高新技术企业认定注意事项

第一篇：高新技术企业认定注意事项

高新技术企业认定注意事项

一、企业基本信息表填写

在“管理与研究人员情况”与“科技管理转化及研究开发管理情况”两个栏目中要体现出以下内容：

制定了研究开发项目立项报告;建立了研发投入核算体系；开展了产学研合作的研发活动；设有研发机构并具备相应的设施和设备；建立了研发人员的绩效考核奖励制度。

企业如具备上述条件请在这两个栏目中体现出来，并在附件中出示相关证明材料。

二、RD表、PS 表的填写

R D表与PS 表代表了企业的研发能力与科技城果转化能力，如要取得高分数，应该尽量多填写，按照高企认定规则要求，如满分则企业每年科技城果转化能力要高于4项，如成立三年以上的企业，则R D表原则上需要填写12张以上。即12个以上转化的成果。成立2年的企业要8个以上。由于PS 表仅要求描述上一年度企业科技产品的情况，PS 表数量可以适当减少。

注意R D表要求是技术描述，所以在项目名称栏目中要填写技术名称；PS 表要求的是产品描述，在产品名称栏目中要填写产品名称。

三、关于专利

对于09年认定的企业，必须是06、07、08、09年内获得专利才有效，注意一定是已经授权的，而不是申请过程中的，如果有缴费通知但还没有证书的也可视为批准授权。专利也可以通过转让获得，使用权转让就可以了，转让合同中必须有独家使用、5年授权使用的条款，同时合同需要到天津市知识产权局备案。数量上，一个软件著作权等同于一个实用新型专利。

四、科技成果、科技产品与专利的关系

在RD表与PS 表中体现得科技成果与产品要与专利挂钩，不需要有直接的联系，但需要有一定的关联。专利取得的时间可以在科技成果与产品研发前取得，也可以之后取得。

五、关于财务指标

1．科研经费百分数3、4、6的划取以企业上年度收入为计算基准；

2．科技产品收入要求60%以上是以上一年度为准；

3．审计报告中，企业管理费用一定要大于研发费用。

六、其他注意事项

1．要有人员花名册，花名册中要求注明人员的学历、从事的岗位；

2．企业主管部门是天津高新区管委会，注意不能写华苑产业区管委会

3．申报材料要编写目录，为便于专家查找，目录应尽量详细并带有页号。

第二篇：国家高新技术企业认定注意事项提醒

国家高新技术企业认定注意事项提醒

随着高企认定数量的增加，为我们进一步提高高企认定质量打下了坚实的基础。对2018年参加重新认定或者新申报认定的企业，我们都是按照2016版高企认定办法和高企认定工作指引执行的。在2017年国家高企认定申报过程中，我们发现有相当一部分企业由于前期准备不足导致申报受到影响。所以，2018年计划申报国家高企认定的企业，除了按照认定办法和工作指引准备相关材料之外，对这些容易被忽略的地方需要提前做好准备。

1、知识产权

虽然2016版高企认定办法和高企认定工作指引中，对知识产权授权时间没做要求，只需要知识产权有效且有效期在3年以上即可。但在评审过程中，要考核知识产权的先进性和对主要产品（服务）的支撑作用。仅仅以软件著作权支持工业产品的，支持作用更弱。2017年科技部对四川第一批报备高企抽查后，共有16家企业要求补充阐述知识产权与核心技术和技术领域的关联性。特别是今年有部分申报企业的知识产权授权时间均在2017年，这样，就有可能导致专家无法判断这些知识产权是否对企业2016的主要产品（服务）起到了支撑作用。所以，企业应该抓住今年的小尾巴，做好知识产权相关准备工作，如尽快取得授权等。另外，高企申报前企业更名的，知识产权的权属人也要及时作相应变更。

2、科技成果转化

新办法中科技成果转化指标30分，分数且拿且珍惜，档位提升一小步，分数进步一大步，科技成果年均转化数≥5项是A档分数。所以如何把科技成果转化档位提高也是做好准备工作的一部分。对企业来说一方面尽量增加科技成果总数，并提前做好知识产权的申请、受让、受赠或并购以及成果登记、技术交易合同登记等。另一方面企业要注意转化的科技成果须与最终转化的产品（服务）、工艺、样品、样机等在技术上存在关联性，合同、发票、检测报告等是最直接的有力证明。

科技成果包括：有效期内的Ⅰ类、Ⅱ类知识产权；国家、行业、地方标准和国家备案的检测方法、技术规范；各级政府部门、国家级行业协会评出的各类成果项目奖项，如科技进步奖等；已验收的各级政府部门立项的科研类项目；第三方权威机构出具的技术成果鉴定（须办理科技成果登记)；经登记的技术交易合同；经认定的科技成果转化项目；其他已完成的，具合法合理证明材料的其他成果（技术诀窍、查新报告、论文、产品检验检测报告不可做为科技成果）。

科技成果转化时间上的判定标准：先有成果，后有转化。成果转化时间，最早不能早于成果取得时间。科技成果转化的时间，要求在近三年内。所以，企业应该抓住今年的小尾巴，做好科技成果的相关准备工作，如尽快争取取得知识产权授权、知识产权许可备案、技术合同备案等，这些，都要求在2017年12月31日前完成。

2017年科技部对四川第一批报备高企抽查中，就有14家企业要求补充提供科技成果转化的附件材料：以软件著作权作为知识产权和成果转化评分的，特别是有软件产品的，要提供“相应软件著作权的软件产品运行界面进行截图展示”作为附件；对成果转化为产品的（依据PS归集的产品）的，要在附件中提供代表性的合同和票据。每张PS表都要有代表性的合同和票据。最好同时有检测报告。

3、研究开发组织管理水平

根据2016版高企认定办法和高企认定工作指引，企业研发项目相关的立项报告、过程研发记录、检测报告、项目总结报告，以及研发项目相关管理创新制度等，这些材料，不仅仅是填写研究开发活动情况表（RD表）的内容素材，而且还是研发费用归集的依据，更是税务主管部门用于核查企业是否进行研发创新的有力证明。

在产学研合作方面也有一个得分点，有条件的企业可尽快与国内外的研发机构、科研院所等开展合作，同时准备好相关合作协议及合作资金往来票据复印件。

对每项制度的实施也是一个得分点。要求企业不仅要印发有关制度，并要按制度规定落实。因此，企业应注意收集实施制度的证明材料。

4、高新技术产品（服务）收入

在高新技术产品（服务）收入方面，企业对其归集应有相应的销售合同、发票等原始凭证作为依据。发票的开票品名和合同内容要尽可能体现与相关知识产权的关联性。特别需要注意的是有些软件类企业的开票名称很笼统，如只开“技术服务费、信息技术服务费、服务费“等，且无相关支撑材料会影响到企业的申报、核查工作。这是税务和高企报备时专家关注的重点。因此，在编写PS表时，要详述高新技术产品（服务）的核心技术，并阐述核心技术与知识产权、技术领域的关联性；若是主要产品的，还要详述企业主要产品（服务）的核心技术和支撑专利，并阐述核心技术与知识产权、技术领域的关联性。要特别注意主要产品（服务）收入占高新技术产品（收入）50%以上这个占比。这是过去大家都最容易忽视的占比。2017年科技部对四川第一批报备高企抽查中，就有20家企业要求补充这方面的材料。

5、主要统计报表数据的一致性

企业每年底，至少都要填报六个表报。由于大数据的影响，这些表报数据，公众都可以知晓，特别是上市数据。有的还要归集到高企办，对企业认定高企，都会产生获多获少的影响。

这六个表报是：科技型中小企业评价表，R&D统计报表，火矩统计，高企年报，工商年报，企业所得税纳税申报表。

其中，科技型中小企业评价表，RD统计报表，火矩统计报表，要求3月31日前填报。主要依据财务报表填报。高企年报，工商年报，企业所得税纳税申报表，要求5月31日前填报。主要依据财务审计报告、研发费审计报告填报。后者数据与前者数据可能略有差异，最好一致。

填报时，特别要注意研发费不能大于管理费；几个表的研发费数据一致，并且占比尽量符合高企认定要求。2016年，就有多家高企的R&D统计报表中，R&D投入数据填报不符合高企要求，而受到统计部门的质凝。多家高企的企业所得税纳税申报表中区间费用表中，19栏研发费数据填报不符合高企要求，而受到税务部门的质凝。2018年将开始的政府财政按研发费投入按一定比例进行补助，也要看R&D统计报表和企业所得税纳税申报表中的研发费用。所以，几个表的研发费数据一致，并且占比尽量符合高企认定要求，至关重要。

为实现六个表报数据的统一，建议企业由财务部确定专人统一报这六个表。也希望中介机构主动提前介入进行辅导。

高新技术企业是发展高新技术产业和战略性新兴产业的主体力量，是国家发给优秀企业的一个金质奖牌，是企业拥有核心竞争力的标志。高企认定是一项系统工程，政策性强，认定程序严谨规范，申请材料要求高。

第三篇：高新技术企业认定

一、认定条件：

1、高新技术范围：电子与信息技术；生物工程和新医药技术；新材料及新应用技术；先进制造技术；航空航天技术；现代农业技术；环境保护新技术；新能源、高效节能技术；粮食深加工新技术；矿产资源及深加工技术；其它传统产业基础上应用的新工艺、新技术及先进适用技术。

2、企业独立核算、自主经营、自负盈亏。

3、大专以上学历及中级职称以上的科技人员占企业职工总数的30%，高新技术产品研究、开发人员占职工总数的10%。

4、有相适应的经营场所、设施和资金。

5、研发经费占销售收入的6%；新办企业高新技术领域投入占60%。

6、企业高新技术产品及技工贸总收入占企业总收入的60%。

7、企业主要负责人为本企业专职科技人员。

二、申报材料要求

1、高新技术企业认定所有申报材料要规范、齐全，纸质材料要有目录，目录要按照《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业管理工作指引》中的要求逐项认真填写，按要求进行排序。

2、高新技术企业网上申报材料、纸质报送材料和各市科技局、高新区（所报送高新技术企业认定推荐表三者要一致。

3、高新技术企业认定所有申报材料要按书籍式装订成册（A4纸格式），请勿采用塑封和塑料夹子装订，以防止申报材料在各个运送环节中散落和丢失，影响申报效果。

第四篇：高新技术企业认定所需资料及注意事项

高新技术企业认定所需资料及注意事项

《高新技术企业认定申请书》所需资料：

（一）企业资质证明材料（必须提供）

1营业执照副本国税登记证地税登记证

（二）近三年财务审计报告（必须提供）第一财务报表第二财务报表第三财务报表近三研发开发费用审计报告及近一高新技术产品收入专项审计报告

注意事项：高新收入占全年收入比例未达到60%，填写的电子材料中的高新产品收入总计与专项审计报告上的高新收入不符；

（三）人员情况说明（必须提供）企业职工人数、学历结构以及研发人员占企业职工的比例说明材料 注意事项：具有大学专利以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上。

（四）科研立项证明材料（最好12项以上）（必须提供）省级以上立项：

（1）国家科技部XX项目立项（或合同）书

（2）省科技厅XX项目立项（或合同）书。

2市级及企业立项

（1）XX---市科技项目立项合同

（2）企业XX项目……立项任务书横向立项

（1）XX项目产学研合作合同

（2）XX项目合作开发合同。

（五）知识产权资料（必须提供）近三年内获得的自主知识产权汇总表

2近三年内获得专利证书

注意事项：

（1）知识产权是指已经拿到由国家知识产权局、国家版权局、农业部或林业部颁发的盖有对应部门公章的知识产权证书，如果仅仅取得《受理通知书》，则不认为取得知识产权。

（2）知识产权类型：包括发明专利、实用新型专利、外观设计专利、集成电路布图设计专有权、软件著作权、植物新品种权六种其他一律不予认可。

（六）科技成果转化资料近三年科技成果转化汇总表（必须提供）

2科技成果转化证明材料

每一项成果的证明材料必须说明：

1、是谁的成果（三年之前的成果/专利证书/RD**）；

2、什么水平的成果（新产品证书/查新报告/新产品检测报告/新产品新技术鉴定验收证书）

3、是否已经转化（销售合同、或发票）

4、样机或样品（照片）

（七）研究开发组织管理水平资料（必须提供）企业关于科研项目管理制度企业关于研发投入核算财务管理制度开展产学研活动材料证明：与研究院所的合作框架合同或协议研究开发机构及设施：

（1）公司组织以及研发机构框图

（2）技术部中试车间一角（照片）

（3）研发设备清单研究开发人员考核奖励制度：

技术部绩效考评制度

科研奖励发放文件

（八）其他证明材料（有的一定要提供）产品认证证书许可证机构认证证书其它荣誉证书

特别说明：

1.四套材料中，必须有一份《高新技术企业申报专项审计报告》是原件

2.四套材料中的所有证明材料，每份材料的封面必须加盖申请单位的公章，并在每套材料（已装订妥）的上或下或中侧加盖骑缝公章。

3.在每一部分的标志页上加本部分的分目录

高新技术企业认定需注意事项：

1．企业必须是在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业。

2.知识产权证明材料：

（1）虽已填写6项或以上的知识产权，但是并无知识产权证书、转让合同或者独占许可合同予以支持；

（2）虽有知识产权证书，但是权利人不是公司，也没有签署转让合同或者独占许可合同；

（3）知识产权通过受让所得，转让合同未经过登记备案；

（4）知识产权通过独占许可取得，但独占许可不是全球独占，或者虽是全球独占许可，但是独占许可合同未经过备案。

3．产品（服务）属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围：

（1）正确选择本企业应涉及的领域。如果企业选错了领域，其结果自不言而喻。

（2）找准大领域下的最基层领域，对于研发项目及高新产品的核心技术、关键技术等项目的描述一定要结合领域的内容组织材料，确保材料的填写不会出现太大的偏离。

4．拥有自主知识产权方式：自主研发、受让、受赠、并购或通过五年以上的独占许可方式。

5．企业为获得科学技术（不包括人文、社会科学）新知识，创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、产品（服务）而持续进行了研究开发活动，且近三个会计的研究开发费用总额占销售收入总额的比例符合如下要求：

（1）最近一年销售收入小于5，000万元的企业，比例不低于6%；

（2）最近一年销售收入在5，000万元至20，000万元的企业，比例不低于4%；

（3）最近一年销售收入在20，000万元以上的企业，比例不低于3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。企业注册成立时间不足三年的，按实际经营年限计算。

企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标符合《高新技术企业认定管理工作指引》的要求。

第五篇：高新技术企业认定所需资料及注意事项

高新技术企业认定所需资料及注意事项

1．自我评价

企业应对照《认定办法》第十条进行自我评价。认为符合条件的在“高新技术企业认定管理工作网”（网址：）进行注册登记。

2．注册登记

企业登录“高新技术企业认定管理工作网”，按要求填写《企业注册登记表》，并通过网络系统上传至认定机构。认定机构应及时完成企业身份确认并将用户名和密码告知企业。

3．《高新技术企业认定申请书》所需资料

（一）企业资质证明材料（必须提供）

1营业执照副本国税登记证地税登记证

（二）近三年财务审计报告（必须提供）第一财务报表第二财务报表第三财务报表近三研发开发费用审计报告及近一高新技术产品收入专项审计报告

注意事项：高新收入占全年收入比例未达到60%，填写的电子材料中的高新产品收入总计与专项审计报告上的高新收入不符；

（三）人员情况说明（必须提供）企业职工人数、学历结构以及研发人员占企业职工的比例说明材料

注意事项：具有大学专利以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上。

（四）科研立项证明材料（最好12项以上）（必须提供）省级以上立项：

（1）国家科技部XX项目立项（或合同）书

（2）省科技厅XX项目立项（或合同）书。

2市级及企业立项

（1）XX---市科技项目立项合同

（2）企业XX项目„„立项任务书横向立项

（1）XX项目产学研合作合同

（2）XX项目合作开发合同。

（五）知识产权资料（必须提供）近三年内获得的自主知识产权汇总表

2近三年内获得专利证书

注意事项：

（1）知识产权是指已经拿到由国家知识产权局、国家版权局、农业部或林业部颁发的盖有对应部门公章的知识产权证书，如果仅仅取得《受理通知书》，则不认为取得知识产权。

（2）知识产权类型：包括发明专利、实用新型专利、外观设计专利、集成电路布图设计专有权、软件著作权、植物新品种权六种其他一律不予认可。

（六）科技成果转化资料近三年科技成果转化汇总表（必须提供）

2科技成果转化证明材料

每一项成果的证明材料必须说明：

1、是谁的成果（三年之前的成果/专利证书/RD**）；

2、什么水平的成果（新产品证书/查新报告/新产品检测报告/新产品新技术鉴定验收证书）

3、是否已经转化（销售合同、或发票）

4、样机或样品（照片）

（七）研究开发组织管理水平资料（必须提供）企业关于科研项目管理制度企业关于研发投入核算财务管理制度开展产学研活动材料证明：与研究院所的合作框架合同或协议研究开发机构及设施：

（1）公司组织以及研发机构框图

（2）技术部中试车间一角（照片）

（3）研发设备清单研究开发人员考核奖励制度：

技术部绩效考评制度

科研奖励发放文件

（八）其他证明材料（有的一定要提供）产品认证证书许可证机构认证证书其它荣誉证书

特别说明：

1.四套材料中，必须有一份《高新技术企业申报专项审计报告》是原件

2.四套材料中的所有证明材料，每份材料的封面必须加盖申请单位的公章，并在每套材料（已装订妥）的上或下或中侧加盖骑缝公章。

3.在每一部分的标志页上加本部分的分目录

高新技术企业认定需注意事项：

1．企业必须是在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业。

2.知识产权证明材料：

（1）虽已填写6项或以上的知识产权，但是并无知识产权证书、转让合同或者独占许可合同予以支持；

（2）虽有知识产权证书，但是权利人不是公司，也没有签署转让合同或者独占许可合同；

（3）知识产权通过受让所得，转让合同未经过登记备案；

（4）知识产权通过独占许可取得，但独占许可不是全球独占，或者虽是全球独占许可，但是独占许可合同未经过备案。

3．产品（服务）属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围：

（1）正确选择本企业应涉及的领域。如果企业选错了领域，其结果自不言而喻。

（2）找准大领域下的最基层领域，对于研发项目及高新产品的核心技术、关键技术等项目的描述一定要结合领域的内容组织材料，确保材料的填写不会出现太大的偏离。

4．拥有自主知识产权方式：自主研发、受让、受赠、并购或通过五年以上的独占许可方式。

5．企业为获得科学技术（不包括人文、社会科学）新知识，创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、产品（服务）而持续进行了研究开发活动，且近三个会计的研究开发费用总额占销售收入总额的比例符合如下要求：

（1）最近一年销售收入小于5，000万元的企业，比例不低于6%；

（2）最近一年销售收入在5，000万元至20，000万元的企业，比例不低于4%；

（3）最近一年销售收入在20，000万元以上的企业，比例不低于3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。企业注册成立时间不足三年的，按实际经营年限计算。

企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标符合《高新技术企业认定管理工作指引》的要求。