员工差旅费报销制度(试行)

第一篇：员工差旅费报销制度(试行)

信阳市百花会展资产管理有限责任公司

员工差旅费报销制度（试行）

为规范公司报销制度，加强公司差旅费用的控制和管理，杜绝奢侈浪费，通过多方查询相关制度和标准，结合本地各大企业的补贴报支情况，经公司经理办公会议研究决定，制定本制度。

一、办理程序

（一）书写出差报告及相关文件。出差人员必须事先形成出差情况书面报告，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。

（二）借支差旅费。出差人员借款需持批准后的《出差报告》，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。公司员工因工作需要借支现金，需填写（借款单），1000元以下由财务负责人及主管副总签字，1000元以上需由经理层联合签字，方可借支。

（三）报销差旅费。出差人员回公司后，应在5个工作日内报账，所有的报销凭证，必须具有正式发票，且印章齐全。财务人员根据《出差报告》和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后由经办人签字、财务负责人审核及主管副总、总经理签字批准后，方可报销差旅费。-1-

（四）凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见后方可报销。

二、费用标准

（一）住宿费用报支标准：

1、一线城市：每人200元/天；

2、二线城市及以下：每人180元/天；

3、若两位同性员工出差同行，应该安排同住一室，按一个房间标准报支；

4、若两位异性员工出差同行，则按照各自报支标准；

（二）伙食费用报支标准：

1、县级以上城市：每人80元/天；

2、县城：每人20元/天；

（三）交通费用报支标准：

1、往返火车票和出差地产生的公交车票、地铁票实报实销；

2、出差时，无紧急事情或特殊情况不允许坐飞机、高铁、摩托车、打的、坐软卧。如有特殊情况必须请示领导，领导批准同意后方可；如未经领导同意，擅自决定乘车方式，由此产生的乘车费用由出差人员自己承担。

3、乘坐飞机或高铁时，未经公司领导批准不予乘坐商务舱（VIP）。

三、其他

（一）在出差过程中，因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

（二）出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

（三）出差人员使用费用如超出各报支标准，超出的金额由出差人自己承担。

四、本制度自2014年7月起执行。

第二篇：员工差旅费报销制度

员工费用报销制度

参照国家近期差旅费报销的有关规定,结合本公司实际情况,特制定如下制度及规定:

一、长途报销标准：

1.原则上出差的员工须先填写出差申请表，注明出差地点、时间、出差人员、事由、日程按排及费用预算。申请表先由部门负责人审核签字，再交总经理签批，最后交行政办备档。若因特殊情况来不及填出差申请表的，应电话告之行政办，行政办进行登记，员工出差回公司后再补填。

2.出差过程中涉及宴请的应事先填写宴请申请单，出差过程中需要临时宴请的须电话请示公司领导，否则公司将不予报销。交纳会务费及乘坐高铁、软卧、飞机须事先特别报告,末经事先审批不予报销。

3.员工出差期间，每天必须以邮件或手机短信的形式将当日工作向公司汇报，出差回公司后整理成出差报告，作为差旅费报销的依据。

4.员工出差期间的费用标准如下：

A、部门经理以上级别的员工出差县市级以下地区，住宿费按100元/夜报销，餐费补贴30元；地市级以上地区，按90元/夜报销，餐费补贴30元。

B、普通员工出差到县市级以下地区，按90元/夜报销，餐费补贴20元；地市级以上地区，按80元/夜报销，餐费补贴20元。

出差回公司三天之内，出差人员应对出差事务完成情况作出详细的说明和分析，写出出差报告，凭出差报告和出差申请表及相关费的原始有效票据（相关的车船、住宿费及其他手续费等），报销出差费用。超出时间不予以报销。

二、短途报销标准：

1、市内不分职级，统一标准执行：公交车费实报实销，一般市内不报误餐费，特殊情况市内的士费经总经理书面批准后再报销。

三、电话费用

公司原则上不报销手机费用，因公出差的可报销当月电话费用，实报实销，须出具发票。

四、本规定自2012年2月1日起试行。

长沙恒福电子科技发展有限公司

二零一二年一月三十一日

第三篇：员工差旅费报销制度

员工差旅费报销制度优化

【目的】

为了更好配合业务部门完成需求，强化公司内部管理，规范会计核算。

【适用范围】 全体员工

【出差借款审批程序】 需按照以下流程办理： 1.填写《出差申请表》

（1）写明出差地点、出差周期、原因、任务、及各项费用预算的明细，业务招待及公关费根据业务情况的不同，需请示主管及总裁批准限额后列支明细项目。（2）出差人员应在《出差申请表》中根据城市划分标准填写出差费用申请标准。（3）出差人员可根据业务的需要，申请业务费用。业务费用金额应由出差人员根据业务需求在《出差申请表》中进行填写申请。

2.《出差申请表》填写完毕后需经过部门团队、财务、总裁审批。行政部、人力资源部备案并依照《出差申请表》办理相关手续。

3.《出差申请表》经总裁审批后填写《借款单》。《借款单》审批授权流程与公司借款授权流程同构。

4.出差人员持《出差申请表》及《借款单》在办理借款手续。《出差申请表》应在办理借款时原件留存财务部，复印件留存人力资源部。

5.出差员工持审批完整的《出差申请表》到财务借款，持借款单由部门主管、财务主管审批，如财务主管外出时，可以通过电话或短信授权。（如出差时间、地点、原因、任务等原因发生变化，需先征得直接主管的书面审批）

【差费的开支标准及范围】

一、地区的划分：（因合肥属于公司驻地之一，住宿公司已承担，不再另行制定住宿标准。）

1、一级标准——北京、上海、深圳、广州

2、二级标准——除一级外的直辖市、省会城市（合肥除外）、旅游城市（天津、重庆、成都、杭州、苏州、宁波、大连、乌鲁木齐、南京、海口、厦门、武汉、南昌、福州、兰州、南宁、桂林、贵阳、石家庄、洛阳、郑州、哈尔滨、长春、吉林、温州、长沙、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、济南、威海、烟台、太原、拉萨、昆明、大理、青岛、无锡、珠海、汕头）

3、三级标准——除一级、二级标准外的较发达城市、二级城市（唐山、秦皇岛、淄博、徐州、连云港、南通、镇江、常州、嘉兴、金华、绍兴、台州、泉州、东莞、惠州、佛山、中山、江门、湛江、北海、桂林、邯郸、鞍山、抚顺、吉林市、齐齐哈尔、大庆、包头、大同、洛阳、潍坊、芜湖、扬州、湖州、舟山、漳州、株洲、潮州、柳州、承德、保定、丹东、开封、安阳、泰安、日照、蚌埠、黄山、泰州、莆田、南平、九江、宜昌、襄樊、岳阳、肇庆、乐山、绵阳、丽江、延安、咸阳、宝鸡）

4、四级标准——其他城市

5、五级标准——县城和小镇

二、住宿标准：

地区级别 住宿标准（每人/每天）（以下为住宿上限，超于上限的住宿公司不与报销，低于上限的住宿实报实销。同行两人如果为同性按照一间标准计费，如为异性则按照以下标准执行）

级别 金额 特殊情况住宿补助（住亲友家）一级标准 450元 150元 二级标准 350元 100元 三级标准 300元 60元 四级标准 200元 40元 五级标准 120元 20元

三、出差补助：

1、出差补助视为员工出差期间因工作需要而产生的费用及因出差而给予的补偿。出差补助含出差期间个人餐费、长途通话费等产生的费用。出差补助不含驻地往返出差地间的交通费及出差地所产生的交通费。

2、凡出差地属于公司驻地，出差按照单独标准核算补助。住宿如实际发生经确认后按照相应级别标准核算。

3、出差补助标准：（1）团队人员 一级标准 120元 二级标准 100元 三级标准 80元 四级标准 60元 五级标准 40元 公司驻地 50元（2）员工 一级标准 80元 二级标准 60元 三级标准 45元 四级标准 30元 五级标准 20元 公司驻地 35元

4.出差补助报销时间标准

以启程当天中午12点为节点，中午12点之前享有当天的出差补助，中午12点以后则从次日工作日开始计算，（具体依据票据时间点为准）。回程以实际到达时间为准，中午12点为限，12点之前不计算，12点以后计算。（特殊原因须写说明，必须征得直接主管的审核。）

四、交通工具：

1.出差期间乘坐的交通工具标准如下：

1）团队人员出差允许乘坐飞机。其他人员一律出行乘坐其它交通工具（如乘坐火车视路程长短选择硬座或硬卧，需经部门主管确认）。

2）如与团队人员同行，视情况重要、紧急而定，由团队人员确认报请总裁审批，同行员工是否可以乘坐飞机同行。

3）由出差人员根据业务的需求在《出差申请表》中进行填写，并严格按照《出差申请表》的流程进行审批。

五、费用报销流程：

1.出差住宿费、交通费单独实报实销。出差补助按照实际出差天数依相关标准进行核算报销。

2、出差人员返回一周内，应向主管领导汇报出差任务完成情况，并填写《出差总结表》主管领导做出书面的审批意见。财务部根据出差任务完成情况审核表核查票据后，方可办理报销手续，否则财务部不予办理。

1）住宿及交通费应提供正规发票，票据应与出差目的地发生状况相符后方可办理。

2）发生的业务招待费和公关费及其他费用跟出差申请表计划是否一致有无超支，超出的部分应该以书面的形式书写情况说明，经部门主管确认后报销。所有的业务招待费及公关费必须提供相应的正规票据，如实在无法提供的，应用其他票据替代并附情况说明后财务部方可办理。

3、出差人员在返回工作岗位后10个工作日内，完成报销手续。逾期不能报销的必须提交延期申请，同时透明至主管及总裁。如遇特殊原因的，应提供相应的书面说明。

六、其他事项

1、出差人员不再享受公司的误餐补助。

2、若出差时有双数同性前往,住宿标准按一人标间标准报销。

3、如因公务需要提升住宿及补助标准,经由总裁审批签字,可按公司流程核销。

4、参与合肥项目的相关人员视同外派人员，除往返交通工具按照出差制度的交通工具相关规则执行。其余不在此出差制度内体现。

第四篇：员工差旅费报销制度

员工差旅费报销制度

员工差旅费报销制度1

一、总则

1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。

3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。

二、报销标准

1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。

2、出差住宿费

（1）住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。

3、交通费：

（1）乘坐火车，按硬卧（含硬卧）以下标准报销。

（2）出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。

⑶市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的.，可据实报销。

（4）乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。

4、生活补助客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。

5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。

6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。

7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。

8、行政、采购、办公人员出差：按领队标准报销差旅费。

9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。

三、差旅费报销程序

1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。

2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。

3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开。

4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。

5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。

6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。

7、整体报账程序：施工单位签收→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账

四、差旅费票据要求

1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。

2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写，对每一张交通票据做出说明。

3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。

五、其他要求

1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。

2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。

3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。

4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。

5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有津贴。

6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。

7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。

8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。

9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。

10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。

11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。

12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。

员工差旅费报销制度2

（1）由出差人填写《借款单》，写清出差事由、目的地、人数、预计天数等内容，经部门主管审核，报总经理签字认可后，方可到财务部领款。

（2）出差交通方式包括：一般出差人员为长途汽车、火车硬卧费用实报实销；特殊情况需乘坐飞机或火车软卧的，需提前向部门经理说明原因并征得同意，否则不予报销。

（3）借口额度一般员工借款金额在1000—20xx元之间，部门主管以上人员借款金额在20xx—3000元这间。

（4）差旅费用标准，出差地点区分为一类区、二类区、三类区三种。

一类城市如：北京、上海、广州、深圳、珠海、厦门等。每人每天出差补助230元。（包括：食宿，市内交通费）。

二类城市：除A类城市以外的各省市及自治区省会以及天津、重庆等其他直辖市等。每人每天出差补助180元（包括：食宿，市内交通等）。

三类城市：A、B类地区以外的'其他城市每人每天出差补助130元（包括：食宿，市内交通费）。

因参加会议出差者，按通知书上规定包括食宿的公司不再报销出差补助，只负担交通费实报实销。业务人员出差的交际应酬费用由业务员自己解决，公司不再负担。出差费用超出标准的需向部门经理说明原因并征得同意，否则超标部分（以总额计）不予报销，由报销人自理。出差归来报销时，应提供费用清单否则不予报销。

（5）出差住宿由对方安排解决的，公司不予再报销及补贴。

（6）统计补助日期，出发时间在0：00—12：00的，当日以一天计；出

发时间在12：00—24：00的，当日以半天计；返回到达时间在0：00—12：00的，当日以半天计；返回到达时间在12：00—24：00的，当日以一天计。

（7）出差人员在到达出差地后，应及时向部门经理报告，并同时告知住宿宾馆电话和房间号；出差期间，应每日向部门经理电话汇报一次。

出差期间不得另外报加班费。下属与上级领导一起出差的，下属要扣除出差补助。

（8）出差归来后5个工作日内应向部门经理提交出差相应的任务工作报告和文件，填写《差旅费报销单》，将出差期间发生的相关费用，仔细填列清楚，由财务审核、总经理审批后，再到财务部报销，冲减以前借款，多退少补。

第五篇：差旅费报销制度

差旅费用报销管理制度

为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：

一、差旅原则

1.全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公出差。

2.因公出差享受学校差旅费用报销。

3.凡因公务、学习、培训、会务等出差必须报校长批准。4.出差人员的差旅费，按交通费限额凭票据报销，住宿费限额凭票据报销。

5.因公出差，学习，培训等公务活动必须完成相关工作，否则不予报销。

二、差旅报销标准

1.所有差旅报销必须使用规范票据，否则不予报销。

2.交通费一律据实限额报销，目的地为宜城市，交通费按乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通费（的士费用）包干10元；乡镇内，乡镇间交通费以乘坐公共汽车票价据实报销，无的士费用；目的地为襄阳市及以上城市，交通以乘坐公共汽车票价据实报销，市内交通主要以乘坐公交车为主，若需要乘坐的士需以直线距离打表计程计时票据为准。

3.本校教职工多人同去同一目的地，市内交通费据实报销，不按人头重复计算。

4.出差人员未按审批出差路线绕道出差的，其绕道期间多开支的交通费和住宿费一切由个人自理。

5.出差人员出差期间因游览或非工作需要参观、走亲访友而开支的，一切由个人自理。

6.所有外出学习凭上级文件通知，并报校长审批后方可外出。学校只报销文件通知的金额，一切自费项目不予报销。

7.到襄阳市以外参加长期会议或被学校委派长期学习培训的人员与会或培训期间按教体局有关文件执行。

8.因职务评聘、学历培训、个人考证等为目的的各类学习培训外出，学校原则上不报销任何费用。

9.出差回校后一周内报销，每次填一张差旅单。出差前需预借现金要填好借条，经校长签字后领取。

10.自带交通工具的按公共汽车标准报销交通费，没有经过校长同意的，安全自己负责。11.因特殊情况租用交通工具的参照教体局租用车辆规定执行。12.教职工乘坐学校租用车辆进城的，不再单独报销个人任何交通费。

三、住宿费报销标准

1、宜城市内出差、学习、培训、会务一天内能来回的不报销住宿费，因连续多天确需住宿的按最高限额每天50元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

2.襄阳市内确因时间原因需提前或推迟一天到或回而住宿的，应提前向校长申请。按最高限额每天 80 元，依据票据限额报销，超过最高限额标准部分费用自理。

3.国培、省培、襄阳市培训、大学生顶岗教师培训以教体局文件为标准。国家包吃包住包交通，学校只报销培训人员从学校到集中点的交通费。对于培训时间超过一月的补助交通费，补助标准为一月100元包干（包括开学报道以及培训结束回校）。

4.教师因参加教研室组织大比武，大讲赛，说课等活动，若是学校集体活动已组织包车就餐等，不报销单独个人交通费住宿费。一人单独参与活动的交通费参照以上标准执行，住宿费参照以上标准执行，制作课件、购买相关材料费用必须事先汇报校长批准后方可执行，无批准者费用自理。四.报销程序：由出差人填好差旅报销单，粘贴好票据及文件通知，由年级负责人签字证明，再由校长审批签字后到财务处报销。

五．说明：

1、出差均无伙食补助通讯费补助，此制度从讨论制定后执行。

2、制定本制度是为以后有制度可依，公正、公开、公平。

3、本校差旅费住宿费只为本校教职工服务。

4、此制度从2013年3月1日执行。