第一篇：商法资料（共）
一、各国立法模式
公司治理最早起源于美国和英国。主要针对当时大型公众公司经营管理体制存在的结构性缺陷、董事会权力弱化、而权力集中在高级职员手中等现象，提出强化董事会职权的理论。因此公司治理涉及处理不同利益相关者——股东、银行、管理人、机构团体等之间的利益关系。当前世界上的公司治理模式主要可划分为两种类型：英美市场导向型模式、德日银行导向型模式。
一、市场主导型的英美模式
1、英美模式的特点。英国和美国的公司治理结构都植根于19世纪末的公共证券市场，具有以下特点：（1）股权的高度分散，英美公司股份大部分为个人投资者和机构投资者所持有。美国的机构投资者，如养老基金、人寿保险及互动基金等，可自由改变自己的股票组合，一家机构投资者在一个特定的公司常常只持有少量的股份（一般在１%以下）。（2）股权的高度流动性，由于股市比较发达，公司拥有的众多小投资者对经理层的影响力较弱，对公司的治理更多地依靠资本市场上的接管或兼并来控制公司，强调股市的流动性，从而较好地解决了分散化的投资者控制公司的问题，有效地保护了小股东的利益。（3）采用多种薪酬方式，对高级管理人员进行激励。特别是股票期权激励计划的广泛应用，为美国股市高涨及经济持续稳定发展起到了重要作用。
2、英美治理模式的不足之处
（1）在股权高度分散的情况下使得利用股票市场对公司进行控制难以奏效，小股东对公司经营者实施监督，一方面要付出监督成本，另一方面所得到的利益大部分将被其他股东所分享，使自己成为“搭便车”行为的牺牲品。这样导致了英美公司内部治理的弱化。
（2）外部治理机制有待完善。美国的股东一般都很少有积极去监督公司经营者的动机。他们一般都是要求让公司老板们向他们提供详尽的财务数据，增加透明度，禁止内部人交易。要求证券市场管理者制定规则以确保交易的公平性，如果股东对某公司所披露的财务状况不满意，他们就会用脚投票。股权的高度流动性造成公司资本结构不稳定，难以使所有者和经营者保持长期的信任和合作。
二、银行导向型的德日模式
1、德日模式的特点
银行导向型的德日模式侧重于内部治理，强调通过“用手投票”来兼顾各利益相关者,在诸多利益中寻求一种能促使公司长期稳定发展的平衡机制。与英美模式相比有三个鲜明的特征：（1）银行等金融机构作为德日两国公司的主要股东控制公司的绝大多股份。德日企业的融资体制主要是以银行贷款为主的间接融资,银行不仅是公司贷款的提供者，而且常常由债权人发展成为公司的大股东。（2）法人之间互相交叉持股。相互持股的目的是为了建立长期的稳定合作关系，他们一般作为战略投资者而存在，不会轻易将股票出售。因此与英美公司存在的股权高度流动性相反，德日两国公司的股权缺乏流动性。（3）以相关者利益为公司治理目标，由于企业融资结构以债权与间接融资为主，因而公司治理目标相应着眼于债权人及利益相关者，公司治理不仅强调股东的利益，更强调包括债权人、员工的利益,其经营目标是公司整体利益的最大化。
2、德日治理模式的不足之处。
（1）德日的资本结构使银行与企业互相依存，形成利益共同体，比较容易造成银行的不良资产，诱发“泡沫经济”，导致金融危机的发生。
（2）德日公司治理模式的股权相当集中，通常不通过证券市场来表达对公司经理人的意见。这使资本市场难以发挥对企业经营者的监督和制约作用，最终导致经营者成为企业的决策中心和权力中心[1]。
二、我国公司治理结构问题分析
(一)目前我国公司治理结构的模式
根据《公司法》的相关规定, 我国有限责任公司和股份有限公司的治理结构是由股东大会、董事会和经理、以及监事会构成, 按照权力机构、业务执行机构和监督机构的权力分立和制衡体制建立的制度体系。尽管我国公司治理结构除了遵循股东大会、董事会、监事会和经理阶层的权力制约关系外, 还对职工参与公司内部治理结构进行了“例外”规定, 从《公司法》的规定来看, 我国《公司法》在架构公司治理结构时, 在很大程度上受着股东本位理念的影响。
(二)我国公司治理结构存在的法律缺陷。
1.股权结构制度失衡, 小股东的合法权益难以得到有效保障。我国目前股份公司, 特别是上市公司的大部分股权仍由政府持有, 国有股和国有法人股占了全部股权的绝大部分, 第二大股东的持股量与第一大股东相差悬殊, 有国家背景的董事在董事会中占绝对优势。按照《公司法》的上述规定, 中小股东难以通过股东大会对公司实施有效治理, 从而导致中小股东对公司的治理缺乏足够兴趣。股权高度集中不仅造成中小股东的合法权益难以得到有效保护, 而且导致治理效率低下。2.董事产生和解任方面存在缺陷, 容易形成内部人控制和权力滥用。新公司法对董事提名制度未作规定, 容易形成大股东控制。在目前的提名方式下, 大股东垄断董事会董事提名的现象非常普遍, 导致中小股东参加股东大会的热情不高。同时,公司法没有就股东大会解任董事进行明确的规定。实践中, 经常出现控股股东选任的某个董事虽然不适当履行董事职责, 但无法由股东大会的多数表决制度将其解任, 从而损害公司利益的情况。
3.董事会与执行层之间关系不顺, 易形成内部人控制。《公司法》第115 条规定:“公司董事会可以决定由董事会成员兼任经理”。由于《公司法》的上述规定, 在公司的实际运作中, 往往出现董事长兼任总经理的现象, 或者出现董事会与执行层高度重合, 导致“内部人控制”, 董事会与执行层之间应当具备的制约、监督关系很难理理顺。
4.监事会制度的操作性较弱, 监督职能难以有效发挥。尽管《公司法》对监事会制度进行了规定, 但法律规范过于概括,缺乏操作性, 致使监事会在公司治理结构中处境尴尬。如监事会虽有财务监督权, 但无业务监督权;虽有事后监督权, 但无事前、事中监督权, 从而导致所应监督的事项难以落实。根据《公司法》的规定, 监事有权纠正董事、经理损害公司利益的行为,有权提议公司召开临时股东大会。当监事的纠正行为与提议行为不能实现时, 如何进行有效的补救,《公司法》未作进一步的规定。另外, 根据《公司法》规定董事会拥有召集股东大会的权力, 而监事会只拥有提议召开股东大会的权力。这样的权力配置并不均衡, 往往会使公司董事会利用这个优势来控制监事会。
三、我国公司法人治理结构完善
(一)进一步完善股东会制度
1.赋予股东以提案权。为更好的解决公司内部人控制问题, 避免多数股东以及董事会垄断股东会, 保护少数或小股东的权利, 建议赋予股东以提案权。
2.切实保障所有股东真正享有知情权和质询权。充分、正确地了解有关表决事项的资料, 是股东正确行使其表决权的前提, 要切实保障所有股东真正享有知情权和查账权这两项重要
权利。同时, 还要从法律上完善股东的质询权运作机制, 从法律上规定董事、监事附有书面说明的义务。另外, 公司法应当规定, 在股东大会召开前, 召集人应当对有关审议事项加以说明,公司应提供条件, 方便股东对有关资料的查询。
3.改变“过去一股一票”的作法, 引入“累积投票制”。我国传统《公司法》的选举原则就是“一股一票”, 但我国大公司特别是上市的公众公司, 绝大部分都有“一股独大”的显著特点, 国家股占绝对控股优势。按照传统的选举, 国家股东这一个大股东就可以决定所有的事情, 形成“内部人”控制局面, 没有股东权的“内部人”可以遥控公司的所有事宜, 这就会在决策及管理中损害中小股东的利益。而引入“累积投票制”则将从根本上加强中小股东的利益保护。
(二)进一步健全董事会制度
1.进一步明确董事会与经理之间的权限。明确规定董事会具有监督业务的权利。在董事会内部实现执行职能与监督职能的分离。借鉴国外经验, 依法将董事会分为内部董事和外部董事两部分。内部董事是公司的专职董事, 具
体负责业务执行, 外部董事是兼职董事。由于外部董事负有监督职责, 为更好地使其履行职责, 应修改《公司法》对外部董事资格的规定, 如必须是某一方面的专家或就任前与公司没有利害关系等。同时对经理兼任董事做出严格的限制性规定, 以防不当利用。
2.大幅度增加董事会的外部董事, 包括独立董事。我国公司董事会中内部董事比例过高, 且主要是公司经理人员, 有的公司还包括主管部门或总公司的领导兼任的董事, 如此, 董事挥不了对经理层的监督作用。因此, 笔者以为, 我国上市公司应将该比例降到1/2 以下, 大幅度增加外部董事, 特别是一定数量的专业知识、经验十富、并具有独立判断能力的独立董
事。
3.实行董事长与总经理分设。在我国股份制企业和上市公司中, 董事长兼任总经理的情况比较普遍, 在这种体制下不仅不能对权利进行有效约束, 而且也会缺乏对重大决策的风险防范屏障。因此, 上市公司应当逐步改变董事长兼任总经理的治理结构。
4.增加高层管理人员的持股数量, 实行长期的激励机制。为了增强董事对股东的责任心, 国际上很多公司要求高层管理人员持有本公司的股票, 离职前不能出售, 持股数量一般为本人年基本工资的3—5 倍。目前我国上市公司的董事持有本公司股票比较普遍, 但持股数量偏低, 起不到约束作用, 为此, 可以通过发行或配股中的余股, 设立股权奖励, 使之成为管理人员的股权来源, 提高董事持有本公司股票的数量, 持股数相当于年基本工资的1 至2 倍。
5.明确董事的勤勉义务及其责任, 实行过错追究。我国公司法虽然对董事的“忠诚义务”有较为详尽的规定, 但缺乏对董事“勤勉义务”的规定。公司法应当对此做出规定。同时, 对董事违反义务的责任以及追究其责任的机制。
(三)进一步完善监事会制度
1.进一步明确规定监事会的组成及职能。主要有:(l)监事会组成人员要专业化。只有做到专业化, 才能更好地发挥监督作用, 监事会成员主要应由懂法律、会计、审计的专业人员担
任。同时, 增加外部监事的规定, 从法律上规定外部监事的数量或在监事会中的比例。(2)增加监事会的事先、事中监察权, 如听取董事报告权, 董事会、经理应定期向监事会汇报业务执行情况;调查权, 即监事可随时检查公司财务和营业报告, 调查公司的业务及财产状况。(3)监事会享有代表公司提起诉讼的权
利, 当董事、经理的行为侵害公司利益时, 监事会有权代表公司对其提起诉讼, 以维护股东和公司的利益。(4)严格监事监督责任。规定监事疏于履行监督职责或有恶意或重大过失, 给公司造成损失的, 要承担连带赔偿责任。
2.明确监事会与独立董事的职权分工, 重构我国公司法监督制度。首先应当明确界定监事会与独立董事的职责范围, 在分工明确的基础上, 分别完善两种制度。(1)监事会。全面检查稽核公司财务的权力;监事会负责对董事、经理在管理、执行公司事务时行为的合法性进行监督, 发现违法事宜, 予以制止。但监事会不参与公司事务的执行。(2)独立董事。重大关联交易审核批准权;董事会成员提名;高级管理人员薪酬提议权;参与公司事务的管理及决策;咨询建议职能;负责日常公司财务审核,对监事会负责, 按照监事会的要求提交财务、审计报告。
3.赋予监事会和独立董事的补充披露信息权。利用信息披露来保障投资者的利益由来已久, 信息披露制度是世界主要证券市场监管的基石, 这一理念在世界各国已受到了普遍的尊重和认可。补充披露权是一种权力也是一种责任, 对于披露的信息, 披露者对其真实性负责。因此, 公司章程应当具体规定补充披露权行使的程序和办法。为防止披露权的不当使用, 补充披露权应当规定以独立董事或监事的2/3 以上通过方能行使。
第二篇：国际商法考试准备资料
1、国际商法概念：是调整国际商事交易与商事组织各种关系的法律规范的总和。
2、国际商法渊源：1）国际商事公约或条约，例如《联合国国际货物买卖合同公约》（2）国际商事惯例，例如《跟单信用证统一惯例》、《托收统一规则》（3）各国国内商事法律制度。例如《中华人民共和国合同法》
3、国际商法与相近法律的关系：宪法是母法是根本大法，民法与商法是基本法，属于子法，公司法与买卖法属于枝法，即第三级法律；商法是基本大法的一种，在民上合一的国家，两者合起来为基本大法之一。
5.大陆法渊源：①法律。包括宪法、法典、法律、条例和司法解释等。②习惯。法国、意大利等国认为，习惯只有在法律明文规定法官必须援用的情况下才能适用但德国和瑞士把法律和习惯相提并论③判例。原则上不承认判例的效力，但也有例外。④.学理。一般来说，学理不是法的渊源。但学理起着重要的作用。
6大陆法的结构 ①.大陆法各国都把全部法律分为公法和私法两大部分。公法 ：是与国家状况有关的法律，包括宪法、行政法、刑法、诉讼法和国际法。私法 ：是与个人利益有关的法律，包括所有权、债权、家庭与继承法等。②大陆法各国都主张编纂法典
7.英国法的渊源 ：A.判例法。B.成文法。只是判例法的补充，要通过判例法才能 起作用。C.习惯。只有１１８９年前的习惯才具有约束力
8.英国法的普通法和衡平法构成了英美法中特有的二元结构体系，衡平法优先于普通法。
9.美国法：以判例法为主，也有普通法与衡平法之分，实行陪审制度。
10、美国法的渊源（１）判例法（２）成文法
11、美国法结构：A.以判例法为主要渊源，把成文法作为对判例法补充和匡正B.把法律分为联邦法和州法两部分。
12、两大法系的区别 ：①法律结构不同。大陆法系强调成文法的作用，主张编纂法典。英美法系强调判例法的作用，实体法和程序法合一。②诉讼程序不同。大陆法系采用“纠问式”，法官居于主导地位。英美法系采用“对抗式”，法官充当消极的中立裁定者的角色。③对法的分类不同。公法与私法。普通法与衡平法。④、法律术语不同。
13、中国法律的渊源
（一）制定法：１宪法２法律３行政法规４地方性法规和经济特区法规５特别行政区的法律
（二）法律解释１立法解释；２司法解释；３行政解释
（三）判例。判例在法律上和理论上都不被认为是法律的渊源
14、中华法系：初礼而后刑。人民法院审理民事案件着重进行调解，人民法院审判案件实行两审终审制。
15、国际商事组织主要包括：个人独资企业、合伙企业、公司（主要）
16、商事组织：即企业制度，商事组织也称商事企业，是指能够以自己的名义充实从事经营活动并且具有一定规模的经济组织。
17、按法律分类企业分为独资企业，合伙企业，公司企业。18、1855年英国公司法确认有限责任制后，股份有限公司才得以飞速发展，为大多数企业采用。
19、公司设立步骤：①一定发起人发起②制定公司章程，认购股份③发起人召开公司创立大会并选出公司的第一届管理机构。④由政府管理部门办理注册登记，经主管机关审查认为符合法律规定条件给予登记后，公司成立。
20、英美法系国家公司章程组成：①组织大纲②内部细则
21、大陆法系国家公司章程通常用单一文件表示，分为绝对必要事项、相对必要事项和任意记载事项。
22、股东大会是公司的权利机关。董事会是业务执行机关。根据某些国家公司法规定选董事兼任。董事权利已补属于股东大会，而属于监察大会。
23、股东有权参加股东大会，为了维护少数股东的利益，有些国家如：美国各州公司法，都允许股东大会在选举董事会成员时可以实行累积投票制，英国选举董事实行一股一票一项制。
24、美国上市公司的外部独立董事达到2/3以上是审计委员会成员全部。中国上市公司建立独立董事制度，保留监事会的前提下，在董事会中选1/3以上独立董事，而审计委员会提名委员会和薪酬委员会为公司任意设置机关。
25、股东大会分为年会和临时会。
26、德国法：股份有限公司必须设立监事会，由3名监察人组成，但是公司可以按章程中规定来用更多的人数 德国监察人会：股东与职工代表共同组成的。
27、法国法：1966年只有一种制度。
28、日本法：株式会社，即日本的股份有限公司。检察役：构成合议体制，独立行驶其对公司会计的会计检查职务。
29、英国法：监督职能由审计担任。
30、美国法：在美国主要是由联邦证券交易委员会从外部对公司进行监督。对于公司解散与清算的关系，主要有两个阶段。①先算后散。例，英。②先散后算。大陆法国家。
31、合同的有效成立主要有以下六项要求：①当事人之间必须达成协议，这种协议必须通过要约与承诺达成。②当事人必须具有行约的能力。③合同必须有对价约因。④合同标的与内容必须合法。⑤合同必须符合法律规定的形式要求。⑥当事人的意思表示必须真实。
32、英美法的对价：英美法把合同分为两种类型①签字腊封合同（当事人签字与加盖印交给对方，不需要对价）②简式合同（必须有对价，包括口同合同与并非以签字蜡封或做成一般书面合同）
33、英美法：“过去的对价不是对价原则”美国已经摒弃对价制度。
34、法国法把合同分为两种情况：①以法定形式作为合同有效要约（法院有权不根据当事人的申请，而根据其职权通告不按法定形式创立的合同（直接认定无效））
35、一种是把某种法定形式作为证据，用以证明合同的存在及其内容，除法律规定的形式除外（法院接受）
36、以合同形式的要求不同，将合同分为要式合同与不要式合同。
37、《联合国国际货物买卖合同公约》对于国际货物买卖合同的形式原则上不加以任何限制，无论当事人采用口头形式还是书面形式，都不影响合同的有效性，也不影响证据力。中国在核准公约时，对第十一条提出保留声明订立国际货物买卖合同必须用书面形式。
38、英美法认为，要约原则上对要约人没有约束力，德国法律性高于法国法弹性。
39、《统一法典》已形成了新的规则，要约即使没有对价支持，对要约人仍具有约束力。40、要约生效的标准：到达主义，了解主义，抽邮主义。
41、如何解释合同的问题存在两种说法①强调探求表人的 真实意思“意思说”法国法用。②德国法原则上用意思说但在涉及商事方面问题也有例外，英美用“表示说”
42、英美法认为如果合同规定了旅行的期限，则债务必须根据合同规定的期限履行合同。如合同有规定履行期限，则应于合理的期限内履行合同，否则构成违约，债权人无须催告即可请求债务人赔偿由于迟延履行所造成的损失。
43、英美法：与大陆法不同，英美法把违约分为（违反条件，违反担保）两种情况
44、违反条件：即违反了合同的主要条款。
45、违反担保;指违反合同的次要条款或随附条款。
46、在违反担保的情况下，蒙受损害的一方不能解除合同，只能想违约的一方请求损害赔偿，违反条件时可以直接解除合同，违反担保只能请求赔偿。
47、在英美法中，当一方当事人违反条件时，受损害的一方可以在下列两种中做出选择，①可以根据违反条件处理②也可以把违反条件作为违反担保看待。
48、在违反条件与违反担保中存在一种中间性，违反中间性条款。
49、一般在涉及工地买卖或公司债务的交易时，英国法院通常做出实际履行的判决。损害赔偿的方法有：①恢复原状②金钱赔偿 50、德国法；以恢复原状为原则，以金钱赔偿为例外。法国以金钱赔偿为原则，恢复原状为例外。英美法对损害赔偿采取金钱赔偿的方法，英美法“金钱上的恢复原状‘
51、英美法认为计算损害的基本原则是使用由于债务人违约而蒙受损害一方。在经济上能处于该合同得到履行时同等的地位。
52、可解除权的方法：①由法院做出解除合同的判决②无须经过法院，只需向对方表示解除合同的意思即可。法国法采取第一种，德国法第二种，英美法主要第二种。《德国民法典》当合同一方当事人不履行债务时，债权人可以解除合同并请求损害赔偿。《德国民法典》规定：债权人只能在解除权与损害赔偿，请求权两者之间选择其一，不能同时有两种权利。即：两者不能就同一债务关系并存。
53、违约金：惩罚性违约金，补偿性违约金。
54、德国法认为：法院有权对违约金给予减少或增加。法国法：在过去认为法院对于违约金的金额给予增加或减少。英美法：认为违约金只能要求赔偿，不能给予惩罚(可以规定一些罚金条款)
55、情势变迁原则：在法律关系成立之后作该项法律关系的基础事情。情势变迁的一个重要论据是”合同基础论“。大陆法里承认情势变迁原则，但在民法中，对于情势变迁的效力并没有做出明确规定。
56、合同落空：是英美法术语，与大陆法中的情势变迁相类似。
57、合同的消灭：法国法与德国法认为，免除是对方的法律行为，必须经债务人同意才能成立。德国法还认为，免除是抽象的法律行为，与其原因相独立。日本民法典认为：免除是单独行为，只要债权人有免除债务的意思表示，无须经债务人同意，债务关系可归于消灭。
58、产品责任法：主要目的是保护消费者的权益（生活类消费者）也保护生产消费者。
59、产品责任特征：①产品缺陷造成的。②侵权责任③侵害赔偿责任 60、疏忽责任原则适用范围：只要由于产品的缺陷直接受到损害，都可以对该产品的制造者提起诉讼。（原告有举让原则，被告有反证的权利）61、疏忽责任原则（也称过失责任原则），排除故意的情况即可 62、原告在一次产品责任诉讼中，可以把所有原则都应用上，让法官裁定依哪项原则判决。63、产品定义：产品指具有真正价值的进入市场而产生的，能够作为组装调查件或者作为部件，零件交付的物品，但人体组织器官，血液组成成分除外。64、产品应当具备两个条件：①经过生产即加工与制作②用于交付即销售 65、产品缺陷：①制造缺陷②设计缺陷③警示缺陷 66、英国的产品责任法采用是疏忽责任原则 67、德国法采用疏忽责任原则，在确定有关产品责任的管辖权方面，德国采用被告住所地原则，即以被告住所地决定管辖权的原则 68、法国产品责任法式由民法上的合同责任与不法行为责任构成的。69、电子商务是传递交易的延伸。70、电子商务的经济流动具有虚拟实在化的特征，核心电子合同 71、仲裁特点：①广泛的国际性②高度的自治性③强制性④相当的灵活性⑤很强的权威性 72、仲裁协议必须是书面的 73、实践中常见的无效仲裁协议：①模棱两可的仲裁协议②无法实现的仲裁协议③制定不存在的仲裁机构的仲裁协议④仲裁终局性不确定的仲裁协议⑤在格式合同中当事人没有在两个备用仲裁条款中做出选择的仲裁协议。74、执行条件（当事人必须在一定期限内提出）公民为一年，双方是法人或其他组织为六个月。75、国际商事诉讼基本原则①国家主权原则②国民待遇原则③平民互惠原则④遵守国际条约和国际惯例 76、外国法院判决可以与执行违反对于金钱判决一般采用重新审理程序，对于非金钱判决各州不一致。
第三篇：商法整理（共）
名词解释： 要约:要约是一方向一方提出的愿意按一定的条件同对方订立合同,且一旦要约被对方承诺即对提出要约的一方产生约束力的一种意思表示.股权式合营企业:所谓股权式的合资企业是指随合营企业各方的所有投资以货币形式进行估价,然后依次折合成股份,并计算出其在整个注册资本中所占的比例(称为股权比例),再按此股权比例分担企业的收益和风险、盈利和亏损.明示品质担保:是指卖方明确地、直接地保证自己的货物到达的品质.默示品质担保:是指当事人没有在合同中规定,而是依据法律的规定或交易的习惯、惯例产生的有关货物品质的担保.权利担保:是指卖方保证其出售的货物享有完整的合法的权利,任何第三者不得就该项货物向买方主张任何权利.卖方也没有侵犯任何第三方的权利.无权代理:是指欠缺代理权的人作为的代理行为.提单:是指证明海上运输合同和货物由承运人接管或装载以及承运人保证凭以交付货物的单据.单独海损:是指因风险引起不属于共同海损性质的保险标的物的部分损失.它仅限于标的物本身的损失,而不包括由此引起的费用.共同海损:共同海损是指为保全在同一航海中遭受危险的财产,在危难中自动而且合理地作出特殊的牺牲或交出特殊的费用.多选: 普通法条的国家有：加拿大 澳大利亚 新西兰 爱尔兰 印度 巴基斯坦 马来西亚 新加坡 大陆：法国 德国 比利时 西班牙 葡萄牙 意大利 奥地利 瑞士 荷兰 挪威 瑞典 丹麦 芬兰
公司企业资金的来源主要是两个方面：一个是股本,这属于公司的自有资本,另一个就是债,也称债款.三资企业：中外合资,中外合作,外商投资.合营企业各方可以现金,实物,工业产权,知识产权和土地使用权等行投资.《中外合资经营企业法》第4条规定,在合营企业的注册资本中,外国合营者的投资比例一般不低于25%,即我国的法律只规定了外国合营方投资的最低限额,没有规定外资所占比例的最高限额.简答
合伙是指两个或两个以上的合伙人为经营共同事业、共同出资、共享利润、共担风险而组成的企业.合伙主要特征: 1.合伙是建立在合伙协议基础之上的一类企业.合伙人之间签订的合伙协议规定了各合伙人在合伙中的权利和义务.及时合伙企业设有一定的组织机构负责日常的业务,其内部关系仍然主要适用合伙协议的有关规定.2.合伙强调的是“人的组合”,从法理上说,合伙人的死亡、破产、退出等都影响到合伙企业的存续.3.合伙人对合伙企业的债务负连带无限责任,合伙人以个人的全部财产作为合伙债务的担保.一旦合伙企业的财产不足以清偿其债务,债权人有权向任何一位合伙人请求履行全部债.4.合伙人有权平等的享有合伙的收益并享有参与管理合伙事务的平等权利,但合伙协议另有规定的除外.每个合伙人均有权对外代表合伙企业从事合伙的正常业务活动.5.合伙企业一般不具有法人资格,原则上不能以合伙企业的名义拥有菜场,享受权利和承担义务.但法国、荷兰、比利时等国法律则规定合伙企业具有法人资格.英美国家虽不承认合伙企业的法人资格,但在某些特定场合也把合伙视为一个实体.如美国法律规定,合伙企业是独立与合伙人的一个组织体,它可以以合伙的名义起诉、应诉.关于采用书面形式的保留
1.按照《公约》第11条的规定,国际货物买卖合同不一定要以书面形式订立或以书面来证明,在形式方面不受任何其他条件的限制.这也就是说,《公约》对国际货物买卖合同没有提出任何特定的形式要求,无论采取口头方式或采取书面方式订立合同都是有效的.2.关于《公约》适用范围的保留
根据《公约》第1条第1款(a)项的规定,如果合同双方当事人的营业地是处于不同的国家,而且这些国家都是该公约的缔约国,该公约就适用于他们之间订立的获取买卖合同,即该公约就适用于营业地处于不同的缔约国的当事人之间订立的买卖合同.该款中的(b)项又规定,只要双方当
事人的营业地是处于不同的国家,即使他们的营业地所在国不是该公约的缔约国,但如果按照国际私法的规定导致适用某一缔约国的法律,则该公约也将使用于这些当事人之间订立的国际买卖合同.对于这一点,我国在核准该公约是也提出了保留,即我国认为该公约的适用范围仅限于双方的营业地处于不同缔约国的当事人之间所订立的货物买卖合同.英美法上代理权产生的原因
(1)明示的授权是指由本人以明示的方式指定某人为他人的代理人.(2)默示的授权是指一个人以他的言词或行动使另一个有权以他的名义签订合同,他就要受该合同的拘束,就像他明示地指定了代理人一样.(3)不可否认的代理是指一个人以他的言词或行为使善意第三人合理相信某人是其代理人,有权以他的名义签订合同,且该第三人已基于这种相信改变了自己的经济地位,他就要受该合同的拘束,而不能事后否认某人是其代理人.(4)客观必需的代理权是指一个人受委托照管另一个人的财产,为了保护这种财产而必需采取某种行动时产生的.(5)追认的代理-如果代理人未经授权或者超出了授权的范围而以本人的名义同第三人订立了合同,这个合同对本人是没有约束力的,但是本人可以在事后批准或承认这个合同,这种行动叫追认的代理.论述
卖方违反合同时买方的救济方法
1.卖方不交货时买方的救济方法: a.要求卖方交货.b.在一定条件下可以撤销合同.c.请求损害赔偿.2.卖方延迟交货时卖方的救济方法:a.买方可以撤销合同 b.要求损害赔偿
3.买方所交货物与合同规定不符时买方的救济方法:
a.要求支付代替货物 b.要求卖方对不符合同的货物进行修补 c.要求减低货价仲裁与诉讼的区别
1.受理案件的依据: 法院诉讼是强制管辖；而仲裁则是协议管辖.2.审理案件的组成人员: 在法院诉讼的当事人不能选定审判员,须由法院依法制定法官或组成合议庭审理案件；而仲裁的双方当事人有权各自指定一名仲裁员,在共同制定或根据上方同意的仲裁规则产生一名首席仲裁组成仲裁庭审案件.3.审理案件的方式: 法院审理案件一般是公开的；而仲裁庭审案件一般不公开进行,案情不公开,裁决也不公开,开庭时没有旁听,审理中仲裁庭或仲裁机构的秘书处不接受任何人采访.4.审理结束: 我国法院是两审终审制,一方当事人对法院判决不服的可以上诉；而仲裁裁决是终局的,不能上诉,也不允许在向任何机构提出变更裁决的要求,败诉方如不自动执行裁决,申诉方可以向法院申请强制执行.5.受理案件的机构性质: 受理诉讼案件的机构是法院,是国家计息的一部分,具有鲜明的强制性；受理仲裁案件的机构一般是民间性质的社会团体.6.判决和裁决在境外的执行程序: 法院作出的判决要到境外执行时,需根据作出判决的所在地国与申请执行的所在地国之间所签订的司法协助条约或者互惠原则去处理.此外,仲裁与诉讼相比较,仲裁还有专业性、保密性与和谐型等特点.在阐述诉讼与仲裁区别时还特别需要提到各国仲裁或民商法的一条共同规定,即如果双方当事人间达成了一个有效的仲裁协议,则派出了法院的管辖权.委付与代位权的区别
委付的概念： 是指在保险标的物发生推定全损失,被保险人把标的物的所有权转让给保险人,而请求支付保险标的物全部保险金额的行为.代位权的概念： 是指当保险人赔偿被保险人损失以后,保险人有权代位行使被保险人的权利,包括对有责任的第三人的损害赔偿请求权.1.代位权是转让对第三人的诉讼,而委付则是转让标的物的所有权.2.保险人去得代位权以保险人给付赔款为条件,而委付则没有这一条件.
第四篇：2012年6月商法考试资料案例选择题
2012年6月商法考试资料案例选择题
1.甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。
下列哪些意见符合法律规定？(BD)A.现股市行情低迷，应以低于票面金额的价格发行，便于快速募集资金
B.现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受
C.超过票面金额发行股票须经证监会批准，成本太高，应平价发行为宜
D.以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行
2.某公司两年前申请发行5千万元债券，因承销人原因剩余500万元尚未发行完。该公司现将已发行债券的本息付清，且公司净资产已增加一倍，欲申请再发行5千万元债券。该公司的申请可否批准？(C)A.可以批准
B.若本次5千万元中包括上次余额500万元即可批准
C.不应批准
D.若该公司变更债券承销人，可以批准
3.刘、关、张约定各出资40万元设立甲有限公司，因刘只有20万元，遂与张约定由张为其垫付出资20万元。公司设立时，张以价值40万元的房屋评估为60万元骗得验资。后债权人发现甲公司注册资本不实。(A)甲公司欠缴的20万元出资应如何补交？
A.应由刘补交20万元，张、关承担连带责任
B.应由张补交20万元，刘、关承担连带责任
C.应由刘、张各补交10万元，关承担连带责任
D.应由刘、关各补交10万元，张承担连带责任
4.章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。(A)在章一德为其女儿章凰侯投的意外伤害保险中，受益人如何产生？
A.因章凰侯为无民事行为能力的人，故章一德可以监护人身份指定受益人
B.章凰侯虽无民事行为能力，但因她是保险合同的被保险人，故她可以指定受益人
C.因章凰侯无民事行为能力，她可以委托章一德指定受益人
D.章一德作为投保人可以指定受益人，但必须征得被保险人章凰侯的同意
5.合伙人甲在合伙企业中有份额15万元，待分配利润3万元。现甲无力偿还其对第三人乙的负债20万元，乙要求强制执行甲在合伙企业中的财产。(C)对此，下列哪一种说法是正确的？
A.乙仅可就该15万元份额请求强制执行
B.乙仅可就该3万元待分配利润请求强制执行
C.乙可以就该15万元份额和3万元待分配利润请求强制执行
D.乙可以就该15万元份额和3万元待分配利润请求强制执行，但必须扣除甲在合伙企业中应当承担的债务份额
6.某市国有资产管理部门决定将甲、乙两个国有独资公司撤销，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份有限公司仍使用原甲公司的字号，该合并事项已经有关部门批准现欲办理商业登记。
甲股份有限公司的商业登记属于下列哪一类型的登记？(B)A.兼并登记
B.设立登记
C.变更登记
D.注销登记
7、甲、乙、丙合伙经营一个合伙企业，取名为“三义合”。合伙协议中约定：甲乙是普通合伙人，丙是有限合伙人。乙为负责人。凡5万元以上的业务须经甲乙丙三人一致同意。
某日，甲乙外出采购，丙以合伙人之一的身份与丁签订了一份买卖合同，合同标的6万元。因流动资金不足，丙遂向银行贷款6万元，银行要求提供抵押，丙以该商店的店面作为抵押，但未办理登记。甲乙回来后，乙的朋友戊见建材商店的生意很红火，便向乙提出入伙的请求，甲乙丙三人认为戊的出资很可观，遂同意了戊的入伙请求，因此戊成为新的普通合伙人。
后来，由于一笔大生意的失败，导致无法履行与丁签订的买卖合同，也无力偿还银行贷款，银行欲行使抵押权，产生纠纷。此时丙也向甲乙提出退伙的请求。下列描述是正确的(A)A.该合伙取名为“三义合”是不合法的。
B.该合伙与银行签订的抵押合同有效。C.丙与丁签订的合同无效。
D.戊对于该合伙企业的债务不承担责任。
8、在公司的破产案件中，有关当事人提出的下列主张，哪些依法应予支持？(AD)A.甲要求收回依融资租赁合同出租给的设备
B.乙根据与的建筑合同中约定的保证条款，要求以的酒店经营收入优先清偿拖欠的工程款
C.丙根据与在破产程序开始前签订的以物偿债协议，要求取得用于抵偿欠款的一批库存产品
D.丁依合同保管着的一批货物，要求以变卖这批货物的价款优先清偿拖欠的保管费
9.甲、乙签订一份购销合同。甲用银行承兑汇票付款，在汇票的背书栏记载有“如果乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利”，乙又将此汇票背书转让给丙。下列对该票据有关问题的表述哪些是正确的？ CD A.该票据的背书行为为附条件背书，效力待定
B.乙在未履行交货义务时，不得主张票据权利
C.无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利
D.背书上所附条件不产生汇票上效力，乙无论交货与否均享有票据权利
10.甲煤矿拥有乙钢厂普通债权40万元，现乙钢厂被宣告破产，清算组查明甲煤矿尚欠乙钢厂20万元运费未付。清算组预计破产清偿率为50%。甲煤矿要求抵销债务。债权人会议各方为甲煤矿的债权发生争执。
下列哪一观点是正确的？ B A.甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有10万元破产债权
B.甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有20万元破产债权
C.甲煤矿必须偿还20万元债务，并拥有40万元破产债权
D.甲煤矿在抵销后无须偿还债务，也不拥有破产债权
11.2000年3月，甲、乙、丙开办一合伙企业，同年6月甲与丁结婚。2005年8月，双方协议离婚，约定将合伙企业中甲的财产份额全部转让给丁。下列哪些说法不正确？ ACD A.合伙企业中甲的财产份额属于夫妻共同财产
B.如乙、丙同意，丁依法取得合伙人的地位 C.如乙、丙不同意丁入伙，必须购买该财产份额
D.合伙企业应清算，丁分得甲应得财产份额
12.甲公司（中方）与某国乙公司（外方）拟在深圳共同设立一中外合作经营企业，某律师受聘为双方起草一份《合作经营合同》。B
该律师起草的下列哪一合同条款违反了我国法律规定？
A.任何一方未经对方同意，都不得转让合作合同的部分或全部权利、义务
B.合作企业的董事长和副董事长由中方担任，总经理和副总经理由外方担任
C.合作企业的财务会计账簿只能设在中国境内
D.合作企业的利润先由外方收回投资本息，在合作期满时企业固定资产归中方所有
13.某有限责任公司股东会决定解散该公司，其后股东会、清算组所为的下列哪一行为不违反我国法律的规定？ A A.股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议
B.清算组成立次日，将公司解散一事通知了全体债权人并发出公告，一周内全体债权人均申报了债权，随后清算组在报纸上又发布了一次最后公告
C.在清理公司财产过程中，清算组发现设备贬值，变现收入只能够清偿75%的债务，遂与债权人达成协议：剩余债务转由股东甲负责偿还，清算继续进行
D.在编制清算方案时，清算组经职代会同意，决定将公司所有的职工住房优惠出售给职工，并允许以部分应付购房款抵销公司所欠职工工资和劳动保险费用
14.甲公司持有乙上市公司30%的股份，现欲继续收购乙公司的股份，遂发出收购要约。甲公司发出的下列收购要约，哪些内容是合法的？ ABC A.甲公司收购乙公司的股份至51%时即不再收购
B.甲公司将在45日内完成对乙公司股份的收购
C.本收购要约所公布的收购条件适用于乙公司的所有股东
D.在收购要约的有效期限内，甲公司视具体情况可以撤回收购要约
15.章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。
章一德为吴氏和章凰侯投保的保险合同均约定为分期支付保费。章一德支付了首期保费后，因长期外出，第二期超过60日未支付当期保费，这有可能引起什么后果？ AD A.合同效力中止
B.合同终止
C.保险人有权立即解除合同
D.保险人按照约定条件减少保险金额
16.A公司向凤凰有限责任公司购买水泥，价值150万元，A公司开具了一张银行承兑汇票，汇票上背书“不得背书转让”字样。
凤凰有限责任公司在汇票到期日前将此汇票背书转让给B公司。由于凤凰有限责任公司与B公司是多年的商业伙伴，就接受了汇票。
B公司为了偿付贷款，又将其背书转让给某服装厂。服装厂购买原材料，又将汇票背书后转让给轮胎厂。轮胎厂用汇票支付了丁的租赁费。
丁于汇票付款期届至时，去银行提示付款，银行以该汇票上有不得背书转让的记载拒绝付款。丁向B公司、凤凰有限责任公司和A公司等等追索，均遭拒绝。丁无奈之下，将轮胎厂告上法庭。当汇票上记载“不得转让”字样时:
AC A.凤凰有限责任公司不可以将汇票转让给B公司
B.B公司可以将汇票转让给服装厂
C.服装厂可不以将汇票转让给轮胎厂
D.轮胎厂可以将汇票转让给丁
17.章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事
宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。
在章一德为其母亲吴氏投保的意外伤害保险中，依法可以确定谁为受益人？
ABCD A.以被保险人吴氏为受益人
B.以被保险人吴氏指定的章凰侯为受益人
C.以投保人章一德为受益人，但须经吴氏同意
D.以投保人章一德和被保险人吴氏共同指定的第三人为受益人 章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。章一德续交保费两年后，由于经济上陷入困境，无力继续支付保费，遂要求解除保险合同并退还已交的保费。对于章一德的这一请求，应当如何认定？
C A.章一德有权解除合同，但无权要求退还任何费用
B.章一德有权解除合同，保险公司应当退还已交的保费
C.章一德有权解除合同，保险公司应当退还保险单的现金价值
D.章一德有权解除合同并要求按规定退还保费，但保险公司有权收取违约金
19.甲公司被法院宣告破产，清算组在清理该公司财产时，发现的下列哪些财产应列入该公司的破产财产？
ACD A.该公司依合同将于三个月后获得的一笔投资收益
B.该公司提交某银行质押的一辆轿车
C.该公司对某大桥上的未来20年的收费权
D.该公司一栋在建的办公楼
20.甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙。对于乙的付款请求，下列哪一种说法是正确的？
D A.根据票据无因性原则，银行应当支付
B.乙无对价取得本票，银行得拒绝支付
C.虽甲取得本票不合法，但因乙不知情，银行应支付
D.甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行得拒绝支付
21.甲公司章程规定：董事长未经股东会授权，不得处置公司资产，也不得以公司名义签订非经营性合同。一日，董事长任某见王某开一辆新款宝马车，遂决定以自己乘坐的公司旧奔驰车与王调换，并办理了车辆过户手续。
对任某的换车行为，下列哪一种说法是正确的？
D A.违反公司章程处置公司资产，其行为无效
B.违反公司章程从事非经营性交易，其行为无效
C.并未违反公司章程，其行为有效
D.无论是否违反公司章程，只要王某无恶意，该行为就有效
22.乙公司与丙公司交易时以汇票支付。丙公司见汇票出票人为甲公司，遂要求乙公司提供担保，乙公司请丁公司为该汇票作保证，丁公司在汇票背书栏签注“若甲公司出票真实，本公司愿意保证。”后经了解甲公司实际并不存在。丁公司对该汇票承担什么责任？
C A.应承担一定赔偿责任
B.只承担一般保证责任，不承担票据保证责任
C.应当承担票据保证责任
D.不承担任何责任
第五篇：商法知识点总结
商法知识点总结
选择题总结：
1、下列关于商法基本原则的说法，错误的是（B）
A、B、C、D、商法基本原则统领商法，具有普遍适用意义
商法基本原则具有指导意义，因而优先于商法规范适用 强化商事组织原则是为了确保交易安全 交易刑法定型化是促进交易迅捷原则的要求
2、下列哪些不是我国商法渊源（D）
A、海商法
B、国际海上避碰规则
C、最高人民法院关于使用合同法的解释
D、哈尔滨市工商局支持民营企业发展16条意见
3、商法属于（D）
A、公法 B、私法
C、公法，但兼具私法性 D、私法，但兼具公法性
4、在古代中国，民间的商事关系，主要依习惯和道德规范调整（A）
A、对 B、错
5、我国没有实际意义上的商法（B）
A、对 B、错
6、民商合一立法体质只是为了表明了民法和商法作为私法的制度结合形式，并不能否认商法的独立性（A）
A、对 B、错
7、商法的价值取向是效率（B）
A、对 B、错
8、代理商不是商主体（B）
A、对
B、错
9、代办人与辅助商人，也是商主体（B）
A、对 B、错
10、国有独资公司可以成为普通合伙人（B）
A、对 B、错
11、商法人必须特定机关许可，而未经许可的，商事行为无效（A）
A、对 B、错
12、下列选项中，不是商事中间人的是(C)A、代理商 B、居间商 C、经销商 D、经纪商
13、以下商事主体那个不具备企业法人资格（A）
A、个人独资企业 B、有限责任公司 C、股份有限公司 D、集体所有企业
14、商事主体同时也是民事主体，民事主体并非全都是商事主体（A）
A、对 B、错
15、下列不属于商行为的是（D）
A、商事买卖 B、商事代理 C、商事货运 D、商事调研
16、货物储存与保管是一种具体的商行为（A）
A、对 B、错
17、在我国对商行为没有立法概念的界定，商行为仅是学理概念（A）A、对 B、错
18、企业所实施的行为都是商行为（B）
A、对 B、错
19、下列属于商行为的是（ABCD）
A、融资租赁 B、期货交易 C、证券交易 D、商事代里
20、下列不属于商行为特征的是（C）
A、商行为是经营性行为 B、商行为是商主体所从事的行为 C、商行为以意思表示为基本构成要件 D、商行为是体现商事交易特点的行为
21、在一般司法实践中，对公司的法律人格否定，由股东对公司的债务承担无限责任，必须同时满足以下条件（ABCD）
A、公司资本显然不足
B、利用公司独立法人资格逃避合同债务
C、滥用公司法律人格规避法律义务或骗取非法利益的行为 D、公司与股东人格混同
22、公司可以向合伙企业投资，成为普通合伙人（A）A、对 B、错
23、公司具有行为能力，也具有责任能力，主要通过公司法定代表人实施的（B）
A、对 B、错
24、我国《公司法》规定，公司可以对外担保或股东实行担保，但要经过股东一致表决通过（B）
A、对 B、错
25、公司可以向其他有限责任公司、股份有限公司以及其他类型的企业投资，以公司的信用以外承担民事责任（B）
A、对 B、错
26、公司作为独立的责任主体，享有法律的人格，同样具有权利能力和行为能力（A）
A、对 B、错
27、法定代表人更换后，必须到工商行政部门登记（A）
A、对 B、错
28、下列各项中，不属于我国《企业法人登记管理条例》中规定的登记种类是（D）
A、开业登记 B、变更登记 C、注销登记 D、分公司的设立登记
29、商业主体的商业登记活动是（B）
A、合意的法律行为
B、企业和经营组织取得法人资格或从事营利性活动资格的必要条件 C、企业和经营组织在设立时的登记 D、公法的行为不产生私法上的效果
30、我国商事登记的主管机关是（D）
A、法院
B、法院和行政机关 C、行政机关
D、国家工商行政管理机关
31、注销登记就是吊销营业执照（B）
A、对 B、错
32、在商事营业中，应登记而未登记的事项不具有对抗第三人的效力（A）
A、对 B、错
33、股东对非货币形式的出资必须承担出资差额的填补责任（A）
A、对 B、错
34、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金，然后股东才能分红（A）
A、对 B、错
35、分期缴纳出资是资本不变原则在我国公司法中的体现（B）
A、对 B、错
36、公司减资应由股东大会制定减少注册资金的方案，法定代表人签字通过（B）
A、对 B、错
37、股份有限公司采用募集方式设立公司的，社会公众股东的出资形式是货币（A）
A、对 B、错
38、以下那一项不得用于公司出资（B）
A、汽车 B、劳务 C、房屋 D、商标权
39、企业“挂靠”、“连锁经营”“特许经营”属于商号的有偿出借（A）
A、对 B、错
40、商事名称权不具有的特点（D）
A、区域性 B、公开性 C、可转让性 D、人身性
41、商号具有严格的（A）
A、地域性 B、时间性 C、不可转让性 D、不可继承性
42、以下可以作为企业名称的是（D）
A、WTO B、总统 C、民主 D、梅花
43、商主体一般只允许是使用一个商号，且在同一工商行政管理机关辖区内，新登记的商号不得已登记的同行业商号相同或近似（A）
A、对 B、错
44、商号是商主体从事商行为时所使用的名称，也就是商标（B）
A、对 B、错
45、关于股东的诉权表述不正确的有哪一项（C）A、为了股东个人利益的，股东可以自己的名义直接向法院起诉
B、为了公司的利益，单独持股1%以上的股东可以个人的名义向人民法院起诉 C、为了股份公司利益的，所有股东都可以个人的名义向人民法院起诉 D、在股东代表诉讼中，被告可能是其他股东、控股股东、公司的侵权人
46、股东资格的取得依据是向公司出资，因此，股东的性格不能通过继承方式取得（B）
A、对 B、错
47、下列哪些是股东的权利（ABCD）
A、出席股东大会并行使表决权 B、利润分配权 C、知情权
D、出资或股份的转让权
48、根据我国《公司法司法解释
（三）》的规定，当实际出资人与名义股东不一致时的外部关系处理方面，采用形式要件说，即登记于登记机关的股东为股东（A）
A、对 B、错
49、根据我国《公司法司法解释
（三）》的规定，当实际出资人与名义股东不一致时的内部关系处理方面，采用实质要件说，即实际出资人为股东（A）
A、对 B、错
50、根据《公司法》，股东提起代表诉讼的原因是股东会或股东大会利益受损害（B）
A、对 B、错
51、我国《公司法》确定了有限公司股东符合法定条件可以退股制度。但股份公司的股东自无相关权利（B）
A、对 B、错
52、股份有限公司的股东，转让股份必须在依法设立的证券交易场所进行，其他场所交易无效（B）
A、对 B、错
53、自然人股东死亡，其合法继承人可以继承股东资格，但公司章程另有规定的除外（A）
A、对 B、错
54、有限责任公司给股东出具的出资证明书，其法律性属于证权证书（A）
A、对 B、错
55、根据《公司法》规定，发起人持有本公司的股份自公司成立之日起一年内不能转让（A）
A、对 B、错
56、有限责任公司的股东可以按照自己的意愿向股东以外的人转让自己的股权（B）
A、对 B、错
57、下列表述哪一项是正确的（B）
A、股东大会有监事会召集，董事长是主持人。董事长不能主持的，由经理主持 B、监事会成员必须由三分之一以上的职工代表 C、董事一般任期5年，连续任期不超过两届
D、公司增加注册资本的决议，不必经过代表三分之二以上表决的股东通过
58、股东会作为公司的表意机关，其决定的做出必须召开股东会会议（B）A、对 B、错
59、股份有限公司董事会开会时，因故不能出席时，可以书面委托代理人出席董事会会议（A）
A、对 B、错
60、关于有限责任公司的下列说话中，正确的是（CD）
A、有限责任公司可以没有监事 B、有限责任公司可以没有股东 C、有限责任公司可以没有经理 D、有限责任公司可以没有董事会
61、下列人员中，可以担任董事的是（D）
A、某高校17岁的大学生 B、某国家机关公务员
C、某企前法定代表人，该企业因违背经营在两年前被吊销营业执照，该法定代表人对此负有个人责任
D、某高校教师，六年前以抵押贷款的方式从银行贷款50万元，目前尚欠10万万需要按月偿还
62、公司法定代表人依照公司章程的规定，只能由董事长担任，并依法登记（B）
A、对 B、错
63、公司的分立与合并必须依照的程序有（ABCD）
A、提出分立或合并方案 B、签订分立或合并协议 C、作出分立或合并决议 D、编制资产负债表和财产清单
64、根据我国公司法规定，股份有限公司不能变更为有限责任公司，但有限责任公司可以变更为股份有限公司（B）
A、对 B、错
65、五湖四海有限公司依法新设立为五湖体育选责任公司、四海有限责任公司、五湖四海有限公司继续保留。对于分立钱五湖四海有限公司所负担大洋公司的500万债务，下列说法哪一个是正确的（D）A、五湖四海公司承担 B、五湖公司承担 C、四海公司承担
D、五湖四海公司、五湖公司与四海公司承担连带责任
66、碧海青天有限公司经股东会经代表一半以上表决权的股东通过，可以决定变更公司为股份有限公司（B）
A、对 B、错
67、甲公司和乙公司决定合并成新的公司，名称仍沿用甲公司的名称，那么，乙公司的债务由新成立的甲公司承担（A）
A、对 B、错
68、甲公司与乙公司决定以各自的全部资产、人员和营业合并成一名称为“大岩”的有限责任公司，请问：大岩公司的商业登记属于什么性质（A）
A、设立登记 B、变更登记 C、重组登记 D、注销登记
69、根据公司维持原则，公司股东会不能够决议解散公司，但可以决定合并公司（B）
A、对 B、错
70、关于分配公司清算财产的顺序叙述正确的是（ABC）A、清算费用优于职工的工资、社会保险费用和法定补偿金 B、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金优于公司所欠税款 C、公司所欠税款优于公司的一般债务
D、首先由股东取回出资，然后再进行公司债务清偿
71、望角公司是一注册资本为100万元的有限责任公司，该公司现有总资产500万元，同时负债250万元。现公司决定解散，在清算公司财产是，清算小组的下列哪一清算方案是正确的（C）
A、以100万元用于偿还债务，其余400万元由各股东按出资比例分配 B、全部资产由各股东按出资比例分配，然后由各股东按出资比例偿还债务 C、以250万元偿还债务，其余资产由各股东按照出资比例分配 D、各股东按出资比例凑够250万元偿还债务，然后平均分配公司资产
72、根据《公司法》的规定，公司如果解散必须进行清算，下列关于清算中的公司说法正确的是（D）
A、清算中的公司已经不具有法人资格 B、清算中的公司不能进行任何民事行为 C、清算中的公司被法律剥夺了主体资格
D、清算中的公司仍具有法人资格，可以进行与清算相关的民事行为
73、股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议（A）
A、对 B、错
74、清算组成立次日，讲公司解散一事通知了全体债权人并未发出公告，一周内全体债权人均申报了债权，随后清算组开始偿债（B）
A、对 B、错
75、下列属于证券服务机构的是（D）
A、某证券公司 B、某股份有限公司 C、上海证券交易所 D、某证券信息公司
76、债权的种类不包括（D）
A、政府债券 B、金融债券 C、公司债券 D、个人债券
77、证监会是外国证券市场的自律性组织（B）
A、对 B、错
78、下列属于证券法的基本原则的是（C）
A、诚实信用原则 B、等价有偿原则 C、公平、公证、公开原则 D、合法性原则
79、我国《证券法》的证券包括（ABCD）
A、股票 B、债券
C、债券投资基金份额 D、债券衍生品种
80、债券发行市场又成为“初级市场”或“一级市场”（A）
A、对 B、错
81、债券的承销由证券公司代销或包销两种方式。无论采取那种方式，负责承销的证券公司都会收取相同比例的佣金(B)A、对 B、错
82、下列关于发行债券条件的表述错误的有（ABC）
A、股份有限公司的净资产不少于6000万元 B、有限责任公司的净资产不少于3000万元 C、累计债券余额不超过公司净资产的50% D、最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
83、股份公司可以发行股票，但不能发行债券。有限责任公司可以发行债券，但不能发行股票（B）
A、对 B、错
84、下列哪些说话是正确的（D）
A、公司设立发行的股票应该在公司股本总额的35%以上 B、公司发行股票必须经过股东大会三分之二以上的表决权通过 C、为了节约成本，公司可以直接出售发行的股票 D、发行股票必须经证监会审批
85、公司股票的发行必须是公开发行，禁止私募发行股票
A、对 B、错
86、发行人发行债券的目的是投资（B）
A、对 B、错
87、发行人、上市公司依法披露的信息必须（ABCD）
A、真实 B、准确 C、完整 D、及时
88、下列不属于股票上市的条件的是（C）
A、股票经国务院债券监督管理机构核准公开发行 B、公司股本总额不少于人民币3000万元 C、公司发行的股份达到公司股份的35%以上
D、公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载 89、公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自公司股票上市交易一年内不得转让，离职半年内也不得转让其所持本公司的股份（A）
A、对 B、错
90、为股票发行出具审计评估报告、资产评估报告或法律意见书等文件的债券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满一年内，不得买卖该种股票（B）
A、对 B、错
91、证券公司的从业人员在任期或法定期限内，不能直接持有或化、借他人名义持有、买卖股票，但可以接受他人赠送的股票（B）
A、对 B、错
92、依法公开发行的股票、债券只能在证券交易所上市交易（B）
A、对 B、错
93、下列机构中，哪一个有资格从事证券的承销业务（B）
A、公司证券登记结算机构 B、综合类证券公司 C、经纪类证券公司 D、证券交易所
94、根据我国现行法律规定，证券交易所的总经理由证券交易所理事会任免（B）
A、对 B、错
95、我国证券公司的设立体质采用（B）
A、注册制 B、核准制 C、特许制 D、自由设立
96、证券交易所的设立和解散由那个机构决定（A）
A、国务院
B、国务院证券监督管理机构
C、证券业协会会同国务院证券监督管理机构 D、可由证券交易所自行决定，报国务院备案
97、因突发性事件而影响证券交易正常进行时，证券交易所可以采取临时停市措施（B）
A、对 B、错
98、证券公司的自营业务可以以公司自己名义进行（A）
A、对 B、错
99、我国的国务院证券监管机构有权对证券发行人、上市公司、证券公司、证券交易所、证券服务机构进行现场检查（A）
A、对 B、错
100、我国的证券业协会是证券服务机构（B）
A、对 B、错
101、股票交易只能在证券交易所进行（B）
A、对 B、错
102、王某原来持有某股份有限公司股票1万股，后来，王某被聘任为某证券公私从业人员，则依法王某所持有的股票应如何处理（D）
A、可以以王某的妻子的名义继续持有 B、可化名李某继续持有 C、可以继续持有 D、必须依法转让
103、证券公司的自营业务可以采取下列哪种方式进行（A）
A、自己的名义 B、以客户的名义 C、以其他证券公司的名义 D、个人的名义
104、某证券公司代理王某买卖证券，为了赚取佣金，诱导王某进行了没有必要的交易，致使王某损失2万元。该证券公司的行为属于（A）
A、欺诈客户 B、内幕交易 C、虚假陈述 D、合理的经营行为
105、我国的《企业破产法》不适用于个人独资企业与个体刚商户（A）
A、对 B、错
106、根据《企业破产法》只有债权人、债务人和清算人可以成为破产申请者（B）
A、对 B、错
107、我国的《企业破产法》规定，破产程序开始于债权人向人民法院提出破产申请之时（B）
A、对 B、错
108、属于我国《企业破产法》规定的破产的原因是（ABC）
A、企业法人不能清偿到期债务
B、资产不足以清偿全部债务或明显缺乏清偿能力 C、明显丧失清偿能力 D、负有连带债务 109、下列说法中正确的是（BCD）
A、按照破产法的适用范围，我国的《企业破产法》立法体制属于一般破产主义 B、按照破产程序启动方式，我国的《企业破产法》立法体制属于申请主义 C、按照破产程序的目的，我国的《企业破产法》立法体制属于在建主义 D、按照破产财产的确定方式，我国的《企业破产法》立法体制属于膨胀主义
110、下列属于我国《企业破产法》的立法目的（ABCD）
A、规范破产程序 B、公平清理债权债务
C、保护债权人和债务人的合法权益 D、维护市场经济秩序
111、自债权人向人民法院提出破产申请书时破产程序开始（B）
A、对 B、错
112、关于债权人委员会的内容没有错误的选项是（BD）
A、债权人委员会是债权人员会议的必设机构
B、债权人委员会的代表必须有一名职工代表或工会代表 C、债权人委员会的代表是由人民法院指定的
D、破产管理人实施涉及房屋等不动产权益转让的行为应当及时报告债券委员会
113、无财产担保的债权人可以成为债权人会议成员，有财产担保的债权人不是债权人会议的成员（B）
A、对 B、错 114、下列关于破产债权申报的说法中，不正确的是（ABD）
A、破产债权的申报期限由破产管理人确定 B、人民法院负责破产债权的受理并登记造册 C、附条件的债权可以申报破产债权 D、未到期的债权不可以申报破产债权
115、下列关于债权人会议的说法中，正确的是哪一项（A）
A、有财产担保的债权人可以出席债权人会议 B、债权人会议对表决弃权的债权人不具有约束力 C、债权人会议的主席由全体债权人选举产生
D、所有出席债权人会议的债权人均有权就决议事项进行表决
116、根据我国法律，债权人逾期未申报债权的，视为自动放弃债权，所以其债权因此而消灭（B）
A、对 B、错
117、下列关于破产管理人的叙述，错误的一项是（B）
A、破产管理人由人民法院指定 B、受过刑事处罚的不得担任破产管理人 C、破产管理人可以取得报酬
D、破产管理人可以代表债务人参加诉讼或仲裁
118、破产程序开始后，未经人民法院许可，债务人不得对个别债权人清偿债务，也不得以其财产设立新的担保（A）
A、对 B、错
119、破产追回权，也成破产取回权（A）
A、对 B、错
120、共益债务优先破产费用可随时从破产财产中予以清偿（B）
A、对 B、错
121、因债务人财产受无因管理所产生的债务属于共益债务（A）
A、对 B、错
122、下列属于破产费用的（ABCD）
A、破产案件的诉讼费用 B、债务人财产的管理费、变价费 C、债务人财产运输费 D、财产管理人执行职务的报酬
123、下列不属于破产债权的是（ABCD）
A、债权人因参加破产程序而支出的费用 B、超过诉讼时效的债权
C、破产宣告后产生的罚金、罚款、滞纳金、违约金 D、破产宣告后的利息
124、下列属于破产财产的是（ABCD）
A、债务人投资的收益 B、债务人的房租收入 C、债务人的有价证券的收益 D、债务人的银行存款利息
125、破产撤销权，也成破产抵消权（B）
A、对 B、错
126、破产别除权，又称有担保的债权（A）
A、对 B、错
127、对整改计划草案的表决，债权人应分类分组进行，如果各表决小组不能全部通过，则该重整计划就不会获得人民法院批准（B）
A、对 B、错
128、关于破产财产的清偿顺序表述正确的是（D）
A、破产费用和共益债务与普通债务同一顺序清偿
B、破产企业的董事、监事、高级管理人员的工资应最后清偿 C、破产企业的职工的工资优先于破产费用清偿 D、破产人所欠税款应优先于无担保的债权清偿
129、债务人无力偿债的事实状态的产生，可能导致清算，也可能通过重整或和解程序使之起死回生（A）
A、对 B、错
130、债务人或破产管理人未按期提出重整计划草案的，人民法院应裁定终止破产重整程序，并宣告债务人破产（A）
A、对 B、错
131、在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权可以行使（B）
A、对 B、错
132、下列叙述不正确的是（D）
A、债务人有权提出重整申请 B、债权人有权提出重整申请
C、特定的债务人的出资人有权提出重整申请 D、人民法院有权决定重整
133、票据丧失的救济方式有（AC）
A、挂失止付 B、拒绝承兑 C、公式催告 D、背书无效
134、持票人的票据权利包括（AB）
A、付款请求权 B、追索权 C、抗辩权 D、提起诉讼权
135、同一票据的各种票据行为人均对持票人承担连带责任（A）
A、对 B、错
136、票据关系和票据基础关系相互分离，票据基础关系的无效或被撤销，不直接影响票据关系（A）
A、对 B、错
137、我国的票据法所称票据不包括（C）
A、汇票 B、支票 C、股票 D、本票
138、甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作为生日礼物，乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付款，假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙，对于乙的付款请求，下列哪种说法是正确的（D）A、根据票据无因性原则，银行应当支付 B、乙无对价取得本票，银行得拒绝支付
C、虽甲取得本票不合法，但因乙不知情，银行应支付 D、甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行得拒绝支付
139、付款人承兑汇票，不得附有条件，承兑附有条件，视为拒绝承兑（A）
A、对 B、错
140、若背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的背书人不承担担保责任（A）
A、对 B、错
141、只有在付款人对汇票进行承兑后，才成为汇票的第一债务人，对收款人或持票人负绝对的付款义务（A）
A、对 B、错
142、承兑是票据的基本法律特征，汇票、本票与支票都需要承兑行为（B）
A、对 B、错
143、关于汇票的追索权叙述正确的是（ABC）
A、汇票到期被拒绝的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权
B、汇票到期日前，承兑人或者付款人死亡的，持票人可以行使追索权 C、汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任 D、持票人行使追索权必须按照汇票债务人的先后顺序
144、汇票的付款程序包括三个阶段，即付款提示、实际付款和交回汇票（A）
A、对 B、错
145、保证不得附有条件，附有条件的，不影响对汇票的保证责任（A）
A、对 B、错
146、汇票出票人是票据债务人之一，他和其他票据债务人一样，对持票人承担连带责任（A）
A、对 B、错
147、汇票出票人的出票行为完成后，就表示他承担了票据的承兑、付款义务，因此始终是票据的第一债务人（B）
A、对 B、错
148、下列关于支票说法正确的是（ABC）
A、支票的付款人仅限于银行或其他金融机构 B、出票人可以在支票上记载自己为收款人
C、出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的，为空头支票
D、优于信用担保，出票人可以签发空头支票
149、依据我国《票据法》只承认银行本票，不承认商业本票（A）
A、对 B、错
150、本票的出票人也就是付款人（A）
A、对 B、错
151、下列属于《票据法》调整的对象是（D）
A、存款单 B、信用证 C、提单 D、现金支票
152、开立支票存款张辉和领用支票，应当有可靠的资信，并存入一定的资金（A）
A、对 B、错
153、本票的出票人资格必须由中国人民银行审定（A）
A、对 B、错
课本重点汇总
1.商法，是指调整因商行为而形成的商事法律关系的法律规范的总称。
2.商法的特征，是指商法区别于其他法律部门的主要标志，是商法本质的外在表现形式。3.商法的基本原则，是指集中体现商法的性质和宗旨，对商事法律关系的性质和宗旨，对商事法律关系具有普遍适用意义与司法指导意义，对统一的商法规则体系具有统领作用的基本法律规范
1)企业法定原则，一般称为商主体严格法定原则
2)企业维持原则，是指现代商法通过各种法律制度确保企业组织得意稳定、协调和健康发展，尤其是通过各种制度安排尽力维持其存续 3)保障交易简便、迅捷原则，a交易简便 b短期时效 c定型化交易规则 4)维护交易安全原则
a 维护交易安全原则的含义，实质法律应充分保障商事交易活动中交易当事人能对其行为内容予以充分提示，使相对人能够全面知晓，并保护交易相对人基于外观信息的信赖利益，以维护交易安全
b公式主义原则，是指交易当事人对涉及厉害关系人利益的营业上的事实，负有公示和告知义务的法律要求
c外观主义原则，是指交易行为的效果以交易当事人的行为以及与交易有关事项的信息的外观为判断标准，从而保护交易相对人基于外观信息的信赖利益，维护交易安全 4.我国的法律渊源 1)法律
2)行政法规与规章 3)地方性法规 4)立法解释 5)司法解释 6)商事自治规则 5.民法与商法关系
1)民法与商法是调整民商事行为的法律
2)民法与商法都属于司法范畴，即都是以调整平等主体之间关系的法律规范为主构成的法律
3)民法作为基本法或普通法，调整的范围广泛，它适用于各类民事主体所实施的民事行为 6.传统商法中商主体的概念与特征
1)在传统商法中尤其是商事立法中一般将商主体称为商人，商人在商法体系中处于极其重要的地位，并称为区别于民法的重要标志
2)商主体具有不同于一般民事主体的能力，从而形成了商事能力与一般民事能力的区别
7.商中间人的类型
1)代理商
a代理商的行为方式是促成交易或缔结交易
b代理商必须固定的从事受他人委托的、促成交易或缔结交易的活动 c代理商是一种独立的商事经营者
8.中国商法中商行为的特征
1)以营利为主要目的
2)商行为即经营性行为，表现为营业行为与投资行为
3)商行为主要是商主体实施的行为，但一般民事主体也看可以成为商行为的实施主体 9.具体商行为的主要内容
1)商事买卖，是商法中最重要、最常见的特殊商行为之一，是一种特殊而专门的商事交易形式
2)商事代理，是最基本的商行为之一
3)商事行纪，是指商主体以自己的名义为他人（委托人）购买或销售货物、有价证券，由此取得报酬，并以此作为职业性经营的行为
4)商事居间，是指商主体为获取一定的报酬而充实的为委托人与第三人签立合同提供缔约机会或者进行介绍，以促成合同订立的行为
5)商事信托，是指委托人将其 财产转移到受托人，受托人以自己的名义依照委托人的指定，为受益人的利益或特定的目的，管理或者处理财产的行为。
10.商事登记的管理机关，在我国，商事登记的主管机关是国家工商行政管理机关 11.我国《企业法人登记管理条例》规定的登记种类是：开业登记、变更登记、注销登记。《公司法》中规定的登记种类是：设立登记、变更登记、注销登记、分公司的设立登记，1)开业登记
a名称登记 b出资人登记 c住所登记 d法定代表人登记 e注册资金登记 f章程登记
g企业的类型别经济性质 h经营范围登记 2)变更登记 3)注销登记 12.商事登记的效力
1)商事登记的效力分类
a商事登记是上法人获得法律人格的必要条件，未经登记及宣告，商法人不能成立，其行为不能被视为商行为
b商事登记不是商主体资格取得的必要条件，未经登记程序，行为人实施了商行为，同样可以享有商人的权利并履行商人的义务
c商事登记是各类商主体成立的必要要件，未经商事登记程序，行为人即使是实施了商事经营活动，也不享有商人的权利，同时也不必履行商人的义务，该行为可认定为无效行为
2)登记与公式对第三人的法律效力
a必须登记的事项在未履行登记或已履行登记但尚未公布的情况下，对第三人的保护
b应登记事项在得到正确登记和公告之后对行为人和第三人保护。c已登记事项在公布发生差错的情况下对第三人的保护
13.商号权的特征
1)商号权具有区域性限制 2)商号权具有公开性 3)商号权具有可转让性 《公司法》 14.公司的特征
1)公司的盈利性 2)公司的社团性 3)公司的法人性 4)公司的法定刑 15.公司的主要学理分类
1)人和公司，是指股东个人的信用而非公司资本作为信用基础的公司 2)资合公司，是指以公司的资本而非股东个人信用作为信用基础的公司
3)母公司与子公司，两个独立的公司，子公司有独立的法律人格，可以独立的以自己的名义从事经营，并以自己的财产独立承担责任
16.有限责任公司，是指由一定人数以上股东共同出资，股东以其出资为限对公司承担责任，公司已其全部资产对其债务承担责任的公司
股份有限公司，是指由一定人数的股东发起设立的，并可以通过发行股票筹集资本，全部资本分为均等的股份，股东以其所认购的股份为限对公司债务承担责任 17.我国公司的法律分类
1)有限责任公司
a股东责任的有限性 b股东出资的非股份性 c公司资本的封闭性 d股东人数的限制性 e公司组织的简便性 f 公司具有一定的人和因素 2)国有独资公司
a投资主体的单一性与特定性 b适用对象的特定性 c运作规则的特殊性 3)上市公司
a上市公司是股份有限公司的一种
b上市该公司的股票在证券交易所公开上市交易
c上市公司的股票上市必须符合法定条件并经有关机关批准
18.公司设立的程序
1)符合法定人数与条件的发起人订立发起人协议 2)指定公司章程 3)确定股东 4)交纳出资及验资 5)确定公司的组织机构 6)公司设立登记
19.公司权利能力因法律规定受到的限制
（投资能力、担保行为、贷款行为、经董事会或股东表决）1)时间上的限制，2)公司转投资对象的限制 20.公司法人格否认制度的特征
1)公司已取得独立法律人格，具有独立承担法律责任的能力
2)公司法人资格否认制度的法律效力，只适用于个案中的特定法律关系 3)公司法人格否认制度是对公司法人格被滥用后的一种事后规制 21.公司法人格否认制度的一般使用情形 1)公司资本显著不足
2)利用公司独立人格逃避合同义务
3)滥用公司法人格规避法律义务或骗取非法利益的行为 4)公司与股东人格混同 22.公司资本原则
1)资本确定原则，是指公司章程必须确定符合法定资本最低限额的注册资本总额，且应由发起人全部认足或募足，否则，公司便不能成立
2)资本维持原则，是指公司在其存续过程中，应维持与其资本额相当的实有财产 3)资本不变原则，是指公司的资本一经确定，非依法定程序，不得随意改变 23.股东出资的经典形式
1)货币出资 2)实物出资 3)知识产权出资 4)土地使用权出资
24.股东出资非典型形式P143（读）25.公司减资应该遵循以下程序
1)由董事会通过决议，制定公司减少注册资本的方案 2)编制资产负责及财产清单
3)召开股东会，对减资方案进行审议并表决，有限公司决议由代表公司2/3以上表决权的股东通过，股份有限公司减少资本的决议必须经过出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过
4)通知及公告债权人，公司应当自作出减少资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告
5)处理公司致债务，债权人自接到通知胡之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起45日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应担保
6)办理变更登记并公告，公司减少注册资本的，应当自公告之日起45日后申请变更登记，并应当提交公司在报纸上登载公司减少注册资本公告的有关证明和公司债务清偿或者债务担保情况的说明
26.股东资格认定中形式特征与实质特征的效力P152（读）27.股东权利的具体内容
1)出席或委托代理人出席股东大会并形式表决权 2)依公司法及公司章程的规定转让出资或股份 3)股东知情权 4)利润分配权 5)股权优先受让权 6)新股优先认购权
7)对公司的经营提出建议或者质询的权利 8)提议召开临时股东大会的权利 9)公司剩余财产分配请求权 10)股东诉权 28.股东的义务
1)遵循公司章程 2)向公司缴纳股款的义务 3)对公司所负债务的义务 4)不得抽回出资 5)出资差额填补义务 29.股权转让的方式与限制
1)股东之间的股权转让
2)股东向股东以外的人转让股权，股东向股东以外的人转让股权，淫荡经其他股东过半数同一，股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起三十日未答复的，视为同意转让。《公司法》关于“视为同意转让”的规定，实际上使股东可以强制转让其股权，因为其他股东要么同意这一股东向股东以外的人转让股权，要么自己购买该转让的股权，但绝对不能否决该股东的转让股权的请求
3)股东优先购买权的行使
《公司法》第72条第2款规定：“经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例，协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权”。
a 只有当某个股东要将其出资转让给股东以外的人时，其股东才有这种优先权，如果只是股东之间的内部转让，则不存在优先购买权的问题
b这种优先权只能是同等条件下的优先权，如果转给股东以外的人的条件优于本公司的股东，则本公司股东不得以行使优先权为由要求转让给自己
c两个以上股东主张行使优先购买权的，相互协商不成的，应按照转让是各自的出资比例行使优先购买权
30.股权转让的特殊方式
1)因强制执行程序而发生的股权转让，人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的权利时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权，其他股东自人民法院通知之日起满二十日不行使优先购买权，视为放弃优先购买权 2)因继承、夫妻共有财产分割而发生的股权转让，公司股份通过继承或夫妻之间清算共同财产时自由转让，并在夫妻之间以为直系亲属和直系卑亲属之间自由转让 3)股东退股，《公司法》第74条第1款规定：有下列情形之一的，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权，a 公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润的条件
b 公司合并、分立、转让主要财产的
c 公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的
31.股票的概念和特点
1)股票是证明股东权的证权证券 2)股票是有价证券 3)股票是流通证券 4)股票是要式证券 5)股票是风险证券
32.股东会，是指由公司全体股东组成的公司最高权力机构，是股东在公司内部行使股东权的法定组织
1)股东会由全体股东组成
2)股东会是公司的意思形成机构和最高权力机构 3)股东会是公司法定必备但非常设机构
33.股东会的职权，是指依法必须经股东会决定的事项，它通常与股东会的地位和最用相适应
《公司法》规定，有限责任公司和股份有限公司股东会的职权完全一致 a 决定公司的经营方针和投资计划
b 选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项 c 审议批准董事会的报告
d 审议比准监事会或者监事的报告
e 审议批准公司的财务预算方案、决算方案 f 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案 g 对公司增加或者减少注册资本作出决议 h 对发行公司债券作出决议
i对公司合并、分立、解散、清算或者变成公司形式作出决议 j 修改公司章程
k 公司章程规定的其他权利 34.股东会会议的召集
《公司法》第40条规定，有限责任公司设立董事会的，股东会会议由董事会召集，董事长主持，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持，副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持 35.股东会决议的种类
1)普通决议，股东会在决议公司的普通事项时，获得简单多数赞成即可通过的决议，为普通决议。有限责任公司是代表过半数表决权的股东。股份有限公司是指代表出席会议股东持有的过半数表决权的股东
2)特别决议，股东会在决议公司的特别事项时，获得绝对多数赞成方可通过的决议，为特别决议。《公司法》规定，有限责任公司股东会会议作出修改公司章程，增加或者减少注册资本的决议，以及公司合、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。股份有限公司股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席股东会会议的股东所持表决权的2/3以上通过
36.我国股东会决议的无效和撤销P201（读）37.股东会决议无效和撤销之诉P202（读）
38.董事会，是由股东会选举产生的必设的集体业务执行机关与经营意思决定机关
1)董事会由股东选举产生，向股东会负责，贯彻执行股东会的决议 2)董事会是公司的核心领导机关 3)董事会是集体执行公司事务的机关 4)董事会是公司的必设和常设机关 39.董事的任职资格
1)身份条件 2)年龄条件 3)国籍条件 4)能力、品行条件 5)其他条件
40.董事的任期，不得超过3年，可连选连任。
41.董事会结构，有限责任公司由3-13人组成，董事会设董事长一人，可以设副董事长，但股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一名执行董事，不设董事会。42.在中国公司法关于公司组织机构的规定中，最具特写的是公司经理制度，我国《公司法》规定，1)公司的代理人享有《公司法》规定的法定代理权限和公司章程规定的委托代理权限 2)公司高级劳动者，根据劳动合同履行合同义务，并享受劳动法的保护 3)公司日常管理实务的总负责人，经公司章程规定，还可为公司的法定代表人 43.监事会，是由股东会选举的监事和公司职工民主选举的监事组成的对公司的业务活动进行监督和检查的法定必设和常设机构。我国公司的监事制度，公司必须设置这一监督制衡董事会的机构，但股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1~2名建设，不设监事会。44.监事会的职权
1)检查公司的财务
2)对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免建议
3)当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以机纠正
4)提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议 5)向股东会会议提出议案
6)依法对董事、高级管理人员提起诉讼 7)公司章程规定的其他职权
8)监事可以列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议 9)监事会、不设监事会的公司的监事发现公司经营情况异常，可以进行调查，必要时，可以聘请会计师事务所等协助其工作费用由公司承担
45.董事、高级管理人员的忠实义务的主要内容
1)不得利用职权获取非法利益
2)不得收受贿赂、某种利益或所诺的其他利益 3)竞业禁止业务
4)不得与公司从事自我交易 5)不得泄露公司秘密 6)篡夺公司机会禁止之义务 7)其他忠实义务 46.公司分立的程序
1)提出分立方案 2)订立分立协议 3)作出分立决议
4)编制资产负债及财产清单 5)通知和公告债权人
6)进行资本的分立和财产的转移 7)办理分立登记 47.公司分立的法律效力
1)公司分立的变化，a公司消灭，在新设立的场合，被分立公司的法人资格消灭
b公司变更，在派生分立时，存续公司的股东、资本等都发生了变化，需修改公司章程并办理变更登记c 公司设立，在新设立及派生分立时，均形成了新的公司，需办理设立登记
2)对分立前的债务承担连带责任，分立后的公司对分立前的债务承担连带泽恩的方式的债权人事后保护机制，这一债务承担机制与公司合并的权利、义务概括承受机制不同，原则上分立后的公司应对分立前的公司债务承担连带责任，但公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外
48.我国现行立法P231-P232 49.公司解散的原因
1)自愿解散
a公司章程规定的公司存续期间届满或章程规定的其他解散事由出现 b股东会或者股东大会决议解散 c公司因合并或分立而解散 2)强制解散
a行政解散 P235 3)司法解散
a公司持续2年以上无法召开股东会，公司经营管理发生严重困难的
b股东表决时无法达到法定或者公司章程规定的比例，持续2年以上不能做出有效的股东会决议公司经营管理发生严重困难的
c公司董事长期冲突，且无法通过股东会解决，公司经营管理发生严重困难的 d经营管理发生其他严重苦难，公司继续存续会使股东利益受到重大损失的情形
50.公司清算人，清算组的组成 P242 51.分配公司清算财产，清算组在指定清算方案并报股东会、股东大会或者人民法院确认后，就进入分配公司清算财产的阶段。我国《公司法》第186条第2款规定，公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有股份比例分配 52.证券市场的分类
1)证券发行市场与证券流通市场，特征：a没有固定的场所b没有统一的发行的时间c证券发价格与证券票面价格较为接近
2)场内交易市场与场外交易市场，是指由证券交易所组织的集中交易市场，有固定的交易场所和交易时间。
53.中国证券法调整的证券的典型类型
1)股票 2)债券
a金融债券 b公司债券 c证券投资基金份额 d证券衍生品种
3)债券投资基金份额，是指通过发行基金份额募集资金形成独立的基金财产，由基金管理人管理，基金托管人托管，基金份额持有人按其所持份额享受收益和承担风险，专业从事证券投资和资本集合体
4)证券衍生品种，是指一种价值所取决于其他基础相关变量的工具
5)公务员依法认定的其他证券，是指股票、公司债券以外的国务院根据《证券法》或者其他有关法律通过一定形式认可的可以使用《证券法》的有价证券
54.普通公司债券的发行应当符合下列条件
1)股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元
2)累计债券余额不超过公司净资产的40% 3)最近3年平均可分配利润足以支持公司债券1年的利息 4)筹集的资金投向符合国家产业政策 5)债券的利率不超过国务院限定的利率水平6)国务院规定的其他条件 7)公开发行公司债券筹集的资金 55.证券承销的方式P266 56.限定期内禁止买卖P277 特定人员禁止持有和买卖股票 57.信息披露的基本要求
1)真实性，是信息披露制度最根本、最重要的要求，它体现了信息披露制度的初衷-使投资者获得可信赖的投资信息，可谓信息披露制度价值得以发挥的基本前提 2)准确性，应遵循以下准则，a在对公开披露信息的准确性理解与解释上应当以一般投资者的判断能力为标准b公开披露的信息应具有易解性c披露文件应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事实实质，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词句d保持正式信息和非正式信息之间的一致性e财务计算的方式、依据应保持统一，不得随意改动
3)完整性，要求公开披露的信息易为一般公众投资者所获取，即公开披露的信息应具有易得性。
4)及时性，要求义务人必须在合理的时间内尽可能迅速地披露其应公开的信息，不得延迟
58.证券交易所的设立和解散
1)证券交易所的设立条件
a有自己的名称 b有自己的章程
2)证券交易所的章程，证券交易所的章程的指定和修改，必须经过国务院证券监督管理机构批准
3)证券交易所的解散，解散证券交易所经证监会审核同意后报国务院批准 59.证券交易所的组织机构
1)会员大会 2)理事会
3)总经理及其他人员 60.停牌和临时停市P313 61.证券公司的业务范围
1)证券经纪业务，是指证券公司通过其设立的证券营业部，接受客户委托，按照客户要求，代理客户买卖证券并收取佣金作为报酬的业务
2)证券投资咨询业务，是指证券监管机构颁发的相关资格的机构及其咨询人员为证券投资者或客户提供证券投资的相关信息、分析、预测或建议，并直接或间接收取服务费用的活动
3)与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务，是指管业财务咨询公司以专业知识、行业经验和信息资源为基础，为客户提供在公司财务、项目融资、资本运作及其相关领域的专业咨询服务
4)证券承销与保荐业务，是证券公司最为核心的投资银行业务，可谓证券公司的核心竞争力所在
5)证券自营业务，是指证券公司以自己的名义与自主支配的资金或证券，通过证券市场从事买卖证券并获取利润的经营行为
6)证券资产管理业务，是指证券经营机构开办的资产委托管理，即委托人将自己的财产交给受托人、由受托人为委托人提供理财服务的行为 7)融资融券业务 8)其他证券业务 62.证券公司设立的条件
1)公司章程条件，设立证券公司，应有符合法律、行政法规规定的公司章程 2)主要股东的资格条件，主要股东应具有持续盈利能力，信誉良好，最近三年内无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元 3)注册资本，具体要求为
a证券公司经营证券经纪、证券投资咨询以及与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务的，注册资本最低限额为人民5000万元
b经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元
4)任职资格条件，证券公司的董事、监事、高级管理人员，应当正直诚实，品行良好，熟悉证券法律、行政法规具有履行职责所需的经营管理能力，并在任职前取得国务院证券监督管理机构核准的任职资格 5)风险管理与内部控制条件，必须有晚上的风险管理与内部控制制度 6)经营场所和业务设施条件，必须有合格的经营场所和业务设施 7)其他条件 63.证券公司经济业务规则
1)证券买卖委托管理规则 2)证券买卖委托执行规则 3)禁止接受客户的全权委托规则 4)禁止证券公司承诺证券交易后果规则 5)禁止私下接受客户委托规则
64.破产的原因
1)不能清偿 2)停止支付 3)资不抵债
65.我国破产法关于破产原因的规定
企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照本法规定清理债务
66.《企业破产法》关于破产原因规定的合理解读P364 67.破产申请，是破产申请人依法提出请求，要求宣告债权人破产以清偿债务的要求。依我国破产法规定，无破产申请，法院不得启动破产程序，受理破产案件。
1)破产申请人，是指有权向法院提出破产申请的人。我国规定，债权人、债务人以及依法负有清算责任的人享有提出破产申请的权利
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