物业公司财务工作职责（5篇模版）

第一篇：物业公司财务工作职责

物业公司财务需要熟练运用计算机基本办公软件和常用财务系统，掌握国家会计政策和相关法律法规，熟悉财务各项流程。以下是小编精心收集整理的物业公司财务工作职责，希望对你有所帮助，如果喜欢可以分享给身边的朋友喔!

物业公司财务工作职责11、全面负责杭州公司财务的全面协调和管理工作;

2、负责东南区域(浙江、福建两省)内控管理工作;

3、组织编制和审核事业部年度财务预、决算，并负责半年财务预算的调整;

4、负责公司应收账款的催收，对资金的流入流出严格把关、合理调配，争取资金的___利用率;

5、负责经营费用和对外付款的复核，尽可能降低公司的各项经营费用，保证付款的准确性、合理性，从而提高经营利润;

6、负责财务人员的定位、分工和职责划分，并负责审核、督促其各项工作;

7、准确及时提交管理报表给管理层，负责向公司管理人员提供公司内部经营情况的分析;

8、管理和监督各服务中心的财务管理工作，确保公司资金的安全与资产的完整;

9、审核外报的税务报表，规划公司税务并主导年度税务稽核。

物业公司财务工作职责2

1.负责审核有关的原始凭证，编制汇总记账凭证等有关会计核算工作;

2.根据公司的业务需求，编制各类财务报表;

3.根据国家税收法规和企业相关规定，负责每月纳税申报及发票抵扣工作;

4.审核项目回款，每月提供回款计划执行情况;

5.处理公司其他与财务，税务，会计相关的事务。

物业公司财务工作职责31、进行财务分析和财务预测，掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况;

2、负责财务稽核和指导工作，对财务流程提出合理化建议和改进措施;

3、开展经营公司年度预算管理工作，制定资金使用计划并监控执行情况;

4、组织与实施重要审计活动，与外部有关部门和机构保持良好的合作关系;

5、领导交办的其他工作。

物业公司财务工作职责41、负责公司会计核算工作，及时、准确、真实地编制、报送各类财务报表。

2、负责税务操作和业务处理，及时准确缴纳各项税费。

3、负责费用报销单据的稽核工作。

4、负责公司财务收支和预算执行情况台账的统计工作。

5、负责公司各类财务票据的管理。

6、负责公司凭证、账簿的编制、装订、保管工作。

7、负责公司审计接待及资料填报。

8、负责银行存款余额调节表的编制。

9、负责每月各部门所提报资金计划的核对，提交。

物业公司财务工作职责51、负责集团公司下属单位新鑫物业财务制度建设、财务信息化建设;

2、负责核算管理、预算管理、融资管理等事宜;

3、负责与集团总部财务对接相关工作事宜;

4、领导安排其它工作。

物业公司财务工作职责61、财务管理：编制财务管理需求表格，为决策者提供财务分析及经营管理建议;严格执行财务管理制度，保证财务的正常工作。

2、预算管理：参与公司全年全面预算;审核各项目预算合理性，并汇总合并，检查、跟踪预算执行情况。

3、会计核算：组织物业项目财务核算工作，复核会计凭证，各项收付款及成本费用;复核各项目财务分析表、经营报表等。

4、资金：监督出纳做好现金、发票管理，银行对账，及时做好各种资金及集团下发相关报表。复核各项目单据支付。

5、内控检查：完成各物业项目全面财务检查、专项检查，根据检查结果形成财务检查报告，并跟踪各项目整改反馈结果。

6、其他工作：完成领导下发各项专项工作。

物业公司财务工作职责71、负责物业项目会计核算工作，准确及时编制及提交会计报表及分析报告;

2、负责会计档案的保管工作，需合规、完整、安全;

3、负责项目预算管理，预算编制及时、准确，符合实际，并严格按预算规定进行管控;

4、负责项目税务管理工作，需及时、准确、合法;

5、负责应收账款、费用管控、经营业绩等数据分析，并形成相应报表，为公司各部门提供准确的参考依据;

6、领导或集团财务中心交办的其他事项。

物业公司财务工作职责

第二篇：公司财务、内勤工作职责

物业公司财务工作职责

一、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。

二、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向领导汇报。

四、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。

五、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。

七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。

八、负责公司现有资产管理工作。

九、物料进出帐务及成本处理，各产品成本计算及损益决算，预估成本协助作业及差异分析。

十、经营报告资料编制，单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、预算资料汇总。

十一、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。

十二、统一发票自动报缴作业，所得税核算及申报作业。增值税报缴及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。

十三、会计意见反应及督促。税务及税法研究。

十四、完成领导交办的其它工作。

物业管理公司会计岗位职责

部 门： 财务部

直接上司：财务部经理

直接下属：出纳

工作地点： XX

1、审核出纳员已初审的申请单，无误后交部门经理签字。

2、审核各类原始单据，无误后根据各种单据编制记帐凭证。

3、根据财务经理审核签章的凭证登记明细帐，月末结帐，编制保送对内对外的资产负债表、收支平衡表。

4、负责检查、核实库存材料，对各种库存材料的购入、领用情况进行监督，严格执行填制出入库单制度，月末与库管员进行核对，做到帐实相符。并对库房进行不定期抽查，对固定资产和低值易耗品等定期盘点。

5、月末根据收支平衡表计算出经理人酬金数额。

6、根据收入情况计算应交营业税，并协调请款单、营业税缴款书。

7、月末整理装订凭证。

8、每月底25日前做付款通知单，内容包括管理费、停车管理费、空调费、电费与电话费、水费、气费。必须认真、仔细、精益求精。对原始资料必须进行复核。

9、付款通知单在发出前要复印备档，财务及部门经理各执一份。

10、做好管理费、杂费的统计表，统计表要求整齐，清晰准确地提供给部门经理，并同时存档。

11、按客户要求上门服务，及时取款并开出发票，发票的第三联给记帐会计，发票第四联给部门经理，发票复印件给出纳。

12、负责发票的管理。开出发票时，要字迹清楚，内容完整，并标明支票号码，若为汇款要注明。凡作废发票，要保证四联齐全，并同时加盖作废章。认真保管发票，严禁丢失。

13、按财务部管理规定定时催缴管理费及有关费用。每月做出收款明细表，报部门经理。

物业公司内勤员岗位职责

内勤员在管理处主任统一安排下,负责文档资料的保存和管理,做好各项基础性工作。

1、按照物业服务的需要,编制采购计划,并实施采购;

2、对仓库物资和其他物资进行管理,建立物资台帐;

3、协助主任组织开展社区文化服务;

4、做好本部门员工的考勤、考核管理;

5、负责管理辖区内业主档案和物业档案,做好保密工作,防止遗失、损坏;

6、负责本部门各类通知、公函、报告的收发;

7、负责接听服务电话,属于业主投诉及报修的要做好记录,并及时转交处理,对于紧急突发事件及时向本部门负责人或公司领导汇报;

8、熟悉各种收费程序,负责接待上门的交费的业主,并做好收费记录;

9、热情接待来访的业主及其他人士,对他们的咨询事项给予热情、周到的答复和解释;

10、完成本部门安排的其他工作。

第三篇：食品公司财务工作职责

财务会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税税申，会计档案保管工作。

一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。

二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。

三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。

五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。

六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。

七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。

八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。

九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。

十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。

第四篇：物业公司财务管理制度

物业公司财务管理制度

财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：

1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费缴纳、银行票据结算，保管库存现金及银行控票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账帐相符、账实相符、账表相符、帐证相符；管理好会计档案。

3.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的计算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。

4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。

5.配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。

第一章 资金审批制度 1.总则

（1）所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；（2）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保 管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；

（3）财务不原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，病经公司主管领导批准；

（4）开具的支票需写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收看相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；

（5）往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准；

（6）非正常经营业务调出资金需经过公司主管领导批准；

（7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

2.施工工程用款审批制度

施工工程用款由公司主管领导批准支付。其程序，按一下“施工工程应宽支付审批工作流程”执行。施工工程用款支付审批工作流程。

3、行政费用支出管理制度

（1）公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准够财务方可报支；

（2）涉及应酬等非正常费用麦序公司主管领导批准。

3． 公司差旅费开支制度

（1）公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；（2）涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。

（3）公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴 每人20元/日；市内交通费每人6元/日。

（4）实际报销结超出公司的补贴保准，须有部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。

4.车辆维修费及汽油费管理制度

（1）公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算；

（2）车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用；

（3）公司汽油票由办公室统一保管并设账本登记使用。

5．办公费用、会议费用及其他费用管理制度

（1）公司办公用具由办公室统一采购、管理；

（2）办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况；

（3）办公室财产台账为财务部附设账册；

（4）办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、制定通报；

（5）公司各部门因工作需要，需要请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总部经理批准，其会务工作由办公室统一安排；

（6）有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务不备案。

6.行政费用报销制度

（1）公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支；

（2）公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付；

（3）应酬。礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施；

（4）凡畏具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需应用支票或先进者必须填写借款单。借款但刘财务存底，贷借款还回时财务开冲账收据给经办人；

（5）支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付；

（6）银行支票如发生丢失。有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任。

（7）其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第二章 工程成本管理制度

（1）公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需总经理签署或授权委托签署。

（2）公司工程主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。

（3）工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。（4）财务部主要负责工程成本的总体控制工作。

1、参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确的才了解公司各项工程成本的构成及用款计划。

2、负责工程进度款的复审工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。

（5）工程中间的结算程序。

1、实施单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并有5日内送财务部会签。

2、财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。

（6）工程决算程序。

1、施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签；

2、财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案报公司主管领导批准；

3、大工程办理结算时，应由公司主管领导牵头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程结算小组，按照上述本制度的职责范围联合进行工程结算；

4、房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销售部办理竣工房交接验收入库手续，财务库凭交楼入住手续办理竣工方成本房结算。第三章 财务管理制度

1、公司财产的范围

（1）公司财产包括固定资产和低值易耗品；

（2）凡公司购入或自制的机器且设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产；（3）凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。

2、公司财务部负责公司所有财产的会计核算

（1）公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理；（2）公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理；（3）办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。

3、财产的购置与调拨

（1）办公室根据公司的发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购；

（2）财产购回后，应填写财产收入验收单。收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财产发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账；

（3）各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准；

（4）固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产谷口管理部门定期汇总后向财务部报账；（5）财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。

4、财产的清查、盘点

（1）公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查；

（2）各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加；

（3）财产盘点清查后发现盘盈、盘亏或毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任；

（4）凡已达到自然报废条件的的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见。

（5）凡尚未自然报废条件，但以不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报；属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失；属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报上报总经理，决定处理意见。

第五篇：物业公司财务管理办法

物业财务管理办法

为加强和规范物业公司财务管理，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务数据，结合物业财务特点和房产公司的要求，特制定本办法。

本规定依据《中华人民共和国会计法》、《物业企业财务会计制度》和《物业服务定价成本监审办法（试行）》等有关法规、制度制定。

第一章 收入管理

一、收入内容：

根据物业相关法律、法规的规定，结合本公司实际情况，收入包括个小区物业费、水电费、取暖费及其他。

二、收入管理：

1、各小区必须设定专门收费人员，财务部门每月应及时作好各小区收费监督工作，与各小区同步建立以管理区域为单位的收费档案,及时了解掌握各物业区域收费动态情况。

2、收费金额必须按照公司制定的收费标准执行，不得擅自减免，如需减免必须由物业部长请示上级主管领导并取得审批后才能执行。收费员必须作好收费登记，逐笔登记客户房号、缴纳费用所属月份、金额、出具发票编号；每日下班前，将收到款项与收费记录进行核对，如有不符，查明原因，及时调整。

3、各小区收费员收取的现金管理权归属公司财务部，各小区收费员只 负责收费工作安排和催缴，无权支配收取的现金。各物业区域每日收取的现金，应于当日及时存入指定银行账户，不得坐支。如有特殊情况无法存银行，及时与财务人员沟通解决。各小区收费员应按财务部的要求，认真做好费用收取的核算工作，坚持收支两条线的原则，如有业务用途必须走财务手续流程，借备用金，业务完成后及时核销。违规者给予罚款处分或辞退。

4、对于房地产的拨款，应专款专用，不得擅自挪用。由于物业公司财务人员同时兼职地产公司项目部财务的特殊性，要求财务人员必须将双方经济业务分开核算，不得窜用资金。

第二章 成本管理

一、成本管理内容：

成本管理包括：物业公司的职工工资、公共照明水电费、日常物料消耗、小区公共维修费、垃圾清运费及间接费等费用。

二、成本管理：

1、工资管理：

工资发放执行地产公司薪金管理办法，物业人员次月20日前向地产公司行政部报本月考勤表，地产公司财务人员按照行政部提供的考勤做工资表，审批后于25日发放工资。各区域考勤设专人管理，必须逐级把关最后经物业部长签字确认才能生效。

2、水电费管理：

水电费设置专人负责与电力公司人员配合抄表、核算。公司自行承担的公共照明、办公室用电等费用经区域物业经理和物业部长审核,公司领导批准签字后按照取得发票金额支付。

3、维修费管理：

小区维修费用1000元以内的，经物业部长审批后支付；维修费用1000-5000元的由物业部长提出资金申请，地产公司主管副总审批；维修费用5000元以上的，需签订正式合同，上报地产公司工程部，按地产公司工程审批手续执行。所有费用的支付必须提供有工程技术人员和区域经理现场签字的完工证明，入户维修的还要有业主签字。

4、物料消耗管理：

物料消耗分为保洁用料及维修用料，每月由区域经理（技术人员）做备料计划，物业部长汇总，按性质分报主管副总审批后方可购买。由经办人填制费用报销单，物业部长和主管副总签字方可报销。各区域要分别建立物品进料发放三级帐，设专人管理，收入有计划，支出有批准，日清月结做到帐物相符。

5、垃圾清运费管理：

每年通过招投标选定合适的垃圾清运公司，由物业签订正式合同，报地产公司主管领导审批后，按照合同约定的业务内容及付款方式支付。

6、及季度成本计划：

对于成本的管理，每年年末参照本及历年成本发生标准提出下一维修费及物料消耗等费用总计划，报由主管副总审批。每季度末应提下一季度各项费用计划，报由主管副总审批。计划内发生的成本费用由物业经理审批物业工作人员严格按照计划执行。超出计划范围的，由物业经理说明情况，上报公司主管副总审批。

第三章 费用管理

一、费用管理内容：

费用管理内容包括：管理人员工资、福利费、办公费、差旅费、车辆费、折旧费、招待费等费用。

二、费用管理：

1、办公用品设定专人管理，统计每季度所需办公用品，编制办公用品计划有物业部长审批后方可购买。报销时除经办人签字，外还要凭购买计划方可报销。办公用品要建立收发台账，支领必须签字。

2、车辆费及差旅费报销，往来丰润宽城两地，宽城峪耳崖两地车辆费经办人员需在报销单上注明往来日期、地点、任务及同行人数，加油费、过桥票等还要在发票上注明公里数。中午不能回公司用餐尽量在项目部食堂解决，解决不了在外用餐每人20元标准。加班用餐也可参照执行。用私家车须经主管副总批准，并到行政部记录公里数后，按实际耗油量凭票报销。

3、业务招待费报销，200元以内物业部长审批，200-1000元主管副总审批，1000以上地产公司总经理审批，报销时要注明发生日期事由。

认真贯彻归口管理的原则，所有成本费用由工程主管副总全面负责。并且以物业公司所报支出预算或计划为依据，按月汇总、对比，对于超出部分应说明情况，阐明超支原因。

第四章 原始票据管理：

一、使用收据管理：

各小区收费员使用的收据由物业公司财务统一提供，每次收费开出的收据一式三份，一份存根联，一份交给业主，一份由财务记账。一本收据用完 后，将存根联上交财务，再领取新收据，每一本收据存根联不得断号，如有作废收据，将客户联及记账联都粘在存根联后，打上作废标记，更换收据时统一上交财务。收据存根保存三年到期销毁登记造册，经地产公司总经理批准后执行。

二、取得票据管理：

财务人员应在原始票据审核方面严格把关，用于报销的原始票据应符合国家相关法律法规的规定，除特殊情况外必须是发票，单据项目必须填写齐全，特别是本公司全称、费用项及开票单位全程等信息必须准确无误。票据应整洁，无涂抹修改。对于不符合上述规定的票据，财务人员一律不予核销。财务人员在取得发票时必须检查发票的真实性，未能查出真伪的发票不予核销。

第五章 固定资产管理：

物业公司购买办公用固定资产、小区公共设施，需要由物业公司提出申请，权限范围内的经主管领导审批，超权限的报地产公司总经理审批，行政部登记备案。购置后的固定资产要及时入帐，做好固定资产统计台帐，并注明使用人或保管人，如有丢失，要查明原因，承担赔偿。每年10月份盘点核实与财务对帐，保证账实相符。各小区固定资产如需要报废，填写固定资产报废单，由管理人员和物业部长确认后，报地产公司主管副总审核同意后方可处理，不得擅自变卖。处理收入必须入账。

本办法自2013年7月1日起施行。

房地产开发有限公司

二零一三年七月一日