会计6页实习报告(用友+校内)

第一篇：会计6页实习报告(用友+校内)

会计实习报告

这次会计实习的主要目的在于熟悉会计流程的各个步骤及其具体操作，相关岗位软件的运用，以及对企业运营流程和管理思想的初步了解，包括对ERP理论和用友U8产品的学习，把成本会计的内容放到整个供应链中去，又以此为基础又理清了从MRP到MRPII，再到ERP的发展过程。同时熟练对于office、截图工具等软件的使用，提高文字表达能力。了解账户的内容和基本结构，了解借贷账户法的记账规则，掌握开设和登记账户以及编制会计分录的操作、原始凭证填制和审核的操作以及根据原始凭证判填制记账凭证的方法。通过此次会计实习让我对会计有了更深的理性认识并掌握了会计基本操作技能，将理论课上学到的知识“翻译”成单、证、账、表；把会计实务工作搬到课堂上来，得到“实弹演习” 的机会；将自己置于会计职业的氛围中，增强了知识的“立体感”，增强职业意识，锻炼了 会计工作实际操作技能，为上岗作了很好的准备，也为以后从事与会计相关的工作奠定了一定的实践基础，缩短上岗适应期。

实习是每一个大学毕业生必须拥有的一段经历，它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固知识；实习又是对每一位大学毕业生专业知识的一种检验，它让我们学到了很多在课堂上根本就学不到的知识，既开阔了视野，又增长了见识，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础，也是我们走向工作岗位的第一步。因此，我觉得这次实习是很有必要的，也是很有意义的！在我的记账、错误和修正中，这学期的实习接近尾声了。这一路的过程犹如一个学行的孩子，从摇摇欲坠地迈出了第一步之后，蹒跚学行到扎实地行走。从会计的基础记录到最后的报表编制，可谓一步一个脚印，走得并不容易。寒窗苦读十几年的我怎么会相信自己连最基本的数字书写也不规范，但会计的学习就是需要严谨，每一个细微的细节都可能是酿成大错的关键。所以，会计的学习要求认真谨慎和耐心。

这个季节的西安，气候依旧也是炎热。怀着一份好奇与兴奋的心情，我们来到了模拟手工实习的教室，开始了为期半个多月的实习生活。于是我们像走上了工作岗位一样，每天上午八点上班到11点半下班，下午两点半到五点半。我们专业上总共被分为八个组，大概每组有四到六个人的样子，加上其他专业总共有一百多个人挤在这间不算大的房子里，条件可想而知了。但是为了能够好好地实践会计工作以及学习更多的实践知识，大家都忍受炎热与拥挤的考验，每天坚持按时上下班，认认真真地完成每天的任务。这次的实习实践性很强，让我们更深入的体会到在一个公司当中要考虑的环节很多，而一个人要找到自己最擅长的那一部分，充分发挥出来，那样的话才真正适合自己的发展。

从基础录入的第一节课，我便感觉如履薄冰。接下来的建账，便遇到了很大的难题。建账时所发生的错误，可谓是一步错步步错，令人不停逆操作，焦头烂额。尽管老师强调了许多遍，一定要细心，要看清楚数字，注意建账规则。但是很惭愧我们对于实际怎么建账、填凭证等都还是不很明白，许多细节方面的知识都不是很清楚。每位同学都做的很认真，顾不上与身边的同学闲言碎语，也顾不上擦去额头上流下的汗水，深怕一个不留神就把数字给填错了。最后再试算平衡，要求全部账户的借方余额合计等于全部账户贷方余额合计；总账借贷方余额要与下设的相关明细账户借贷方余额合计数相等，试算平衡之后才可以进行本期业务地登记。

经过一两天地工作，大家都慢慢地进入了实习的状态，我也发现了会计这项工作的确像别人说的那样很繁琐、很枯燥，需要有耐心，需要仔细认真。比如说建账的时候，我们不知道反反复复地写了多少个“期初余额”。建账时一个稍微不留神，便错误百出：数字填错行、借贷方写错、日期写错等等的低级错误让自己哭笑不得。熟能生巧的道理让我渐渐地在练习中减少了错误的发生。

然后根据资料上提供的模拟原始凭证编制记账凭证，编写T型账，根据审核无误的记账凭证编制科目汇总表。这些环节中都暴露了我粗心的缺点。

根据原始凭证编制记账凭证，首先要鉴定原始凭证的真实有效性，而不是见证即填，资料提供的数据错误，而我编写记账凭证前并没有细心检查和核算，结果又是一路磕磕绊绊，再三订正。接下来便是根据收款凭证、付款凭证和有关原始凭证序时逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，根据记账凭证和有关原始凭证登记各种明细账，根据科目汇总表登记总分类账。看到那些大段的资料时，倍感压力山大。做完一些期初的工作后，我们进入了最主要的工作——填制凭证。总共有79笔业务，分三次完成。原本以为这会是比较简单的任务，只要通过原始发票判断这笔业务归属的会计科目，再根据实际发生的金额填上数字就可以了。可是实际操作起来却不像想象中的那么简单。比如说一笔涉及到两个以上的账户时，怎样把它写出复合地会计分录才是正确的，又比如说一些预提待摊的账户应该怎样分配金额；还有最麻烦地计算分配和结转一些辅助生产费用、材料成本差异等等。这些都要求我们对财务会计以及成本会计的知识掌握地很熟练，这样才能够更好地运用到实践当中去。每完成一批凭证后，我们都会做一次科目汇总表，虽然比较麻烦，但是等做到最后把借贷方试算平衡后，我们的心情不知道会有多好。还记得第一次科目汇总的时候，由于自己的一些小错误，怎么也平衡不了，真的差点，可是我告诉自己必须坚持。反复地和同学对照了几次，终于找出错误之后平了。于是我告诉自己，一定不能急躁，一定要静下心来，容不得有半点马虎。虽然没有一次就把账做平，但是心里还是挺高兴的。就像老师说的那样，当会计的最开心的事莫过于能够把账做平。

编制报表到最后的工作，这一切都记载着我从粗心到要求细心的过程。曾经，我以为会计很容易，就是很多业务数据的加加减减，只要学好基础知识就可以 以不变应万变，而经过这次实习，既做出纳人员，又做会计人员。通过这次实习，我看到了自己的眼高手低，对会计这项工作有了全新的认识。会计的连通性、逻辑性和规范性很强。每一笔业务的发生，都要根据其原始凭证，一一登记入记账凭证、明细账、日记账、三栏式账、多栏式账、总账等等可能连通起来的账户——这为其一。会计的每一笔账务都有依有据，而且是逐一按时间顺序登记下来的，极具逻辑性——这为其二。在会计的实践中，漏账、错账的更正，都不允许随意添改，不容弄虚作假。每一个程序、步骤都得以会计制度为前提、为基础。体现了会计的规范性——这为其三。会计其实更讲究的是它的实际操作性和实践性，即使熟懂书本上的理论知识而没有动手 能力也纯属只是纸上谈兵。倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我们也会是无从下手，一窍不通哪怕是一个数字的书写也能把我弄得全军覆没。

这次无论是用友软件学院，还是在校内的实习，全程都有老师的耐心指导，我也一步步地熟练起来，尽管途中也有错误发生，但我能在老师的指导和同学的帮助下及时纠正，从错误中反思学习。会计本来就是烦琐的工作，这急不得。在实习期间，我从对着那枯燥无味的账目和数字心生烦闷、厌倦，以至于登账登得错漏百出，愈错愈烦，愈烦愈错，导致“雪上加霜”，到静下心来，根据会计更正方法或者重新来过，用心地去做，渐渐摸清套路。因此，我们要谨记，做任何事都一样，需要有恒心、细心、耐心和毅力，那才会到达成功的彼岸！这次实习不仅在会计学习中得到锻炼，得到会计手工知识，我还得到了一个增强信心和锻炼的机会，相信我能在将来的会计工作中能少走弯路，少犯错误！

做完一些期初的工作后，我们进入了最主要的工作——填制凭证。总共有79笔业务，分三次完成。原本以为这会是比较简单的任务，只要通过原始发票判断这笔业务归属的会计科目，再根据实际发生的金额填上数字就可以了。可是实际操作起来却不像想象中的那么简单。比如说一笔涉及到两个以上的账户时，怎样把它写出复合地会计分录才是正确的，又比如说一些预提待摊的账户应该怎样分配金额；还有最麻烦地计算分配和结转一些辅助生产费用、材料成本差异等等。这些都要求我们对财务会计以及成本会计的知识掌握地很熟练，这样才能够更好地运用到实践当中去。每完成一批凭证后，我们都会做一次科目汇总表，虽然比较麻烦，但是等做到最后把借贷方试算平衡后，我们的心情不知道会有多好。还记得第一次科目汇总的时候，由于自己的一些小错误，怎么也平衡不了，真的差点，可是我告诉自己必须坚持。反复地和同学对照了几次，终于找出错误之后平了。于是我告诉自己，一定不能急躁，一定要静下心来，容不得有半点马虎。虽然没有一次就把账做平，但是心里还是挺高兴的。就像老师说的那样，当会计的最开心的事莫过于能够把账做平。

通过用友学院的实习，我了解到——在当今的社会，中国越来越多的大中型企业都引入了用友财务管理软件系统。传统的手工做账也将会逐渐转变为电算化操作。ERP财务管理系统是建立在会计原理的基础上，又因企业所处的行业、发展的规模而又所不同。企业对ERP系统的引入必须高度重视，认真做好流程重组、员工培训等工作，并选择适合自身的ERP软件。我的专业是财务管理，之前修学过初、中级财务会计学等相关财会类课程，熟悉会计行业的手工做账。这学期刚好能学习用友ERP财务管理软件系统，通过比较性的学习，从宏观层面上认识和掌握了财务管理系统中总账系统、UFO报表系统、薪资管理系统、固定资产系统、应收款管理系统、应付款管理系统。同时，也加深了对专业知识在企业用友软件的运用的体会，巩固了专业基础知识。用友ERP-U8为企业提供一套企业基础信息管理平台解决方案，满足各级管理者对不同信息的需求：为高层经营管理者提供决策信息，以衡量收益与风险的关系，制定企业长远发展战略；为中层管理人员提供详细的管理信息，以实现投入与产出的最优配比；为基层管理人员提供及时准确的成本费用信息，以实现预算管理、控制成本费用。用友ERP-U8，根据业务范围和应用对象的不同，划分为财务管理、供应链、生产制造、人力资源、决策支持、集团财务、企业门户、行业插件等系列产品，由40多个系统构成，各系统之间信息高度共享。

财务会计部分主要包括总账管理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理、应付款管理、报账中心、财务票据套打、网上银行、UFO报表、财务分析等模块。这些模块从不同的角度，实现了从预算到核算到报表分析的财务管理的全过程。其中，总账管理是财务系统中最核心的模块，企业所有的核算最终在总账中体现；应收款管理、应付款管理主要用于核算和管理企业销售和采购业务所引起的资金的流入、流出；薪资管理完成对企业工资费用的计算与管理；固定资产提供对设

备的管理和折旧费用的核算；报账中心是为解决单位发生的日常报账业务的管理系统；UFO报表生成企业所需的各种管理分析表；财务分析提供预算的管理分析、现金的预测及分析等功能，现金流量表则帮助企业进行现金流入、流出的管理与分析。通过财务会计系列的产品应用，可以充分满足企事业单位对资金流的管理和统计分析。

通过这次的实验，我对ERP有了更深的了解，同时也有了一些自己的一些看法：

在上机操作过程中，首先，要明确实验目的。只有明确了实验目的，我们才能明确整个实验的方向。然后对于实验指导书中给出的实验原理，我们要认真思考，我们要做到尽量真正地理解，并能自己将它们形象地想象出来实际工作中是什么情形，而不应不假思索地生搬硬套。再者，要有虚心请教的态度，与同学积极交流看法，加深理解，讨论的过程也是消化吸收的过程。

在上机中要对不懂的地方积极相互请教，而我觉得在进行实验之前，也应积极参与讨论，对于一些问题，应仔细听取其他同学的看法以及老师的讲解以加深对实验的理解。在上机操作过程中，要集中精力，正确地操作。对于实验过程中出现的问题，不懂的地方，一定要自己认真思索或请教老师，以便搞懂整个实验过程。做完实验后，要仔细回顾一下实验过程，以确定自己有没有理解操作。

用友ERP财务管理系统是时代发展的产物。在未来的社会，交易分工越来越细，经济的发展不会停滞不前，ERP财务管理系统软件也将是飞速发展。这要求我们要与时俱进，不断提高专业知识和素质，适应高速发展的经济形势和适合企业现代管理的要求，成为社会上真正有用的人才。

每做一次实训，感觉自己的收获总会不少。做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽所现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。另外一点，也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。所谓“当局者迷，旁观者清”，有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或生活中也是很关键的。俗话说：“要想为事业多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。在这当中我们遇到了不少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导，问题得到了解决。两个星期的实训结束了，收获颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想象的那么容易，最重要的还是细致严谨。社会是不会要一个一无是处的人，所以我们要更多更快从一个学生向工作者转变，总的来说我对这次实习还是比较满意的，它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空！通过用友软件实习以及结合实习企业的具体情况对财务软件有了新的认识，财务软件是每个企业必不可少的财务核算工具，通过一系列的财务处理过程最终形成财务报表，来分析企业的盈利或亏损情况，财务软件首先通过将手工的记账凭证输入到电脑中或者直接根据原始凭证将记账凭证输入计算机中，在对记账凭证进行审核出纳签字等，然后对记账凭证进行对账和结账，对于一些成本费用的科目还要进行自定义转账，在对生成的转账凭证进行审核，出纳签字对账结账等，然后就是定义 UFO 报表，首先是货币资金表，通过定义单元公式在数据状态下显示货币资金表的数据然后在导入资产负债表，通过关键字的设置录入，修饰报表的表头，点击数据报表数据就显示在资产负债表中，检查报表中资产期初期末余额是否等于负债加上所有者权益期初期末余额，如果相等点击文件，另存为命令，将资产负债表保存在电脑中，以便备份和以后引入时使用。

在操作财务软件时会遇到各种困难和许多需要注意的问题，如：

1.在每次登录操作时，应特别注意操作员的身份，还应及时修改系统日期、操作日期等，以免出现身份不符，和工作日期不符等情况。

2.操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。

3.在定义报表单元公式时，有时单元公式会定义错误影响报表数据或者报表数据没有显示。

4.每一次操作完成要做好数据备份，以免遇到意外情况，数据丢失。

5.已经审核过和记过账的凭证不能直接修改，要先通过取消记账取消审核之后再对凭证进行修改，否则无法修改凭证。

从以上接近三周的校外实习，一周的校内实习中，让我们从实践方面更加切实的掌握了会计的核算流程，加深了对会计理论的理解，培养了我们独立思考和分析的能力，真正的将会计理论和会计实践相结合，让自己亲身感受到会计是什么样的工作。校外实习模拟在一家记账公司，该公司业务繁多，而且涉及很多领域，此公司主要应用的是用友软件，通过审核无误的记账凭证输入计算机中，完成填制凭证，然后对凭证进行审核，出纳签字等，进行对账，记账，结账等处理，最后通过一系列的处理过程生成资产负债表，来反映企业的盈利或亏损等利润情况。通过真正的处理现实公司的业务，让我感受到进步，感受到每一个处理的不同，也让我从中学到很多，每一步的处理都不能掉以轻心，要认真，否则某一个细节出错，会影响到最后报表的结果。

校外实习时间转眼即过，虽然在这段时间并不能把这一套财务软件全部摸透，不过我对用友ERP-U8软件有了一个系统的了解，并掌握用友软件的基本操作方法，学到了不少的新知识，这种学习和实践的过程也是对我们的锻炼。

在此次实习中，首先，我了解了ERP管理软件在经济管理中的重要作用及其工作原理、内部结构和使用方法。掌握了用友ERP-U8软件中的系统管理、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理等相关内容。其次，通过实验的上机操作，课上所学的理论知识与实际操作相结合，进一步巩固了已学的理论知识并加以综合提高，提高了分析和解决问题的能力。通过此次实习，我也深刻地体会到会计工作在企业的日常运转中的重要性，以及会计工作对我们会计从业人员的严格要求。在实际操作中我找出自身存在的不足，对今后的财务学习有了一个更为明确的方向和目标。

作为即将毕业面对社会的我们来说，这次实习有着非同一般的意义。虽然实习的时间并不是很长，但是却让我学到了很多在书本上学不到的知识，真正地把从书上学到的理论运用到实践当中，接触到了以后当一名会计要做的许多事情。虽然实习这段时间每天都很辛苦，但是我认为值得，也让我体会到了作为一名会计有多辛苦，相信每一个岗位只要你用心、认真地去做了，都会很累，但是你却可以从中收获到很多，正所谓有得必有失。将会计专业理论知识与专业实践有机地结合起来，开阔了我们的视野，增进了我们对企业实际运作情况的认识，对于从来没有走入社会的我们，这样的一次实习是很好的过渡，为我们毕业走向财务工作岗位奠定了坚实的基础。

第二篇：用友会计软件实习报告

用友会计软件实习报告

一、实习目的本实习的主要目的是通过实习，让学生了解用友软件---财务部分的基本结构及基本操作流程，同时掌握其主要模块的初始化设置与基本的操作方法，以便将来更好、更快地适应社会的工作岗位的工作需要。用友软件是一个较为规范的管理软件，学习与掌握它也可为将来学习与掌握其他类型的财务软件打下良好的基础。

二、实习时间

2011年4月11日至2011年5月1日为期三周的的时间。

三、实习地点

中南林业科技大学西校区科技楼四楼商学院企业管理特色专业实验室计算机房。

四、实习单位概况

单位名称：北京阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：北京海淀区中关村路甲999号；法人代表：肖剑；邮政编码：100888；联系电话及传真：62898899；电子邮件： yg@ygxx.net；税号：***。

五、实习步骤

1．系统管理和基础设置

系统管理的主要功能是对于用友U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，主要包括了帐套管理、帐管理、用户及权限的集中管理与系统运行安全的统一管理。

2．总账系统的使用：总帐系统初始设置；总账管理系统日常业务处理；总账管理系统期末处理。

总账系统初始化是为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。

3．UFO报表管理

UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或从其他业务系统中取得有关会计信息，自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总，生成各种分析图，并按预算格式输出各种会计报表。

4．工资管理

薪资管理是以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。

5．固定资产管理

固定资产系统主要提供资产管理、折旧计算、统计分析等功能。

6．应收应付款管理

应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收账款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应收款的管理。

六、实习中注意的事项

1．实习与实际应用系统在分工上会有所不同，因此，学生在实习中是一个多角色主体，要根据不同的要求，适时地变换自己的角色。

2．实习中必须熟练地掌握系统管理基本原理与功能，并及时对每次实习的内容进行备份，否则实习无法开展下去。

3．要重视系统初始化工作。由于系统初始化与模块初始化的某些参数设置不合理，有可能会导致整个系统以后无法继续使用下去，或重新返工。所以处理的基本原则是：严格按资料上的要求进行设置，没有的一般取默认设置或请问老师。

4．建立系统时，各部分一定要设置与输入密码，并在笔记中作上记录，以免遗忘，同时也要保密，防止其他使用或破坏自己的数据。同学之间不要删除他人的备份数据。

七、收获与体会

（一）宏观地认识了用友ERP财务管理系统

我的专业是会计，之前修学过初、中、高级财务会计学等相关财会类课程，熟悉会计行业的手工做账。这学期刚好能学习用友ERP财务管理软件系统，通过比较性的学习，从宏观层面上认识和掌握了财务管理系统中总账系统、UFO报表系统、薪资管理系统、固定资产系统、应收款管理系统、应付款管理系统。同时，也加深了对专业知识在企业用友软件的运用的体会，巩固了专业基础知识。

（二）了解ERP财务管理系统在企业的实际应用

在当今的社会，中国越来越多的大中型企业都引入了ERP财务管理软件系统。传统的手工做账也将会逐渐转变为电算化操作。ERP财务管理系统是建立在会计原理的基础上，又因企业所处的行业、发展的规模而又所不同。企业对ERP系统的引入必须高度重视，认真做好流程重组、员工培训等工作，并选择适合自身的ERP软件。

（三）谈谈在做实验中遇到的困难、解决方法和心得体会

1、注意帐套备份

在实验中，帐套备份很重要。我在做到试验五薪资管理部分，因电脑问题，帐套莫名其妙的损坏了。好在，本人有每章实验都备份帐套的习惯，才避免重新开始的麻烦。

2、填制凭证时，填对时间很关键

在填制本实验三总账系统日常业务的时候，前面填制凭证的日期搞错，后面填

制的凭证时间就变成了没法修改。只能把前面填制的凭证删除掉，再重新填制所有的凭证。所以，在ERP实验中有很多的细节都是必须引起重视。

3、清楚各个操作员的权限

要清楚了解各个操作员的权限和操作次序，比如在做“修改第2号付款凭证的金额为51000元”的时候（凭证已经审核），是要先取消出纳签字，然后取消审核，最后再由财务会计重新修改的（因为之前在总账系统的选项中没有选中“允许修改、作废他人填制的凭证”）。而且修改后，也要先出纳签字，再审核凭证（也可以先审核再出纳签字）。

4、已冲销凭证仍需审核、出纳签字后记账，然后在将所有未记账的凭证记账后再进行月末转账工作。如果漏了上面的工作，接下来的UFO报表系统中的资产负债表也就会出现年末的资产≠负债+所有者权益。

5、要学会自我变通

在实验八的应付款系统的日常业务处理中，录入的专用发票中是缺少单位、材料等资料。自己必须根据前面学过的类似知识，自己到企业应用平台的“设置”/“基本档案”/“存货”中补充“存货单位”、“存货档案”及“存货类别”等信息，这样才能继续操作下去。具备“举一反

三、触类旁通、驾轻就熟”的能力，将会在以后的企业工作中有很大的帮助。

（四）总结实验

通过这次的实验,我对ERP有了更深的了解，同时也有了一些自己的一些看法： 在上机操作过程中，首先，要明确实验目的。只有明确了实验目的，我们才能明确整个实验的方向。然后对于实验指导书中给出的实验原理，我们要认真思考，我们要做到尽量真正地理解，并能自己将它们形象地想象出来实际工作中是什么情形，而不应不加思索地实验指导书中的步骤做出来。再者，要有虚心请教的态度，与同学积极交流看法，加深理解，讨论的过程也是消化吸收的过程。

在上机中要对不懂的地方积极相互请教，而我觉得在进行实验之前，也应积极参与讨论，对于一些问题，应仔细听取其他同学的看法以及老师的讲解以加深对实验的理解。在上机操作过程中，要集中精力，正确地操作。对于实验过程中出现的问题，不懂的地方，一定要自己认真思索或请教老师，以便搞懂整个实验过程。做完实验后，要仔细回顾一下实验过程，以确定自己有没有理解操作，而不要急于离开实验室。

用友ERP财务管理系统是时代发展的产物。在未来的社会，交易分工越来越细，经济的发展不会停滞不前，ERP财务管理系统软件也将是飞速发展。现在的用友ERP也在U8的基础上推出了一款全新用友U9。这些都要求我们要与时俱进，不断提高专业知识和素质，适应高速发展的经济形势和适合企业现代管理的要求，成为社会上真正有用的人才。

在这次实习之前，我们刚刚结束下厂实习，利用这次下厂实习的机会，我们代表立信会计事务所有限公司赴陕西宝鸡审计国家电网公司下属全资子公司陕西省电力公司下属各分公司的农电业务。在审计的流程中，我们关注到国家电网公司采用有德国人量身定做的ERP系统，高度自动化的内部控制对我们执行审计业务提出了更高的要求，因此我们应当弄懂ERP的原理和操作流程才能更好的执行控制测试与实质性程序。

我很高兴通过这次ERP上机实验学到了很多知识，最后感谢这段时间老师和同学的帮助，也希望自己在今后的学习和未来的工作中能灵活运用现在所学，成为当今时代需要的人才。

第三篇：会计电算化(用友通)实习报告

转眼间三个周的实习过去了，在这次实习中，我进一步加深掌握了课堂上所学习的会计理论知识，熟悉了财务业务一体化软件的数据处理原理，能熟练操作用友通软件，知道了手工操作与电算化操作的异同，为日后的应用工作打下了基础。以下是我实习的总结与体会：

一、实习操作步骤(一)、建立账套：

进入系统管理→系统→注册：用户名输入“admin”,确定 权限→操作员→增加：输入ID号和名字

账套→建立：输入账套号、账套名称（即单位名称）及单位相关信息，选择会计日期(开始月份)、企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管名字，选择客户、供应商是否分类，是否需要外币核算等（根据实际情况进行选择）。如何删除已建账套? 首先关闭用友通，并用ADMIN身份进入系统管理，然后点击 帐套→备份，在“删除当前备份帐套”前面那个方框内打√，点击 “确定 后，根据提示稍等片刻后便可完成删除帐套。

(二)、设置基础档案: 进入 “用友通”，输入自己的ID（注意不是自己的名字而是自己的编号！）选择要操作的账套和操作日期（操作日期一般建议选择操作月份的最后一天）。

1、公共档案（请根据实际需要选择是否录入）

点击 “部门档案”，输入部门编码（注意查看编码规则）和部门名称。完成后退出。点击 “职员档案”，输入职员编号、职员名称和所属部门（所属部门可点击放大镜从部门档案中选取）。完成后退出。

点击 “摘要”，输入常用摘要编码和常用摘要正文（建议输入10个左右的常用摘要）。完成后退出

2、总账

点击 “凭证类别” ：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择 “记账凭证”。

点击 “会计科目” ：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些明细科目及设置辅助核算即可。

点击 “客户分类”：输入类别编码和类别名称（类别编码注意看编码原则）保存后退出。点击 “客户档案” ：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。完成后退出。供应商分类和供应商档案同上。

(三)、账务处理：

1、填制凭证：

增加凭证：点击 “填制凭证”，在凭证中点击 “增加” 然后选择凭证类别（若之前设置了 “记账凭证”，则默认即为 “记”）,选择制单日期（默认为软件登入日期，可修改），录入单据数量（可写可不写）。录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。完成后点击 “保存”。

修改凭证：点击 “填制凭证”找到所要修改的那张凭证，直接修改即可，修改完后点击 “保存”。

删除凭证：点击 “填制凭证”选择你要删除的那张凭证后点击 “制单” 下的 “作废/恢复” ,接着点击 “制单” 下的 “整理凭证”，选择要删除的凭证的所在月份，双击需要删除的凭证后，点击 “确定”，跳出 “是否整理凭证断号” 的窗口，可根据自己的需要选择 “是” 还是 “否”。

2、审核凭证：

用另一个人的身份进 “用友通”，进入 “总账系统”。点击 “审核凭证” 选择需要审核的凭证的月份，然后点击 “确认”，跳出凭证审核的窗口，点击 “确定” 后再点击 “审核”（这个审核只是审核当前那张凭证，点击 “上张”、“下张”，就可以对其它凭证进行审核。在凭证很多的情况下可点击 “审核” 菜单下的 “成批审核凭证”。（可一次审核多张甚至全部凭证）

3、记账凭证

点击“记账 →全选 → 下一步 → 下一步 →记账”，记账完毕出现 “期初试算平衡表” 窗口（如果期初余额试算不平的话就无法通过记账），点击 “确认”，跳出 “记账完毕”，点击 “确定” 即可。总帐的反记帐功能如何实现

①在上面一排菜单栏点击 “总帐 →期末 →对帐”，出现对帐界面之后，直接按下Ctrl+H，跳出“恢复记账前状态功能已被激活” 的窗口，点击 “确定” 后 “退出” ②再点击上面一排菜单栏上的 “总帐 →凭证 →恢复记帐前状态”，选择是恢复最近一次或者恢复到月初状态，点 “确定” 之后要求输入帐套主管的密码，没有则直接点 “确定”，跳出 “恢复记帐完毕” 这样的窗口，直接点 “确定” 就表示已经恢复记帐。

4、月末转账

点击 “月末转账” 选择 “期间损益结转” , 然后点击右边的放大镜，选择“本年利润”科目（新会计制度科目下科目编码为3131，也可以直接输入）后点击 “确定”，然后选择所需结转的月份，在“包含未记账凭证”前面打勾，选择结转的类型（“收入”、“支出”、“全部” 可根据自己的做帐习惯选取），选择后点击 “全选 → 确定”，出现 “转账生成” 的窗口，查看凭证后，点击 “保存 ”，出现 “已生成” 就表明凭证已经生成了（如果自动生成的凭证有误，则可以点击 “放弃 ”）

5、月末结账

完成本月所有工作后，点击 “月末结账”，点击 “下一步--对账 — 下一步--下一步 — 结账”，（若出现“未通过工作检查，不可以结账！”的字样，则表明当月还有工作没有完成，可以点击 “上一步 ”查看 “工作报告” 看看具体哪些工作没有完成）。如何反结帐？

如果要对某一月份进行取消结帐，首先要用账套主管的身份登录系统；然后点击 “月末结帐 ”，选择需要取消结帐的月份，然后同时按住Ctrl+Shift+F6，跳出 “请输入主管口令”，口令即为账套主管的密码，若没有就直接点击 “确定”，这时要取消结帐的月份处边上已经没有了“Y”，表明已经取消了该月的结帐，点击 “取消 ”退出即可。

6、查询及打印各种账表（选择自己要查询的账表的条件即可，如果没有记账，就需要在“包含未记账凭证”前面打勾后才可查看）

(四)、报表处理：（点击财务报表，进入报表模块）

1、新建报表

点击 “文件 ”下的 “新建 ”，然后在上面菜单栏里点击 “格式 — 报表模板”，再选择 “您所在的行业（新会计制度行业）及报表类型（如资产负债表等）”，点击 “确定”，跳出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”这样的窗口，点击 “确定 ”，然后在 “单位名称” 那里双击输入公司的名称，并且点击 “保存”。下次进入可以直接 “打开 ”已经生成的报表，不用再新建了。

2、录入关键字

打开报表，点击左下角的“格式”切换成“数据”之后，点击菜单 “数据” 下面的 “关键字 → 录入”，填入需要出的报表日期（资产负债表需要录入年月日，利润表则只需录入年月），点击 “确定” 之后出现“是否重置第1页？”这样的窗口，点击 “是”，稍等片刻后，报表生成。

3、追加表页（用于做次月的报表）

打开报表，在“数据”状态下，点击菜单 “编辑” 下的 “追加 → 表页”，录入需要追加的页数后点击 “确定” 即可，若需要出次月数据，则录入次月关键字后 “确定” 即可。

二、常见问题及如何解决

1、问题描述： 出纳签字的时候，提示“没有符合条件的记录”。

解决方法： 指定科目，在基础档案——财务——会计科目中，点击“编辑”菜单，选择

“指定科目”，“现金总账”科目选择“现金”；“银行总账科目”选择“银行存款”。

2、问题描述： 在录入期初余额后，试算不平衡，差额是“应交税金——应交增值税——进项税额”的2 倍，什么原因，如何解决？

原因及解决： 因为“应交税金——应交增值税——进项税额”科目平时的发生额都是在借方，余额也是在借方，但是这个科目又是一个“贷方”科目，所以对于这样的情况，在录入期初余额的时候，应该录入负数，比如该科目余额为50 元，录入期初的时候，就应该录入-50 元。

3、问题描述： 本月制作的凭着显示在下一个期间

在本月月末制作的凭证，在查询或者审核时不显示在本月，而是显示在下月。比如制单日期为7 月31 日 的凭证，只能在8 月份查询。

解决方法: 总账会计日历的设置会计期间不是按自然月份设置的会计期间。

4、问题描述： 现金银行的支票登记簿不能自动核销？

解决方法：

如不能核销应检查：，总账—设置—选项—支票控制里面有没有打钩，有没有指定银行总账科目，在填制凭证的时候，银行科目必须录在贷方，结算方式里面，必须有票据管理标志

5、问题描述：查询总账的时候查询不到，但是明细账有，为什么？

解决方法： 进入查询界面，点击“还原”按钮即可。

6、问题描述：已经使用的科目，怎么设置辅助核算(例：其他应收款)

解决方法： 1、反记账，取消凭证审核和出纳签字；、进入总账期初余额中，把“其它应收款”的期初数清空；、在会计科目中，把“其它应收款”设置为个人往来辅助核算（会提示：“此科目已使用，修改辅助核算可能会造成数据错误！是否继续？”，点击“确定”按钮）；、在期初余额界面，“其它应收款”科目显示为蓝色，双击“其它应收款”的期初数，弹出个人往来期初录入界面。在“个人往来期初”录入界面录入信息，点击“退出”按钮，则期初余额录入界面“其它应收款”显示数据。、在填制凭证中，找到有“其它应收款”科目的凭证，选中“其它应收款”分录，双击凭证右下角的，录入辅助信息。、重新对凭证审核、出纳签字，记账

7、问题描述： 要生成凭证的记录在“批量制单”中不小心删除了，到哪里还能生成凭证？

解决方法 ：如果是计提折旧的凭证，可以在“处理”菜单下选择“折旧分配表”生成凭证。

如果是新增固定资产或者减少固定资产，可以到卡片管理中，选中该卡片，然后点击“处理”菜单中的“凭证”生成需要的凭证。

如果是固定资产原值增加或者减少变动，可以到变动单管理中，选中该记录，然后点击“处理”菜单中的“凭证”生成需要的凭证。

三、各模块实习经验及体会

1．系统管理和基础设置。这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程。

具体操作：①增加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系统；⑥基础档案设置。⑦账套输出保存。

总结经验： ① 各系统时间的设置。很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的

时候，系统会出现＂不能超前建账时间＂或＂不能滞后建账时间＂，这一错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。

② 权限的设置。每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。如果没有设置用户权限，在后面的操作中用户就不能进入账套。③ 单据设计。当打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款管理。

２．总账系统。该节学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。具体操作，对于不同的设置步骤不需要依次完成，但是对于我们初学者来说，应该一步一个脚印的做下去！

总结经验：① 会计科目设置这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。刚填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证不需要审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。

② 凭证类别设置。在填制凭证中会出现“不符合凭证必有”等 象，处理此现象的方法在于凭证类别的设置。

3．.工资管理系统。这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。刚开始时由于对该软件的不熟悉，在财务会计里面找不到工资管理，还认为是软件的问题或书错了，后面才知道是自己的操作问题，需要启动工资管理系统。有先前几章的操练，这章除了启动工资管理外，基本没什么难度。

4．固定资产系统。固定资产看似简单，其实还是有点难度的。有了工资管理的教训，现在就不会盲目勒到处找了。首先先启动固定资产系统。这一章主要了解固定资产卡片的录入及修改、增加或减少固定资产、计提折旧、批量制单等操作。

总结经验①：在录入本月新增固定资产的卡片的时候，录入了该固定资产的原值，应该根据选择的折旧方法计算出折旧率和折旧额，但是都显示为0，这是因为遵循“当月新增固定资产，当月不计提折旧”的原则，所以新增的固定资产本月的折旧额和折旧率都显示为0，下个月计提折旧后，就显示该固定资产的折旧率和相应的折旧额了。②本月计提折旧后，卡片上的“已计提月份”没有增加，在本月固定资产结账后，卡片上的“已计提月份”才会变化。

5．应收和应付款管理系统。应收和应付款系统的功能较为全面，需要花很多的时间在上面，实训的重点主要在设置基础科目、设置开户银行、处理坏账发生业务等。

６．总账期末业务处理。目的是熟悉总帐管理系统银行对帐，期末结转，对帐，结帐等业务处理流程。熟悉UFO报表系统中自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格式设计，公式设置，报表数据计算等操作方法。

总结经验：①、当出现以下情况时，总账不能结账：

1)、本月有未记账的凭证（即使该凭证已经作废）；

2）、总账和明细账对账不平（总账与辅助明细账对账不平没有影响）；

3）、其他模块没有结账（这是尤其需要注意的，当同时启用了其他模块，需要其他模块结账之后，总账才能结账。）。注： 如果其他的模块不打算使用，而只是在建立账套的时候误启用了，就需要以账套主管的身份登录系统管理，反启用不需要使用的模块。

②、资产负债表：资产负债表是反映企业在某一个特定日期内财务状况的报表，是根据“资产=负债+所有者权益”，在资产负债表中，有时表中的“资产≠负债+所有者权益”，一般出现这样的现象在于没有结转制造费用和期间损益所造成的。

每做一次实训，感觉自己的收获总会不少。做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽所现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。另外一点,也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。所谓”当局者迷,旁观者清”，有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或生活中也是很关键的。俗话说：“要想为事业多添一把火，自己就得多添一捆材”。这次实习使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空！

第四篇：用友实习报告

实验目的通过实际操作，不仅使得每位学生掌握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账薄的会计工作技能和方法，而且能够切身的体会出纳员、材料核算员、记账员等会计工作岗位的具体工作，从而对所学理论有一个较系统、完整的认识，最终达到会计理论与会计实践相结合的目的，巩固学习内容，掌握会计核算操作的基本技能加深对会计专业的理解和认识，提高对所学专业的兴趣理论联系实际，有利于培养高素质的、技能过硬的会计人员。

开展会计基本技能训练的主要目的有：

1.巩固专业理论知识，掌握会计实际核算操作的基本技能，自己动手，亲历全过程，从而培养和提升我们应用理论知识解决实际问题的能力。

2通过本次会计基本技能训练培养我们分析问题和解决问题的能力，对实验过程中难点问题的研究、重点环节的关注、薄弱方面的加强，有助于培养我们成为高素质的会计专门人才。

3通过本次会计基本技能训练充分发挥我们的积极性，调动大家的学习热情，使大家的主观能动性、创造性在实验过程中得以充分发挥，同时提升我们的会计学习乐趣。

4.通过本次会计基本技能训练为我们毕业走上工作岗位后，缩短“适应

期”并胜任工作，打下扎实的基础，以满足社会对人才的需求。

会计模拟实习的时间和地点：

时间：2013年4月15日——2013年5月3日

地点：科技楼商学院计算机中心会计模拟实验室

实习软件：用友软件实习

实习企业概况：

（一）企业名称，类型，账户情况

企业名称：北京阳光信息技术有限公司

地址：北京市海淀区中关村路甲999号

实习内容

(一)用友财务软件系统管理

财务软件系统管理这部分，主要学习了系统管理的相关概念，功能及基础设置。系统管理是用友财务软件(erp-u8)管理系统中一个非常特殊的组成部分。其主要功能是对该软件管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据的维护，具体包括账套管理、账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据及运行安全的管理等方面。

(二)用友财务软件总账管理

通过实验掌握了总账管理系统的概念、功能及与其他系统的关系、设置控制系数、设置基础数据、输入期初余额等内容。总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适用于各行业账务核算及管理工作。总账管理主要功能有：初始设置、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理和月末处理。总账管理系

统的重要地位不可忽视，其他管理如：工资管理、固定资产、应收应付款、资金管理、成本管理、存货管理等都是在围绕着总账管理来运作的。总账管理系统最后一步是期末处理，主要包括银行对账、自动转帐、对账、月末处理和年末处理。手工做账数量不多但是业务种类繁杂时间紧迫，而在计算机操作下许多期末处理具有规律性，不但减少会计人员的工作量而且加强了财务核算的规范性。

(三)用友财务软件ufo报表管理

主要学习内容是对ufo报表系统概述，了解ufo报表与其他系统主要关系、业务处理流程等。用友erp-u8软件的ufo报表管理系统是报表事务处理的工具。他与用友账务等各系统有着完善的接口，具有方便的自定义报表功能、数据处理功能，内置多个行业的常用会计报表;此系统可独立运行，用于处理日常办公事务。报表的格式定义、公式定义和报表模板、报表数据处理、表页管理以及报表输出和图表功能都是ufo报表管理的主要操作处理内容。(四)用友财务软件薪资管理

用友软件薪资管理即工资管理，这章主要学习了工资管理系统的相关环节的概述和日常业务处理两大块的内容。

工资管理是用友erp-u8管理软件的一个子系统，它的主要功能有工资类别的管理、人员档案的管理、人员数据管理和工资报表管理。工资管理系统日常业务处理是由工资管理系统的初始设置和日常处理以及期末处理来组成的。计算机处理工资程序基本类似于手工，只是用户要做一次性的初始设置，如部门类别、工资项目、公式、个人工资、个人所得税的设置，银行代发设置、各种表样的定义等，每月只需对有变动的地方进行修改，系统自动进行计算，汇总生成各种报表。由此可知，工资管理系统对员工的按类别分薪、自动扣税、期末结转等处理比手工计算和处理简单易行的多了。

(五)用友财务软件固定资产管理

固定资产管理的学习包括固定资产管理系统的相关概述以及其日常业务的处理等内容。用友erp-u8固定资产管理系统主要完成企业固定资产这一板块的日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变动以及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成这就分配凭证，同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿。固定资产管理系统和系统管理共享资源，主要是将固定资产相关项目的调整、变动等数据通过记账凭证的形式传输到总账管理系统并保持固定资产账目与总账的平衡。其业务处理流程由初始设置、日常处理和期末处理组成。初始设置通过控制参数的设置和基础数据的设置并输入期初固定资产卡片来完成。固定资产管理系统日常处理主要包括资产增减、资产变动，资产评估、生成凭证和账簿管理。最后的阶段就是期末的处理了，这个阶段主要有对固定资产进行减值准备、计提折旧、对账以及月末结账等内容。在这里值得强调的是，本期不结账的话讲不能处理下期的数据。结账前必须要进行数据的备份，否则数据一旦丢失将无法挽回。

实习心得

三周的短学期实习到这时候也算是告一段落了!下面我就这对次实习中自己的相关收获与体会做以下简单的总结陈述：

1.实习收获：

会计电算化主要是应用电子计算机代替人工记帐、算帐、报帐，以及代替部分由人工完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程。

通过对用友erp-u8财务软件的学习，认识和了解了财务软件系统应用基础，系统管理、总账管理以及ufo报表管理、工资管理和固定资产管理这几个方面的内容。在初次使用用友(erp-u8)时候老师告诉我们先建立用户，再建账号，这样方便设置用户对账号的管理。然后建立账套，将相关的企业及人员信息进行初始设置。并在“企业门户”里面进行基础设置。接下来的过程就是启用总账管理系统进行日常的业务处理了，它是软件管理的核心，通过对它的操作发我学会了运用计算机进行凭证管理、出纳管理和账簿管理。掌握了使用总账进行转账和对账的功能，能够使用数据生成报表。此外，还对工资管理系统和固定资产管理系统的相关操作进行了深入的学习。总之，通过对用友软件的学习基本上掌握了财务软件的操作流程及方法。

2.实习体会

因为自己在计算机方面的学习还是很弱的，尤其是这次实习的主要内容是关系到本专业学习的电算化操作。因此在整个学习的过程中，包括理论课程和上机操作我都在很认真地听讲和一步步地仔细操作。但是还是难免的出现了一些问题，比如说在注册系统时候没有将系统的时间和账套会计期间相统一，因此给后面的操作带来了一些不便;在总账管理系统操作中设置会计科目时候少设置了明细科目，结果在输入期初余额时候才发现问题;在输入数据的时候抄错了数据，试算平衡结果是不平衡的;在制作凭证的时候凭证的制作日期发生了混乱，系统提示说制作凭证不序时，无法进行后面凭证的操作，我修改了好久还是不行，把我急坏了。问了孙老师，老师一操作就完成了，我很惊奇。老师说操作的时候不能着急，慢慢来就好了。看来我的耐心不够好，做事不够仔细。不足的地方还很多呢。我谢过了老师并继续实验操作。

与以前的手工做帐相比，在实习中我发现了电算化的许多优点：从编制原始凭证、记帐凭证到登帐、结帐、编制报表(去年全程都是我是和搭档手工完成，处理一些数据的时候出现了很多的差错，尤其是犯了如：金额写错、错行，借贷不平衡，凭证错乱、丢失等许多低级的错误)，而电算化则不同，数据一旦进入系统，记帐、对帐、汇总编制报表等过程都是在一系列的设置成的体系中进行的;对于电算化中数据的使用与保存，只要通过账套的输出和导入功能便可简便的实现了。另外，电算化中对于凭证、账簿、报表的收集汇总、归类查询都是很方便的。会计电算化，提高了会计工作质量，减轻了会计人员的负担，提高了会计工

作的效率，促进了会计工作的规范化。为更好地发挥会计职能作用，实现会计工作现代化奠定了良好的基础。总之，电算化给我的印象就是：省时间，省人力、省材料，方便易行!。

当然，需要说明的是：电算化不能完全取代人工操作。因为计算机也是人工操作的，计算机不能完全取代人的大脑进行会计操作。人工的理性化设置使得会计电算化成为了企业及会计人员的得力的助手。

第五篇：会计用友金蝶软件实习报告

会计电算化软件实习报告

经过了这四天紧张的会计软件上机实习，收获颇多。现将自己的实习报告心得陈述如下：

一．用友会计软件

我首先完成的是用友会计软件的实习。由于一开始什么都还不懂，自己摸索起来比较缓慢。但是在这个摸索的过程当中每发现一些新的功能完成一项任务都特别开心，也在不断地总结反省。

一开始按初始密码登陆后在系统管理的权限中的操作员增加操作员，输入自己的名字和密码。之后就可以用自己的用户名密码登陆了。

接下来开始按实习要求建立“地飞电机厂”的帐套。帐套主管处点击自己刚才新增的自己作为帐套主管如下:

在分类编码方案处，要记得调整一个科目编码级次为3-2-2，以及后来在做的过程中发现部门编码级次应该改为为3才不会出现一直要求输入上级的情况。

另外帐套的启用日期是2010年12月份。开始做的时候在设置时候特别马虎。觉得这个时间无所谓。结果一步步做下来到录入期初余额的个人往来期初的业务发生时间时候，才发现冲突。结果只能从头来过重新做。一定要引以为戒。每一步都要小心谨慎。

从头开始做的时候，掌握了一定的经验，在录入期初余额之前，就开始把一些凭证类别，结算方式，部门目录，个人目录，单位往来一一设置完毕了。这样在录入期初余额的时候有一些可以看到详细业务的就很方便输入了。接下来再进行科目设置。在系统初始化中的会计科目功能菜单下，将科目进行删除增加修改，另外辅助核算的地方要按科目类型来确定属于一个什么往来。其中单位往来分为客户往来和供应商往来。这就得自己来区分是购货还是销货。还有一点，对于现金要设现金和存款日记账，对于银行存款要设置银行存款日记账，这些都可以双击科目出现的页面中勾选，用来生成现金和银行存款的日记账。这一部分我之前做的时候忘记了的。后来查看的时候发现没有日记账才回头修改的。要警觉这类错误！

科目设置完成跟着就可以输入期初余额了。

上图就是录入完成的期初余额。有一点值得注意的是，累计折旧这一科目的方向得自己手动转换方向从借方变为贷方。之前录入的时候未注意，到最后做试算平衡的时候发现不平，到处找原因才发现是这里出错，确实不应该犯这种错误。另外上图中，浅红色的部分就是年初余额以及一级科目的累积借贷方期初余额都不用输入。系统会智能化的帮着倒挤或者加和计算出来。另外浅蓝色的部分是表示有往来辅助账类型的。例如个人往来，双击可以到另外一个页面具体把发生的业务输入：

在这些设置完后，就进入了填制凭证这一步骤了，下面是我做的第一笔业务的还未审核的凭证。注意要区分凭证类别。其次是科目名称如有辅助账类型的可以在凭证备注栏显示出来。

将这些业务按要求一笔笔录入了凭证后，再就是审核凭证。在这一环节一定要注意切换登陆人员。也就是说制单人和审核人绝对不能是同一个人。接着再点击审核凭证就会出现如下对话框，作废的一样需要审核。

在全部审核之后就可以科目汇总后进行记账。可以通过账簿按钮查询各类账簿，最后试算平衡并对账，给老师检查后予以月末结账。用友软件实习就此结束了。

二．金蝶会计软件

接下来的两天我投入到了金蝶软件的实习中。首先是建账。在设置了基本的帐套参数后，要进行用户的添加。在“用户管理”功能中，我按要求将“张华”“李萍”以及自己的名字添加如下并设置了自己的密码以便之后的操作。值得一提的是在用户权限设置的时候要将自己设为系统管理员组，否则之后有些操作就无法进行。

下面开始帐套初始化。相对于用友而言，这个会计科目可以直接引入，省去了很多输入的步骤。由于企业是工业企业，自然是选取工业企业模块。

然后要设置总账系统参数。

接下来在系统资料维护的过程中，在如下的“基础资料”中的“公共资料”页面中，顺序按要求增加或修改币别，凭证字，计量单位，支票结算方式，客户，部门，职员，供应商，会计科目，物料等相关资料。

跟着就可以开始期初余额的录入，如下是录入之后的部分截图。

其中有一点需要注意的，像应收应付账款科目中，要录入下设核算项目的科目金额时候，发现了旁边核算项目栏有一个钩钩符号。点击可以进入特定的一个界面进行输入。如下：

在所有的期初余额输入完成以后，进行试算平衡的检查。一开始慌慌张张就开始试算发现不平衡，心里急着想是哪儿出问题了。后来才发现时币别没有设置成“综合本位币”。后来在老师给的实习指导文件上发现了操作要点的提示，才自我检讨真的是太急躁了，确实在做之前要好好阅读操作要点再开始。

下面进入了日常账务处理练习。在这一环节由于有了之前做用友写记账凭证的经验，所以录入也开始得心应手起来，想到最先开始第一天录入的时候的不熟练，真的发现很多事情都是要不断加强练习才会熟能生巧。心急吃不到热豆腐，总想一蹴而就是万万不行的。需要经过扎实的铺垫才能做到真正的冷静沉着精通。所有凭证按要求录入后，部分截图如下：

看着满满凭证，制单人显示出自己的名字的时候突然有点点的小成就感。有些之前认为的很繁杂很无聊的事情，在自己真正和这些业务打交道开始便慢慢喜欢上这份工作。能把简单的事情做到最精确无误最熟练才是最牛的。我必须要从这次实习开始更加的沉心静气，更加的不浮躁，学着把每一件细小的事情做到最好。

之后对这些录入的凭证进行审核过账。其中审核这一关，必须要记得切换使用者，之前所做的功课在这里实现了价值。通过之前录入的“李华”这一用户使用者切换后进行审核。会计的制单人和审核人不得是同一人，这个我们在学基础会计学便知道的基本牵制原理，到这会儿竟然忘记了。直接制单完成后就用自己的系统大大咧咧点击了审核按钮后，出现系统提示说不得是同一人的时候，自己真的想打自己一下长长教训。

至于红字冲销法，以前在课本上背的滚瓜烂熟的坏账更正方法，终于在实践中应用到了。先填制一张一模一样的红字凭证，在数量那儿直接加一个负号系统便自动字体颜色变为红色。随后再填制新的正确凭证。

接下来是进行各种帐表等的查看。下面制作了几张自动转账凭证。对于摊销每月的报刊杂志费和计提固定的每月负担的短期借款利息，利用电算化自动转账凭证真的是一个非常便捷的方法。不得不说会计电算化真的是对于手工记账的一个延伸完善，节省了很多宝贵的时间。

其中对于转账方式是按公式转出的项目，可以自定义公式进行手工输入。至于其中某些会计科目的明细科目在之前没有设定的，可以随时再予以增加。

最后这部分的期末处理，先是期末调汇，将期末汇率按给定的重新输入，然后自动生成凭证并审核过账。接下来一次结转损益并自动转账。

进入下一部分的报表系统的练习。根据要求制作了如下的简表和货币资金表：

接着是固定资产管理系统的练习。首先是系统维护的参数设置：

变动方式，卡片类别管理，存放地点在如下的截图部分处依次进行类别增加：

然后初始数据进行录入，以及固定资产的新增和减少以及其他变动。在所有的操作完后，可以看到固定资产卡片如下：

其中要注意到减少固定资产是SC-001中两台中的一台报废，最后报废后可以看到该固定资产的备注中可以看到“部分清理”的字样。接下来再就是期末处理。

工资管理系统部分的实习开始是建立工资类别方案，在按要求设置了“全体员工”这一类别方案并且设置了系统后，可看到如下显示：

接下来设置导入新增部门，职员，银行，工资项目的资料，先截图部门如下：

接下来在设置工资计算公式的时候，可以在左边的框框里完全手动输入计算公式，由于之前工资项目设置完毕所以项目可以直接点击出现比较方便，输入过程中下面还有一个检查按钮，随时检查公式的输入是否合乎逻辑。就有同学在之前设置工资项目的时候没有注意设置每一个项目的数据类型，导致后面等式左右两边的数据类型不一致，确认的时候自动弹出检查错误。下面是输好的公式：

同样的道理还要进行所得税的设置。如下的税率类别，税率项目和所得项目都要双击后面的空白处进入一个新的页面进行输入。

在基础的公式设置完毕后就可以录入职员工资数据了。其中代扣所得税一栏可以在点击上面的计算按钮计算完所得税之后直接从计算表中引入，这一点上感觉十分快捷方便。下面是所有录入计算完成后查看到的截图接下来就是工资及福利费用的分配，还做了一些基本的变动查看处理工作。

终于到了应收款管理系统的实习。之前听上周同学先做了金蝶的就说过这一部分是比较繁杂的。所以我在做之前便仔细看了一下实习要求才敢开始操作。每一步都学着克服之前的毛躁避免一些粗心造成的多余重复检查。在这个环节心态也开始变得很平和，出现错误的次数慢慢变得很少。

这个部分在最先开始系统维护的时候就设置了“单据审核人与制单人可为同一人”所以之后审核的部分是不需要切换操作员的。初始数据的录入相对很简单，因为实习文件上单据类型也都清晰地给出了，结束初始化后日常业务的处理就开始繁琐起来。因为很多业务和之前的有关联，所以必须很细心。有一个处理我很感兴趣，就是可以从销售发票和一些应收单直接点击“下推”成收款单。会自动转成生成的收款单，再自己手动修改部分数据，这里面有源凭单的编号，一目了然。鉴于后来时间紧张没来得及截图。这个部分自己在做的时候觉得特别智能化，而且业务之间的前后关系也一下子明晰起来。哪些账收回来了很清晰。

接下来就是审核后生成记账凭证了。这些都是自动生成的，可以“按单”生成或者“汇总”生成。我都是按单一张张再检查了一遍。其中自动生成的凭证很多科目例如“银行存款”等都没有二级科目，需要在这个时候手动输入再保存。下面是输完所有的凭证后的记录：

涉及到坏账处理的时候在专门的坏账处理这一功能菜单下，点击坏账损失处理。点击某公司便可显示出与该公司相关联的业务单据，点击确定某一单据后可以选择坏账原因，输入坏账日期并且输入确定的坏账金额。在坏账处理完后可以在坏账处理模块生成凭证。接下来点击计提坏账损失，由于之前都有设置过计提的科目和比例，所以这一环节很快速。

下面就是收尾的步骤。核销往来业务这一环节我不会做，还不是特别清楚，待下来以后再自己搜索查看下应该怎样做。然后是查看各种对账单及相关帐表。

金蝶实习的最后一个板块就是先进管理系统练习。这个环节相对之前的就比较明晰。初始数据可以直接引入。先从总账引入科目，再就是余额。接下来点击上面的“试算平衡检查”按钮，得到平衡的结论后就可以结束初始化了。接下来就是基本的现金和银行存款处理。在手工录入银行的对账单记录后，可以进行对账最后生成银行存款余额调节表。这一部分当时没来得及截图。但是看到电脑很迅速的就给出了银行存款余额调节表还是不免感叹一下，确实电算化便捷了多少会计从业人员和企业。记得自己上会计的时候学到存款余额调节表的这一部分，老师让我们自己编制这个表得花费不少时间。要明晰的确定银行已收，企业未收；银行已付，企业未付；银行未收，企业已收；银行未付，企业已付等等情况再分别调企业帐和银行帐最后看两边是不是对等。经过电算化处理一键完成这所有过程真的是很实用。

经过了这四天不间断的紧张实习确实是收获颇多。也很幸运这次正好学院购买了金蝶软件，让我们及时的使用上了先进的会计软件。让我们学以致用，用电脑处理实际会计问题，而不是光在书本上死学。另外，确实发现会计是一门细致的活儿。以前总觉得很多处理很简单不以为意，可是真正自己操作的时候才发现很多细节问题需要注意，稍不留神就会出现错误进而花费多余的时间来从头检查。在这点上一定要切记此次教训，以后不管碰到什么问题都要保持一颗细致平和的心，不焦躁，每一步骤都做到，相信经过慢慢的业务实战积累以及今后研究生阶段的学习深造，自己一定会成为一名优秀会计人员！