通知要求(三)，自查中公司范围急速发展，经营模式的不断创新，流程操纵更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管理，公司erp 系统已升级至用友8.9.0 版本，职员操纵权限由信息部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了用度预算模块，采用用友软件中的团体预算利用模式，包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析，和平常报销的业务均依照团体模式同一进行。这类模式有益于团体的集中管控，并能够独立部署预算与报销的 it 系统，利于进行平常维护和风险的管理。合同管理模块，主要为装备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在erp 系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供给商管理平台等模块，这些模块已陆续投进使用。

针对在自查中发现题目及具体整改情况以下：

1.财务职员和机构设置基本情况

存在的题目：财务部份职员暂未获得会计从业资历证。

整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计职员资历的相干规定，依照《深圳市会计条例》中第十条：获得会计从业资历证书的职员，方可从事会计工作要求，公司对团体内各公司会计职员基本情况进行统计，审查各会计职员的从业资历，通知未获得会计证职员在最近一个周期考取，人事部分将此作为后续财务职员招聘录用条件之一。

整改结果：未获得会计证职员将在2011 年6 月份深圳财政局会计证资历考试报名期间内考取，12 月参加财会电算化考试，预计年底可获得会计从业资历证书。

2.会计核算基础工作规范性情况

存在的题目：对合并范围来往定期对账，每个月一次明细账核对，只是核对正确，未对结果签字确认。

整改措施：进一步明确、规范各会计职员岗位职责，完善各来往对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司来往对账，在次月10 号前完成对账工作，由双方签章确认，现已遵照执行。

整改结果：从***x年11 月起销售会计已对内部来往对账双方签章确认，后续延续监视执行。

3.资金管理和控制情况

存在题目：

(1).出纳职员获得部份银行未实施快递派送的银行对帐单;(2).部份银行存款余额调理表未复核。

整改措施：

(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会计职员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任;

(2).监视检查银行存款余额调理表签批手续完全，并且指定专人复核，在每账户银行存款余额调理表完成后，对银行存款余额调理表同一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相干表档遗漏。

整改结果：

(1).出纳职员从银行获得银行对账单，已整改安排由财务部会计职员从银行索取银行对帐单。

(2).部份银行存款余额调理表未有专人复核，已整改由资金部负责人复核，并且签名确认。

4、企业财务管理制度建设和执行情况

存在题目：公司财务制度体系建设不完善，相干制度没有更新，存在部份已在执行的工作流程，没有构成书面制度文件。

整改措施：公司根据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控制基本规范等相干法律法规，结合公司业务特点，完善相干财务管理制度，并将已实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及时修订更新相干制度。

整改结果：现已补充部份制度：如《会计职员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度建设，并严格遵照执行。

5、母公司对子公司财务管理和控制情况

存在题目：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专项检查，财务、审计检查资料还没有构成明确、固定的制度控制。

整改措施：发布公司相干审计、财务检查工作规范制度，后续对子公司检查结果构成书面报告材料。对子公司财务职员的录用、提升、调动均通过母公司团体财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子公司平常资金进行监控及管理，子公司逐日发银行、现金日报表到母公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所需资金。

整改结果：公司制定发布 《内部审计制度》，对子公司专项检查结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强巡检工作管理，规范职员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断提升财务、审计检查工作效力，保证公司资产安全。

三、证监局走访提出题目及整改情况

深圳证监局于***x年12 月份对我公司现场走访检查了有关财务制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相干方面题目，针对证监局提出的题目，我公司依照要求已全部整改并获得良好的效果，现就整改情况报告以下：

1.关于票据管理题目

存在题目：支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记录，未有登记购买记录。

整改措施：建立票据管理登记台账，严咯噔记购买支票日期、数目及支票号码、签收人、单位等票据信息。

整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完善了台账登记内容，并遵照执行。

2.现金日记账、银行日记账登记题目

存在题目：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。

整改措施：专项活动自查展开时，即已安排出纳补录现金、银行存款日记账，贵局在走访进程中已补录了大部份月份日记账。

整改结果：手工现金、银行存款日记账现已按要求补录终了，后续出纳严格依照要求及时登记、日清月结。

3.关联方、董高监平常出差报销用借款题目

存在题目：存在关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管在公司有临时借款，此借款全部为平常出差用的临时借款。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的关联方、关联股东、关联自然人、董事、监事、高管立即回还所借平常未报销完款项。公司发布了《防范大股东及关联方资金占用专项制度》，并且已遵照执行。

整改结果：经过整改公司在***x年12月31 日前所有关联方、董高监在公司的平常出差部份借款已报销，未报销借款部份已全部回还公司。

四、延续完善事项的长效机制和责任人

通过此次会计基础工作专项自查整改活动，我公司根据相干法律法规的规定结合公司本身的实际财务管理情况及时修订和完善财务会计流程体系，建立了财务会计基础工作规范化的长效机制。对公司存在的题目进行了深入剖析和反思，并进行了认真整改，进一步进步我公司财务会计管理工作。今后我们将不断学习有关法律、法规和规章制度，加强与监管部分的联系，不断进步依法规范运作的水平。

(二)根据《xx市审计局关于展开2009财政财务收支自查自纠工作的通知》精神，我局结合本身实际情况，对本单位的财政财务收支情况进行了认真的自查，现就自查情况报告以下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，积极展开自查自纠工作。

二、严格清查，不走过场

成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对比自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的题目。

三、认真自查，及时自纠

依照《xx市审计局展开***财政财务收支自查自纠工作的通知》的要求，我局对本单位执行财经纪律及有关政策的情况和内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

1、我局所有财政资金均按预算用处使用，支出真实合规。

2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出稍微偏高。

3、非税收进征收正当合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收进的行为。

4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定以外发放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实符合，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收进的行为。

7、我局单位资金全部集中同一管理和核算，无账外账和小金库。

8、我局根据本单位实际，建立并实施内部监视和控制制度，相干职员在工作进程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监视和控制。

通过自查，我局在某些工作性的专项资金接待费稍微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中一定要厉行勤俭，严格控制接待标准。

(三)根据*****文件，为认真总结好20xx年财务管理工作，我单位对会计信息质量、财务预算、资金安全和财务管理办法的执行状态进行了自查，现将自查自纠状态汇报以下：

(一)会计基础工作状态

会计科目和会计账簿均根据《财务会计制度》和公司财务管理办法的规定设置，会计账簿、财务报表信息真实，账表之间、账账之间、账证之间对应真实。会计来往科目、会计结余科目真实。

财务报销制度完善，严格依照会计职员检查原始凭证、填写报销凭据、财务部主任审核、分管财务部经理复核的报销程序进行，有效地保证获得的原始凭证真实、正当。

获得的增值税专用发票及时进行网上认证，各项税费计算正确，并保证及时纳税。

财务收支无坐支现象。出纳每个月核对银行存款余额，并编制余额调理表。

会计凭证及时整理装订，寄存安全、规范。

(二)预算执行状态

根据20xx年利润及本钱用度预算明细说明，财务部每个月都要把各项主要本钱用度的实际数与预算数进行比较，个性结合公司管理特点，要求各生产队发生500元以上的非生产性支出务必向公司领导申请批准，务势必实际用度控制在预算用度以内。

20xx年预计实现销售收进22350万元，实现利润828万元，产天生本用度21522万元，其中业务接待费80万元，会务费35万元，生产检查费30万元，差旅费44。39万元。20xx年实际实现销售收进18026。12万元，共发天生本用度13819。70万元，其中业务接待费165。88万元，会务费28万元，生产检查费26万元，差旅费52。91万元。

(三)财务管理办法完善和执行状态出处： 根据单位实际工作状态，20xx年对原有财务管理办法进行了修改，包括对财务管理办法整体上的修改，和对差旅费开支标准和用度报销管理办法的修改。修改后的管理办法明确了职责权限，能有效避免舞弊;修改后的管理办法明确了经费支出的范围和开支标准，控制了经费开支，杜尽了浪费现象的发生。

完善各项管理办法的同时，相干职员在工作进程中严格执行规定，相互监视，保证了会计工作的真实性、完全性和单位财产的安全。

(四)资金安全管理状态

思考到各生产队地处偏僻和胶农取钱不便等因素，公司在支付干胶款、扶管费和当地居民的土地租金时都采取现金发放的情势。为了防范资金安全风险，财务部每月都是提早10天估算好现金需要量，并与银行调和好。事前做好保密，当天由银行专门运送现金到财务部，由出纳一人负责发放和统计，发放时有治安管理部职员负责安全，发放完成后及时进行扎算，并将剩余现金存进银行，严格依照公司现金管理制度的规定执行。20xx年全年无一齐安全事故并且数目正确。

透过自查，我公司在财务管理和财务工作进程中还存在一些不足，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度还没有建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。

(四)为进一步加强财政资金管理，严厉财经纪律，全面进步财政资金使用效益和财政财务管理水平，从源头上治理违法违游记为，确保财政资金安全完全，根据《关于印发展开严厉财经纪律专项检查工作实施意见》的通知要求，县委组织部对***x财政财务收支及资金管理使用情况进行一次全面的大检查，具体情况以下：

一、加强领导，精心组织

依照文件要求，领导班子高度重视，并组织了全体财务职员参加的关于财务自检自查的会议，依照相干财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格依照通知要求，组织展开自检自查工作，确保定期美满完成自检自查工作任务。

二、基本情况及自查结论

(一)财务机构和职员设置情况

1、县委组织部单独设置会计机构，执行《行政单位会计制度》，会计职员1人，有会计从业证，不存在会计职员无证上岗，并按规定安排实施继续教育。

2、岗位设置情况。按规定设有会计岗位、出纳岗位。

3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用同一会计制度会计核算，会算帐薄启用登记、会计凭证获得填制、财务报告格式完全性符合规范，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实符合，内部会计监视机制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设小金库行为。

(二)内部控制制度建立情况

1、岗位职责。根据上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。

2、管理制度。管理制度有印章管理制度;会计档案管理制度;财务管理暂行办法;专项资金管理制度;财务公然制度;固定资产管理;行政问责办法实施细则。(三)自查结论

1、会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜尽了每笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。

2、项目资金专款专用，按基本建设会计科目独立设帐。

3、无虚报、冒领、贪污财政专项资金和滞压、截留、挪用应当拨付的专项资金等题目。

4、不存在超范围、超标准、超预算开支报帐审批程序不规范等题目。

5、不存在财政预算预算追加资金外，将上级有关部分各类补助、有关单位协作费、捐赠收进、单位上缴收进、国有资产出售租借等不作收进，记进来往科目隐瞒收进行为;无虚列支出，将单位经费结余、项目结余转进来往科目，回避监视等行为。

6、无开具假发票或自制票据或使用假发票报帐等题目。

7、无擅自收费和擅自扩大收费范围、进步收费标准等题目。

8、按国家有关财经法规执行，实行收支两条线，收进、支出全部纳进单位账户同一核算，未侵占、截留国家和单位收进，没有单独设立账户，未设立任何情势的小金库。

9、无擅自开立、使用账户等题目。

10、无擅自占用、使用和处置国有资产等题目。

11、无对捐赠、挑唆的固定资产不及时进账的行为。

三、存在的题目及处理意见

(一)会计基础规范化建设中存在以下题目：

1、有记账凭证签字不全的现象。

2、有记账凭证摘要不清楚地情况。

(二)处理意见：

从学习、制度、检查等方面进一步加强会计基础工作规范化建设。

通过展开自检自查及对题目的整改，建立健全内部会计制度，催促业务职员严格依照国家有关财经法律、法规、会计制度进行操纵，切实加强财政财务管理，进步资金使用效益，确保资金的使用安全、规范、有效。