银行监事会巡视制度

第一篇：银行监事会巡视制度

**银行股份有限公司监事会巡视制度(试行)

第一章总则

第一条为了适应公司扩张的形势，全面了解和掌握本公司分行的经营情况，进一步提高公司监事会的监督管理水平，根据《公司法》、《上市公司治理准则》和《股份制商业银行公司治理指引》等法律法规，并结合《公司章程》

等相关规定，制定本制度。

第二条巡视工作总体要求：坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，健全和完善公司监督机制，认真履行法律法规和公司章程所赋予的职责，积极推进制度创新和方法创新，不断开创监事会工作新局面。

第三条巡视工作的主要任务是：

（一）对本公司各分行的以下情况进行监督:

1、分行的经营情况；

2、分行的财务活动情况；

3、分行的风险控制、合规经营及各项管理工作情况；

4、分行中上层管理人员履行职责情况以及员工的遵纪守法情况；

5、分行员工的工作、生活情况以及收益情况；

6、其他关系到本公司改革和发展的重要情况以及监事会指定要了解和掌握的事项。

（二）发现公司业务经营情况异常，应当进行深入的调查，对分行的负责人进行质询；必要时，可以聘请会计师事务所等专业机构协助其工作，费用由

公司承担。

（三）监事巡视结束后应向监事会报告巡视工作中了解到的情况，提出意见

和建议。

第四条监事巡视结束后反映的情况、提出的意见和建议经研究可以书面形式向被巡视单位进行反馈并督促整改，必要时可向董事会或高管层进行反馈和建议。被巡视单位对巡视反馈意见须及时落实整改，并在1个月内向监事

会出具书面整改报告。

第五条被巡视单位要密切配合，按要求如实提供相关情况，不得弄虚作假，并为巡视人员开展工作提供必要的工作、生活条件。

第二章组织领导

第六条巡视工作在监事长领导下进行，由监事会进行部署，监事会办公室

具体负责组织并参与实施。

第七条巡视工作可视实际需要由监事会集体组成，也可经监事长授权后由

专业委员会牵头成立工作组，有计划地对分行开展巡视工作。

第八条巡视工作组一般由监事长任组长，也可由监事长指定一位监事担任组长并对监事会负责，巡视组成员由3～7人组成，实行组长负责制。对每个单位的巡视时间视具体情况而定。

第九条巡视工作所需经费应列入监事会的年度预算，以确保工作的正常开

展。

第三章工作方式

第十条开展巡视活动前，要研究制定本次巡视活动方案，确定巡视内容，并提前通知参加巡视活动的监事及有关单位。

第十一条巡视的具体方式：

（一）定期巡视检查。每年有计划地组织对分行进行1-2次的巡视检查。

（二）不定期巡视抽查。根据工作需要可临时组成巡视组进行巡视和检

查。

（三）接到投诉和举报可纳入巡视内容，并进行重点巡视和检查。第十二条巡视组的主要工作方式：

（一）听取被巡视单位行长室工作汇报和有关部门的专题汇报；

（二）巡视期间，根据工作需要列席被巡视单位的有关会议；

（三）召开不同类型的座谈会；

（四）与被巡视单位领导班子成员和干部职工个别谈话；

（五）调阅、复制分行的财务报表及相关文件、会议记录等资料；

（六）在一定范围内进行问卷调查、抽样检查或者提出质询;

（七）对反映被巡视单位领导班子及其成员的重要问题，经请示监事长同意

后进行深入了解。

第十三条建立巡视组工作请示报告制度。巡视期间定期报告阶段性工作，发现重要情况或重大问题，按程序及时请示报告；对一个单位的巡视结束后，及时向监事会写出巡视报告。

第十四条经监事长同意，必要时巡视组可向被巡视单位反馈巡视期间了解的有关情况。

第四章巡视组的管理

第十五条巡视组成员在开展巡视工作期间由组长按所在单位作息时间及有

关规定进行管理。

第十六条建立健全巡视组学习培训制度和日常管理制度，规范工作程序，严肃工作纪律，严格遵守保密、回避、廉洁自律等有关规定，确保巡视工作质量。

第十七条巡视组要正确履行职责，不干预被巡视单位的正常经营活动，不处理被巡视单位的具体问题，对重大问题不得随意表态。

第十八条巡视组要认真履行职责, 对被巡视单位干部职工反映强烈、属于巡视工作职责范围内的重要问题，应当了解而没有了解，应当报告而没有报告甚至隐瞒不报的，监事会将视情节轻重追究责任，严肃处理。

第十九条对巡视中收到的信访举报材料和得到的案件线索要分类归档，报经监事长批示后，依有关制度规定进行处理。

第二十条建立健全巡视工作档案管理制度。妥善保管巡视工作材料和成果，做到完整齐全，分类管理，及时归档。注重巡视成果的运用，将其作为向董事会及高管层建议的重要依据。

第五章附则

第二十一条本制度作为完善公司治理的一项重要制度，对本公司各分行具有规范性和约束力，须严格遵守。

第二十二条本制度由**银行监事会负责解释。

第二十三条本制度自监事会会议审议通过之日起实施。

第二篇：监事会制度

监事会工作制度

一、监事会是合作社的监督机构，代表全体社员监督合作社的财务和业务执行情况。

二、监事会由3人组成，设监事长1人。监事会成员由社员（代表）大会在本社社员中选举产生，每届任期3年，可连选连任。合作社理事长、理事、经理和财务人员不得兼任监事。

三、监事会职责

1、监督理事会对社员（代表）大会决议和本社章程的执行情况；

2、监督检查本社的生产经营业务情况，负责本社财务审核监察工作；

3、监督理事长或者理事会成员和经理履行职责情况；

4、向社员（代表）大会提出监察报告；

5、向理事长或者理事会提出工作质询和改进工作的建议；

6、提议召开临时社员（代表）大会；

7、代表本社负责记录理事与本社发生业务交易时的业务交易量(额)情况；

8、履行社员（代表）大会授予的其他职责

四、监事会会议由监事长召集，监事长因故不能召集会议时，可以委托其他监事召集。

五、监事会会议的表决实行一人一票。监事会会议须有三分之二以上的监事出席方能召开。重大事项的决议须经三分之二以上监事同意方能生效。

六、监事会所议事项要形成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事个人对某项决议有不同意见时，其意见也要记入会议记录并签名。

第三篇：银行监事会工作报告

银行监事会工作报告

深圳发展银行股份有限公司董事会决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，银行监事会工作报告。

深圳发展银行股份有限公司第七届董事会第二十三次会议采取通讯表决的方式召开。本次会议通知于 2010 年 5 月 11 日向各董事发出，表决截止时间是

2010 年 5 月 13 日下午 3：00。本次会议的召开符合有关法律、法规、规章和公司章程的规定。本次会议应参加的董事 15 人(包括独立董事 5 人)，实际参加的董事有法兰克纽曼(Frank Newman)、唐开罗(Daniel A.Carroll)、单伟建、马雪征、刘伟琪、李敬和、王开国、肖遂宁、刘宝瑞、胡跃飞、米高奥汉仑(Michael

O’Hanlon)、罗伯特·巴内姆(Robert T.Barnum)、谢国忠、陈武朝、汤敏共

15人，工作报告《银行监事会工作报告》。

会议采取通讯表决的方式，审议通过了如下议案：

一、审议通过了《深圳发展银行股份有限公司前次募集资金使用情况报告》。

本项议案提交公司下次股东大会审议。

以上议案同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

董事唐开罗(Daniel A.Carroll)、单伟建、马雪征、刘伟琪回避表决。

公司独立董事米高奥汉仑(Michael O’Hanlon)、罗伯特·巴内姆(Robert T.Barnum)、谢国忠、陈武朝、汤敏一致同意本议案。

二、审议通过了《关于开设募集资金专用账户的议案》。

同意开设募集资金专用账户，具体事宜授权董事长全权处理。

以上议案同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

董事唐开罗(Daniel A.Carroll)、单伟建、马雪征、刘伟琪回避表决。

公司独立董事米高奥汉仑(Michael O’Hanlon)、罗伯特·巴内姆(Robert T.Barnum)、谢国忠、陈武朝、汤敏一致同意本议案。

特此公告。

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第四篇：股份公司监事会制度

股份公司监事会制度

我国《公司法》第124条规定，监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工民主选举产生。笔者认为，应当对职工代表监事的比例和选举做出具体规定，以使真正能够代表广大职工利益的人能够进入监事会，对企业管理层进行监督和制约。

六、监事的任期

德国《股份公司法》第102条规定，监事会成员的任期不得长于至决议对任期开始后的第四个免责的股东大会结束时止的时间。而董事的任期为至多5年。

法国《商事公司法》134条规定，监事会成员的任期由公司章程规定，但由股东大会任命的监事会成员，任期不得超过6年，由公司章程任命的监事会成员，任期不得超过3年。董事的任期与此相同。

日本《商法》则规定监事的任期为就任后，3年内的最后一个决算期的定期大会结束时为止，但首任监事的任期为就任后1年内的最后一个决算期的定期大会结束时为止。而日本董事的任期为不超过两年(首任董事为1年)。

台湾地区《公司法》第217条规定，监察人任期不得逾3年，但得连选连任。董事的任期与此相同。

我国《公司法》第125条规定，监事的任期每届为3年。监事任期届满，连选可以连任。董事的任期由章程规定，但每届不得超过3年。

由此，德国监事任期短于董事，而法国、台湾地区、我国监事任期与董事相同;日本监事任期则长于董事。对于监事会与董事会任期孰长孰短，学者存有不同见解。台湾学者郑玉波、我国学者石少侠认为，监事任期应短于董事，因为监事的职责是监察，时间过长，容易与董事发生共谋;监事任期短一些，人员的更替可以使两届监事会对同一届董事进行监督。而梅慎实则认为：监事与董事的任期就当相差无几，以切实、持续、跟踪监督董事的经营管理活动。对此，笔者认为，监事会的任期可以稍短于董事，以加强独立性，防止时间长了监督者与被监督者的同化现象。但是，监事任职时间过短，同样不利于监督。

七、监事职权的规定

1.各国监事会职权的一般规定

(1)业务监督。德国《股份公司法》第111条规定，监事会应对业务的执行进行监督。台湾地区《公司法》原先并没有规定监事会监督业务执行的职权。2001年修订时，对218条进行了修正，增列“监察人应监督公司业务之执行”。第218条第五款规定，董事会或董事执行业务有违反法令、章程或股东会决议之行为者，监察人应即通知董事会或董事停止其行为。法国《商事公司法》第119条,128条规定，监事会对经理室的公司经营活动进行长期监督。第143条规定，公司和他的一名经理室或监事会成员之间签订的协议，应事先获得监事会的批准。日本《商法》第274条规定，监事负责监察董事履行职务的情况。第275条第2款规定，对于董事并非在公司经营范围以内所作的行为，及其他违反法令或章程的行为，又对公司造成显著损害之虞者，监事可请求董事停止其行为。我国《公司法》第216条规定，监事会对董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或者公司章程的行为进行监督;当董事和经理的行为损害公司的利益时，要求董事和经理予以纠正。相比较而言，我国公司法将监事会对业务的监督限定在违犯法律、法规或

章程的行为，显得较为狭窄。同时，如果董事或经理不听监事的劝阻，如何处理?未作规定。

(2)财务监督。德国《股份公司法》第111条规定，监事会可以查阅和审查公司的账簿和文件以及财产，特别是公司金库和现存的有价证券及商品。企业可以委托个别的成员进行此种工作，或对于特定的工作，委托特定的签订人。法国《商事公司法》第128条规定，监事会对经理室的公司经营活动进行长期监督。监事会可在一年中的任何时候，进行它认为适当的检查和监督，并可要求提供它认为对完成其使命必要的资料。经理室每季度要向监事会提交报告。监事会向股东大会发表其对经理室的报告以及账目的意见。日本《商法》第274条规定，监事可随时要求董事及经理人及其他使用人报告营业情况，或随时调查公司业务及财产状况。《商特例法》第2条规定，资本在5亿日元以上的股份有限公司，对于《商法》所规定的财务报表及附属明细表，除由监察人监察外，应受会计监察人监督检查。《商特例法》规定，资本金在1亿元以下的小公司的监事只进行会计监察，资本金在1亿-5亿日元之间的中型公司的监事，具有会计监察权和业务监察权;大公司监事则具有一般监察权，会计监察人进行会计监察。会计监察人拥有以下职权：随时调阅或抄录公司的会计报表及文件，或要求董事作有关会计的报告。无正当理由而阻碍会计监察人执行职务者，处30万日元以下罚金，但对其行为应科以刑罚者不在此限。台湾地区《公司法》2001年修订稿第218条规定，监察人得随时调查公司业务及财务状况，查核簿册文件，并得请求董事会或经理人提出报告。监察人办理前项事务，得代表公司委托律师、会计师审核之。违反第一项规定，妨碍、拒绝或规避监察人检查行为者，各处新台币2万元以上1077元以下罚款。第219条规定，监察人对于董事会编造提出股东会之各种表册，应予查核，并报告意见于股东会。

我国《公司法》第216条规定，监事会行使检查公司的财务的职权。但是，我国公司法只是笼统地规定监事的财务检察权，缺乏具体的规定，并没有规定监事会可以委托注册会计师或律师工作。同时，我国公司法并没有规定，董事会或经理阻碍检查或者不提供有关资料的情况下，如何处理。

(3)召集临时股东大会。德国《股份公司法》第111条规定，监事在公司利益有必要为限时可召集股东大会。台湾地区《公司法》第220条在1997年修订时，笼统地规定监察人认为必要时，得召集股东会。2001年修订时，具体为监察人除董事会不为召集或不能召集股东会外，得为公司利益，必要时，召集股东会。由于法国监事会不是必设机关，所以一般情况下股东大会由董事会、经理室或审计员、清算人召集。但《商事公司法》158条也规定，对于设立监事会的公司，股东大会也可由监事会召集。对此，我国《公司法》第216条的规定是，监事会具有提议召开临时股东大会的职权。也就是说，我国监事会仅有提议权而无召集权，如果董事会拒绝召集则无其他相应保障。

(4)列席董事会。日本《商法》第260条第三款规定，监事可以出席董事会，并陈述意见。台湾地区原先公司法并未规定监察人有参与董事会并陈述意见的权利，2001年修订《公司法》时，参考日本商法规定，对第218条第二款进行增补，规定，监察人得列席董事会陈述意见。我国《公司法》126条规定，监事列席董事会会议。德国和法国没有规定监事列席董事会，可能是由于这两个国家监事会才是真正的决策机关、董事会只不过是执行机关的缘故。

第五篇：监事会报告制度

XXX

监事会工作报告制度

（征求意见稿）第一章 总则

第一条 为进一步完善农村信用社旗县级法人机构监事会工作制度，规范监事会工作行为，根据《商业银行监事会工作指引》，特制定本制度。

第二条 本制度适用于XXX各旗县级法人机构（含农商行、农合行、农村信用社）监事会。

第三条 监事会应认真履行监督检查职责，对需要报告的事项应及时报告XXX自治区农村信用社联合社（以下简称自治区联社）或本机构社员代表大会（股东大会）。工作报告应坚持实事求是、客观公正、及时准确的原则。监事会工作报告分为定期报告和专题报告。

第四条 监事会对报告事项要确保真实，相关内容可以要求相关机构予以核实，并按照保密制度要求做好保密工作。

第五条 监事会上报工作报告不必通过理（董）事会。

第二章 定期报告

第六条 定期报告分半年报告和报告。半年报告于7月底前提交，报告在终了后4个月内提交。

第七条 监事会除根据章程规定，每年向社员代表大会（股东大会）至少报告一次工作外，还应向自治区联社报送

半年报告和报告。

第八条 监事会向社员代表大会（股东大会）报告内容包括：

(一)对理（董）事会和高级管理层及其成员履职、财务活动、内部控制、风险管理的监督情况；

（二）监事会工作开展情况；

（三）对有关事项发表独立意见的情况；

（四）其他监事会认为应当向社员代表大会（股东大会）报告的事项。

第九条 监事会向自治区联社报告内容除向社员代表大会（股东大会）报告内容外，还应包括：

（一）资金运营、财务会计、重要合同、重大事件及案件、审计事项和重大人事变动等基本情况；

（二）对理（董）事会决策及执行、股东权益维护、薪酬管理、信息披露及维护存款人和其他利益相关者利益等情况发表具体监督意见；

（三）信贷管理活动中存在的问题及分析；

（四）对理（董）事会、经营班子及成员履职情况提出建议；

（五）其它需要报告的事项。

第十条 定期报告中反映的重大事项或重大损失须专题报告。

第三章 专题报告

第十一条 专题报告为一事一报，主要针对理（董）事会、经营管理层不作为、乱作为或高级管理人员本身存在的问题及时报送。对紧急、突发的重大事项，可以先口头报告，再书面报告。

第十二条 专项报告的主要内容

（一）理（董）事会和高级管理层及其成员在重要经营决策和执行等履行职务过程中发生或可能发生的重大损失和违反法律、法规、规章及其他规范性文件的情况；

（二）大额贷款违规决策或操作行为；

（三）在监督检查工作实践中就某一问题形成的意见、建议；

（四）监事会对理（董）事会、经营层决议持不同意见或理（董）事会和高级管理层及其成员对监事会决议、意见或建议拒绝或拖延采取相应措施的情况；

（五）对当期监管机构关注和农村信用社面临的主要风险进行重点监督，调查评估风险管理情况，提出风险管理意见或建议；

（六）监事会认为需要报告的其他事项。

第十三条 重大损失是指单项资产损失50万元以上或后果严重的各类资产损失，主要包括：

（一）因被诈骗、盗窃等原因造成损失；

（二）因担保、抵押等情况须承担连带赔偿造成损失；

（三）对外投资或工程项目造成损失；

（四）企业改制、产权转让、臵换等交易过程中造成损失；

（五）因产权纠纷经有关部门裁决后发生损失；

（六）不良资产损失；

（七）因证券、信托、期货等投资造成损失；

（八）因其他原因造成的重大损失。

第四章 报告处理

第十四条 监事会报告是否经监事会研究，并经监事会成员签字，以区别监事长报告。

第十五条 定期报告和书面专题报告一律报自治区联社稽核监督委员会办公室，办公室指定专人根据《公文处理办法》有关规定，参照密件流程处理。

第十六条 自治区联社相关部室应做好工作报告的保密工作，不得泄密。

第五章 奖惩

第十七条 监事会报告制度的执行情况纳入自治区联社对旗县法人机构领导班子及班子成员考核内容，并兑现奖惩。

第十八条 监事会在监督过程中，认真履行监督职能，及时报告发现的问题。对应发现而未发现或发现问题隐瞒不报，导致农村信用社发生重大损失的，自治区联社将追究监事长责任，触犯法律的将追究法律责任；对发现及时、检查4

到位，成功避免或挽回农村信用社发生重大事故和重大损失的，自治区联社将予以嘉奖，并做为干部选用和评优的依据。

第十九条 自治区联社相关部门受理监事会报告后，对应处理的报告事项5个工作日内提交分管领导，分管领导提出处理或不处理意见，15个工作日内责成相关部门办理，相关部门5个工作日内拿出处理方案或根据需要反馈上报机构。对拖延、积压导致丧失最佳处理时机，造成农村信用社发生重大损失和重大事故的，相关部门负责人应承担相应责任。

第六章 附则

第二十条 本制度由XXX自治区农村信用社联合社负责解释。

第二十一条 本制度自发文之日起施行。