山东省脱审贷款卡申请补审操作规程

第一篇：山东省脱审贷款卡申请补审操作规程

山东省脱审贷款卡申请补审操作规程

为方便脱审借款人办理信贷业务，进一步提高征信服务水平，切实防范信贷风险，根据《中华人民共和国行政许可法》、《中华人民共和国中国人民银行法》及《银行信贷登记咨询管理办法（试行）》等法律法规精神，制定本操作规程。

一、脱审贷款卡指，未在有效期内参加年审，或因借款人自身原因导致在有效期内不能通过年审的贷款卡。

二、按照相关政策要求，脱审借款人申请补审应延期至第二年年审期间办理。为方便企业办理业务，按照特事特办的精神，在提供相应材料后，可在当年办理贷款卡补审。

三、脱审贷款卡当年补审的具体流程为：

（一）借款人除向当地人民银行提交正常年审所需材料外，同时须提交《脱审借款人补审申请表》（见附件）和由人民银行认可的评级机构出具的尚在有效期内的企业信用评价（信用评级或信用评分）报告原件。

（二）上述材料审验无误后，当地人民银行应在五个工作日内为借款人办理贷款卡补审手续，并在企业征信系统大事记中记录企业补审信息。

（三）脱审贷款卡补审材料的审核工作由各市中心支行负责。人民银行县支行凭上级行的审核同意意见，在规定时间内为借款人办理贷款卡补审手续。

四、其他相关事项

（一）借款人提交虚假材料通过年审，或有其他严重违反贷款卡管理规定行为的被注销贷款卡后申请解除注销的，视同贷款卡脱审处理。

（二）处于有效期内的贷款卡发生遗失、损坏等情况，借款人申请换发的，不按补审对待。

（三）信用评价报告应按照企业资产及贷款规模分类出具。其中，对于上年末资产总额在200万元以上（含）的企业应出具信用评级报告；对于上年末资产总额在200万元以下，或上年末贷款余额在50万元以下的企业可出具信用评分报告；个体工商户及农户不须提供信用评价报告。

（四）对于联合评级模式下信用评级报告保存在贷款商业银行的情况，借款人可持信用评级报告复印件或信用评级机构出具的证明文件原件办理贷款卡补审手续。

（五）因信用评级机构出具信用评价报告需一定的工作时间，为不影响借款人办理信贷业务，借款人也可提供与评级机构签订的评级协议后，先行补审。附件：

脱审贷款卡补审申请表.doc

第二篇：协审操作规程

张店区审计局组织协审单位或个人

参与政府投资建设项目审计业务操作规程（试行）

第一章 总则

第一条 为进一步加强政府投资建设项目审计工作，统一政府投资建设项目审计管理，规范协审单位或个人从事政府投资建设项目审计业务，提高协审单位或个人审计政府投资建设项目的审计质量，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计机关国家建设项目审计准则》等有关规定制定本办法。

第二条 本办法所称协审单位或个人参与政府投资建设项目审计业务是指审计机关将依法纳入审计计划内的政府投资建设项目审计工作委托协审单位或个人协助实施，协审单位或个人接受审计机关组织，根据审计机关的具体要求开展审计，并向审计机关出具相关审计报告。

本办法所称协审单位，是指具备相应资质协助审计机关对政府投资建设项目进行审计的协审单位。

本办法所称个人，是指审计机关聘请的具备相应资质从事政府投资建设项目审计的专业人员。

本办法所称被审计单位，是指政府投资建设项目建设单位及与政府投资建设项目经济活动有关的建设、勘察、设计、监理、施工、采购、供货等单位。

第二章 一般原则

第三条 按照本办法的要求,协审单位或个人对政府投资建设项目实施协审，出具审计报告，并保证审计报告的真实性是协审单位及个人的责任。审计报告的真实性是指审计报告应如实反映审计范围、审计依据、已实施的主要审计情况、审计结果及评价。审计机关经复核后，采用协审单位或个人审计报告的结果,对被审计单位出具审计文书，其真实、合法性是审计机关的责任。

第四条 协审单位或个人承办政府投资建设项目协审业务，应当符合有关部门规定的条件，并取得相应的资格。

第五条 协审单位或个人的确定原则上应实行招投标制。审计机关可根据审计计划的安排，通过统一招标，确定具备造价咨询资质的专业机构或个人,协助审计机关,参与政府投资建设项目审计。

第三章 协审准备

第六条 审计机关根据审计计划安排，按审计程序成立审计组、开展审前调查、编制审计方案、下达审计通知书等（含跟踪审计项目）。审计组负责收集被审计单位移交的审计资料，填写《政府投资建设项目工程价款协审任务安排审批表》（格式见附件1），初步拟定工程价款审计的协审单位或个人（可进行招标选择），经所在科室同意，报专业局领导和局长批准后确定。

第七条 审计机关应与协审单位或个人签定《张店区审计局政府投资建设项目协审任务委托协议书》（格式见附件2）。

第八条 审计组应与协审单位或个人办理资料移交手续。协审单位应在接受资料的5日内向审计组提供《政府投资建设项目协审任务分工安排表》（详见附件3），确定协审人员，并同时对移交资料的完整性提出书面要求。

第四章 协审实施

第九条 协审人员在审计政府投资建设项目时，应当重点审计以下事项：

（一）审计合同以及补充合同内容：合同类型，合同有无违反招投标实质性内容。

（二）审计工程价款（预）决算编制是否真实、准确，主要包括：

1、工程量（清单量）计算是否符合规定的计算规则，是否准确；

2、分项工程定额套用（清单项目组价）是否合规，选用是否恰当；

3、工程取费是否执行相应计算基数和费率标准；

4、设备、材料用量是否与定额含量或设计含量一致，单价确定是否符合实际及变化情况。

（三）审计设计变更是否手续齐全、内容真实、有无违背合同或招投标文件精神。

（四）隐蔽工程是否经过验收，手续是否齐全。

（五）审计合同或协议包干内容的真实性及合理性。

（六）其它审计需要关注的事项。

第十条 协审单位或个人在接受审计资料至向审计组出具初步审核结果报告期间称为初审阶段。协审单位和协审人员在初审阶段不得单独与被审计单位联系见面，如需察看丈量工程现场的，应在审计组的统一组织并参与下进行，现场察看丈量结果应形成《政府投资建设项目现场审计签证单》（详见附件4），协审单位或个人在此阶段也应将审计中发现的主要问题及问题线索及时向审计组反映。

第十一条 协审单位或个人应在审计机关规定的期限内完成政府投资建设项目的初步审核工作，并向审计组提交初审报告、相关附件及电子文档。具体包括：

（一）《关于对XXX工程协审初步结果的报告》（详见附件5）；

（二）《工程价款初步审核比较表

（一）》（详见附件6）、《 XXX工程价款初步审核比较表

（二）》（详见附件7）、《XXX工程主要材料价格初步审核明细表》（详见附件8）；

（三）初审取费、汇总计算结果及相关比较内容；

（四）项目管理中的主要问题、问题初步线索及其它需向审计机关反映的事项。

第十二条 审计组在收到协审单位或个人送交的初审报告后，根据本办法第十一条对初审报告的基本要求及项目自身的特点，对初审报告进行复核。凡不能提供完整资料的初审报告或底稿，为不合格初审报告和底稿，均要求立即退回协审单位或个人，责其改正后重新报送；对合格的初审报告（初审结果），应及时给予以备案，填写《政府投资建设项目初审报告（结果）备案表》（详见附件9），签署对初审结果的初步意见，经科室负责人审批后，审计组即可召集项目建设、施工、监理及协审单位或个人进入价款审计核对阶段。

第十三条 政府投资建设项目价款审计核对工作由审计机关统一组织，协审单位或个人具体实施。对审计核对过程中出现的涉及工程造价额度较大的分歧，由审计机关与协审单位或个人、被审计单位等相关单位协调确定。核对阶段出现重新现场察看丈量的，应参照本办法第十条规定处理；核对过程中被审计单位出示影响工程价款的新的签证、设计变更等书面证据时，应填写《政府投资建设项目审计补充证据记录》（详见附件10），并报审计组。

第十四条 协审单位或个人在完成政府投资建设项目工程价款核对工作后，应与施工单位、建设单位就协审结果签定《政府投资建设项目工程价款审核结果表》（详见附件11），并根据协审结果向审计机关提交协审结果报告、相关附件及电子文档。具体包括：

（一）《关于对XXX工程协审结果的报告》（详见附件12）；

（二）《政府投资建设项目工程价款审核结果表》；

（三）《 XXX工程价款审核比较表

（一）》（详见附件13）、《 XXX工程价款审核比较表

（二）》（详见附件14）、《XXX工程主要材料价格审核明细表》（详见附件15）；

（四）取费、汇总计算结果及相关比较内容；

（五）项目管理中的主要问题、问题初步线索及其它需向审计机关汇报的事项。

第十五条 协审单位或个人如因某些重大分歧，且经审计机关协调后仍不能与施工单位或建设单位就工程价款达成统一意见，协审单位或个人应将已经被审计单位确定认可的内容做好签字取证工作，填写《政府投资建设项目协审核对纪要》（详见附件16），并经施工单位、建设单位及协审单位或个人签字。协审单位或个人可依据《政府投资建设项目协审核对纪要》已确定的审核内容，并对未达成统一意见的分歧作出判断，单方面填写《政府投资建设项目工程价款审核结果表》，作为协审结果报告附件提交审计机关，且应在协审结果报告中对未达成统一意见的分歧原因、涉及金额、各方的不同理解、相关要求及意见作出明确的书面说明。

第十六条 审计机关审计组在收到协审单位或个人送交的协审结果报告后，根据本办法第十四条、十五条对协审结果报告的基本要求及项目自身的特点，对协审结果报告进行备案。对不符合要求的协审结果报告，责成协审单位或个人及时完善、补齐。对符合委托要求的协审结果报告，审计组应做好资料检查和交接工作，填写《政府投资建设项目协审报告（结果）备案表》（详见附件17），签署对协审报告（结果）的初步意见，并提经科室负责人签署意见。

第五章 协审质量复核

第十七条 政府投资建设项目协审质量复核是指审计机关人员、审计机关聘用的专业机构或专业技术人员，对政府投资建设项目工程价款结算审计的初审报告（结果）、协审报告（结果）、取证依据和计算底稿等反映的与审计质量有关的审计事项进行内部审核，并提出意见的行为。审计机关可在协审单位或个人对账阶段或协审报告提交后，组织对项目价款的审计复核工作。

第十八条 政府投资建设项目工程价款协审的质量复核内容：

（一）是否按《张店区审计局政府投资建设项目协审任务委托协议书》的要求实施审计；

（二）审计事项的范围和内容是否清楚；

（三）取证程序是否合规；

（四）收集的证据材料是否具有客观性、相关性、充分性和合法性，尤其是设计变更、现场签证手续是否完备、合法、合理和对账谈判约定的内容是否合法、合理；

（五）工程量、单价、总价的计算方法是否正确，价款数据是否准确；

（六）工程造价结算原则是否与国家法律法规、招投标文件和合同约定相符；

（七）其他需要重点复核的部分单价、工程量以及变更签证单等内容。

第十九条 下列审计项目应当进行重点复核：

（一）存在较大分歧意见的或者协审质量出现较大瑕疵的省、市重点工程项目；

（二）涉嫌违法乱纪行为的项目；

（三）建设管理较混乱的项目；

（四）具有重大影响的项目；

（五）由于其他原因需要重点复核的项目

第二十条 协审质量复核一般以事后审阅式复核为主要方式。复核均应根据工程项目的特点设臵必查指标和选查指标。下列指标需要必查：资料完整性、初终审差异对比、平均经济指标对比、勾稽关系、合同及补充协议原则、招投标精神、优惠口径、其他直接费、甲供材料清单、质量报告、工期签证、重大设计变更、合同变更、重大经济签证、可疑线索等。下列指标可以根据情况进行选查：无价差材料单价、信息单价、定额单价套用、组价内容、价差计算、联系单工程量、原招标范围工程量、量差计算等。

第二十一条 复核期间，复核人员应及时与协审人员沟通复核的结果。

如复核人员对协审单位或个人与施工单位及建设单位已签定的协审结果无不同意见，审计组应填写 《政府投资建设项目工程价款审计结果审批表》（详见附件18），经复核人员、审计组长、科室负责人、局专业局领导签字同意后，在 《政府投资建设项目工程价款审核结果表》的审计机关复核意见栏中签署意见，并加盖审计机关印章，完成全部政府投资建设项目工程价款协审及复核工作。

如复核人员对协审单位或个人的协审结果存在不同意见，经与施工单位与建设单位协调沟通后，对协审审定结果作出调整或对未审定结果作出确定，应重新填写《政府投资建设项目工程价款审核结果表》，并取得施工单位、建设单位及协审单位或个人签字认可。审计组应填写《政府投资建设项目工程价款审计结果审批表》，经复核人员、审计组长、科室负责人、局专业局领导签字同意后，在 《政府投资建设项目工程价款审核结果表》的审计机关意见栏中签署意见，并加盖审计机关印章，完成全部政府投资建设项目工程价款协审及复核工作。

第六章 其它

第二十二条 协审单位或个人在完成协审任务后，审计组应依据最终审定结果，按审计程序撰写审计报告、征求被审计单位意见、草拟审计文书等。审计机关出具的审计结果文书作为建设单位与施工单位政府投资建设项目工程价款结算的依据。对跟踪审计项目的价款审核结果文书按《张店区审计局政府投资建设项目跟踪审计操作规程（试行）》的相关规定执行。第二十三条 协审单位或个人在项目实施结束一个月内按审计机关档案归档要求整理好项目档案移交审计组。

第二十四条 协审单位或个人完成协审任务后，审计机关应按双方委托协议书的要求及对协审的质量考核情况，从市本级财政预算内的专项审计经费中支付协审费用。

对不应由市本级财政预算内专项审计经费承担协审费用的政府投资建设项目审计，协审单位或个人应在按本办法规定程序操作的同时，在审计机关的监督下，在协审准备阶段同时与项目建设（法人）单位签定委托协议；在协审结束后，对项目建设（法人）单位出具审计报告，作为项目建设（法人）单位支付协审单位或个人审计费用的依据。

第二十五条 对单项工程预算、清单等编制或工程预（结）算审核，不需和施工单位核对的协审任务，具体操作可根据实际情况参照本办法执行。

第七章 附则

第二十六条 本办法由张店区审计局投资科负责解释。第二十七条 本办法自发布之日起试行。附：

1、政府投资建设项目协审任务安排审批表；

2、张店区审计局政府投资建设项目协审任务委托协议书；

3、政府投资建设项目协审任务分工安排表；

4、政府投资建设项目现场审计签证单；

5、关于对XXX工程协审初步结果的报告；

6、XXX工程价款初步审核比较表

（一）；

7、XXX工程价款初步审核比较表

（二）；

8、XXX工程主要材料价格初步审核明细表；

9、政府投资建设项目初审报告（结果）备案表；

10、政府投资建设项目审计补充证据记录；

11、政府投资建设项目工程价款审核结果表；

12、关于对XXX工程协审结果的报告；

13、XXX工程价款审核比较表

（一）；

14、XXX工程价款审核比较表

（二）；

15、XXX工程主要材料价格审核明细表；

16、政府投资建设项目工程协审核对纪要；

17、政府投资建设项目协审报告（结果）备案表；

18、政府投资建设项目工程价款审计结果审批表。

第三篇：补审申请书

补审申请书

姓名：

邮寄地址：

电话:

邮编：

电子邮箱：

审核号码：

尊敬的审核部，您好！

本人在读第七个学期时已经参加过审核，因为申请大学需要最新的审核证书，特此陈述申请理由，需要邮寄证书。谢谢！

申请人：

日期：

第四篇：2012年最新 国家开发银行国家助学贷款申请审查表[推荐]

20国家开发银行国家助学贷款申请审查表

学校名称：编号

填表须知

1、本表是符合国家助学贷款申请条件的家庭经济困难的普通高校新生和在校生，在就读高校向国家开发银行申请助学贷款的申请审查表，申请助学贷款的学生须如实填写表内所列示的各类信息。

2、借款学生必须是已被国家各级教育主管部门认定的普通高校全日制在校学生；借款学生家庭确实为经济困难家庭，借款学生需诚实守信、遵纪守法、无违法违纪记录。

3、本表、身份证、学籍档案上的姓名、身份证号码要求一致。如有不一致的，需将有关证明一并粘贴在贷款学生居民身份证复印件粘贴处。

4、编号由高校资助机构在审批同意后按学校编码（五位）＋申贷（四位）＋顺序号（四位）编写。学校编码是指教育部统一规定的学校编码。申贷指审请贷款的。助学贷款申请表编号将作为学生的贷款合同编号。

5、家庭现详细住址指借款学生在贷款申请时的家庭住址。

6、国家助学贷款按学申请、签订合同和发放。申请贷款金额上限为6000元/年。以前贷款情况仅指以往在省开行获得的国家助学贷款情况，并分年如实填写。

7、贷款期限根据学生在校时间、就业及收入情况综合确定，对四年制学生每笔合同贷款期限一般不超过7年。具体为：借款学生在大学一年级的贷款于毕业后第三年还清，大学二年级的贷款于毕业后第四年还清，大学三年级的贷款于毕业后第五年还清，大学四年级的贷款于毕业后第六年还清。其他学制的贷款期限，三年制为6年，五年制为8年，以此类推。

8、院系及高校助学贷款机构审查意见须经办人签字并加盖公章。

9、申请表填写三分，学院、学校、银行各存一份。贴有证明材料原件的一份存学校。

10、表格信息务必填写完整，证明材料务必粘贴整齐，统一装订在一起，于国庆节假期结束后交到勤工助学中心。

第五篇：贷款卡申请

人民银行贷款卡申请办理指南

一、贷款卡申请、年审办理流程

（一）贷款卡申请办理流程领表：到人民银行贷款卡业务受理窗口领取行政许可申请书和中小企业信用

档案数据表或从网上下载后自行打印。（单位性质是企业法人的中小企业才需填写中小企业信用档案数据表）。填表：填写行政许可申请书和中小企业信用档案数据表（纸质须盖公章）。

非中小企业录入并用U盘拷贝贷款卡申请基本信息表和贷款卡申请财务报表（电子版）。

中小企业录入并用U盘拷贝中小企业信息录入模板（电子版）。3 送检：携带贷款卡申请时需提供的材料、行政许可申请书、中小企业信用档

案数据表、电子版的贷款卡申请基本信息表、贷款卡申请财务报表或者中小企业信息录入模板到人民银行贷款卡业务受理窗口办理。

（一）贷款卡申请时需提供的材料：

1、有效的中国人民银行征信中心颁发的《机构信用代码证》复印件，并出示原件；

2、经工商局等行政机关年检合格的《法人企业营业执照》或《营业执照》或《事业法人登记证》等副本复印件，并出示副本原件；

3、经质量技术监督局年检合格的《组织机构代码证》正本复印件，并出示副本原件；

4、有效的《国税登记证》、《地税登记证》正本复印件，并出示副本原件；

5、有效的《基本账户开户许可证》复印件，并出示原件；

6、法定代表人(负责人)、总经理、财务负责人等高级管理人员的身份证件、学历证明材料复印件；

7、企业最新《注册资本验资报告》或《国有资产产权登记证》或有关注册资本来源的证明材料复印件，并出示原件。【事业单位、非法人企业、个体工商户等无须报送此项】

【注意：①验资报告中应载明具体出资人和出资额；②若为增资报告则应同时提交原验资报告；③若《注册资本验资报告》、《国有资产产权登记

证》或有关注册资本来源的证明材料等均无法提供原件，可由主管工商行政管理部门出具其有关出资证明文书；④以上证明材料中企业名称若与本企业实际名称不符，需提交工商部门变更证明；股东变更需提交股权转让协议，或者工商部门的出资变更证明。】

8、申请贷款卡经办人身份证件复印件；